合规考试题库

合规考试题库（通用6篇）

篇1：合规考试题库

(1)商业银行应建立合规管理部门与（）在合规管理方面的协作机制。

A、内部审计部门

B、风险管理部门

C、信贷管理部门

D、人力资源部门 答案： B(2)检查和评价商业银行合规风险管理有效性的部门是（）。

A、商业银行上级管理部门

B、人民银行相关管理部门

C、银行业监督管理部门

D、工商行政管理部门 答案： C(3)下列不属于合规负责人职责的是（）

A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理

B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责

C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告

D、按照高级管理层要求分管业务条线工作 答案： D(4)以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（）

A、资质

B、经验

C、专业技能

D、个人关系网 答案： D(5)在金融创新过程中，负责对制定恰当的风险管理程序和风险控制措施，清楚地界定各业务条线和相关部门的具体责任的部门是（）

A、董事会

B、高级管理层

C、董事会下设的风险管理委员会

D、风险管理部门 答案： C(6)在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（）。

A、责任追究制度

B、诚信举报制度

C、激励约束制度

D、重要岗位轮换制度 答案： B(7)银行（）应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。

A、高级管理层

B、全体员工

C、合规管理部门

D、董事会 答案： D(8)商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度向（）备案。

A、上级管理部门

B、人民银行

C、银监会

D、工商管理部门 答案： C(9)“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是：（）

A、风险分散 B、风险对冲

C、风险转移

D、风险补偿 答案： A(10)下列关于信用风险的表述，不正确的是：（）

A、相比信用风险，市场风险数据更容易获得

B、信用风险范围不仅限于贷款业务

C、只有违约才能导致信用风险

D、信息不对称可以引发信用风险 答案： C(11)下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是：（）

A、违法监管规定

B、动力输送中断

C、声誉受损

D、黑客攻击 答案： C(12)资金业务的最主要风险是：（）

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险 答案： B(13)下列不属于操作风险事件的是：（）

A、外部欺诈

B、内部欺诈

C、经营中断和系统瘫痪

D、本币汇率短期剧烈波动 答案： D(14)中国商业银行计算风险经济资本的方法有：（）

A、基本指标法

B、标准法

C、高级计量法

D、A和B 答案： D(15)2003年2月，巴塞尔委员会提出了关于操作风险管理与监管的（）项原则。

A、七

B、八

C、九

D、十 答案： D(16)《巴塞尔新资本协议》根据风险发生的原因将操作风险分为（）类。

A、四

B、七

C、十

D、五 答案： B(17)我国银行管理实践中，将操作风险分为（）类。

A、四

B、七

C、十

D、五 答案： A(18)《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供了（）种可供选择的风险经济资本计量方法。A、四

B、三

C、七

D、十 答案： B(19)直接来自外部的主、客观因素给银行带来的损失和影响指（）。

A、外部欺诈

B、外部事件风险

C、内部欺诈

D、人员风险 答案： B(20)（）是产生银行案件的主要根源。

A、操作风险

B、信用风险

C、市场风险

D、法律风险 答案： A(21)银行案件风险属于（）的范畴。

A、信用风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、市场风险 答案： B(22)（）是指银行员工违反职业道德，违法或违规、违章操作，单独或伙同他人挪用、盗用、诈骗银行资产造成的损失。

A、内部欺诈

B、外部欺诈

C、人员风险

D、流程风险 答案： C(23)操作风险的重要表现形式是（）

A、案件

B、违规违法操作

C、犯罪

D、欺诈 答案： A(24)我国银行业第一个关于操作风险管理的规范性文件是（）。

A、商业银行操作风险管理指引

B、关于加大防范操作风险工作力度的通知

C、商业银行资本充足率管理办法

D、巴塞尔新资本协议 答案： B(25)以下（）情况，不适用《个人贷款管理暂行办法》。

A、以存单、国债作质押发放的个人贷款

B、消费金融公司、汽车金融公司发放的个人贷款

C、中国银行业监督管理委员会认可的其他金融产品作质押发放的个人贷款

D、信用卡透支 答案： D(26)银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护。对此，以下说法不正确的有（）。

A、不得篡改银行业消费者个人金融信息

B、不得违法使用银行业消费者个人金融信息 C、不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息

D、任何情况下不得提供个人金融信息 答案： D(27)银监会于2012年开展的不规范经营整治活动中，信贷行为“七不准”内容不包括（）。

A、不得存贷挂钩

B、不得一浮到顶

C、不得放贷发放工资

D、不得以贷收费 答案： C(28)银监会相关文件要求银行业金融机构应对特定服务对象减利让费，（）不属于特定对象范畴。

A、小微企业

B、三农组织

C、纳税大户

D、弱势群体 答案： C(29)（）不属于农村中小金融机构于2012年开始实施的三大工程。

A、富民惠民金融创新工程

B、金融服务进村入社区工程

C、劳动竞赛百日考核

D、阳光信贷工程 答案： C(30)银监会《关于推进农村中小金融机构流程银行建设的指导意见》中规定，（）属于前台部门。

A、合规管理部

B、人力资源部

C、电子银行部

D、风险管理部 答案： C(31)按照银监会《关于推进农村中小金融机构流程银行建设的指导意见》，（）不属于农村中小金融机构的经营理念。

A、以客户为中心

B、市场为导向

C、服务“三农”为宗旨

D、服务大中企业为利润增长点 答案： D(32)国家支持保障房建设，对照《国务院关于解决城市低收入家庭住房困难的若干意见》，（）不属于保障房范畴。

A、公租房

B、廉租房

C、棚改房

D、普通商品住房 答案： D(33)银监会于2012年印发的《农户贷款管理办法》中规定，原则上（）以上贷款不得采用利随本清方式。

A、6个月

B、一年

C、三年

D、五年 答案： B(34)银监会在关于贷款“三个办法一个指引”中，贷款资金用于生产经营且金额不超过人民币（）的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。A、5万元

B、10万元

C、30万元

D、50万元 答案： D(35)展期贷款按五级分类形态划分，最高可列入（）。

A、正常

B、关注

C、次级

D、可疑 答案： B(36)根据政府融资平台自身现金流覆盖融资贷款的不同比例，贷款分为全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖，按照此分类规定，60%属于（）。

A、全覆盖

B、基本覆盖

C、半覆盖

D、无覆盖 答案： C(37)新增政府融资平台贷款，借款主体资产负债率应低于（）。

A、90% B、80% C、70% D、60% 答案： B(38)根据2014年6月底银监会新出台调整存贷比计算口径的规定，（）对应贷款不可从分子中扣减。

A、“三农”专项金融债

B、小微企业专项金融债

C、支农再贷款

D、绿色贷款 答案： D(39)银监会新制订的《商业银行流动性风险管理办法》，从（）开始施行。

A、2014年1月1日

B、2014年2月1日

C、2014年3月1日

D、2014年4月1日 答案： C(40)银监会新制订的《商业银行流动性风险管理办法》规定，流动性覆盖率应于（）达到100%。

A、2015年底

B、2016底

C、2017年底

D、2018年底 答案： D(41)商业银行高级管理层应（）向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性。

A、每月

B、每季

C、每半年

D、每年 答案： D(42)我国《商业银行法》规定，农村商业银行注册资本为实缴资本，最低限额为（）万元人民币。A、2000 B、5000 C、10000 D、20000 答案： B(43)《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定，职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的（）。

A、2% B、5% C、10% D、20% 答案： D(44)某金融专业刚毕业的男性客户到银行办理业务，他以自己对某些风险的理解不够为理由，礼貌地邀请为其办理业务的一名年轻女性工作人员下班后单独为其解释。该女性工作人员恰当的做法是（）。

A、认为该客户的要求属于工作人员的职责之一，必须满足其要求

B、认为这是不合理的邀请，坚决不能做

C、耐心向客户解释，如果是解释业务，应尽量在上班时间在工作场所进行

D、让保安人员立即驱逐该客户 答案： C(45)《关于推进农村中小金融机构流程银行建设的指导意见》中明确要求，循序渐进推进流程银行建设的原则中不包括（）。

A、先试点后推广

B、先重点后全面

C、先外部后内部

D、先优化后完善 答案： C(46)商业银行应当综合考虑业务发展、技术更新及市场变化等因素，至少（）对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行一次评估，必要时进行修订。

A、每季

B、每半年

C、每年

D、每两年 答案： C(47)根据《商业银行法》规定，目前商业银行在中国境内可以从事（）。

A、信托投资

B、证券经营业务

C、非自用房地产投资

D、买卖金融债券 答案： D(48)农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作联社变更持有股本总额（）的单一股东（社员），由法人机构事前报告银监分局或所在城市银监局。

A、1%以上、5%以下

B、2%以上、5%以下

C、2%以上、10%以下

D、1%以上、10%以下 答案： A(49)商业银行高级管理层应（）向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件。

A、每月

B、每半年

C、及时 D、每年 答案： C(50)关于商业银行分支机构设立的说法，正确的是（）。

A、商业银行设立分支机构必须经中国人民银行审查批准

B、在我国境内的分支机构，应当按行政区划设立

C、商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的70％

D、经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证 答案： D(51)我国《农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定，独立董事（理事）在同一家农村中小金融机构任职时间累积不得超过（）年。

A、3 B、4 C、5 D、6 答案： D(52)农村中小金融机构董事（理事）长、行长（主任）、分支行行长、专营机构总经理、信用社主任缺位时，农村中小金融机构可以按照公司章程等规定指定符合相应任职资格条件的人员代为履职，但代为履职的时间不得超过（）。

A、2个月

B、3个月

C、6个月

D、1年 答案： C(53)根据流动性风险压力测试制度要求，合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下该期限应当不少于（）。

A、10天

B、15天

C、30天

D、60天 答案： C(54)银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（2013年1月1日实施）中指出，农村中小金融机构的资本充足率不低于（）。

A、8% B、10% C、10.50% D、11% 答案： C(55)根据流动性风险压力测试制度要求，压力测试频率应当与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应常规压力测试应当至少（）进行一次。

A、每旬

B、每月

C、每季度

D、每年 答案： C(56)新监管标准下，商业银行流动性风险监管指标不包括（）。

A、流动性覆盖率

B、存贷比

C、流动性比例

D、拨备覆盖率 答案： D(57)我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性覆盖率应当不低于（）。A、150% B、100% C、75% D、25% 答案： A(58)一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的（），否则将视为超过其风险承受能力。

A、10% B、15% C、20% D、25% 答案： B(59)我国《商业银行法》规定，商业银行的存贷比应当不高于（）。

A、90% B、80% C、75% D、50% 答案： C(60)我国《商业银行法》规定，商业银行的流动性比例应当不低于（）

A、25% B、50% C、75% D、100% 答案： A(61)商业银行计算并表资本充足率，应当将商业银行直接或间接拥有（）以上表决权的被投资金融机构纳入并表范围。

A、20% B、50% C、70% D、100% 答案： B(62)按照《商业银行法》规定，商业银行总资本不包括（）。

A、核心一级资本

B、其它一级资本

C、二级资本

D、三级资本 答案： D(63)商业银行超额贷款损失准备可计入（），但不得超过信用风险加权资产的1.25%。

A、核心一级资本

B、其它一级资本

C、二级资本

D、三级资本 答案： C(64)信用卡电话营销或电话催收，必须留存清晰的录音资料，录音资料应当至少保存（）备查。

A、3个月

B、6个月

C、1年

D、2年 答案： D(65)信用卡持卡人未按事先约定的还款规则在到期还款日足额偿还应付款项，逾期天数（）天以内的应划为关注。A、30 B、60 C、90 D、180 答案： C(66)商业银行吸收的下列收入中，不属于应当全额划转人民银行的是（）。

A、中央预算收入

B、个人储蓄存款

C、地方金库存款

D、代理发行国债款项 答案： B(67)借款人的义务不包括（）

A、按照借款合同约定用途使用贷款

B、按借款合同约定及时清偿贷款本息

C、接受借款合同以外的附加条件

D、依法如实提供贷款人要求的资料 答案： C(68)白阳有限公司分立为阳春有限公司与白雪有限公司时，在对原债权人甲的关系上，下列哪一说法是错误的?（）

A、白阳公司应在作出分立决议之日起10日内通知甲

B、甲在接到分立通知书后30日内，可要求白阳公司清偿债务或提供相应的担保

C、甲可向分立后的阳春公司与白雪公司主张连带清偿责任

D、白阳公司在分立前可与甲就债务偿还问题签订书面协议 答案： B(69)甲是汇票的出票人，乙、丙、丁为依次背书人，戊从丁处取得该汇票，为持票人。乙在背书时在票面记载“不得转让’’字样，丙是限制民事行为能力人。在戊提示付款遭到拒绝后，他可以采用的救济方法是下列哪项所述方法？（）

A、因为乙、丙不对票据承担保证责任，戊只能向甲、丁行使追索权

B、丙的背书无效，但戊可以向甲、乙、丁行使票据权利，请求支付票面金额

C、付款人拒绝付款没有理由，戊可以向人民法院起诉，判令付款人履行票据义务

D、上面说法都不对，因为乙在背书时已在票面记载“不得转让”，所以丙之后的背书行为都无效，戊不是票据权利人 答案： A(70)2003年12月14日甲与乙签订一份借款合同，约定借期为一年。后借期届满甲未归还借款，乙也未向甲催讨借款。根据规定，至2006年12月13日该借款合同的诉讼时效完成，但由于发生特殊情况可以依法延长。下列有关诉讼时效延长的说法，符合规定的是（）。

A、乙可以自主决定延长诉讼时效

B、乙经甲同意后可以延长诉讼时效

C、乙经甲同意并经人民法院同意后可-以延长诉讼时效

D、只有人民法院才能决定延长诉讼时效 答案： D(71)甲公司按照乙公司的要求向丙公司购买了一台起重机，然后租赁给乙公司使用。乙公司工作人员因操作不当。致使起重机砸伤了过路行人张某。根据《合同法》的规定，应当对张某承担损害赔偿责任的是（）。

A、乙公司

B、甲公司和乙公司

C、乙公司和丙公司

D、甲公司乙公司和丙公司 答案： A(72)甲、乙双方连续几年订有买卖“交流电机”的合同。有一次签订合同时，在“标的物”一栏只写了“电机”两字。当时正值交流电机热销，而甲方供不应求，故甲方就以直流电机交货。就民法的基本原则而言，甲方违反了（）。

A、自愿原则

B、诚实信用原则

C、禁止权利滥用原则

D、公序良俗原则 答案： B(73)某合伙组织起字号为“通过商场”（个人合伙），由甲、乙、丙合伙经营，其中甲出资40%，乙、丙各出资30%。甲被推选为负责人．在与丁的诉讼中，甲放弃“通达商场”对丁的债权5万元。乙、丙知道后表示反对。甲的这一行为的效力如何？（）

A、甲放弃债权的行为无效，因为未取得乙、丙的同意

B、甲放弃债权的行为部分无效，即对乙、丙的份额不发生效力

C、甲放弃债权的行为效力未定，即取得乙、丙的同意发生法律效力

D、甲放弃债权的行为有效 答案： A(74)合伙合同存续期间，合伙人以外的第三人要求入伙，正确做法是什么？（）

A、合同有约定的依约定处理，无约定的，须经全体合伙人过半数同意

B、看合伙合同的约定是否允许

C、合伙合同有约定的，依合同处理，无约定的须经全体合伙人一致同意

D、不允许，因为合伙合同是基于合伙人之间的信任关系而存在 答案： C(75)甲已满18周岁，在校大学生，无经济来源，在校期间向乙借款6万元，后无力返还，由谁来还此笔款（）。

A、由甲承担

B、由甲父承担

C、由甲与甲父负连带责任

D、由甲父先行垫付 答案： A(76)依民法原理和现行民事法律，下列选项中，哪一表述是正确的？（）

A、清算法人不具有民事行为能力

B、清算法人具有与原法人相同的民事行为能力

C、清算法人仅具有清算范围内的民事行为能力

D、清算法人仅具有资产清理的民事行为能力 答案： C(77)根据《民法通则》的规定，法人的法定代表人是根据（）产生的。

A、法律规定

B、主管机关指派

C、法人章程的规定

D、法律规定或法人章程规定 答案： D(78)下列民事行为中，哪些不属于意思表示不真实的民事行为？（）

A、恶意串通损害他人利益的行为

B、以合法形式掩盖非法目的的行为

C、误将赝品作为真品出卖的行为

D、与他人合伙开设赌场的行为 答案： D(79)在所附条件不成就时，附解除条件的民事法律行为（）。

A、自动解除

B、自始无效

C、继续有效

D、不生效 答案： C(80)下列选项中不能引起委托代理关系终止的原因是（）A、代理人辞去代理

B、被代理人死亡

C、代理人死亡

D、被代理人取消委托 答案： B(81)在代理制度中，无行为能力的被代理人如果恢复了行为能力，将导致（）终止。

A、委托代理

B、委托代理和指定代理

C、法定代理和指定代理

D、法定代理和委托代理 答案： C(82)代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负什么样的责任？（）

A、连带责任

B、按份责任

C、有限责任

D、无限责任 答案： A(83)无权代理人签订的合同（）

A、非表见代理的，不产生任何法律后果

B、一律无效

C、相对人催告，本人在法定期间未作表示的视为追认

D、构成表见代理的，本人应承担责任 答案： D(84)甲厂业务员张某开除后，为报复甲厂，用盖有甲厂公章的空白合同书与乙厂订立一份购销合同。乙厂并不知情，并按时将货送至甲厂所在地。甲厂拒绝引起纠纷。下列说法中，正确的是（）。

A、张某的行为为无权代理，合同无效

B、张某的行为为表见代理，合同有效

C、张某的行为为表见代理，合同无效

D、张某的行为为委托代理，合同有效 答案： B(85)甲欠乙1万元，丙为甲的代理人。丙与乙约定2002年5月1日偿还乙1万元借款。但2002年6月1日，甲仍未还钱。于是乙向丙表示同意延期履行债务。此行为在法律上将产生下列哪种效果？（）

A、诉讼时效的中断

B、诉讼时效的中止

C、诉讼时效的延长

D、改变法定时效期间 答案： A(86)甲和乙约定，若甲的儿子考上大学，甲则把其子使用的一辆汽车卖给乙，并于其子入校后3个月内交付。若甲的儿子如愿考上大学，而甲未履行合同义务，时效期间应自（）时起算。

A、甲的儿子入校

B、甲的儿子考上大学

C、甲的儿子入校已满3个月

D、双方达成协议时 答案： C(87)下列登记中，仅具有对抗效力的是下列哪项？（）

A、甲宅基地的抵押登记

B、乙轿车的抵押登记

C、关于丙的婚姻登记 D、丁企业的正在建造的楼房 答案： B(88)下列不适用《证券法》的是：（）

A、公司债券的发行

B、政府债券的上市交易

C、证券投资基金份额的发行

D、股票的发行和交易 答案： C(89)下列争议适用《劳动法》的是：（）

A、张某雇佣下岗职工王某来照顾自己生病的母亲，两者就报酬发生争议

B、刘某是某机关单位的公务员，刘某因单位拒绝支付加班费而与单位发生争议

C、某有限责任公司股东与该公司就分红问题发生争议

D、某个体餐馆招收李某为服务员，未签订劳动合同，李也未要求签订，李某怀孕期间餐馆将李某辞退，李某要求餐馆赔偿 答案： D(90)依照我国《公司法》的规定，股东的出资方式不包括（）

A、工业产权

B、非专利技术

C、劳务

D、土地使用权 答案： C(91)下列选项中，不属于破产债权范围的是（）

A、有财产担保的债权

B、债务人的保证人因代替债务人清偿债务而取得的求偿权

C、管理人解除未履行完毕的合同，对方当事人因合同解除所产生的损害赔偿请求权

D、行政机关对破产企业的违法行为而进行的罚款 答案： D(92)下列哪项不是担保的方法（）。

A、保证

B、抵押

C、违约金

D、留置 答案： C(93)债权人为消灭债务关系，向债务人实施抛弃债权的意思表示，合同法理论称此为（）

A、免除

B、提存

C、抵销

D、混同 答案： A(94)合同约定由买受人在一定期限内试用标的物，并以买受人认可为合同生效的条件。合同法理论称这类合同为（）

A、试用买卖合同

B、样品买卖合同

C、分期付款买卖合同

D、竞争缔约买卖合同 答案： A(95)借款合同是贷款人将一定数额的货币交付借款人使用，借款人到期归还同等数额货币，并支付利息的合同。借款合同是（）

A、转移货币所有权的合同

B、转移货币使用权的合同

C、转移货币占有权的合同

D、转移货币收益权的合同 答案： A(96)下列具有从合同特征的是（）

A、借款合同

B、借用合同

C、买卖合同

D、抵押合同 答案： D(97)以下协议中，适用《合同法》调整的是（）

A、离婚协议

B、收养协议

C、债权转让协议

D、监护人变更协议 答案： C(98)下列适用2年诉讼时效期间的是（）

A、身体受到伤害要求赔偿的B、房屋买卖合同纠纷

C、延付或者拒付租金的D、寄存财物被丢失或者损毁的 答案： B(99)人民法院在受理债权人申请后，向债务人发出支付令的期间是（）

A、7日

B、10日

C、15日

D、30日 答案： C(100)被代理人对无权代理享有追认权，此权利属于（）

A、处分权

B、形成权

C、请求权

D、抗辩权 答案： B(101)下列对民事法律事实的表述正确的是（）

A、民事法律事实具有法定性

B、民事法律事实是当事人自愿约定的C、民事法律事实具有主观性

D、民事法律事实具有任意性 答案： A(102)下列对再代理的表述正确的是（）

A、再代理人是由本人选任的B、再代理人是原代理人的代理人

C、再代理须事先取得本人的同意而不能事后由其追认

D、再代理人实施代理行为的后果直接由本人承受 答案： D(103)下列选项中，不属于企业法人的是（）。

A、全民所有制企业

B、全民所有制企业的子公司

C、股份有限公司

D、股份有限公司的分公司 答案： D(104)（）是以法律和行政法规所允许出质的财产权利为债权设定担保，其设立法定手续有交付权利凭证和履行登记手续两类。

A、动产质押

B、抵押 C、权利质押

D、留置 答案： C(105)金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息（）

A、立即销毁

B、移交国务院有关部门指定的机构

C、保存三年后销毁

D、退还给客户 答案： B(106)职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，非法占有（）的行为。

A、本单位的财物

B、其他机构他人的财物

C、公共财物

D、以上都对 答案： A(107)中国银监会对金融机构业务范围进行审批，属于监管措施中的（）。

A、市场准入

B、非现场监管

C、现场检查

D、信息披露 答案： A(108)以下不属于公平竞争行为的有（）。

A、某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户

B、某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务

C、某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品

D、某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成 答案： D(109)触犯《刑法》的行为是（）。

A、商业银行的利率在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动

B、使用作废的信用证

C、村镇银行经批准吸收公众存款

D、银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的字体 答案： B(110)某汽车配件厂与某商贸公司签订供应汽车配件的合同，合同中约定货到后3日付款。正当该厂准备发货时，突然了解到该商贸公司已将全部资金转移，该厂向商贸公司说明情况，并决定暂不向其发货。该厂的行为属于（）。

A、行使撤销权

B、解除合同

C、违约行为

D、行使不安抗辩权 答案： D(111)某银行会计先后多次从无锡等地购回假人民币25万余元，并将其换取真币牟利，他的行为（）。

A、以金融机构工作人员购买假币以假币换取货币罪一罪处罚

B、以金融机构工作人员购买假币罪和金融机构工作人员以假币换取货币罪两罪并罚

C、以金融机构工作人员购买假币罪从重处罚 D、以金融机构工作人员以假币换取货币罪从重处罚 答案： A(112)某普通合伙企业委托合伙人杨某执行合伙事务，根据《合伙企业法》的规定，下列关于杨某执行合伙事务的权利义务的表述中，正确的是（）。

A、只能由杨某对外代表该合伙企业

B、除合伙协议另有约定外，杨某可以自行决定改变该合伙企业主要经营场所的地点

C、除合伙协议另有约定外，杨某可以自行处分该合伙企业的不动产

D、杨某可以自营与该合伙企业竞争的业务 答案： A(113)甲公司在向乙银行申请贷款时以一张银行承兑汇票作质押担保。下列关于甲公司汇票质押生效要件的表述中，符合票据法律制度规定的是（）。

A、甲公司只须和乙银行签订该汇票的质押合同即可生效

B、甲公司只须将该汇票交付乙银行占有即可生效

C、甲公司只须向乙银行作该汇票的转让背书即可生效

D、甲公司只须在该汇票上记载“质押”字样乙银行名称并签章即可生效 答案： D(114)甲以自己一辆价值50万元的汽车作抵押先后向乙、丙借款40万元，均未办理抵押登记，现届期不能偿还，乙、丙均主张权利。下列说法正确的是（）。

A、乙优先受偿

B、丙优先受偿

C、按债权比例受偿

D、因未登记不予保护 答案： C(115)下列关于银行业监督管理机构审慎性监督管理谈话的说法正确的是（）。

A、监管部门仅在发现银行业金融机构存在问题时有权提出谈话要求

B、进行监管谈话意味着银行业金融机构一定存在经营问题

C、监管机构与高级管理人员董事谈话应当单独进行

D、在谈话中，被要求参加的董事、高级管理人员不据实说明事项者，监管机构有权对其给予处罚 答案： D(116)A公司委托B银行为代理人、为其客户提供服务，下列情形中，A公司不需要对此服务过程承担民事责任的是（）。

A、A公司知道B银行在提供服务的过程中超越了其代理权限，但未作否认表示

B、A公司知道B银行在提供服务的过程中行为违法，但不表示反对

C、B银行知道A公司要求的代理内容属于违法行为，仍然进行代理活动

D、B银行的代理期限已过，但继续向A公司客户提供服务 答案： D(117)冒用他人信用卡，骗取财物数额较大的，构成（）。

A、盗窃罪

B、贷款诈骗罪

C、信用卡诈骗罪

D、信用证诈骗罪 答案： C(118)下列关于存款合同的订立，说法错误的是（）。

A、存款合同的订立须经过要约和承诺两个阶段

B、存款人向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条应是承诺

C、存款合同是一种实践合同

D、存款人将款项交付存款机构经确认并出具存款凭证后，存款合同方才成立 答案： B(119)关于非国家工作人员受贿罪，下列表述不正确的是（）。A、索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪

B、犯罪主体为特殊主体，只能是非国有的公司企业或者其他单位的非国家工作人员

C、收受他人财物一般是直接收取，不可以是间接收取

D、在客观上表现为利用职务上的便利，索取或者收受贿赂的行为，或在经济往来中，违反国家规定收受各种名义的回扣手续费，归个人所有的行为 答案： C(120)关于抵押权的实现，下列说法不正确的是（）。

A、抵押权的实现是通过抵押物的处分获得优先受偿权而实现

B、抵押财产折价或者变卖的，应当参照政府指导价格

C、债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖变卖该抵押财产所得的价款优先受偿

D、抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖变卖抵押财产 答案： B(121)公司企业或者其他单位的非国家工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位的资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还的，构成（）。

A、挪用公款罪

B、挪用资金罪

C、挪用特定款物罪

D、不构成犯罪 答案： B(122)某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏损。这一做法（）。

A、属于背信运用受托财产罪

B、属于挪用资金罪

C、属于正常经营活动亏损

D、违反了《银行业从业人员职业操守》的规定，但没有触犯《刑法》 答案： A(123)16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，（）。

A、属于限制民事行为能力人

B、属于完全民事行为能力人

C、推定为完全民事行为能力人

D、视为完全民事行为能力人 答案： D(124)以下民事法律行为中，不适用代理的是（）。

A、演出行为

B、民事诉讼

C、申请专利

D、商标注册 答案： A(125)甲乙签订的合同中约定由丙向甲履行乙所负债务。现丙不履行债务，（）应当向甲承担违约责任。（）

A、乙

B、丙

C、乙和丙

D、乙或丙 答案： A(126)租赁合同中，租赁期限超过（）年的，超过部分租赁合同期限无效。

A、10 B、20 C、5 D、15 答案： B(127)抵押设定后、抵押权实现之前，抵押物的归属以下正确的选项是（）

A、自然孳息归抵押人，法定孳息归抵押权人

B、自然孳息归抵押权人，法定孳息归抵押人

C、自然孳息和法定孳息均归抵押人

D、自然孳息和法定孳息均追加为抵押财产 答案： C(128)根据担保法规定，以专利权设定质押的，质押合同自（）之日起生效。

A、专利权证书交付

B、质押合同订立

C、专利局备案

D、专利局办理出质登记 答案： D(129)招标人对已发出的招标文件进行必要的澄清或修改的，应当在招标文件要求提交投标文件截止时间至少（）日前，以书面形式通知所有招标文件收受人。

A、10 B、15 C、20 D、30 答案： B(130)根据《商业银行法》规定，不得担任商业银行的董事和高级管理人员的情形是（）。

A、李某曾担任因违法被吊销营业执照的公司的法定代表人

B、王某曾担任因经营不善而破产清算的公司的经理

C、张某因犯有交通肇事罪被判处刑罚

D、赵某个人所负数额较大的债务到期未清偿 答案： D(131)汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人（）。

A、不得向付款人提示承兑

B、丧失票据权利

C、丧失对其前手的追索权

D、丧失对出票人的追索权 答案： C(132)根据《保险法》规定，保险人自收到赔偿或者给付保险金的请求和有关证明、资料之日起（）内，对其赔偿或者给付保险金的数额不能确定的，应当根据已有证明和资料可以确定的最低数额先予支付。

A、10日

B、30日

C、60日

D、1年 答案： C(133)依据我国行政诉讼法的规定，当事人有权对除（）以外的人员提出回避申请。

A、法院院长

B、翻译人员

C、书记员

D、证人 答案： A(134)表见代理属于无权代理的一种，表见代理的法律效果由（）承担。

A、表见代理人

B、被代理人

C、第三人与表见代理人

D、第三人 答案： B(135)关于独立董事的选任，下列说法中正确的是（）。A、独立董事可以由上市公司董事会提名

B、独立董事应当经上市公司董事会选举产生

C、独立董事任期届满可以连选连任，连任时间不得超过8年

D、独立董事应当由董事会解任 答案： A(136)下列协议中，可以适用《合同法》的是（）。

A、张某与王某的收养合同

B、李某与孙某的婚约

C、杜某与丁某的专利权许可使用协议

D、赵某与钱某签订的遗赠扶养协议 答案： C(137)当事人对保证方式没有约定的，以下关于当事人责任的表述中正确的是（）。

A、保证未成立，当事人不承担保证责任

B、保证未成立，当事人应重新约定保证方式

C、保证成立，当事人承担连带保证责任

D、保证成立，当事人承担一般保证责任 答案： C(138)在下列关于定金担保的表述中，正确的是（）。

A、定金是法定担保

B、定金担保的标的物可以是金钱和动产

C、定金合同是从合同

D、定金合同是诺成合同 答案： C(139)根据《中国人民银行法》的规定，下列各项中，属于中国人民银行的法定业务的是（）。

A、对政府财政透支

B、直接认购、包销国债和其他政府债券

C、向商业银行提供贷款

D、向企业和个人提供担保 答案： C(140)根据《保险法》的规定，除保险合同另有约定外，保险责任开始后，（）的投保人不得解除合同。

A、人寿保险

B、健康保险

C、家庭财产保险

D、货物运输保险 答案： D(141)某合伙人拟以其在合伙企业中的财产份额出质。对此，该合伙企业的其他合伙人中的2／3同意，1／3反对。该出质行为（）。

A、有效

B、无效

C、可撤销

D、效力待定 答案： B(142)下列属于普通合伙法定退伙事由的是（）。

A、合伙人未履行出资义务

B、合伙人个人丧失偿债能力

C、合伙人因故意或者重大过失给合伙企业造成损失

D、合伙人执行合伙事务时有不正当行为 答案： B(143)下列可以作为普通合伙人的是（）。

A、具有完全民事行为能力的自然人

B、上市公司 C、国有独资公司

D、国有企业 答案： A(144)甲运输公司在与客户乙公司签订运输合同时提供了一份格式合同，其中某款含义模糊不清。根据我国《合同法》，下列关于该合同的表述正确的是（）。

A、该条款含义模糊不清，合同未成立

B、该条款含义模糊不清，合同无效

C、合同生效，应以乙公司的理解为准

D、合同生效，应以甲公司的理解为准 答案： C(145)根据《合同法》的规定，债权人下落不明，债务人在难以履行债务的情况下，有权将标的物提存，标的物提存后因意外毁损、灭失的，应由（）。

A、债权人承担全部损失

B、债务人承担全部损失

C、债权人和债务人分担损失

D、提存机关承担全部损失 答案： A(146)根据《担保法》及相关司法解释的规定，下列组织能够作为保证人的是（）。

A、某有限责任公司

B、某医院

C、某幼儿园

D、某大学 答案： A(147)商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（）年内予以处分。

A、2 B、3 C、4 D、5 答案： A(148)甲向乙背书转让面额为10万元的汇票作为购买房屋的价金，乙接受汇票后背书转让给丙。如果甲与乙之间的房屋买卖合同被解除，则甲可以（）。

A、请求乙返还汇票

B、请求乙返还已支付的房款

C、请求丙返还汇票

D、请求付款人停止支付票据上的款项 答案： B(149)法人因依法被撤销、解散或者依法宣告破产等进行清算期间，该法人（）。

A、不能进行任何民事活动

B、仍然可以进行各种民事活动

C、主体资格不消灭，但不能进行任何民事活动

D、主体资格不消灭，但不能进行清算范围以外的活动 答案： D(150)甲公司以其生产设备作抵押向乙银行借款100万元。抵押期间，甲公司将该设备卖给丙公司，并告知丙公司该设备已经抵押。对此，下列表述中正确的是（）。

A、只要甲公司提供相当的担保而不损害乙银行的利益，即使未经乙银行同意，甲公司也可以转让该设备

B、甲公司只要通知乙银行，即可转让该设备

C、甲公司与丙公司之间的买卖合同无效

D、若经乙银行同意，并由丙公司代甲公司向乙银行偿付借款，则甲公司可以转让该设备 答案： D(151)甲、乙、丙各出资2万元共同购买一辆汽车。之后，甲欲转让其对该车的份额。甲通知乙、丙后，乙、丙均表示愿出2万元买下甲的份额。下列表述中正确的是（）。

A、仅乙享有优先购买权

B、仅丙享有优先购买权

C、乙、丙中先向甲表示购买者享有优先购买权

D、由甲决定卖给乙或丙 答案： D(152)下列物权客体中，依照《物权法》的规定，既可以归国家所有也可以归集体组织所有的是（）。

A、森林和草原

B、海域和滩涂

C、矿藏和水流

D、无线电频谱 答案： A(153)甲公司向丙银行借款30万元，以其正在建造的办公楼作为抵押，丙银行取得抵押权的时间为（）。

A、抵押合同签订之日

B、办公楼所有权证取得之日

C、在建办公楼办理抵押登记之日

D、办公楼竣工验收之日 答案： C(154)下列公司中，属于典型的人合兼资合公司的是（）。

A、无限责任公司

B、有限责任公司

C、股份有限公司

D、上市公司 答案： B(155)下列公司中董事、监事的人数和任期符合《公司法》规定的是（）。

A、甲有限公司规定董事会成员共3人，每届任期为5年

B、乙有限公司规定监事会成员共3人，每届任期为5年

C、丙股份公司规定董事会成员共3人，每届任期为3年

D、丁股份公司规定监事会成员共5人，每届任期为3年 答案： D(156)某制药有限责任公司召开股东会，在审议董事会人选时，下列人员不能担任董事的是（）。

A、孙某，五年前因犯交通肇事罪被判处有期徒刑l年

B、田某，两年前因提供虚假证据被吊销律师执业证书

C、李某，因经营失败欠银行到期大数额个人贷款未清偿

D、肖某，著名药剂师，现年78岁 答案： C(157)因下列事由而解散的公司，不需要进行清算的是（）。

A、因分立而解散

B、章程规定的解散事由出现

C、被依法宣告破产

D、因违法被责令关闭 答案： A(158)下列社会保险险种中，不需要职工个人缴纳保险费的是（）。

A、医疗保险

B、生育保险

C、失业保险

D、养老保险 答案： B(159)根据《失业保险条例》及相关法规，城镇企业事业单位按照本单位工资总额的（）缴纳失业保险费。

A、1% B、2% C、5% D、8% 答案： B(160)人民法院在民事、行政诉讼过程中，对妨害诉讼的当事人违法采取强制措施造成损害，受害人请求赔偿的，适用（）程序。

A、民事诉讼

B、行政诉讼

C、行政复议

D、刑事赔偿 答案： D(161)2010年1月，甲委托乙预订房一间。乙接受委托后，因有急事而无法帮甲预订房间，遂经甲同意将此事再度委托给丙办理。关于甲、乙、丙之间法律关系的说法。正确的是（）。

A、甲、乙之间构成代理关系，乙、丙之间构成委托关系

B、丙预订房间后，如果甲不能前往居住，预付的房间费应当由丙的委托人乙支付

C、丙预订房间所支出的必要费用应当由乙承扫

D、丙是甲的代理人，而非乙的代理人 答案： D(162)甲公司向乙公司发出了一个购买一批钢材的要约，乙公司在承诺中对甲公司的要约内容进行了变更，下列变更中没有实质性更改要约内容的是（）。

A、将交付钢材的时间推迟15日

B、将钢材的价款每吨增加500元

C、将本次交易的业务员由张某变为王某

D、将钢材的交货地由甲公司所在地变更为乙公司所在 答案： C(163)甲公司和乙公司签订买卖合同，双方约定，甲公司先履行义务。在甲公司准备履行义务过程中，甲公司可以直接主张违约责任的情形是（）。

A、乙公司经营状况严重恶化

B、乙公司抽逃资金以逃避债务

C、乙公司丧失商业信誉

D、乙公司明确表示将不履行合同 答案： D(164)我国法律实践中，对法律适用的要求不包括（）。

A、正确

B、及时

C、合理

D、民主 答案： D(165)关于最低生活保障的下列说法中，正确的是（）。

A、它是维持城市居民最起码的生活条件的界限

B、它是满足劳动者本人及其供养人口日常生活需要的平均支出

C、它是由社会保险经办机构负责提供的物质条件

D、它是社会救济的临时措施 答案： A(166)公民参与合伙关系，（）出资。

A、可以用劳务

B、必须用资金

C、必须用实物 D、必须用资金或实物 答案： A(167)甲出差前将家中的一台彩电交由邻居乙保管。在甲出差期间，乙将彩电卖给丙，丙以为彩电为乙所有，便以合理价格购得。（）

A、甲不得向丙请求返还彩电

B、甲可要求丙返还彩电

C、甲可要求乙与丙共同承担赔偿责任

D、甲可要求丙赔偿损失 答案： A(168)关于有限责任公司股权转让限制的表述中错误的是（）。

A、有限责任公司具有人合性，内部的转让仍为自由转让

B、股东向外部转让的，应当将转让事项书面通知其他股东，须经其他股东过半数同意

C、不同意转让的股东应当购买该转让的额股权，不购买的视为同意转让

D、两个以上股东同时主张优先购买权的，协商比例，协商不成的由出卖股权方 答案： D(169)乙公司欠债权人甲债务200万元，后乙公司分立为乙、丙两个公司，乙、丙两公司在分立时就对甲的债务达成协议：由乙公司承担150万元，丙公司承担50万元。但该协议并没有告知债权人甲。则此时200万元的债务（）承担。

A、按照乙和丙协议的方式承担

B、由乙公司承担

C、由乙、丙两公司各承担100万元

D、由乙、丙两公司承担连带责任 答案： D(170)商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之多少？（）

A、20 B、30 C、50 D、60 答案： D(171)商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（）个月未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。

A、2 B、3 C、6 D、12 答案： C(172)商业银行应当于每一会计终了多长时间内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一的经营业绩和审计报告。（）

A、一个月

B、两个月

C、三个月

D、半年 答案： C(173)A公司欠银行贷款200万元。现该公司将一部分资产分离出去，另成立B公司。在此情况下，银行的这笔贷款债权由谁承担？（）

A、应当由A公司承担清偿责任

B、应当由B公司承担清偿责任

C、应当由A公司B公司共同承担清偿责任

D、应当由A公司B公司按比例承担清偿责任 答案： C(174)商业银行业务职能部门和分支机构主要负责人离开现职时，必须要有上级部门做出的什么？（）

A、综合鉴定

B、业绩报告

C、尽职情况说明

D、离任审计报告 答案： D(175)下列行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（）

A、某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款

B、负债银行经批准吸收社会公众存款

C、甲企业为乙企业走私所持资金提供账户协助其财产转移

D、使用假证明获得银行借贷资金，造成银行重大损失 答案： B(176)商业银行的哪个委员会负责确认商业银行的关联方，并向董事会和监事会报告。（）

A、风险管理委员会

B、薪酬委员会

C、关联交易控制委员会

D、提名委员会 答案： C(177)甲将房屋一间做抵押向乙银行借款20万元，抵押期间，知情人丙向甲表示愿意以30万元购买甲的房屋，甲也想将抵押的房屋出卖，对此，下列哪一表述是正确的？（）

A、甲有权将该房屋出卖，但须事先通知抵押权人乙

B、甲可以将该房屋出卖，不必征得抵押权人乙的同意

C、甲可以将该房屋卖给丙，但应征得抵押权人乙的同意

D、甲无权将该房屋出卖，因为房屋上已设置了抵押权 答案： C(178)同一抵押财产上设定两个以上抵押权的，下列关于拍卖变卖抵押物所有的价款的顺序，不正确的是（）

A、抵押合同自签订之日起生效的，按合同生效时间的先后顺序受偿

B、抵押合同登记生效且登记顺序相同的，按债权比例清偿

C、抵押合同登记生效的，按抵押物登记的先后顺序清偿

D、抵押合同自签订之日起生效且有的登记，有的未登记的，已登记的优先于未登记的受偿 答案： A(179)《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》中规定，未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动，属于活动。（）

A、非法吸收公众存款

B、变相吸收公众存款

C、非法集资

D、集资诈骗 答案： A(180)参与者因参与非法金融业务活动而遭受的损失，应该由承担。（）

A、从事非法金融业务活动的机构或个人

B、参与者自行

C、地方政府

D、取缔机关 答案： B(181)取缔非法证券机构和非法证券业务活动可以参照《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》执行，由（）负责实施，并可以根据本办法的原则制定具体实施办法。

A、中国人民银行

B、中国银行业监督管理委员会 C、中国证券业监督管理委员会

D、中国保险业监督管理委员会 答案： C(182)下面哪种行为不属于《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》取缔的范畴。（）

A、非法吸收公众存款

B、变相吸收公众存款

C、非法集资

D、企业内部集资 答案： D(183)依照我国担保法的规定，下列财产中，可以抵押的是（）

A、某大学的小汽车

B、自留山

C、某大学的教学楼

D、宅基地使用权 答案： A(184)汇票持票人甲公司在汇票到期后请求承兑人乙银行付款，乙银行明知该汇票的出票人丙公司已被法院宣告破产仍予以付款，下列哪一表述是错误的（）

A、乙公司付款后可以由丙公司行使追索权

B、乙公司可以要求甲公司退回所付款项

C、乙公司付款后可以向出票人丙公司的破产清算组申报破产债权

D、在持票人请求付款时乙公司不能以丙公司被宣告破产为由而抗辩 答案： B(185)商业银行在会计报表附注中披露的重大关联方交易情况是指交易金额在（）万元以上或占商业银行净资产总额1%以上的关联方交易。

A、3000 B、1000 C、5000 D、2000 答案： A(186)甲乙双方于6月1日签订一购销合同，购销合同款为30万元，内有定金条款，约定甲给付乙10万元，则下列说法正确的是（）

A、甲乙双方之间的定金数额超过合同标的20%，定金合同无效。

B、甲乙之间的定金为10万元

C、甲乙之间的定金数额超过合同标的20%，超过的部分不具有定金的效力

D、甲乙之间购销合同无效 答案： C(187)根据相关法律规定，用人单位支付劳动者经济补偿的月工资标准是指（）

A、用人单位所在地上职工十二个月平均工资

B、劳动者在劳动合同解除或终止前十二个月的平均工资

C、用人单位所在地上在岗职工十二个月的平均工资

D、用人单位在劳动合同解除或终止前十二个月的企业平均工资 答案： B(188)由于存款业务量巨大，故存款合同一般采用（）

A、客户制定的格式合同

B、客户与存款机构协商的格式合同

C、存款机构制定的格式合同

D、口头形式 答案： C(189)存款机构收妥存款资金人账，并向存款客户出具存单或进账单是（）

A、要约邀请

B、要约

C、承诺 D、合同 答案： C(190)人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（）

A、借走资料原件

B、抄录资料原件

C、复印资料原件

D、对资料原件照相 答案： A(191)甲向乙银行借款10万元，乙银行要求提供担保。甲自己没有财产可供抵押或出质，遂找到丁，丁也没有相应的财产，便将丙在其家中寄存的笔记本电脑6台交给乙银行用作质押，并且以丁的名义与银行订立了质押合同。现甲到期不能归还贷款，乙银行欲实现质权，则（）

A、乙银行不享有质权，因该质押合同因丁无权处分而无效

B、乙银行为善意，可享有质权

C、质押合同无效，但乙银行没有过错，应当由甲和丁对主合同债权人的经济损失，承担连带赔偿责任

D、该质押合同因丁无权处分而效力待定，乙银行是否享有质押权须待丙是否追认而定 答案： B(192)银监会可以对违法经营经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的的行政强制措施。（）

A、停止其营业

B、限制其所有业务

C、终止其法人资格

D、没收其所有资产 答案： C(193)关于银行业金融机构的接管、重组、撤销和依法宣告破产的监管措施，下列表述不正确的是（）。

A、企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照《破产法》规定清理债务

B、重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益

C、撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施

D、银行业金融机构的破产，是指银行业金融机构符合《破产法》第二条规定的情形，经中国人民银行向人民法院提出对该金融机构进行破产清算的申请后，被人民法院依法宣告破产的法律行为 答案： D(194)根据《公司法》的规定，下列各项中，不属于有限责任公司监事会职权的是（）。

A、检查公司财务

B、解聘公司财务负责人

C、提议召开临时股东会议

D、建议罢免违反公司章程的经理 答案： B(195)两个以上的人民法院都有管辖权的诉讼，原告向两个以上有管辖权的人民法院起诉的，该案应由（）

A、原告住所地法院管辖

B、被告住所地法院管辖

C、几个有管辖权的法院的上级法院管辖

D、最先立案的法院管辖 答案： D(196)因房屋所有权发生争议的诉讼，属于（）A、指定管辖

B、专属管辖

C、一般地域管辖

D、特殊地域管辖 答案： B(197)基于当事人授权而享有诉讼代理权的人是（）

A、法定代表人

B、法定代理人

C、委托代理人

D、指定代理人 答案： C(198)原告增加诉讼请求、被告提起反诉、第三人提出与本案有关的诉讼请求，（）合并审理。

A、必须

B、应当

C、可以

D、不可以 答案： C(199)根据我国民事诉讼法的规定，下列不可以作为证人的是（）

A、被剥夺政治权利的人

B、与案件有利害关系的人

C、不能正确表达意志和不能辨别是非的人

D、未成年人 答案： C(200)公司在经营活动中可以以自己的财产为他人提供担保。根据公司法律制度的规定，下列关于担保的表述中，正确的是（）。

A、公司经理可以决定为本公司的客户提供担保

B、公司董事长可以决定为本公司的客户提供担保

C、公司董事会可以决定为本公司的股东提供担保

D、公司股东会可以决定为本公司的股东提供担保 答案： D(201)根据我国民事诉讼法，第二审人民法院对上诉的案件经过审理，认为原判决适用法律错误的，应该（）

A、发回重审

B、指令下级法院再审

C、依法改判

D、报告上级法院再审 答案： C(202)在特别程序审理过程中，如发现所受理的案件属于一般民事权益争议，人民法院应当（）

A、继续审理

B、裁定中止特别程序

C、驳回起诉

D、裁定终结特别程序 答案： D(203)在督促程序中，支付令送达（）内，债务人既未提出异议也未履行义务的，支付令即为生效。

A、5日

B、10日

C、15日

D、30日 答案： C(204)王大伟不想让自己的名字出现在公司股东名册上，在未告知其弟王小伟的情况下，直接持王小伟的身份证等证件，将王小伟登记为公司股东。下列哪一表述是正确的？（）

A、公司股东应是王大伟

B、公司股东应是王小伟

C、王大伟和王小伟均为公司股东

D、公司债权人有权请求王小伟对公司债务承担相应的责任 答案： A(205)甲打伤王某，打算将王某送往医院抢救。旁观的路人乙极力劝阻甲，导致王某流血过多而死亡。下列哪一说法是正确的？（）

A、甲成故意杀人罪

B、乙成立故意杀人罪

C、甲、乙成立故意杀人罪

D、甲成立伤害罪 答案： C(206)银行对拟招聘的同业人员，在进行职业操守、从业诚信的背景调查时，除应调查是否存在法律、法规、规章等相关规定以及行业系统内部规定不得招聘的情形外，以下可以不关注的是（）。

A、“是否曾受过地方司法机关、纪检部门处罚,但处罚机关未将处罚文书主动送达被处罚人所在单位” B、是否涉嫌犯罪或其他违法违规案件，正在接受司法机关或者行政机关、监管机构依法审查，尚未结案

C、是否存在竞业限制或脱密限制

D、是否与原单位依法解除劳动合同 答案： D(207)发生信用危机的银行，银监会的接管期限最长为（）。

A、1年

B、2年

C、3年

D、5年 答案： B(208)国家行政机关任命的人员违反行政纪律的行为给予的行政处分是（）。

A、开除处分

B、刑事处分

C、行政制裁措施

D、撤职处分 答案： C(209)暂扣或者吊销执照属于（）。

A、刑事制裁

B、行政处分

C、行政处罚

D、追究民事责任 答案： C(210)涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户银行监督管理机构查询必须经（）批准。

A、当地法院

B、当地公安

C、地方政府

D、国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人 答案： D(211)对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经（）批准，可以申请司法机关予以冻结。

A、地方法院 B、地方政府

C、纪检部门

D、银行业监督管理机构负责人 答案： D(212)监管人员为了解银行等金融机构的经营状况、风险状况等而与其（）进行的谈话是指监管谈话。

A、股东

B、中层管理人员

C、董事、高级管理人员

D、银行大客户 答案： C(213)商业银行侵害了存款人合法权益的行为是（）。

A、商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况

B、商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款

C、商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息

D、商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息 答案： C(214)银行对于重复办理的日常业务出具的合同一般采用（）。

A、协商签订

B、客户定制合同

C、格式合同

D、口头形式 答案： C(215)借款人借款所需手续及遵循义务不包括（）。

A、按照借款合同约定用途使用贷款

B、接受借款合同以外的附加服务费等条件

C、按借款合同约定及时清偿贷款本息

D、依法如实提供贷款人要求的资料 答案： B(216)贷款人向借款人发放贷款的手续及相关权利不包括（）。

A、要求借款人提供与借款有关的资料

B、了解借款人的生产经营活动

C、完全自主决定贷款利率

D、根据借款人的条件，决定贷款金额 答案： C(217)贷款人有合理理由怀疑借款人无法及时归还借款的，借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同，（）对此负通知义务和举证责任。

A、借款人

B、原担保人

C、贷款人

D、人民法院 答案： C(218)债权人行使撤销权的必要费用，由（）承担。

A、债权人

B、债务人

C、担保人

D、人民法院 答案： B(219)冻结存款的说法正确的是（）。

A、被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请

B、冻结期满后，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应当办理继续冻结手续 C、逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结

D、如果冻结存款发生失误，只能将错就错 答案： C(220)借款人发生逾期贷款时，银行依法享有的权利不包括（）。

A、要求保证人归还贷款利息

B、要求保证人归还贷款本金

C、要求就担保物优先受偿

D、扣押保证人财产 答案： D(221)根据《商业银行法》的规定商业银行破产财产的分配顺序是（）。

A、企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用

B、清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息

C、个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用

D、清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息 答案： D(222)下列选项中，不属于法人的是（）。

A、合伙企业

B、有限责任公司

C、股份有限公司

D、股份有限公司的分公司 答案： D(223)张某受王某之委托与李某签订了合同。对于该合同的签订，（）。

A、张某承担民事责任

B、王某承担民事责任

C、张某与王某共同承担民事责任

D、张某与王某均不承担民事责任 答案： B(224)在破产过程中，可以申请和解的主体是（）。

A、被申请破产企业法人

B、破产公司股东会（股东大会）

C、破产公司董事会

D、人民法院 答案： A(225)企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括（）。

A、免偿部分债务

B、重整

C、和解

D、破产清算 答案： A(226)汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系。

A、出票人

B、背书人

C、保证人

D、承兑人 答案： A(227)下列关于汇票背书的说法不正确的是（）。

A、背书是指在票据背向或者粘单上记载有关事项并鉴章的票据行为 B、以背书转让的汇票，背书应当连续

C、背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任

D、以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责 答案： D(228)下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（）。

A、出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为

B、背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为

C、承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为

D、持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款 答案： C(229)下列不属于《票据法》中所指的票据的是（）。

A、汇票

B、本票

C、发票

D、支票 答案： C(230)商业银行在贷款业务中，（）。

A、可以向公司董事的亲属发放条件优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款

B、可以以稍高于中央银行规定的同类贷款基准利率提供贷款

C、可以吸收客户资金不人账，直接用于发放贷款

D、可以向银行其他业务客户中不符合贷款条件的企业发放贷款 答案： B(231)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》施行时间为（）。

A、2014年12月31 B、2014年1月1日

C、2013年12月31日

D、2014年5月1日 答案： B(232)如中小金融机构发生特大案件，若处置不当就有可能发生金融挤兑事件，表现的是突发事件的（）特征。

A、突发性

B、公共性

C、危害的延展性

D、变化发展的不确定性 答案： D(233)银行业金融机构案件问责方式中纪律处分包括（）。

A、警告、记过、记大过、降级

B、警告、记过、记大过、降级、留用察看、开除

C、警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除

D、警告、记过、记大过、降级、留用察看、开除 答案： C(234)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》中规定，涉案金额等值人民币（）以上（含）的属于重大、恶性案件。

A、100万元

B、200万元

C、500万元

D、1000万元 答案： D(235)根据《商业银行法》的规定，下列有关商业银行办理业务的规定正确的是（）。

A、商业银行可以在没有客户办理业务的时候自行缩短营业时间

B、商业银行办理业务、提供服务不能收取手续费 C、商业银行办理结算业务不得压单

D、商业银行可以任意降低利率来发放贷款 答案： C(236)某银行从业人员在得知一位重要客户的女儿就读于音乐学院后，便赞助其女儿出国参加维也纳新年音乐会的全程费用。这种做法（）。

A、属于行贿

B、如果近期没有业务交易，可算作朋友间的友好往来

C、如果不使客户感到一定要有业务成交义务的话是可以的D、是为了培养高级音乐人才，是为文化艺术事业做贡献，值得鼓励 答案： A(237)下列关于内幕信息、内幕交易的说法错误的是（）。

A、银行从业人员不得利用内幕信息获取个人利益

B、银行从业人员可以基于内幕信息审慎地为他人提供理财方面的建议

C、内幕交易违反了证券市场的“公开公平公正”原则

D、银行业从业人员不得以暗示的方式向不应知道该项信息的内部人员提及内幕信息 答案： B(238)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》规定的损失金额是指涉案金额中确定已无法追回的（）。

A、涉案全部金额

B、间接损失额

C、无法追回中的部分金额

D、直接损失数额 答案： D(239)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》规定的发生涉案金额等值人民币（）以上案件的，银行业金融机构应当暂停案发层级机构分管负责人职务。

A、20万元（含）以上案件

B、50万元（含）以上案件

C、70万元（含）以上案件

答案： D(240)银行业金融机构对案件责任人员做出免责、从轻或减轻处理的责任认定，应当逐一提出处理意见和理由，并由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构（）

A、批准

B、请示

C、报告

D、申请 答案： C(241)银行业金融机构原则上应当在连之日起（）对案件责任人员做出处理决定，并在决定后（）由案发层级机构的上一级机构向银行业监督管理机构报告。

A、3个月内、5个工作日内

B、5个月内、3个工作日内

C、6个月内、7个工作日内

答案： A(242)银监会监管的银行业金融机构由（）评价。

A、银监会机构监管部门

B、银监会

C、银监会下属地方银监局

D、银监会下属地方银监局部门 答案： A(243)银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估指标体系（法人机构）》开展监管评价，应当按照不低于（）的比例对银行业金融机构一级分行自我评估情况进行抽查。

A、10% B、15% C、20% D、25% 答案： B(244)银行业金融机构应当在接到监管评价初评结果（）个工作日内向监管部门反馈意见，逾期未反馈的视同接受评价结果。

A、5 B、10 C、15 D、20 答案： B(245)银监会及其派出机构应当把案防监管评价结果作为确定机构监管评级和现查检查的（）。

A、评分项目

B、构成要素

C、重要依据

D、参考依据 答案： C(246)监管评价等级评为“绿牌”的，可以在监管评级（）。

A、原有级次基础上酌情调高一个评级细项

B、原有级次基础上酌情调高二个评级细项

C、原有级次基础上酌情调低一个评级细项

D、原有级次基础上酌情调低二个评级细项 答案： A(247)监管评价等级评为“黄牌”的，应当给予（）。

A、奖励

B、警示

C、罚款

D、降级 答案： B(248)监管评价等级评为“红牌”的，可以在监管评级（）。

A、原有级次基础上上调二个评级细项

B、原有级次基础上上调一个评级细项

C、原有级次基础上下调一个评级细项

D、原有级次基础上下调二个评级细项 答案： C

(249)根据银监会《金融机构案防工作评估办法的通知》规定，综合评分（）为“红牌”。

A、85分以下

B、70分以下

C、60分以下

D、50分以下 答案： B(250)《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》所称案件问责是指（）。

A、银监会对银行业金融机构内部案件责任人员实施责任追究的行为

B、银行业金融机构对案件责任人员实施责任追究的行为

C、省联社对银行业金融机构内部案件责任人员实施责任追究的行为

D、人民银行对银行业金融机构内部案件责任人员实施责任追究的行为 答案： B(251)以下哪些属于商业银行内部风险控制部门？（）。

A、内部审计部门

B、法律合规部门

C、风险管理委员会 D、风险管理部 答案： ABCD(252)商业银行合规风险管理指引根据（）制定。

A、银行业监督管理法

B、中国人民银行法

C、商业银行法

D、中华人民共和国合同法 答案： AC(253)所谓合规，是指使商业银行的（）相一致。

A、经营活动与法律

B、经营活动与规则

C、经营活动与准则

D、经营活动与计划 答案： ABC(254)合规管理部门是指商业银行内部设立的专门负责（）。

A、合规管理的职能部门

B、合规管理的团队

C、合规管理的专门机构

D、合规管理的岗位 答案： ABD(255)在合规管理过程中，商业银行应综合考虑（）和其他风险的关联性。

A、合规风险与信用风险

B、合规风险与市场风险

C、合规风险与操作风险

D、合规风险与声誉风险。答案： ABCD(256)商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业（）全过程。

A、精神文化建设

B、物质文化建设

C、制度文化建设

D、行为文化建设 答案： ABCD(257)商业银行合规风险管理体系应包括以下基本要素：（）

A、合规政策、合规风险管理计划

B、合规管理部门的组织结构和资源

C、合规风险识别和管理流程

D、合规培训和教育制度 答案： ABCD(258)商业银行对管理人员合规绩效的考核应体现（）的价值观念。

A、实事求是

B、倡导合规

C、公平公正

D、惩处违规 答案： BD(259)合规管理部门要准确把握（）对商业银行经营的影响。

A、法律

B、规则

C、准则

D、守则 答案： ABC(260)合规管理人员应具备与履行职责相匹配的（）。

A、资质

B、经验 C、专业技能

D、个人素质 答案： ABCD(261)商业银行的（）应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责。

A、董事会

B、监事会

C、高级管理层

D、合规负责人 答案： AC(262)合规就是商业银行工作人员应遵从的（）。

A、法律法规

B、监管规定

C、银行制度

D、道德规范 答案： ABCD(263)狭义上的“合规文化建设”，是指包括（）等方面整个合规工作规范的统称。

A、合规风险管理

B、合规理念

C、合规价值

D、合规机制 答案： ABCD(264)合规部门应该积极主动地识别、书面说明和评估与银行经营活动相关的合规风险，包括（）所产生的合规风险等。

A、新产品和新业务的开发

B、新业务方式的拓展

C、新客户关系的建立

D、新客户关系的性质发生重大变化 答案： ABCD(265)商业银行开展业务，应当遵守（）的有关规定。

A、法律

B、宪法

C、行政法规

D、规范性文件 答案： ACD(266)商业银行合规管理部门应组织制定（）等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。

A、合规管理程序

B、合规手册

C、业务发展规划

D、员工行为准则 答案： ABD(267)银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受（）的监督。

A、所在机构

B、银行业自律组织

C、监管机构

D、社会公众 答案： ABCD(268)银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的（）

A、特性、收益、风险

B、法律关系

C、业务处理流程 D、风险控制框架 答案： ABCD(269)下列哪些情形应当在具体违规行为处理档次基础上从重或加重处理，直至给予开除处分或解除劳动合同处理。（）

A、以牟取私利为目的或内外勾结实施违规行为的B、在共同违规行为中负次要责任的C、三次以上违规的D、因违规行为造成案件、事故、经济纠纷、经营风险或经济损失、信誉损害的 答案： ACD(270)银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的（）。

A、财务状况

B、业务状况

C、业务单据

D、风险承受能力 答案： ABCD(271)银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原则：（）

A、坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议

B、所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户

C、所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况

D、在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限 答案： ABCD(272)商业银行风险管理目标和政策应披露内容包括()。

A、风险管理的总体战略

B、相关风险管理工作的组织结构

C、报告和计量风险的范围、种类

D、防范风险的政策及具体实施措施 答案： ABCD(273)根据《商业银行法》的规定，商业银行设立分支机构应当遵循的规定有（）。

A、设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

B、在我国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额

C、应当按行政区划设立分支机构

D、设立的分支机构应当具有法人资格 答案： AB(274)银行业金融机构案件问责中经济处分包括（）。

A、缴纳经济处分保证金

B、扣减绩效工资

C、降低薪酬级次

D、要求赔偿经济损失 答案： BCD(275)银行性金融机构案件问责应遵循（）以及逐级追究原则。

A、依法依规

B、实事求是

C、权责对等

D、责任明确 答案： ABCD(276)监管部门要求加大对小微企业的信贷资金支持，明确提出“两个不低于”，其具体内容包括（）。

A、小微企业贷款增速不低于各类贷款平均增速 B、贷款增量不低于上年同期

C、小微企业贷款本年增速不低于上年增速

D、贷款增量不低于前三年平均增量 答案： AB(277)对于确实存在问题的银行业产品和服务，应当采取措施进行补救或纠正造成损失的，可以通过（）等方式，根据有关法律法规或合同约定向银行业消费者进行赔偿或补偿。

A、和解

B、调解

C、仲裁

D、诉讼 答案： ABCD(278)办理具体柜台业务方面，不得存在以下行为（）。

A、柜员办理非本人业务

B、代客户签名、设置、重置、输入密码

C、代客户申请、购买、签收、保管重要空白凭证和支付设备(如网银U盾或令牌、密码信封、支付密码器等)D、代客户申请、启用、操作网上银行、手机银行、电话银行业务 答案： BCD(279)银行账户管理方面，不得存在（）。

A、利用客户账户过渡本人资金

B、通过本人、他人账户归集、过渡银行和客户资金、套取资金

C、违规使用内部账户为客户办理支付结算业务

D、空存、空取资金 答案： ABCD(280)商业银行业务授权方面，不得存在（）。

A、不确认客户真实意愿授权

B、不审核凭证授权

C、不核实业务授权

D、超权限授权 答案： ABCD(281)根据银监会实施阳光信贷工程的指导意见，在银行官方网站和营业网点应公布的内容包括（）。

A、贷款种类

B、对象、条件

C、审批人员姓名

D、程序 答案： ABD(282)农村商业银行应根据（）优化再造业务流程和架构。

A、发展战略

B、市场定位

C、目标客户要求

D、业务模式 答案： ABCD(283)商业银行审计结果应报告或通报给（）。

A、董事会

B、审计委员会

C、高级管理层

D、监事会 答案： ABCD(284)农村合作金融机构发生案件和重大违规风险，应按照风险、影响程度和“四挂钩”要求，实施（）。

A、行政罚款 B、限制准入

C、降低评级

D、减降薪酬 答案： ABCD(285)根据《中国银监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》规定，（）属于中小金融机构。

A、农村商业银行

B、农村合作银行

C、农村信用社

D、农村资金互助社 答案： ABCD(286)商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测可能引发流动性风险的特定情景或事件，采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性风险的影响。可参考的情景或事件包括但不限于（）。

A、资产快速增长，负债波动性显著增加

B、资产或负债集中度上升

C、负债平均期限下降。

D、批发或零售存款大量流失 答案： ABCD(287)下列关于轮岗的说法，正确的（）。

A、轮岗期限原则上以为单位，轮岗率100% B、按一般原则，柜员轮岗期限不超过1年

C、委派会计轮岗期限最长不超过2年

D、基层营业机构负责人轮岗期限最长不超过3年 答案： ABCD(288)农村商业银行在注册地辖区外设立支行，应符合（）

A、农村商业银行设立满1年以上

B、上一监管评级2级以上

C、注册资本不低于5亿元人民币

D、最近3年无严重违法违为 答案： ABC(289)《商业银行法》规定，商业银行法人机构变更包括（）。

A、变更名称

B、变更住所

C、变更组织形式

D、变更注册资本 答案： ABCD

(290)商业银行拥有50%以下（含）表决权的被投资金融机构，但与被投资金融机构之间有（）之一的，应将其纳入并表范围。

A、通过与其它投资者之间的协议，拥有该金融机构50%以上的表决权

B、根据章程或协议，有权决定该金融机构的财务和经营政策

C、有权任免该金融机构董事会或类似权力机构的多数成员。

D、在被投资金融机构董事会或类似权力机构占多数表决权 答案： ABCD

(291)商业银行拥有被投资金融机构50％以上表决权或对被投资金融机构的控制权，但被投资金融机构处于（）之一的，可不列入并表范围：

A、已关闭

B、已申请破产

C、因终止而进入清算程序

D、受所在国外汇管制及其它突发事件的影响，资金调度受到限制的境外被投资金融机构。答案： ACD

(292)根据规定，商业银行应具备()条件，才可开展需要批准的个人理财业务。

A、具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B、有具备开展相关业务工作经验和知识的高级人员、从业人员

C、具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系

D、信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件 答案： ABCD

(293)关于内部控制的概念，以下说法正确的是()。

A、内部控制是为达到一定结果的过程，而它本身并不是结果

B、在企业的每个级别都需要有人负责内部控制的实现

C、内部控制可以为企业实现经营目标提供一定程度的保障

D、内部控制是一个系统的整体 答案： ABCD

(294)破坏金融管理秩序的行为包括（）

A、个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

B、某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用

C、银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务

D、银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户 答案： AB

(295)内部控制评价的内容是()。

A、内部控制环境评价

B、风险识别与评估评价

C、内部控制措施评价

D、监督与纠正评价 答案： ABCD

(296)农村中小金融机构经营效益指标包括()。

A、经营利润

B、资产利润率

C、成本收入率

答案： BCD

(297)《中国银监会关于印发银行业金融机构绩效考评监管指引的通知》（银监发〔2012〕34号）规定了银行业金融机构绩效考评的指标，包括()。

A、合规经营类

B、风险管理类

C、经营效益类

D、发展转型

E、社会责任类 答案： ABCDE(298)银行的三大主要风险是：（）。

A、信用风险

B、市场风险

C、流动性风险

D、操作风险 答案： ABD

(299)银行业金融机构案件问责工作应当接受银行业监督管理机构的（）。

A、监督

B、指令

C、指导

D、文件要求 答案： AC

(300)商业银行高级管理层的主要职责包括:()

A、在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任

B、全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目

C、拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

D、制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设 答案： AB

(301)关于贷款诈骗罪的客观表现说法正确的有（）

A、编造引进资金项目等虚假理由

B、使用虚假的经济合同

C、使用虚假的证明文件

D、使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保 答案： ABCD

(302)借款人的权利包括（）

A、自主决定向第三人转让债务

B、按合同约定提取和使用全部贷款

C、用贷款在有价证券期货等方面从事投机经营

D、拒绝借款合同以外的附加条件 答案： BD

(303)商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规管理体系应包括以下基本要素()。

A、合规政策

B、合规管理部门的组织结构和资源

C、合规风险管理计划

D、合规风险识别和管理流程

E、合规培训和教育制度 答案： ABCDE(304)对资本不足的商业银行，银监会可以采取下列纠正措施()A、下发监管意见书，要求商业银行在接到银监会监管意见书的二个月内，制定切实可行的资本补充计划

B、要求商业银行限制资产增长速度，降低风险资产的规模

C、要求商业银行限制固定资产购置，严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务

D、要求商业银行调整高级管理人员 答案： ABCE

(305)金融犯罪的对象可以是（）

A、社会公众

B、金融机构

C、信用证

D、货币 答案： ABCD(306)若未发现交易可疑，可免于大额交易报告的有（）

A、金融机构同业拆借

B、交易一方为国家行政机关下属的事业单位

C、同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存

D、外国政府贷款转贷业务项下的交易 答案： ACD(307)根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括（）

A、对公司增加或者减少注册资本作出决议

B、决定公司内部管理机构的设置

C、执行股东会决议 D、制定公司的基本管理制度 答案： BCD(308)银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的，银监会或者其省一级派出机构经负责人批准，可以区别情形，采取的措施有（）

A、责令暂停部分业务停止批准开办新业务

B、限制分配红利和其他收入

C、责令调整董事高级管理人员或者限制其权利

D、停止批准增设分支机构 答案： ABCD(309)广义的贷款法律关系包括（）

A、附属于贷款合同法律关系的保证合同法律关系

B、附属于贷款合同法律关系的抵押合同法律关系

C、委托贷款合同法律关系

D、贷款合同法律关系 答案： ABCD(310)风险成本控制指标至少应包括()等。

A、资本充足率

B、不良贷款率

C、拨备覆盖率

D、案件风险率 答案： ABCD(311)《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有（）

A、接管

B、重组

C、撤销

D、依法宣告破产 答案： ABCD(312)下列哪些属于犯有非法吸收公众存款罪的行为？（）

A、个人私设银行

B、企事业单位私设储蓄所

C、农村资金互助社吸收社员以外的公众存款

D、商业银行在客户存款时许诺先付利息 答案： ABCD(313)《银行业监督管理法》规定，银监会的监督管理措施可以包括（）

A、要求银行按照规定报送财务报表

B、进人银行进行检查

C、与银行董事进行监督管理谈话

D、责令银行按照规定如实披露风险管理状况 答案： ABCD(314)根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件是（）

A、行为主体为自然人

B、行为人具有相应的民事行为能力

C、意思表示真实

D、不违反法律或者社会公共利益 答案： BCD(315)银行业犯罪中的金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实隐瞒真相的方法，使用伪造变造的等银行结算凭证进行诈骗活动的行为（）

A、委托收款凭证

B、货币

C、汇款凭证

D、银行存单 答案： ACD(316)以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的是（）A、商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付人账，不得压单或压票

B、任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储

C、商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间

D、商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费 答案： ABC(317)关于吸收客户资金不入账罪说法正确的有（）

A、本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度

B、吸收客户的资金既包括个人储蓄也包括单位存款

C、“吸收客户资金不入账”是指不计入金融机构的法定存款账簿

D、本罪主体是特殊主体，为银行或其他金融机构工作人员 答案： ABCD(318)在下列哪些情况下，银行业金融机构有权拒绝检查（）

A、检查人员未出示检查通知书

B、检查人员未出示合法证件

C、检查人员少于2人

D、检查人员多于2人 答案： ABC(319)法院开庭审理时一方当事人未到庭，关于可能出现的法律后果，下列哪些选项是正确的？（）

A、延期审理

B、按原告撤诉处理

C、缺席判决

D、采取强制措施拘传未到庭的当事人到庭 答案： ABCD(320)甲公司因遗失汇票，向A市B区法院申请公示催告。在公示催告期间，乙公司向B区法院申报权利。关于本案，下列哪些说法是正确的？（）

A、对乙公司的申报，法院只就申报的汇票与甲公司申请公示催告的汇票是否一致进行形式审查，不进行权利归属的实质审查

B、乙公司申报权利时，法院应当组织双方当事人进行法庭调查与辩论

C、乙公司申报权利时，法院应当组成合议庭审理

D、乙公司申报权利成立时，法院应当裁定终结公示催告程序 答案： AD(321)下列关于反担保的表述中，正确的有（）。

A、反担保担保的对象是主债权

B、本担保无效，则反担保也无效

C、留置、定金不能设立反担保

D、反担保人只能是债务人 答案： BC(322)汇票到期日前，持票人可以行使追索权的情形有（）。

A、汇票被拒绝承兑

B、背书人死亡、逃匿

C、承兑人或者付款人死亡、逃匿

D、承兑人或者付款人被依法宣告破产 答案： ACD(323)票据的物的抗辩包括（）。

A、票据无效的抗辩

B、票据权利已经消灭的抗辩

C、否定票据行为有效成立的抗辩

D、债权人欠缺受领资格的抗辩 答案： ABC(324)下列关于复代理的表述正确的是（）。A、复代理适用于为委托代理

B、委托代理的复代理需要事先取得被代理人的同意，但紧急情况除外

C、复代理的后果由被代理人承担

D、复代理人由代理人选定且是代理人的代理人 答案： AC(325)可以导致诉讼时效中断的情形有（）。

A、权利人向义务人的代理人主张权利

B、权利人提起诉讼后又撤诉

C、义务人口头承诺履行义务

D、诉讼时效期间最后6个月内发生不可抗力，导致义务人无法履行义务 答案： AC(326)根据《物权法》的规定，负责不动产物权登记的机构，在履行职责时应做到（）。

A、查验申请人提交的证明材料和其他必要材料

B、要求对不动产进行评估

C、就有关登记事项询问申请人

D、必要时到实地查看不动产 答案： ACD(327)根据《物权法》的规定，在下列物权的变动中未经登记不得对抗善意第三人的有（）。

A、机动车物权的设立

B、土地承包经营权的转让

C、地役权的设立

D、以汇票出质时质权的设立 答案： ABC(328)下列民事法律行为，无效的是（）。

A、8岁的甲购买电脑

B、12岁的乙经父母同意购买一辆自行车

C、丙利用迷信，收取丁200元钱许诺可以祛病消灾

D、代理人违反约定为自己的近亲属利益，处分被代理人的财产 答案： AC(329)华胜股份有限公司于2006年召开董事会临时会议，董事长甲及乙丙丁戊等共五位董事出席，董事会中其余4名成员未出席。董事会表决之前，丁因意见与众人不合，中途退席，但董事会经与会董事一致通过，最后仍作出决议。下列哪些选项是错误的？（）

A、该决议有效，因其已由出席会议董事的过半数通过

B、该决议无效，因丁退席使董事的同意票不足全体董事表决票的二分之一

C、该决议是否有效取决于公司股东会的最终意见

D、该决议是否有效取决于公司监事会的审查意见 答案： ACD(330)下列说法，正确的是（）

A、违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单压票或者违反规定退票的由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款

B、未按照中国人民银行规定的比例交存存款准备金的。由中国人民银行责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证

C、商业银行工作人员利用职务上的便利，索取收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣手续费，构成犯罪的，依法追究刑事责任尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。有前款行为，发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担全部或者部分赔偿责任

D、商业银行工作人员利用职务上的便利，贪污挪用侵占本行或者客户资金，构成犯罪的，依法追究刑事责任尚不构成犯罪的，应当给予纪律处分。答案： ABCD(331)下列组织中必须经过登记才能取得民事主体资格的有（）

A、城镇个体工商户

B、农村承包经营户

C、公司法人

D、社会团体 答案： AC(332)在法定代表人与法人的关系上，下列表述中正确的是（）

A、法定代表人既是法人的代表人，又是法人机关

B、法定代表人履行职务的行为是法人的行为

C、法定代表人的代表权源于法律和章程

D、法定代表人的代表权源于法人的授权 答案： ABC(333)依照我国《民法通则》，下列事由中能引起诉讼时效中断的是（）

A、当事人向人民法院起诉

B、当事人向仲裁机构申请仲裁

C、当事人向人民调解委员会申请调解

D、当事人向人民法院申请支付令或申请执行 答案： ABCD(334)商业银行的关联交易应当符合()及()原则

A、公开

B、诚实信用

C、公允

D、公平答案： BC(335)2013年9月1日，某法院受理了湘江服装公司的破产申请并指定了管理人，管理人开始受理债权申报。下列哪些请求权属于可以申报的债权？（）

A、甲公司的设备余款给付请求权，但根据约定该余款的支付时间为2011年10月30日

B、乙公司请求湘江公司加工一批服装的合同履行请求权

C、丙银行的借款偿还请求权，但该借款已经设定财产抵押担保

D、当地税务机关对湘江公司作出的8万元行政处罚决定 答案： AC(336)根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有哪些情形的，持票人可以行使追索权。（）

A、汇票被拒绝承兑

B、承兑人或者付款人死亡逃匿

C、承兑人或者付款人被依法宣告破产

D、承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动 答案： ABCD(337)某银行的贷款客户因为经营不善无法偿还该银行的债务，已向人民法院提出破产清算的申请，下列说法正确的是（）

A、在破产申请受理后至破产程序终结前该企业取得的财产属于债务人财产

B、对于该企业在破产申请受理三个月前无偿转让的一笔财产，管理人有权申请撤销

C、银行发放给该企业未到期的债务视为到期

D、自破产申请受理时银行对该客户的贷款停止计息 答案： ABCD(338)在下列情形中代理人须承担民事责任的有（）

A、代理人不履行职责而给被代理人造成了损害

B、代理人超越代理权，但经过被代理人追认

C、代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成损害 D、代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动 答案： AD(339)根据《民法通则》的规定，代理包括（）

A、委托代理

B、自愿代理

C、法定代理

D、指定代理 答案： ACD(340)表见代理的构成要件包括（）

A、代理人无代理权

B、相对人主观上为善意

C、客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形

D、相对人基于选项中所述情形而与无权代理人成立民事行为 答案： ABCD(341)根据《公司法》的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权三分之二以上通过的是（）

A、修改公司章程

B、公司增加注册资本

C、公司合并分立解散

D、变更公司形式 答案： ABCD(342)甲公司签发一张汇票给乙，票面记载金额为10万元，乙取得汇票后背书转让给丙，丙取得该汇票后又背书转让给丁，但将汇票的记载金额由10万元变更为20万元。之后，丁又将汇票最终背书转让给戊。其中，乙的背书签章已不能辨别是在记载金额变更之前，还是在变更之后。下列哪些选项是正确的？（）

A、甲应对戊承担10万元的票据责任

B、乙应对戊承担20万元的票据责任

C、丙应对戊承担20万元的票据责任

D、丁应对戊承担10万元的票据责任 答案： AC(343)下列关于反洗钱叙述正确的是（）

A、金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务

B、各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作

C、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密

D、只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他单位和个人无权举报 答案： AC(344)根据《合同法》的规定，当事人订立合同，应当具有相应的（）

A、民事行为能力

B、民事权利能力

C、独立的财产

D、名称组织机构和场所 答案： AB(345)根据个人所得税相关法律规定，下列各项中，不征收个人所得税的是（）

A、劳动分红

B、误餐补助

C、独生子女补贴

D、差旅费津贴 答案： BCD(346)39银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，经设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人批准，可以对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取下列哪些措施？（）A、询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明

B、查阅复制有关财务会计财产权登记等文件与资料

C、对涉嫌转移或者隐匿违法资金的账户予以冻结

D、对可能被转移隐匿毁损或者伪造的文件与资料予以先行登记保存 答案： ABD(347)关于当事人订立无固定期限劳动合同，下列哪些选项是符合法律规定的？（）

A、赵某到某公司应聘，提议在双方协商一致的基础上订立无固定期限劳动合同

B、王某在某公司连续工作满十年，要求与该公司签订无固定期限劳动合同

C、李某在某国有企业连续工作满十年，距法定退休年龄还有十二年，在该企业改制重新订立劳动合同时，主张企业有义务与自己订立无固定期限劳动合同

D、杨某在与某公司连续订立的第二次固定期限劳动合同到期，公司提出续订时，杨某要求与该公司签订无固定期限劳动合同 答案： ABD(348)甲向A银行借款100万元，乙承担连带保证责任，甲到期未能归还借款，A银行向法院起诉甲乙二人，要求其履行债务。关于诉的合并和共同诉讼的判断，下列哪些选项是正确的？（）

A、本案属于诉的主体的合并

B、本案属于诉的客体的合并

C、本案属于必要共同诉讼

D、本案属于普通共同诉讼 答案： AC(349)关于起诉与受理的表述，下列哪些选项是正确的？（）

A、法院裁定驳回起诉的，原告再次起诉符合条件的，法院应当受理

B、法院按撤诉处理后，当事人以同一诉讼请求再次起诉的，法院应当受理

C、判决不准离婚的案件，当事人没有新事实和新理由再次起诉的，法院一律不予受理

D、当事人超过诉讼时效起诉的，法院应当受理 答案： ABD(350)甲系某银行支行负责人，曾挪用单位资金100万元赌博，由于事后不能及时归还，就给其上级主管领导乙送去10万元，求他帮忙遮掩，乙一口答应，并催促甲尽快还款。下列说法正确的是（）。

A、甲构成挪用资金罪

B、甲构成非国家工作人员行贿罪

C、乙构成非国家工作人员受贿罪

D、对甲应进行数罪并罚 答案： ABCD(351)控制风险并不等同于彻底消除风险，而是把风险尽可能降到最低限度。（）√

(352)操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，它能给银行带来利润。（）×

(353)流动性风险危害性较大，如出现储户挤兑就可能出现流动性危机。（）√

(354)国家风险通常是由债务人所在的国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。（）√

(355)银行风险的分类不是绝对的、孤立的，各种风险之间有着内在的联系。（）√

(356)全面风险管理是国际金融危机形势下，国际监管机构对银行机构提出的一种要求，不是银行机构本身产生的一种需求。（）

×

(357)风险管理不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高管层还是业务部门，每个人在从事岗位工作时，都必须深刻理解可能潜在的风险因素，并主动预防。（）√

(358)除自然灾害、恐怖袭击、盗抢欺诈等外部事件引起的操作风险损失外，操作风险大多是在银行可控范围内的内生风险，而信用风险和市场风险更多的是一种外生风险。（）√(359)市场风险中的风险因素主要存在于银行的业务操作之中，且几乎涵盖了银行的所有业务活动。（）

×

(360)不同类型的操作风险具有各自的具体特性，但是可以用同一种方法对各类操作风险进行准确的识别和计量。（）

×

(361)盈利来自对损失的有效管理和控制，高风险可能带来高收益。（）

×

(362)由于市场信息的不对称性和主体对客观世界认识的局限性，市场经济主体作出的决策往往是不及时、不全面和不可靠的，有时甚至是错误的。（）√

(363)银行作为信用中介，客观上面临着期限、数量、信息不对称等风险，加之信用对象的复杂性，决定了风险存在的必然性。（）√

(364)一旦银行风险爆发，往往都呈现突发性、加速性，如不及时有效控制，极易导致大范围的金融危机，甚至引起社会动荡。（）√

(365)案件问责方式不可以合并使用，给予纪律处分的，不得以经济处理或其它方式代替纪律处分。（）

×

(366)合规管理部门是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的团队或岗位。（）√(367)董事会应当下设合规委员会或承担合规管理职责的专门委员会，专门委员会对董事会负责，根据董事会授权组织指导案防工作。（）√

(368)案防工作评估实行银行业金融机构法人自我评估与分支机构自我评估、银行业金融机构自我评估与监管机构监管评价相结合的原则。（）√

(369)自我评估是指银行业金融机构依据《银行业金融机构案防工作评估办法》对其案防工作整体开展情况进行评估。（）√

(370)监管评价是指银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估办法》对银行业金融机构案防工作开展情况进行评价。（）√

(371)银行业金融机构案防工作自我评估应当按照“统一组织、分级实施”原则。（）√(372)银监会（不包括派出机）构对银行业金融机构案防工作实施监管评价。（）

×(373)银监会及其派出机构依据《银行业金融机构案防工作评估指标体系（法人机构）》开展监管评价，按照不低于20%的比例对银行业金融机构一级分行自我评估情况进行抽查。（）

×

(374)银行业金融机构有违法经营情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，银监会有权予以撤销。（）√

(375)银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，银监会依法有权对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（）√

(376)银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的高级管理人员进行监督管理谈话，但无权要求其董事就其业务活动的重大事项作出说明。（）

×

(377)对出现漏报、错报、误报数据的机构与责任人，一次警告，二次处罚，多次出现差错或出现人为隐瞒真实数据要追究机构高管责任。（）√

(378)受理个人账户开户(卡)申请或开通网银时，只须核实身份信息，可不核实申请人意愿。（）

×

(379)农村商业银行原则上应单设合规部门与风险部门，资产规模较小的，经属地监管部门批准，可合并设立。（）√

(380)银行业监督管理机构必须派员列席商业银行董事会、监事会和经营管理工作会等会议。（）

×

(381)分支机构应自领取营业执照之日起6个月内开业。未能按期开业的，申请人应在开业期限届满前1个月向决定机关提交开业延期报告，开业延期没有次数限制。（）

×(382)、因行政区划调整等原因导致的行政区划、街道、门牌号等发生变化而实际位置未变动的，需要进行变更住所的申请。（）

×

(383)法人机构因房屋维修、增扩建等原因临时变更住所6个月以内的，不需进行变更住所的申请。（）√

(384)具有衍生产品交易普通类资格的农村商业银行，除基础类资格可以从事的衍生产品交易之外，还可以从事非套期保值类衍生产品交易。（）√

(385)农村中小金融机构设立、变更和终止，涉及工商、税务登记变更等法定程序的，应在完成相关变更手续后15日内向决定机关和所在地银监会派出机构报告。（）

×

(386)商业银行应当对流动性风险实施并表管理，既要考虑银行集团的整体流动性风险水平，又要考虑附属机构的流动性风险状况及其对银行集团的影响。（）√

(387)银行业监管机构设置贷款拨备率和拨备覆盖率指标考核商业银行贷款损失准备的充足性，贷款拨备率基本标准为3％，拨备覆盖率基本标准为１５０％。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。（）

×

(388)金融机构高级管理人员未经国家有权部门批准，不得在党政机关任职，不得兼任其他企事业单位的高级管理人员，不得从事除本职工作以外的任何以营利为目的的经营活动。√

(389)商业银行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求。（）√

(390)商业银行贷款损失准备连续12个月低于监管标准的，银行业监管机构根据《银行业监督管理法》的规定，采取相应监管措施。（）

×

(391)对首次申请银行信用卡的客户，可采取全程系统自动发卡方式核发信用卡。（）

×(392)申请开办信用卡业务分为申请发卡业务和申请收单业务。（）√(393)发卡银行不得向未满十八周岁的客户核发信用卡（附属卡除外）。（）√

(394)发卡银行发放信用卡应当符合安全管理要求，卡片和密码应一并送达并提示持卡人接收。（）

×

(395)信用卡未经持卡人激活，不得扣收任何费用。（）√

(396)发卡银行收到信用卡持卡人还款时，均应按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还。（）

×

(397)发卡银行向持卡人提供对账单及其他服务凭证时，应当对信用卡卡号进行部分屏蔽，不得显示完整的卡号信息。银行柜台办理业务打印的业务凭证除外。（）√

(398)甲向乙借款，将自己的房屋抵押给乙，甲、乙在抵押合同中的约定，若甲到期不返还借款本息，该房屋所有权归乙，该约定条款无效。（）√

(399)企业在计算企业所得税应纳税所得额扣除资产损失时，需对资产损失进行认定，其中，对企业未能按期赎回抵押资产致使抵押资产被拍卖的，其账面净值大于变卖价值的差额部分，依据拍卖证明，认定为资产损失。（）√

(400)普通合伙企业的合伙人在合伙协议中未对该合伙企业的利润分配、亏损分担进行约定的，应由合伙人平均分配、分担。（）

×

(401)公司债权人可以登记于公司登记机关的股东未履行出资义务为由，请求该股东对公司债务不能清偿的部分在未出资本息范围内承担连带赔偿责任。（）

×(402)有限责任公司的股东之间相互转让其全部或部分股权，应当经其他股东过半数同意。（）

×

(403)公司对外投资，公司章程可以规定由董事会或者股东大会作出决议。（）√

(404)公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，公司章程可以规定由董事会或者股东大会作出决议。（）

×(405)高级管理人员包括公司的财务负责人、上市公司董事会秘书、经理等，但不包括公司的副经理。（）

×

(406)有限合伙企业的有限合伙人不得自营或者同他人合作经营与本有限合伙企业相竞争的业务。（）

×

(407)甲、乙、丙三人分别出资5万元、3万元、2万元设立一家普通合伙企业，三人均为实缴出资。但合伙人在合伙协议中未约定利润分配和亏损承担的比例，经各合伙人协商不成。甲、乙、丙三人应分别按50％、30％、20％的比例分配利润和承担亏损。（）√(408)地方检察机关不能对同级法院已经生效的判决和裁定提出抗诉。（）√(409)法院调解既是法院的诉讼活动，又是法院审结案件的一种方式。（）√(410)原告请求法院责令被告拆除违章建筑的诉讼，属于给付之诉。（）√

(411)当事人申请裁定再审的案件，应当在判决、裁定发生法律效力后二年内提出。（）×(412)民事判决必须采用书面形式。（）√

(413)人民法院适用特别程序审理的案件，应当在立案之日起 30 日内或者公告期满后 30 日内审结。（）√

(414)在保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证债权同时转让，保证人原保证担保的范围内对受让人承担保证责任。但是，保证人与债权人事先约定仅对特定的债权人承担保证责任或者禁止债权转让的，保证人不再承担保证责任。（）√(415)严禁以预留身份证件复印件等方式违法违规办理存单兑付。（）√

(416)以代办银行卡方式办理“建工分配”业务的，应当根据需要采取首次办理交易先修改密码等风险防范措施，有效确认持卡人身份。（）√

(417)以代办存单方式办理“建工分配”业务的，应将存单及时交付建工企业，严禁滞留银行内部人员保管。（）√

(418)建筑工人凭本人有效身份证件提前支取定期存单的，严禁违法拒绝、阻扰或附加其他非法条件。（）√

(419)各银行业金融机构应认真落实“存款自愿、取款自由”的要求，不得人为设置存单兑付障碍。严禁开具不通兑的“建工分配”存单。（）√

(420)各银行业金融机构应当依法为存款人提供查询服务。存款人持有效身份证件要求查询本人名下账户开立、资金往来情况的，不得违法拒绝、阻扰。（）√

(421)各单位主要负责人为重大突发事件报告工作的第一责任人，并指定一名负责人具体分管此项工作。（）√

(422)按照“一柜一机”的要求布放POS机具，严禁将POS机具布放在个人名下。（）√(423)银行承兑汇票和信用证业务与贷款等业务一起实行统一授信管理。（）√(424)、企业可以将票据资金投入控制性行业和场所，或者以银行承兑汇票置换不良资产。（）

×

(425)银行承兑汇票与其保证金应保证大部分一一对应。（）×(426)银行可以贷款营销为核心做捆绑销售。（）

×

(427)银行可要求小微企业贷款后开立全额保证金的银行承兑汇票或其他表外授信。（）×(428)银行可以存款为先决条件发放贷款。（）×(429)银行从业人员可以个人名义承诺收贷后续贷。（）×

(430)客户经理与多个客户发生资金往来、过渡客户资金，出借自己的帐户（借记卡）给他人，为他人票据资金结算提供方便。（）

×

(431)银行对员工严重违法违规行为，可以当事人辞职或银行劝退、辞退的方式处理。（）

×

(432)发生在2014年1月1日前在2014年12月31日前发现的案件问责工作不适用《银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法》。（）√

(433)银行业金融机构案件问责工作应当接受银行业监督管理机构的指令文件要求。（）×(434)银行业金融机构离职人员对离职前的案件发生负有责任的，离职后便不在予以处罚。（）

×

(435)人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示“协助查询存款通知书”。（）√

(436)《合同法》规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。（）√(437)商业银行的组织形式组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。（）√(438)商业银行在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。（）√

(439)商业银行的分立合并，适用《中华人民共和国公司法》的规定。商业银行的分立合并，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。（）√

(440)监护人除为被监护人的利益外，不得处理被监护人的财产。（）√

(441)企业法人的章程是处理企业内部成员之间关系的法律依据，经登记注册后，即具有法律效力。（）√

(442)某公司没有给其业务员张某开具授权委托书，仅让其使用加盖公司公章的空白合同书签订合同，这应视为授予代理权。（）√

(443)《票据法》中票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。（）√

(444)某企业发现所在地区公众有大量闲钱，因此自行开设了一个民间钱庄，吸收公众的存款并付给一定利息，这是违法行为。（）√

(445)《物权法》已由全国人民代表大会于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。（）√

(446)在金融犯罪中，若行为人出售运输假币后又使用的，应当以出售运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（）√

(447)张某自己制作货币并出售的行为，不管所获金额大小，都是违法行为。（）√

(448)根据《公司法》的规定，股份有限公司募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。（）√

(449)贷款人的不安抗辩权是指贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有丧失或者可能丧失履行债务能力的情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（）√

(450)民事法律行为是公民或者法人设立变更终止民事权利和民事义务的合法行为。（）√(451)在依法冻结单位存款时，如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，应当在六个月的冻结期内，冻结该单位可以冻结的存款，直至达到需要的冻结金额。（）√

(452)不动产权属证书记载的事项，如果与不动产登记簿记载的不一致，则以不动产登记簿为准。（）√

(453)不动产物权的设立变更转让和消灭，未经登记，不发生效力。（）√(454)下列权利可以质押：汇票支票本票债券存款单。（）√

(455)票据的签发取得和转让，必须具有真实的交易关系和债权债务关系（）√

(456)利害关系人隐瞒真实情况使他人被宣告死亡而取得其财产的，除应返还原物及孳息外，还应对造成的损失予以赔偿。（）√

(457)同一债权上有数个担保物并存时，如果债权人放弃其中一个债务人提供的物的担保的，那么其他担保人在其放弃权利的范围内就可以减轻或者免除担保责任。（）√

(458)发卡银行应当提供24小时挂失服务，通过营业网点客户服务电话或电子银行等渠道及时受理持卡人挂失申请并采取相应的风险管控措施。（）√(459)“七不准”中“不得一浮到顶”指的所有存款品种不得利率全部上浮到顶。（）

×(460)A公司与B公司签订一项合同购买B公司的某产品。合同生效后A公司以合同中没有明确约定该产品的质量为由拒绝履行合同。这种做法违反了《合同法》的有关规定。（）

√

(461)有他人为了谋取不正当利益给予国家工作人员财物，但国家工作人员没有接受贿赂的故意，立即将财物送交有关部门处理的，一般不构成受贿罪。（）√

(462)根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。（）

×

(463)专业胜任原则不仅指具备岗位所需的专业知识，还应具有资格和能力。（）√

(464)当亲朋好友成为银行的客户时，由于相互比较熟悉，所以在开展业务时可以随随便便。（）

×

(465)所谓合规是指使商业银行的经营活动与风险管理规定相一致。（）×(466)商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。（）√(467)商业银行应建立合规管理部门与风险管理部门在合规管理方面的协作机制。（）√(468)商业银行合规管理职能不应与内部审计职能分离。（）×(469)风险既是损失的来源，也是盈利的机会。（）

√

(470)风险通常采用损失的可能性及潜在的损失规模来计量，等同于损失本身。（）×

(471)人们在追求目标的同时，为降低和规避风险，利用各种手段识别、分析、计量、管理、控制和化解风险的决策与行动的过程就是风险防范。（）

×

(472)商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。（）√

(473)商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。（）内部控制评价包括过程评价和结果评价。（）√

(474)商业银行内部控制评价由中国人民银行及其派出机构组织实施。（）×

(475)《商业银行内部控制指引》规定，鉴于金融行业的特殊性，内部审计力量不足应及时调配，不得将审计任务委托社会中介机构进行。（）

×

(476)商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。使用和保管密押的人员应当保持相对流动，但人员变动应当经主管领导批准，并办好交接和登记手续。（）

×

(477)商业银行应当指定某一个机构或部门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。（）

×

(478)《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当对存款账户实施有效管理，与除储蓄存款以外的其他存款的所有人不定期进行对账，并确保对账的实时有效。（）

×(479)贷款承诺不包括在授信业务范围之内。（）

×

(480)商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报银监会备案。（）√(481)农村信用社各类正常抵押贷款的风险权数为50%。（）√

(482)房地产开发贷款是指向借款人发放的用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款。（）√

(483)个人住房贷款是指向借款人发放的用于购置、建造和大修理以商业为用途的各类型房产的贷款。（）

×

(484)信用风险指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。（）

篇2：合规考试题库

一、试题涉及法律、规章制度目录

1、《保险法》：1-12题

2、财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》：13-16题

3、中国保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：17-27题

4、中国保监会《保险公司管理规定》：28-35题

5、中国保监会《保险公司中介业务违法行为处罚办法》：36-42题

6、中国保监会《保险从业人员行为准则》：43-46题

7、中国保监会《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》：47-51题

8、中国保监会《保险机构案件责任追究指导意见》：52-61题

9、中国保监会《保险公司内部控制基本准则》：62-70题

10、中国保险行业协会《保险从业人员行为准则实施细则》：71-75题

二、试题库

（一）《保险法》 1、2009年2月28日，十一届全国人大常委会第七次会议表决通过了修订后的《中华人民共和国保险法》（以下称新《保险法》）。新《保险法》从（）起施行。

D

A．2009年2月28日

B．2009年5月1日

C．2010年1月1日

D．2009年10月1日

2、保险公司注册资本的最低限额为人民币（）。

D

第68条 A一亿元

B五亿元

C三亿元

D二亿元

3、设立保险公司不需具备的列条件为（）：D

第68条 A有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员 B有健全的组织机构和管理制度

C有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施

D净资产不低于人民币五亿元

4、根据新《保险法》第八十四条规定，保险公司的（）变更不需要经过保险监管机构批准。C

第84条

A名称

B注册资本 C持股百分之五以下的股东

D分立或者合并

5、保险公司及其工作人员在保险业务活动中的那项活动是符合保险法要求的（）C

第116条

A泄露在业务活动中知悉的投保人、被保险人的信息 B诱导投保人或者被保险人做不正确的陈诉 C开展保险业务为其他机构或者个人牟取利益 D拖赔、惜赔、无理拒赔

6、对偿付能力不足的保险公司，国务院保险监督管理机构应当将其列为重点监管对象，并可以根据具体情况采取措施，但不包括（）

D

第139条

A限制固定资产购置或者经营费用规模 B限制商业性广告

C责令增加资本金、办理再保险 D限制员工薪酬

7、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令限期改正；逾期不改正的，处一万元以上十万元以下的罚款（）

A

第171条

A未按照规定报送保险条款、保险费率备案的 B妨碍依法监督检查的

C未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率的 D编制或者提供虚假的报告

8、有下列行为之一的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证（）

B

第172条

A未按照规定披露信息的B编制虚假的资料 C未按照规定报送保险条款

D未按照规定报送或者保管报告、报表、文件、资料的，或者未按照规定提供有关信息、资料的

9、违反法律、行政法规的规定，情节严重的，国务院保险监督管理机构可以禁止有关责任人员一定期限直至终身进入保险业。

对

第179条

10、同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务；但是，经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核定，可以经营_____业务和意外伤害保险业务。（短期健康保险）

第92条

11、保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的（）；超过的部分，应当办理再保险。B

第100条

A 5%

B10%

C15%

20%

12、保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得有下列行为（）ABCD 第106条

A对投保人隐瞒与保险合同有关的重要情况

B承诺向投保人、被保险人或者受益人给予保险合同规定以外的保险费回扣或者其他利益

C阻碍投保人履行本法规定的如实告知义务，或者诱导其不履行本法规定的如实告知义务

D欺骗投保人、被保险人或者受益人

（二）《企业内部控制基本规范》

13、企业建立与实施内部控制，应当遵循的原则不包括（）

D

第4条

A全面性原则

B制衡性原则 C成本效益原则

D资产安全性原则

14、企业建立与实施有效的内部控制，要素不包括（）

B

第5条

A风险评估

B外部监督

C信息与沟通

D控制活动

15、为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，可以同时为同一企业提供内部控制审计服务。

错

第10条

16、企业应当建立反舞弊机制，下列哪些情形应该作为反舞弊工作的重点（）ABCD

第42条

A经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益。B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 C董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权。D相关机构或人员串通舞弊。

（三）《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》：第一、二大点

17、规范财产保险市场秩序，要确保公司经营的业务财务基础数据真实可信。确保保费收入据实全额入账，严禁（）、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、（）、系统外出单、账外账等违法违规行为。

B

A 赔案无关的费用纳进赔案列支、虚挂应收保费 B 虚挂应收保费、净保费入账

C 违规套取费用支付手续费、净保费入账

D 赔案无关的费用纳进赔案列支、违规套取费用支付手续费

18、确保赔案和赔款的真实。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。下列哪一项不属于禁止项（）

A

A 故意拆分赔案

B 故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔 C 将与赔案无关的费用纳进赔案列支 D 故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额

19、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，下列哪一项不属于禁止项（）

C

A 报销虚假的差旅费，用以支付中介手续费或挪作他用 B 不据实列支各项经营管理费用 C 超额支付手续费

D 为本单位以外的其他单位和个人报销费用

20、各级公司的分管经理对所管辖公司的业务、财务数据真实性负责。

错

21、保险公司要依法履行条款费率的审批备案程序，但根据市场变化，可以随时对费率进行调整。

错

22、保险公司对于多次出险的客户，可以将理赔标准提高，折扣赔付，从服务中区别对待优质和劣质客户。

错

23、中国保监会要求所有保险公司必须做到所有数据总公司集中管控。

对

24、如何确保公司主要内控制度的执行落实（）

ABC A 建立完善公司治理结构，科学制定公司发展战略和决策机制

B 健全完善并严格落实保费资金管理、核保核赔管理、有价单证管理、成本管理、印章管理、分支机构高管人员管理等核心内控制度

C 强化数据集中管控，理赔接报案系统、单证系统要与核心业务系统全面对接，业务、财务、再保数据要实现集成管理、无缝链接、实时互动。

D 要建立健全系统理赔服务标准，规范理赔流程，提高理赔服务质量，建立快速理赔机制，切实提高理赔时效。

25、中国保监会关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案的工作目标是（）ABD

A 保险公司内部管控显著改善，公司经营存在的业务财务基础数据不真实问题得到有效遏制。

B 保险公司条款费率报行不一，未经申报擅自改变条款费率或以各种手段变相降低费率的行为基本得到解决。

C 理赔难问题得到彻底解决，提高客户满意度。

D 建立健全规范的理赔服务标准和理赔流程，保险消费者对保险公司恶意拖赔、惜赔、无理拒赔等行为的投诉明显下降。

26、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真

实地计提各项责任准备金，严禁通过_____和______等手段违规计提准备金，造成经营结果不真实。

（随意选取发展因子、最终赔付率假设）

27、如何确保公司的业务财务基础数据真实可信？

答：

1、确保保费收入据实全额入账。严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。

2、确保赔案和赔款的真实。严禁故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，严禁故意扩大保险事故损失范围虚增赔款金额，严禁将与赔案无关的费用纳进赔案列支，严禁与汽车修理厂等单位合谋骗取赔款等违法违规行为。规范理赔费用的计提、使用和管理，确保理赔数据的真实完整。

3、确保公司经营各项成本费用据实列支。严格执行财务会计相关法规与制度，严禁不据实列支各项经营管理费用，严禁以报销虚假的差旅费、车船使用费、会议费、业务招待费等方式违规套取资金用以支付中介手续费或挪作他用。中介手续费必须全额据实列支，不得以任何理由虚列手续费。不得为本单位以外的其他单位和个人报销任何费用从而扩大经营成本。

4、确保各项责任准备金依法依规计提。严格执行非寿险准备金管理办法，准确、真实地计提各项责任准备金，严禁通过随意选取发展。

（四）《保险公司管理规定》

28、下列那一类分支机构不属于《保险公司管理规定》管辖范围（）C 第3条

A中心支公司

B营业部 C专属机构

D营销服务部

29、保险公司的分支机构原则上不得跨省经营保险业务，但在有些特殊情况下发生的跨省业务符合保监会的有关规定，下列哪一项不属于特殊情况（）D 第42条

A共保

B统保 C通过电话营销方式开展的异地业务

D分保

30、保险机构对保险合同中有关免除保险公司责任、退保、费用扣除、现金价值和犹豫期等事项，应当依照《保险法》和中国保监会的规定向投保人作出____。（提示）第46条

31、保险机构可以劝说但不能诱导投保人解除与其他保险机构的保险合同。错

第50条

32、所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话。

错

第52条

33、下列说法正确的有（）

ABCD

第49、52、55、58条 A保险机构不得以捏造、散布虚假事实等方式损害其他保险机构的信誉

B保险公司应当建立健全公司治理结构，加强内部管理，建立严格的内部控制制度。C保险机构应当依照《保险法》和中国保监会的有关规定管理、使用经营保险业务许可证

D保险机构对保险投诉应当认真处理，并将处理意见及时告知投诉人

34、下列说法正确的有（）

AC

第43、47、52、56条 A保险机构开展业务，应当遵循公平竞争的原则，不得从事不正当竞争

B所有保险机构应当按照规定设立客户服务部门或者咨询投诉部门，并向社会公开咨询投诉电话

C保险公司应当建立控制和管理关联交易的有关制度。

D保险机构应当合理拟订保险条款和保险费率，保证股东利益最大化。

35、保险公司分支机构，是指经保险监督管理机构批准，保险公司依法设立的分公司、_____、支公司、营业部、营销服务部以及各类____。

（中心支公司、专属机构）

（五）《保险公司中介业务违法行为处罚办法》

36、保险公司应当设置负责对保险代理业务进行日常管理的岗位，该岗位可以兼设。错

第7条

37、保险代理人发生保险违法行为的，保险公司有权终止其代理权。错

第8条

38、保险公司发现保险代理人存在下列行为的，应当自发现之日起10个工作日内向中国保监会报告，但不包括（）

C

第9条

A利用保险业务进行非法集资、传销或者洗钱等非法活动 B严重侵害投保人、被保险人或者受益人的合法权益 C保险代理人无代理保险业务资格的

D中国保监会规定的其他需要报告的行为

39、保险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。否则（）

A

第10、20条

A中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款 B由中国保监会责令改正，给予警告

C由中国保监会责令改正，处5万元以上30万元以下的罚款

D对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，中国保监会可以给予警告，处1万元以下的罚款。

40、下列哪类行为是被允许的（）

A

第13、14、17、11条 A保险公司及其工作人员利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益

B保险公司及其工作人员通过保险代理人、保险经纪人给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。

C保险公司及其工作人员委托未取得合法资格的机构或者个人从事保险销售活动。D保险公司及其工作人员唆使保险代理人、保险经纪人、保险公估机构诱导投保人、被保险人或者受益人。

41、下列说法正确的是（）

ABCD

第10、12、15、13条

A保险公司及其工作人员不得串通保险代理人、保险经纪人，挪用、截留和侵占保险费 B险公司及其工作人员不得在账外暗中直接或者间接给予保险中介机构及其工作人员委托合同约定以外的利益。

C险公司及其工作人员不得利用保险代理人、保险经纪人或者保险公估机构，通过虚挂应收保险费套取费用

D保险公司及其工作人员可以利用保险中介业务，为其他机构或者个人牟取利益

42、保险公司应当制定___、___、___的中介业务管理制度，确保经营行为依法合规、业务财务数据真实客观。

（合法、科学、有效）

第3条

（六）《保险从业人员行为准则》

43、下面题目中错误的选择是：保险机构高级管理人员要（）。D 第二章

A坚持科学发展

B防范化解风险

C维护客户利益，统筹兼顾股东利益、机构利益及员工利益 D坚持尽量不赔的原则，以维护本公司利益

44、保险机构高级管理人员应以＿＿＿＿＿＿＿为导向，积极开发保险产品，制止销售误导，确保公正、及时理赔。（人民群众需求和利益）

第11条

45、下列对保险销售人员的行为，表述正确的是（）。

BCD A应根据客户需求、推荐高保费的保险产品

B应以客户易懂的方式提供保险产品的信息，不得进行任何形式的误导 C应主动提示保险产品可能涉及的风险，不得有意规避

D应确保所有文件的有效性和准确性，不得代签名、代体检、伪造客户回访记录

46、对于客户咨询，保险销售、理赔和客户服务人员的正确反映是（）B

第18条

A转交相关人员

B迅速回应，不推诿 C请专家释疑

D提供宣传资料

（七）《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》

47、高级管理人员，是指对保险机构经营管理活动和风险控制具有决策权或者重大影响的人员，下列哪一个不属于高级管理人员（）

D

第4条

A总公司董事会秘书

B总公司审计责任人

C营业部经理

D营销服务部或专署机构负责人

48、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员，有下列哪种情形的，中国保监会可以核准其任职资格：（）

B

第21条

A被金融监管部门禁止进入市场期满未逾5年 B个人所负数额较大的未到期债务的

C申请前1年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚

D受到其它行政管理部门重大行政处罚未逾2年

49、保险机构拟任董事、监事或者高级管理人员有下列哪些情形的，中国保监会不予核准其任职资格（）

ABD

第21条

A被判处其它刑罚,执行期满未逾3年 B被金融监管部门禁止进入市场,期满未逾5年

C申请前2年内受到中国保监会警告或者罚款的行政处罚

D担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年

50、保险机构应当自下列决定作出之日起10日内，向中国保监会报告：ABCD

第33条

A对高级管理人员作出的撤职或者开除的处分决定 B指定或者撤销临时负责人的决定

C根据撤销任职资格的行政处罚，解除董事、监事或者高级管理人员职务的决定 D董事、监事或者高级管理人员的任职、免职或者批准其辞职的决定

51、隐瞒有关情况或者提供虚假材料申请任职资格的机构或者个人，中国保监会不予受理或者不予核准任职资格申请，并在（）内不再受理对该拟任董事、监事或者高级管理人员的任职资格申请。

A

第43条

A1年

B2年

C3年

D5年

（八）《保险机构案件责任追究指导意见》

52、《保险机构案件责任追究指导意见》中，所指案件不包括下列哪一项（）

D

第3条

A触犯《中华人民共和国刑法》，构成贪污、挪用、侵占、诈骗、商业贿赂、非法集资、洗钱、传销等犯罪，人民法院已经作出生效判决的案件，或者人民法院尚未判决，但案件事实已基本查清、实际损失已确定发生的案件

B违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门重大行政处罚的案件。

C严重违反公司规章制度，给公司造成重大损失，或者社会影响特别恶劣、造成系统性

风险的其他案件。

D违反《中华人民共和国保险法》等法律、法规、规章，受到保险监管部门等金融监管部门行政处罚的所有案件

53、下列哪类情形需要从重追究主要负责人及相关人员责任（）C 第18条 A作案嫌疑人迫于内部监督检查的压力，在作案行为未暴露前，主动向本机构坦白交代发现的案件

B通过流程监督机制发现异常情况，经向相关部门负责人报告并采取后续措施发现的案件

C因违反决策程序造成决策失误，导致公司资产发生损失

D关联岗位员工发现异常情况或案件线索，经反映举报并采取后续措施发现的案件。

54、下列哪类情形需要从轻追究主要负责人及相关人员责任（）D 第19条 A对发现的案件苗头、违法违规事实或重大线索不及时报告 B发生案件后，未进行有效整改

C因参与违规关联交易，导致公司资产发生损失

D保险机构按照保监会或其派出机构的部署，在组织开展全面自查或专项自查中发现异常情况或案件线索，经该机构采取后续措施发现的案件

55、下列哪类情形不可以从轻追究相关人员责任（）B 第20条 A案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的 B在受到胁迫情况下行为失当，事后没有进行补救的 C有重大立功表现

D曾主动反映、举报案件线索

56、默许他人实施违法犯罪行为的保险机构从业人员属于保险案件的直接责任人。对第4条

57、保险机构案件责任追究指导意见中所称的保险机构从业人员。仅指保险机构员工。错

第4条

58、保险机构案件责任追究应当遵循以下原则（）

ABCD

第5条

A责任明确

B程序合法 C逐级追究

D公平公正

59、对被动发现案件，以及_________的，应从重追究主要负责人及相关人员责任。（反复发生同质同类案件）。第18条

60、下列哪些情形，可以从轻追究相关人员责任（）

ABCD

第20条 A案发前发现内控中存在问题并及时提示风险、提出整改要求，或曾主动反映、举报案件线索的

B通过加大案件治理、完善流程操作、改进业务管理、加强内审（稽核）检查及采取得当措施自查发现、主动揭露和暴露案件的

C案发后及时主动追缴资金和积极赔偿损失的，根据挽回损失程度相应减轻有关人员责任

D在受到胁迫情况下行为失当，事后积极补救的

61、责任人退休（）以内的，仍应当追究其责任。

B

第18条 A一年

B二年

C三年

D五年

（九）《保险公司内部控制基本准则》 62、保险公司内部控制的含义？

第2条

指保险公司各层级的机构和人员，依据各自的职责，采取适当措施，合理防范和有效控制经营管理中的各种风险，防止公司经营偏离发展战略和经营目标的机制和过程

63、保险公司内部控制的目标？

第3条

（一）行为合规性目标。保证保险公司的经营管理行为遵守法律法规、监管规定、行业规范、公司内部管理制度和诚信准则；

（二）资产安全性目标。保证保险公司资产安全可靠，防止公司资产被非法使用、处置和侵占；

（三）信息真实性目标。保证保险公司财务报告、偿付能力报告等业务、财务及管理信息的真实、准确、完整；

（四）经营有效性目标。增强保险公司决策执行力，提高管理效率，改善经营效益；

（五）战略保障性目标。保障保险公司实现发展战略，促进稳健经营和可持续发展，保护股东、被保险人及其他利益相关者的合法权益。

64、保险公司内部控制基本准则中，内部控制活动不包括（）B

第二章

A销售控制

B理赔控制 C基础管理控制

D资金运用控制

65、保险公司建立和实施内部控制，应当遵循以下原则（）C

第4条

A经营有效性

B资产安全性 C权威性和适应性相统一

D重点和协作相统一

66、保险公司内部控制体系包括三个组成部分，下列哪一项不属于该组成部分（）A

第5条

A内部控制流程

B内部控制程序 C内部控制基础

D内部控制保证

67、内部控制基础包括（）ABCD 第5条

A公司治理

B信息系统 C人力资源

D企业文化

68、保险公司应当严格内部控制责任追究，对于违反内部控制要求的行为，不管是否造成损失，都要进行严肃处理，追究当事人和领导责任。

对

第8条

69、保险公司内部控制活动分为前台控制、后台控制和基础控制三个层次。对 第9条 70、保险公司内部审计部门与内控管理职能部门可以合并设立。

错

第45条

（十）《保险从业人员行为准则实施细则》

71、保险从业人员有下列情形之一的，各机构均不得再行录用（）A

第13条 A伪造、销毁账务，指使违规操作，被业内通报批评

B被保险公司辞退过的 C曾误导销售过的D未详细介绍保险产品的

72、《保险从业人员行为准则实施细则》规定保险从业人员应（），遵守与其签

订的保密和竞业禁止协议。D 第10条

A尽量保护所在机构商业秘密

B选择性保护所在机构商业秘密 C无偿使用公司资料

D保护所在机构商业秘密

73、高级管理人员要不断提高＿＿＿＿，避免决策和管理失误。不得推卸对因本机构出现的问题应承担的管理责任。（管理能力）

第12条

74、同业公平竞争，下列哪些行为是错误的（ABC）第20条

A保险销售人员在销售产品时，宣传自己卖的产品一险全保，什么都能赔 B声称自己公司的员工最优秀，其他公司的员工都是被本公司所淘汰的

C为了增强竞争力，在卖车险产品时，同意向客户私下支付超过市场规定的手续费 D由于市场变化，调整产品的费率，并向保险监管部门报备。

75、从业人员有下列哪些行为，其所在机构应将其名单上报行业自律组织，予以业内通报批评（）ABCD

第27条

A代签名

B伪造机构和客户的公章、印件 C伪造客户回访记录、故意滞留客户保险合同 D泄露所在机构和客户重大商业秘

案例题：

1、A市某产险公司经理何某，为应付上级机构对其应收保费指标的考核，以清理死滞应收为名，向A市公司车险部请求清理垃圾数据。经上级公司批准后，分两次对公司190笔商业车险和43笔 交强险业务进行批改，批退保费共计124.19万元。由于部分业务保险责任未终了，又采取补录短期保单的方式，对未到期责任予以承保，以防止这些保单出险后无法赔付。、其中批退的应收以及现有存量应收中，部分保费已经收回，这部分保费被何某直接用于支付车险手续费，加大市场竞争力。何某的做法是否正确，请说明理由？ 答：违反了《保险法》2002版第一百二十二条：保险公司的营业报告、财务汇集报告、精算报告及其他有关报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。保监会《关于进一步规范财产保险市场秩序工作方案》(保监发〔2008〕70号)文件，要求各保监局及财产险公司大力规范财产保险市场秩序，一项工作重点就是确保公司经营的业务财务基础数据真实可信，其中对保费收入提出了据实全额入账的基本要

求，要求各公司严格按照新会计准则及保费收入确认原则，在保费收入科目中全额如实反映保费收入情况。严禁虚挂应收保费、虚假批单退费、撕单埋单、阴阳单证、净保费入账、系统外出单、账外账等违法违规行为。

2、浙江省某保险公司正式员工王某，在销售保险产品时，将其部分业务挂在了他妻子陈某名下，（陈某是一名家庭妇女，无工作，通过丈夫王某的关系，未经过考试得到了保险人代理资格证）。王某为了业绩也为了方便客户，对老客户的续保直接采取打电话询问，得到客户同意续保的答复后，自己将一切手续全都办好，等客户付钱后直接将保险单拿给客户；对于新客户，王某不仅将公司规定的折扣给对方，而且私下再返点给客户，取的了骄人业绩。年底业绩考评时，由于王某的成绩突出，被公司主管领导张某表彰，并在非公开场合对王某的做法给予了肯定。上述案例中，有哪些地方是不合规的，为什么？

答：保险公司违反虚挂营销员套取手续费。

王某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十条第三款，不得向客户约定合同以外的保险费回扣。第二十七条第一款，不得代签名陈某违反《保险从业人员行为准则实施细则》第二十七条第五款规定，伪造，变造，转让《资格证书》。

张某默认王某做法，违反《保险从业人员行为准则实施细则》第十三条 3、2009年2月，某财产保险有限公司及其上海分公司考虑业务发展的需要，经公司研究决定，租赁上海市标志性建筑之一的金茂大厦作为办公场所，以提升公司的影响力和更好的拓展保险业务，2009年5月，在未取得保监会批准的情况下，某财产保险有限公司及其上海分公司完成营业场所的搬迁工作。

请分析某变更营业场所违反了那些法律法规？其正确的做法应当是？

答案：某在变更营业场所没有取得保监会批准，违反了新《保险法》第八十四条（保险公司及其分支机构变更营业场所的应当经保险监督管理机构批准）及《保险公司管理规定》第二十六条（保险公司及其分支变更注册地及营业场所应当报保监会批准）；其正确的做法，某财产保险有限公司变更注册地和营业场所报中国保监会批准；其上海分公司变更营业场所应当报上海保监局批准。4、2009年，某保险公司分支机构为应对激烈的市场竞争，对直接承保的业务，默许业务员将业务挂靠某保险代理公司获取费用，用于支付客户回扣或业务员本人收入的一部分；对于电话销售渠道业务，采取买机动车交强险赠送价值200元加油卡的促销活动，其费用在燃油费中列支。

请分析该分支机构存在哪些违规行为？

答案要点：

该分支机构违反了《保险法》、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》的下列规定：（1）、《保险法》第172条规定：违反本法规定，编制或者提供虚假的报告、报表、文件和资料的，由保险监督管理机构责令改正，处十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重的，可以限制其业务范围、责令停止接受新业务或者吊销业务许可证。

（2）、《保险法》第116条规定：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的保险费回扣或者其他利益。（3）、《保险公司中介业务违法行为处罚办法》第十八条：保险公司及其工作人员在保险业务活动中不得编造虚假中介业务、虚构个人保险代理人资料、虚假列支中介业务费用，或者通过其他方式编制或者提供虚假的中介业务报告、报表、文件、资料。

篇3：合规考试题库

一、合规风险管理与合规文化的内涵

合规风险 (Compliance Risk) 是指银行因未能遵循法律、监管规定、自律性组织制定的有关准则、银行自身业务活动的行为准则, 而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险[2]。合规风险是商业银行面临的主要经营管理风险之一, 与人们熟知的信用风险、市场风险、操作风险一样, 是商业银行全面风险管理体系的重要内容。但是从造成风险的内、外部因素上来看, 合规风险与三大风险主导因素既有区别, 又有较为密切的联系。合规风险简单地说, 就是银行做了不该做的事而导致的风险或损失, 银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失, 外部环境因素的偶然性、客观性、刺激性影响较大。合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因, 而三大风险的存在又使合规风险更趋复杂多变, 它们之间存在着某种程度的因果或递进关系。因此, 合规风险管理人人有责, 而三大风险则只能由专业人员管理。

合规风险管理是商业银行主动避免违规事件发生, 主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的过程, 是银行全面风险管理的重要组成部分[3]。合规的本质不仅要求商业银行的各项经营管理必须符合法律、法规和准则的规定, 还要符合职业道德和职业操守, 符合诚信经营的原则。其主要包括四个层面:第一, 商业银行经营管理必须符合国家的法律、法规, 包括监管部门颁布的有关监管规章;第二, 商业银行经营管理必须符合行业操作准则和市场惯例, 在《新巴塞尔协议》中, 将合规作为银行内部的一项核心风险管理活动;第三, 商业银行经营管理必须符合商业银行自身制定的操作规程和规章制度;第四, 商业银行经营管理必须符合诚信原则和职业道德规范。在这个层面上, 主要靠员工的合规意识来落实, 最能反映商业银行的合规文化。

合规文化是企业文化的重要组成部分, 是商业银行内控制度中的一种“非正式规则”, 包括商业银行内部控制的价值观、精神和职业道德等, 这些内容决定着商业银行内部控制的价值取向、行为规范和道德水准, 对商业银行实施有效的内部控制起着至关重要的作用。合规文化的内涵应包括诚实、守信、正直、审慎等道德价值标准和行为操守准则, 同时还应包涵三大理念, 即合规创造价值理念、合规人人有责理念、主动合规理念。

二、构建合规文化, 控制合规风险的必要性

1. 构建合规文化是确保银行稳健运行的内在要求。

当前中国银行业虽然在改制过程中取得了一定的成果, 但在合规经营方面仍存在不少问题。有些银行为完成短期任务和经营目标, 只重视业务拓展, 而忽视合规管理, 甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期目标和任务。虽然大量的风险主要表现在操作环节和操作人员身上, 但其背后往往潜藏着操作人员合规守法意识欠缺, 这恰恰反映出合规文化在中国银行业的肤浅和缺失, 合规文化还远远没有浸润到银行的日常管理和决策之中。有鉴于此, 银监会主席刘明康曾强调指出, 银行业必须倡导和培育良好的合规文化, 因为有效的合规文化能消除合规风险于无形之中。

2. 构建合规文化是银行业主动适应外部监管新要求的需要。

近年来, 中国依法治理的进程明显加快, 国家法律体系、法治环境日趋完善, 银监会对商业银行的监管日趋规范、全面和严格。尤其是一些大商业银行今后要发展成为国际性银行, 还需要主动研究适应国外的法律法规和监管要求, 这就对银行业合规经营提出了更高的目标。最近银监会的监管趋势和国内商业银行的实践表明, 合规管理内容已纳入监管机构和各商业银行的议事日程。这就要求各商业银行积极行动起来, 建立一整套有效管理各类风险的行为规范和操作规则, 自觉在本行构建合规文化。

3. 构建合规文化是银行业提高制度执行力的核心。

当前随着社会变革的不断加深, 利益冲突的不断加剧, 银行业单靠自身原有的制度建设已越来越力不从心, 因为这些制度的建立大都忽略了人文关怀因素, 以致造成文化的缺位, 由此使制度的执行力大打折扣。事实上, 通过对中外资银行风险管理质量进行比较, 很容易发现中资银行其实并不缺制度, 真正缺的乃是执行力。究其根源在于文化的欠缺, 因为再好的制度也只是提供一个共同的规则, 只有在执行中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向, 才能真正落到实处。因此, 建设良好的合规文化, 实现由制度管人到文化管人的转变, 已成为商业银行有效控制风险的重中之重。

4. 构建合规文化是银行落实科学发展观的重要保障。

实践证明, 具有良好的合规文化的银行必然具有持续竞争力, 而这种竞争力恰恰是能给银行带来财富收入和声誉价值的不竭源泉。为控制合规风险, 银行需要通过实施一系列制度标准和程序, 构建对合规风险的主动识别、评诂、监测、报告、回馈、整改等机制, 以将合规风险的发生率降到最低。因此, 构建合规文化是银行有效防范和化解合规风险、实现持续健康发展的内在要求, 是银行实现战略转型、提高发展质量、持续稳健经营的重要保障。

三、加强合规文化建设, 控制合规风险的构想

1. 整体联动, 营造合规文化氛围。

合规文化建设是一项全员系统工程, 没有谁可以置身事外, 需要领导率先垂范, 部门之间相互配合, 员工共同参与。首先, 要从领导做起。巴塞尔银行监管委员会明确指出, 合规应从高层做起, 应成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则, 并由董事会和高级管理层作出表率时, 合规才最为有效。因此, 各级领导必须亲力亲为, 带头合规。其次, 要认真落实业务部门和管理部门对合规经营的直接责任。各部门之间要密切合作, 做到在控制风险的过程中“有土必争”, 避免出现真空地带。再次, 要全员广泛参与, 制度执行到位。通过人人签订合规承诺书等形式, 把合规尺度交给员工, 坚决破除“以信任代替管理, 以习惯代替制度, 以情面代替纪律”的不良文化桎梏。最后, 搭建信息共享平台。在商业银行内部建立一个信息共享网站, 将最新的合规研究成果、违规案例、合规创新举措等传于网站上, 银行人员可以通过浏览、学习来提高合规意识。

2. 完善制度, 创建科学合规机制。

由于“规”的合格性不够使银行在客观上处于违规的风险之中, 各银行应从自身实际出发, 按基本制度、管理办法、操作规程三大层次, 对现行制度体系和实际执行效力情况进行全面、客观地评估, 对执行不到位的要切实整改到位, 使合规管理制度能够更加具体和完善。制度完善后, 还需要积极创建合规风险管理机制, 确保制度能被员工持续地遵守。一是设立合规部门或专职合规岗位, 界定其功能和职责, 让其独立地从事合规管理活动。二是建立专业化的合规风险管理队伍。要选派那些具有高度的敬业精神、相应的技术资格和业务能力的人员充实到这支队伍中, 同时确立清晰的报告路线和问责制、举报制等。三是建立畅通的沟通渠道。银行应在本行的合规政策中明确不同层次和条线的沟通渠道, 以确保合规问题发生时能得到及时发现和解决。四是加强激励和约束。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励;对履行工作职责中存在违规问题者, 要按照规定给予处罚, 追究责任。

3. 以人为本, 加强员工合规培训。

银行应坚持“以人为本”理念, 关心、尊重和信任员工, 激发他们自觉合规的主动性。同时还应通过组织开展持续有效的合规风险培训项目, 积极打造和创建“学习型组织”和“知识型员工”。要按照全员参与的原则开展培训, 将银行所适用的法律、规则、合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质, 贯穿于培训之中。培训要注重系统性、针对性和多样性相结合, 特别是要以能力建设为核心, 开展多层次、多渠道、多形式的培训。对合规管理人员要加强新法律、法规的培训和坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情操的培养;对其他员工要进行关于操作执行中相关的法律、监管规定、行业准则的培训, 让合规意识渗透到每个员工的血液中, 化为他们的自觉行动。

4. 与时俱进, 推进合规文化创新。

合规文化并不是僵硬的, 一成不变的, 合规文化建设必须与时俱进, 不断发展和创新。坚持合规文化建设的与时俱进, 主要表现在以下三个方面:一是要对风险的识别、量化、定价、评估、化解要随着风险的变化、成本的变化、管理方法的变化而变化。二是从总、分支行发布管理指导到对业务员工、管理员工的培训, 都需要与时俱进, 行为操守一定要制定得具体且有针对性。三是必须处理好银行内部的多种利益冲突, 对反洗黑钱和反恐怖融资必须做出规定。此外, 要正确处理创新与合规的关系, 将合规管理嵌入创新业务的工作流程。只有这样, 合规文化才能不断创新和发展, 良好的合规文化才能蔚然成风。

摘要：随着中国金融业的不断开放, 商业银行的合规风险不断增大, 合规管理工作面临着更大的挑战。在新的形势下, 商业银行要加强合规管理, 控制合规风险, 当务之急是加强合规文化的构建。为此, 要努力做到:整体联动, 营造合规文化氛围;完善制度, 创建科学合规机制;以人为本, 加强员工合规培训;与时俱进, 推进合规文化创新。

关键词：商业银行,合规风险管理,合规文化

参考文献

[1]苏文朋.中国银行业合规文化问题探析及其建设构想[J].银行家, 2009, (8) :38-40.

[2]中国银监会.商业银行合规风险管理指引[Z], 2006-10-26.

篇4：合规考试题库

一、明确合规文化建设的目标，蛟河市农发行从合规意识入手，制定符合业务特色、针对性更强的合规文化建设方案，形成符合农发行业务经营特点，从业人员认同的合规文化理念。

二、蛟河农发行领导带头，全员参与，讲合规、倡合规，营造合规文化氛围，各业务部门和从业人员积极参与，加强宣传，将合规文化建设目标和合规经营理念普及到每位员工的心中。

三、强化合规文化是建设合规经营的制度基础。蛟河市支行在各项业务开展中培育健康的合规文化与合规经营，以制度为保障，用制度引导行为，通过制度约束，防范道德风险。

四、以人为本，切实加强员工队伍建设。蛟河市农发行合规文化建设体现以人为本的思想，注重保持每名员工的积极性、创造性，提升个人能力，培养团队精神，为蛟河农发行各项业务有效发展和合规经营水平的不断提升，打下坚实的基础。

浅谈粮油信贷管理工作

蒋博宇

为贯彻落实全省农发行分支行行长会议精神，进一步加强粮油信贷管理，根据中国农业发展银行吉林省分行客户一处2013[4]号文件《关于开展粮油信贷管理工作调研的通知》要求，结合我行实际工作中反映出来的问题及相关建议报告如下：

诚信积分管理方面

在实际操作中发现，系统中定义的针对企业的扣分项相对较少且分值分布不均，可以将一些问题细化并分摊扣分分值，避免因问题的轻重程度不同而产生同样的扣分结果。

粮油库存网络监控方面

粮油库存网络监控，从我行实际情况看，面临“三个难题”。一是收购期间，难于核对监管入库粮油。二是对购销企业粮油库存的动态控制缺乏有效手段。三是技术上，如果普及该方法需要相对较大的资金需求，且对设备的检修维护工作量也较大。

粮油库存第三方监管方面

由于县支行工作人员数量较少，可以借鉴商业银行的模式，由监管公司来完成库存监管任务。但通过调查，企业对第三方监管公司反映出的态度增加企业的财务费用。

粮油库存质押方面

由于我行信用敞口较大，对企业发放的信用贷款的风险也相对较大，通过库存质押能够有效的将库存监管与风险防范相结合，在法律上对我行信贷资金提供更强的保障。

农发行磐石市支行经营效益稳步提升

延忠民

磐石市农发行在贯彻落实国家宏观政策和上级行的安排部署的基础上，继续着力强化信贷支农，突出加强基础管理，大力支持农村基础设施建设项目，为支持该市农业和农村经济发展作出了突出的贡献，全行自身经营也取得阶段性的成果。

截止到2013年10月份累计发放收购贷款73367万元，贷款余额186834万元，确保国家调控和惠农政策的落实；累计发放非经营性贷款（政府融资平台）78000万元，有效支持了企业的发展和产业升级。

截止到今年10月份该行在农业服务业发展方面进行的比较顺利。今后该行将继续按照国家政策性银行的相关要求重点扶持粮食收购企业，并加大对中储粮的信贷支持；继续支持农村基础设施中的路网建设和土地收储项目，要在前期工作的基础上，加大对政府融资平台项目的支持力度。

农发行磐石市支行

会计基础管理工作初显成效

为全面贯彻省、市行会议精神，进一步加强会计基础管理工作力度，今年磐石市支行被市分行确定为会计基础工作试点行。作为试点行，该行按照省、市行的部署，强化会计基础管理工作，现已初显成效。

篇5：合规考试题库

(2012更新)

一、单选题

1、巴林银行交易员NICK LEESON 未经授权在新加坡国际货币交易所从事东京证券交易所日经225股票指数期货合约交易失败，致使巴林银行亏损6亿英镑，至此巴林银行宣布倒闭。此案例反映的是哪种类型的银行风险。（D）A、市场风险 B、信用风险 C、流动性风险 D、操作风险

2、下列说法不正确的是（D）

A、操作风险存在于日常工作的各个领域

B、系统存在的漏洞、产品设计不合理、核心团队流失、客户伪造材料等导致的损失都属于操作风险

C、员工业务不合规

D、自然灾害或意外事故造成的损失不是操作风险

3、我国银监会在发布的《中国银行业实施新资本协议指导意见》中，要求国内银行业特别是一些具有跨国、地区分支机构的大中型商业银行应在（C）上半年提交实施新资本协议的正式申请，并于年底开始实施。A、2008年 B、2009年 C、2010年 D、2011年

4、固有风险是在没有考虑现有控制及其作用的情况下，在开展业务和进行操作的过程中面临的内在的固有操作风险，剩余风险是在充分考虑了流程中已有控制手段及其作用后的风险。根据以上描述，以下表述正确的是（A）

A、剩余风险=固有风险－控制措施 B、固有风险中不包含剩余风险

C、固有风险=控制措施－剩余风险 D、全面操作风险=固有风险+剩余风险

5、业务条线部门的操作风险管理职责不包括以下哪一项（D）A、推动本条线的操作风险管理实施 B、指导和协助分行进行实施

C、管理控制本条线所面临的风险 D、制定操作风险管理制度

6、某银行储蓄所吊顶脱落，砸伤2名员工导致残废，经协调，员工内部退养，并赔偿医疗费，此事件是否属于操作风险事件？（A）A、是 B、否

7、以下哪个机构属于全球系统性重要金融机构（D）A、中国工商银行 B、中国平安 C、海通证券 D、中国银行

8、操作风险损失数据收集的事件形式多种多样，以下选项中不需要收集是：（C）A、操作失误（常见的如短款、出纳错误）、涉及内部人员的案件等。

B、外部行为或破坏造成的损失，例如偷窃、抢劫、外部欺诈、恶意破坏。C、市场价格不利变动，交易人员判断失误造成损失。

D、意外造成的损失，例如工作场所受伤、工作用车交通事故、意外丢失客户资料导致的赔偿或罚款。

9、下列外部事件造成的损失中，不应计算在操作风险损失的是（D）A、火灾造成营业场所设施损毁

B、黑客攻击交易系统导致交易失败造成财务损失 C、机构现金被偷窃造成损失

D、地震造成客户损失，导致其无法偿还贷款。

10、业务条线部门的操作风险管理职责不包括以下哪一项（D）A、推动本条线的操作风险管理实施 B、指导和协助分行进行实施

C、管理控制本条线所面临的风险 D、制定操作风险管理制度

11、以下关于RACA主要作用的描述，哪项是正确的？(D)A、可以实现对操作风险的量化计算。

B、有助于业务管理部门从“被动参与”转为“自发开展”，提高操作风险管理有效性。C、有利于对风险进行识别并推动对其进行防范，使防范风险、扼制大要案件关口前移。D、B和C皆正确。

12、下面描述中哪些关于操作风险与信用风险和市场风险的关系的描述是正确的：（C）A、操作风险与信用风险、市场风险是独立的，相互之间没有关系

B、信用风险损失可能由操作风险导致，但是市场风险损失不可能由操作风险导致 C、信用风险损失、市场风险损失都可能由操作风险导致

D、市场风险损失可能由操作风险导致，但是信用风险损失不可能由操作风险导致

13、每周自查、每月自查、动态自查工作由（B）负责执行 A、业务经理

B、基层机构负责人 C、基层机构副主任 D、以上均可

14、每期动态自查工作完成后，应向分行上传（A）A、动态自查样本清单 B、动态自查表

C、动态自查业务培训卡、流程图 D、以上均有

15、机构每日自查应在（C）完成 A、上午

B、营业终了结账前 C、营业终了结账后 D、尾箱交接后

16、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求一线业务的卡、证、章管理和（B）的管理联动。A、基层机构业务公章 B、基层机构行政章 C、基层机构业务用章

17、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求基层行行长、（C）的定期交流轮岗与会计主管的委派制并行与联动。A、业务经理 B、大堂经理 C、主任 D、事中复核

18、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求重要岗位的强制性休假与（A）紧密衔接联动。A、岗位审计 B、离任审计 C、不定期轮岗

19、各机构年终评价考核分值计算即各经营性机构最终得分＝分行评价四个季度平均得分×__ ＋经营性机构四个季度自评平均得分×__ －评价限制扣分。(B)A、60%、40% B、70%、30% C、75%、25% D、80%、20%

20、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，（D）的尽职调查与三查档案妥善保管责任制的配套建设联动。A、公司贷款 B、授信业务 C、零售贷款 D、贷款三查

21、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求查案、破案与处分适时、到位的（B）考核制度建设联动。A、配套 B、双重 C、查处 D、奖罚

22、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求案件查处和相应的（B）制度建设联动。A、奖惩 B、信息披露 C、员工守则

D、员工违规行为处理

23、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，对基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。对有章不循的，要将责任人（B），并严肃处理。A、问责考核 B、调离原岗 C、解除合同

24、根据《中国银行新疆分行分（支）行内控合规管理问责办法》，下列哪一项属于本办法的使用范围（D）

A、基层机构网点主任、业务经理、综合柜员 B、分行部门内设团队负责人

C、一级分行、直属分行部门内设团队负责人

D、辖内各二级分（支）行、乌鲁木齐各管辖支行、分行营业部各级在岗人员，包括劳动合同制用工及劳务派遣制用工

25、分行业务条线部门按照“二级分（支）行内控过程评价与考核指标评定标准”所规定的具体内容进行现场评价考核。现场评价考核原则上每年开展（C）次，现场评价考核可以与内控检查进行有效结合，纳入日常检查监督范围。A、3 B、2 C、1 D、4

26、经营性机构的业务条线部门每季度按照“二级分（支）行内控过程评价与考核指标评定标准”规定的内容和标准进行自评由内控牵头部门审核、汇总,于次月的风险管理与内部控制委员会审议通过后，并由行长签字审批后在月初（D）个工作日前（第4季度评价与考核表须在年末最后一个工作日前）上报分行法律与合规部。A、3 B、5 C、7 D、10

27、评价考核限制指被评价对象在评价时限内发生违法违纪案件、“四类”案件及责任事故，受到监管处罚等事项的，在评价得分中按照不同类别的分值进行扣除。其中 “四类”案件及责任事故包括（A）等内容。

A、诈骗案件、盗窃案件、抢劫案件、交通和安全事故 B、诈骗案件、盗窃案件、抢劫案件、交通事故 C、诈骗案件、盗窃案件、抢劫案件、交通

D、银行卡案件、盗窃案件、抢劫案件、交通和安全事故

28、对被内控考核评价为(B)（含）以下的机构列为内控重点监控行，实施重点辅导和监控。A、B+ B、B C、C+ D、C

二、多选题

1、巴塞尔委员会制订了一些协议、监理标准与指导原则，以完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足。其中《巴塞尔新资本协议》包含三大支柱，它们是：（ABC）A、最低资本要求为8% B、监管部门的监督检查 C、市场纪律

D、有效的货币政策

2、操作风险是由不完善或有问题的（ABCD）造成损失的风险。A、内部程序

B、员工操作、信息科技系统 C、外部事件 D、法律风险

3、操作风险管理三大工具分别是（ABC）。A、风险与控制评估（RACA）B、关键风险指标（KRI）C、损失数据收集（LDC）D、计提资本金

4、对风险的评估应从以下（AC）方面进行评估。A、风险发生的概率 B、风险发生的数量 C、影响程度 D、风险发生的原因

5、关键风险指标（KRI）的作用是（ABCD）。A、它是监控操作风险的重要手段

B、它是建立风险监控体系的重要工具之一

C、它能帮助验证其他操作风险管理工具和流程的运用结果 D、进一步确保操作风险管理体系的有效性

6、操作风险损失数据的收集工作（LDC）主要作用有（ABCD）。A、满足监管合规要求

B、对损失金额大或发生频率高的环节有针对性的开展操作风险管理 C、从数据中吸取教训，可以优化风险控制措施

D、为实施新资本协议操作风险高级计量法积累高质量的数据

7、你认为日常工作中以下哪些保护措施可以避免操作风险（ABCD）。A、严格遵守双十禁

B、不瞒报、延报或漏报违规案件、责任事故等重大事项

C、工作不报有侥幸心理，按正确的操作流程办理每一笔业务 D、加强业务学习

8、中国银行业实施新资本协议的重大目的是什么？（ABCD）A、借鉴先进风险管理理念和方法 B、促进商业银行改进风险计量手段 C、健全风险管理组织体系 D、全面提升风险管理能力

9、多数操作风险事件中都会存在人员因素，那么操作风险中的人员原因包括（ABCD）A、人力资源配置不合理 B、人员技能不够 C、人员管理不善 D、道德素质

10、以下关于基层经营性机构自查工作正确的有：（ABD）

A、营业网点应按要求做好每日自查、每周自查、每月自查、动态自查工作

B、月查必需由网点负责人执行完成，特殊情况下可转授权给副主任或业务经理执行，同时做好交接记录

C、为避免漏查，每日自查工作可以提前完成

D、负责自查工作的人员应对自查系统中所填内容的真实性负责

11、关于ATM每日自查工作说法正确的有：（ABCD）A、网点应做好每日ATM机报表核对工作

B、网点发现ATM长短款进行挂账处理后，在自查系统中可选择“ATM账实相符” C、经过核对账务和流水，仍然找不到长短款原因时，可以进行损益挂账处理

D、当ATM机提示取款成功，但未吐钞，此时可能存在核心系统已冲账，但交易未传至ATM终端上，可能造成ATM机长款。

12、关于动态自查工作下列说法正确的有（ABCD）

A、动态自查样本清单应如实填写，相关要素应符合真实全面、有代表性等原则 B、动态自查工作应是网点全员参与的工作

C、动态自查中发现的问题或异常信息应于2周内整改完毕

D、经营性基层机构应按照动态自查流程图审核本机构该项业务流程的合规性，结合相关规章 制度做好培训工作。

13、与信用风险、市场风险相比，操作风险具有以下哪些特点：（ABCD）

A、操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险

B、操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。既包括发生频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏，也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失,甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。

C、业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性最大。D、对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险。

14、自查工作中异常信息的整改流程包括（ABD）A、制定整改计划

B、落实整改责任人、进行整改 C、先整改问题，再确定责任人 D、对整改问题的状态进行维护

15、对基层动态自查工作进行督办的部门涉及（ABC）A、法律与合规部

B、制定动态自查的分行条线部门

C、二级行相关条线部门、城区行业务管理部 D、分行稽核部

16、关于对二级行考核评价等级是根据被评价对象内部控制评价得分，按照1-5个等级区间来确定的。以下等级划分正确的有（AB）。

A、被评价对象综合得分90分（含）以上的为AAA级；综合得分90-80分（含）的为AA级；综合得分80-70分（含）的为A级；

B、综合得分70-60分（含）的为B级；综合得分60分以下的为C级。

C、被评价对象综合得分95分（含）以上的为A级；综合得分95-85分（含）的为B级；综合得分85-70分（含）的为C级；

D、综合得分70-60分（含）的为D级；综合得分60分以下的为E级。

17、机构负责人每月查库应包括哪些内容（ABD）A、现金、贵金属、有价单证、凭证大库 B、会计档案

C、银企对账清单

D、业务印章、业务公章

18、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，对反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关（CD）的法律责任。A、经办人员 B、复核人员 C、高管人员 D、管理人员

19、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，六个重点环节是授权卡（柜员卡）、印鉴密押、（ABC）、轮岗休假等。A、空白凭证 B、金库尾箱 C、查询对账 D、授权监督

20、根据《银监会案件治理“六个重点环节”、“十个联动”和防范操作风险“十三条意见”》，要求加强未达账项和差错处理的环节控制，（BD）必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。A、经办人员 B、记账岗位 C、复核人员 D、对账岗位

21、按照《内控合规管理标准》将内控合规管理由定性管理转化为定量管理，将各种业务操作和管理依问题的风险程度按很低、低、中、高、很高赋予其违反标准要求的扣分分值；具体为（ACD）

A、0.1≤很低<1分、1分≤低<3分 B、0≤很低<1分、1分≤低<3分 C、3分≤中<5分

D、5分≤高<7分、7分≤很高

22、根据《中国银行股份有限公司新疆分行分（支）行内控合规管理问责办法》的规定，下列说法正确的有（ABCD）

A、同一季度内不同检查的同一问题按一次扣分

B、同一次检查发现的多次违规及业务差错的，如属同一违规或业务差错的按一次扣分 C、若干员工在同一时间内发生的相同违规或业务差错的应分别扣分 D、员工自查发现的问题，主动汇报的应予以免除扣分

23、按照《问责办法》的相关规定有下列情况的（ABCD），可根据实际情况按扣分标准的2到4倍加重处理

A、主观故意违规的行为

B、屡查屡犯、重复出现的违规行为

C、授意、指使、强令员工进行违规操作 D、无正当理由未按要求落实整改

24、根据《中国银行新疆分行分（支）行内控合规管理问责办法》一年内二次季度累计扣分达该机构平均分值之上的绩效考核不能为（A）及以上，三次及以上季度累计扣分达到该机构平均分值的绩效考核不能为（C）级及以上，且考核次年一年内不得晋升职位等级。A、A级 B、B+级 C、B级 D、A+级

25、各级机构对内控评价过程中存在的问题，应按规定期限积极整改。对被评价为（B）级（含）以下的机构，分行法律与合规部发出内部控制警告通知书（附件1.3），由分行CRO对被评价对象的主要负责人进行诫勉谈话，同时该机构当年绩效考核不得评定为(D)及以上。对被评价为B级（含）以下的机构列为内控重点监控行，实施重点辅导和监控。A、B+ B、B C、C D、A

26、“有关业务档案重要资料丢失、毁坏”具体包括以下情形(ABCD)A、员工或单位违反档案管理制度：拒绝将属于归档范围的文件资料归档并造成损失；在借阅档案时，擅自勾画、损坏或丢失。

B、档案机构或档案管理人员违反档案管理制度：违反操作规程，致使档案管理系统损坏或数据丢失；违反档案制度，造成所保管的档案丢失，损毁；擅自将所保管的档案赠与或转让他人。C、违规串换、篡改、销毁、伪造、出卖本行档案。

D、非因不可抗拒因素，造成本行档案库房发生水淹、火灾等重大事故，使档案蒙受重大损失和恶劣影响。

27、《中国银行新疆分行基层经营性机构（网点）内控合规考核评价指标明细表》是专门针对基层网点的考核指标，其包括（ABCD）等部分。A、内部控制环境 B、风险评估与管理 C、内部控制活动

D、监督与纠正、信息与交流

28、以下属于风险控制活动的有（ABCD）A、岗位分离有效管理

B、严格执行资金头寸管理的有关规定和大额支付登记报告制度

C、开办中间业务品种和开立中间业务账户应经上级行批准，报批、减免材料及文件齐全，严格执行中间业务收费标准，收入按规定纳入账内核算

D、领卡、发卡、保管等环节中严格执行相关规定，发卡准入严格执行“三亲见”制度，严格按照授信政策准入发卡并发放授信额度，严格执行收单管理规定，合规、有效的开展对商户的准入审批、签约、风险管理、交易监控、机具管理等工作

29、与信用风险、市场风险相比，操作风险具有以下哪些特点（ABCD）

A、操作风险中的风险因素很大比例上来源于银行的业务操作，属于银行可控范围内的内生风险。

B、操作风险管理几乎覆盖了银行经营管理所有方面的不同风险。既包括发生频率高、但损失相对较低的日常业务流程处理上的小纰漏，也包括发生频率低、但一旦发生就会造成极大损失,甚至危及到银行存亡的自然灾害、大规模舞弊等。

C、业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受操作风险冲击的可能性最大。D、对于信用风险和市场风险而言，风险与报酬存在一一映射关系，但这种关系并不一定适用于操作风险。

三、判断题（×√）

1、操作风险存在于日常工作的各个领域，因此操作风险管理制度需要渗透到各项业务过程和各个环节，覆盖所有部门、分支机构和岗位，并由全体人员执行，由此可见，操作风险管理和每个员工都息息相关。（√）

2、风险与控制评估（RACA）是指各职能部门、各分行作为操作风险所有人，定期评估所管主要业务流程的操作风险及其控制状况，并使用模板持续记录并报告评估结果的过程。（√）

3、对于由于其他部门原因造成的本部门风险，无需在本部门的风险识别中涵盖。（×）

4、信用风险损失、市场风险损失都可能由操作风险导致。（√）

5、当监控发现某关键风险指标突破了设定的阀值时，相关部门必须对其关键风险指标进行密切关注，并采取适当的措施使关键风险指标数值回到正常范围。（√）

6、道德风险可引发操作风险事件及损失。（√）

7、在风险描述信息中应确保对面临的主要风险情况进行详细的描述说明，例如，“牵头行未与参加行签署保密协议”就属于控制失败，签署保守协议是为了确保信息不被泄漏的控制手，因此其固有风险应该是信息泄露。（√）

8、在高级计量法中，如果操作风险损失与市场风险相关，在计算最低监管资本时应视为操作风险损失。（√）

9、我行操作风险三道防线体系依照我行风险治理架构中风险管理三道防线总体架构来设立，其中第一道防线由各级业务经营机构、业务管理部门和每个员工组成。（√）

10、基层机构非营业时间设定工作由业务经理在非营业日当天设定。（×）

11、对自查发现的问题，及时整改且未形成损失的，可不对本级及以上层级连带问责。（√）

12、间接连带问责是对直接责任人所在机构以上层级的各级监督管理人员实施的连带问责。（√）

13、监督处罚包括诫勉谈话、引咎辞职。其中引咎辞职分为个人自愿辞职和组织规劝辞职两种形式。引咎辞职主要针对管理职位人员。（√）

14、直接连带问责的连带扣分为直接当事人被扣分值的1/4；直接连带问责上追两级既正职和分管副职，且只上追本层级。基层经营性分支机构的派驻业务经理连带扣分标准视同为该机构副职。（×）

15、季度扣分（包括自查和他查）累计至9分（含）以上者，按管理权限进行诫勉谈话。（√）

16、《中国银行股份有限公司新疆分行二级分行内部控制与操作风险管理评价考核办法》中规定考核采用分行考评与各经营性机构自评相结合。分行考评占70%，经营性机构自评占30%。（√）

17、分行对业务条线部门的内控考核包括：对内控管理工作的考核评分和对发生案件及责任事故、违法违规事件机构进行扣分两部分组成。（√）

18、各机构按季报送的统计、分析、报告，报送的资料要完整、具体、及时，按外部监管要求及时报送相关资料。（√）

19、由分行法律与合规部根据各经营性机构自评情况、分行业务条线部门评价考核结果实施偏离度计算和分值调整工作。（√）

20、各机构自评质量偏离度=（各行单个过程评价指标自评得分-分行单个过程评价指标评价得分）/单个过程评价指标标准分*100。（√）

四、简答题

（一）根据整改管理办法的规定，哪些问题需要整改

1、各类监管机构检查或评价；

2、外部审计机构审计或评价；

3、稽核部门检查或评价；

4、二道防线检查、日常监控或特定操作风险管理工具（如操作风险与控制评估、操作风险重大事件报告等）；

5、一道防线自我检查或评估。

（二）二道防线现场检查分几个阶段，分别是什么？

分四个步骤：检查准备、检查实施、报告、总结等四个阶段。

第二部分：合规及反洗钱测试题库

(2012更新)

一、单选题

1、（A）包括账户持有人、通过该账户存入或提取的金额、交易时间、资金的来源和去向、提取资金的方式等。A、交易记录

2、（C）不属于金融机构反洗钱三大原则内容。A、合法审慎原则

C、了解客户原则

3、中国人民银行《金融机构反洗钱规定》所称洗钱，是指将（A）通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

A、犯罪的违法所得及其产生的收益 B、未经纳税申报的收入 C、各种灰色收入 D、表面上不合法的收入

4、“了解客户”是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，（A）其客户的身份。A、确定和记录

5、大额交易报告制度，是指凡支付金额在规定金额以上的交易，（D）都要向中国人民银行或者国家外汇管理局报告的制度。A、被判定异常交易的C、除正常交易外 B、账户登记制度 C、账户调查

D、汇款交易附言

B、保密原则

D、与司法机关、行政执法机关全面合作原则

B、判定 C、检查和了解 D、鉴别

B、只要有异常迹象的 D、不论是否异常

6、根据我行反洗钱工作的要求，全行各级分支机构一经发现涉及联合国安理会有关制裁名单中机构和个人的交易，应（A）。A、作为可疑交易立即报告，并采取冻结措施

B、作为可疑交易立即报告，但不能擅自采取冻结措施 C、做好保密工作，隐瞒该笔交易

D、暂停办理业务，同时做好保密工作，不能向任何机构和个人透露

7、金融机构应建立 B 识别制度，审查在本机构办理存款、结算等业务的客户的身份。A、存款 B.客户身份 C.客户交易 D.大额交易

8、金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向 B、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。

A、税务 B.公安 C.街道办 D.人民银行

9、《反洗钱法》自 A 起施行。

A．2007年1月1日 B.2007年3月1日 C.2003年6月1日 D.2003年1月1日

10、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条，关于可疑支付交易指出：短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。本条所称“短期”，指 B 以内。

A．8个工作日 B.10个工作日 C.8个营业日 D.10个日历日

11、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，“频繁” 的含义系指外汇资金交易行为每天发生 以上或每天发生持续 以上。[ B ] A.5次、5天 B.3次、3天 C.3次、5天 D.2次、3天

12、下列 C 不属于可疑交易支付情形。

A.短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出 B.相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付 C.个人银行结算账户之间划转10万元的交易 D.有意化整为零，逃避大额支付交易监测

13、《金融机构大额交易及可疑交易报告管理办法》第九条规定，单笔或当日累计达到规定金融的，应向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。其中，累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或付出情况，单边累计计算，对其正确的理解是（D）A.应将某一账户发生的交易累计计算

B.应将某一客户在不同银行的不同营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算 C.应将某一客户在同一银行的同一营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算 D.应将某一客户在同一银行的不同营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算

14、金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地 D 机关报告。

A．国家外汇管理局 B.中国人民银行 C.监察机构 D.公安机关

15、可疑资金交易，系指交易的金额、频率、来源、流向和用途等有 C 交易行为。A．明显特性的 B.违反操作的 C.异常特征的 D.不符合行内规定的

16、客户通过在境内银行开立的账户或银行卡发生的大额交易，由（D）报告。A.收单行 B.办理业务的金融机构 C.付款行 D.开立账户的银行或发卡行

17、个人账户有规律出现大额资金进账，第二日 A 取出，然后又有大额资金补充，次日又分笔取出的，属于可疑交易。

A．分笔 B.一笔 C.整数 D.零头

18、中国人民银行设立（B），负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。A.反洗钱局 B.中国反洗钱监测分析中心 C.保卫局 D.分支机构

19、A 是金融机构反洗钱工作的监督管理机关。

A、中国人民银行 B.银监会 C.国家外汇管理局 D.反洗钱局

20、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值 B 美元以上的跨境交易属于大额交易。A．5万美元 B.1万美元 C.10万美元 D.3万美元

21、下列交易属于可疑交易的是 D

A．金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易 B.客户频繁将大额定期存款转存或存入其结算账户内 C.金融机构内部调拨资金

D.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。

22、A 是金融行动特别工作组的英文缩写，该组织是西方七国集团为了专门研究洗钱的危害与预防以及实现反洗钱的国际统一行动而成立的政府间国际组织，其成员国（地区）现已遍及北美、欧洲、亚洲、南美的主要金融中心。

A、FATF B.OFAC C.FinCEN D.JFSA

23、单笔或者当日累计人民币交易

以上或者外币交易等值

以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支,应作为大额交易上报。〔 C 〕

A．25万元 , 1万美元 B.30万元, 8000美元 C.20万元, 1万美元 D.10万元,1万美元

24、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或当日累计人民币（D）元以上或外币等值（D）美元以上的款项划转，银行应当向中国反洗钱监测分析中心报告。A.20万，2万 B.50万，5万 C.100万，10万 D.200万，20万

25、各级机构应当 对高风险客户身份信息进行一次审核，并对高风险客户账户交易情况进行回顾。[ C ] A.每月 B.3个月 C.每半年 D.每年

26、客户风险等级的调整，应当经过 的审核。[ C ] A.反洗钱信息员 B.派驻业务经理 C.基层机构负责人 D.分行法律与合规部

27、总行要求的可疑交易上报率应为：〔 A 〕 A.10% B.20% C.30% D.50%

28、各分支机构应当通过系统于（）完成交易填补工作,最迟于批量公告发出之日起（）个工作日内完成手工创建大额交易工作。[ D ] A.当日、2 B.3、1 C.当日、3 D.当日、1

29、各级机构可疑交易报告人员、反洗钱岗位人员应当妥善保存其报送的可疑交易报告及其他相关资料和文件。保存期限为自可疑交易报告之日起至少 年。[ D ] A.6 B.10 C.3 D.5

30、金融机构如发现日常交易中符合可疑交易特征，但系统未筛选出来的,10个工作日内应通过 录入反洗钱系统。[ B ] A.手工创建大额交易案例 B.手工创建可疑交易案例 C.系统自动创建

31、各机构应指定相对固定人员操作反洗钱系统，在有人员调整时做到 交接，明确责任。[ B ] A．口头 B.书面 C.无需交接

32、各分支机构在履行客户身份识别义务时，除按照法律、行政法规、部门规章或行内规定核 对相关自然人客户或单位客户的自然人控股股东、法定代表人、负责人和授权办理业务人员以及实际控制人的居民身份证，还应：[ D ] A.通过人民银行客户征信系统核实客户信用情况 B.要求客户留存收入证明 C.向人民银行或外管局发身份查询

D.通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查

33、重新识别客户身份后，对于客户风险等级，银行应[ C ] A.不必调整客户风险等级 B.定期调整客户风险等级

C.及时调整客户风险等级 D.下一次办理业务时调整客户风险等级34、0903交易：是指企业客户向个人客户转账，借方或贷方单边()的境内人民币转账交易；()的境内外币转账交易。(A)A.累计金额≥50万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元 B.累计金额≥20万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元 C.累计金额≥10万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元 D.累计金额≥5万元且＜200万元, ≥10万美元＜20万美元

35、银行对于符合规定条件的大额交易，如未发现该交易可疑的，可以不报告。以下不属于规定条件的是（D）

A.活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一银行开立的同一户名下的另一账户内的定期存款 B.银行内部调拨资金

C.商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错帐冲正、利息支付

D.个体工商户50万元大额现金支取

36、银行在办理汇入汇款业务时，如发现汇款人姓名或名称、汇款人账号和（B）项信息中任何一项缺失的，应要求境外机构补充。A.汇款人工作单位 B.汇款人住所 C.汇款行地址 D.汇款人身份证明文件

37、按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，以下说法正确的是（C）A.自然人银行账户频繁进行现金收付的，银行应当报告 B.自然人银行账户一次性大额存取现金，银行应当报告

C.自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织汇款的，银行应当报告 D.自然人经常存入境外开立的旅行支票的，银行应当报告

38、按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，“可疑交易发生后的10个工作日”是指（D）

A.构成可疑交易的交易发生之日起计算 B.银行人员发现可疑交易之日起计算

C.银行的总部或指定机构收到其分支机构之日起计算 D.构成可疑交易的最后一笔交易发生之日起计算

39、对于“21046”现钞兑换业务，业务人员必须（A）后，BANCS才能将交易信息采集到反洗钱监测与分析系统。否则，需手工逐笔将交易录入系统。

A.在相关联动交易“60409非银行客户信息采集”界面填写交易的各项相关信息并“提交” B.在“国家外汇管理局个人结售汇系统”中录入交易的各项相关信息并保存 C.在兑换传票上填写交易的各项相关信息

40、下列交易的发生额都在200万元以上，哪一种属于大额交易报告的范围（D）A.银行内部调拨资金

B.商业银行发起的税收、错帐冲正、利息支付交易 C.国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易 D.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间的转账交易

二、多选题

41、符合以下哪些情形的，应按照当地监管要求识别客户身份，登记客户基本身份信息，核对客户提供的有效身份证件或其他身份证明文件，并留存身份证明文件复印件或者影印件（ABCDE）

A.为客户开立账户（含银行卡）。B.为临时客户提供一次性金融服务且交易金额在当地监管规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等金融服务的，对境内机构是指单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的交易。

C.为临时客户提供保管箱服务。D.为临时客户提供代理国际汇款业务。E.其他监管或行内规定的情形。

42、以下哪些企业因素属于银行客户风险分类的参考因素（A.C.D）A.其经营活动或资金来源合法性受到怀疑的客户 B.长期存在大额交易的客户

C.与高风险国家、地区或客户有密切贸易往来的客户 D.股权结构过于复杂，使实际受益人难以辨认的客户

43、某面包店，该面包店为个人经营，经营范围仅限中餐、面包。2006年10月该店在某股份制商业银行A支行开户。开户以来，该账户交易极为频繁，几乎每天都有交易发生。交易规律是，每天从同一个贸易公司汇入几笔资金后，立即提现或转账付出，提现交易的金额均接近10万元，账户的余额通常很小。经统计，2007年该账户共转账收入101笔，金额27346894.67元；提现79笔，金额12848900元，转账付出109笔，金额17692620元；全年无1笔存入现金交易。在79笔提现交易中，金额为199800元得交易多达59笔。请问该客户的交易有哪些可疑点？（AB）

A.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准；

B.法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款

C.没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付

D.自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑

44、我区反洗钱工作更应当关注以下哪些风险：〔 A.B.D 〕 A.恐怖主义（三股势力）B.贩毒（边境毒品走私活动）C.地下钱庄 D.与倒汇有关的黑市交易

45、合理理由认为该交易或客户与洗钱、恐怖主义活动及其违法犯罪活动有关的可疑交易报告，按规定通过反洗钱监管交互平台向中国人民银行当地分支机构报告，报告包括（A.B.C.D）A.基本情况 B.逐笔明细信息 C.分析报告 D.其他资料

46、银行应采取合理方式确认代理关系的存在，在按照有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时，应当对代理人采取哪些措施实行识别？（A C）A.核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件 B.要求代理人出具经公证的委托代理人

C.登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、号码 D.登记代理人所在的工作单位和地址

47、对私客户开立账户，银行应核对的客户身份证明文件包括：（A B）A．中国公民16岁以上出示身份证和临时身份证

B.16岁以下公民应有监护人代理开户，出具代理人身份证明文件 C.中国公民16岁以上出示户口簿 D.16岁以下公民出示临时身份证

48、可疑交易特征包括（A B C）

A.在交易金额、频率、流向、性质等方面存在异常 B.交易与客户身份不符 C.交易与经营性质不符 D.交易超过规定金额

49、金融机构等承担的反洗钱义务的机构报送的交易报告包括（A）和（B）两类。A.大额交易报告 B.可疑交易报告 C.现金流量报告 D.资产负债报告

50、符合哪些情形，应终止与客户的业务关系、拒绝继续提供服务： [ A.B.C.D.E ] A.客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单，且相关名单在本行或当地监管禁止提供账户服务、禁止交易之列

B.客户从事洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被司法机关定罪量刑

C.客户涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为被诉讼或调查，并使本行遭受或可能遭受巨大声誉、财务等损失

D.有合理理由怀疑客户涉嫌洗钱、恐怖融资或其他违法犯罪行为，要求客户提供证明交易合法性、真实性等相关材料，客户无合理理由拒绝配合 E.经核实客户所提供的身份信息严重失实

51、下列那种情况出现时，应重新识别客户（ABD）A.客户行为异常 B.客户有洗钱嫌疑

C.客户提出销户 D.先前获得的客户身份资料存在疑点

52、客户要求变更有关信息的，应重新识别客户身份，有关信息包括（ABCDE）A.姓名或名称 B.身份证件或身份证明文件种类 C.身份证件号码 D.注册资本 E．法定代表人

53、开立对公人民币活期存款账户及定期存款账户的识别主体为（A.B.C.D）A.银行营业网点经办人员 B.客户经理

C.经营部门负责人 D.其他相关业务人员

54、以下哪些客户应列入高风险客户： [ A.B.C.D.E.F ] A.外国政要或者客户的股东、董事或实际控制人为外国政要的 B.赌场或其他与赌博相关的行业 C.珠宝、古董、艺术品交易行业

D.客户或其股东及其他实际控制人来源于或者业务往来于高风险国家或地区 E.空壳公司

F.被公、检、法等司法机关调查、冻结、扣划的客户（民事纠纷除外）

55、金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或其交易对手与下列哪些名单有关的，应进行报告（ABCD）

A.与国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单 B.司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单

C.联合国安理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子名单

D.中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单

56、手工创建大额交易（0903、0904大额案例）处理流程应包括（ABCD）

A.进入“交易与案例”功能模块，在左侧功能栏选择“特殊案例”，填写交易开始日期和交易 结束日期（应为同一天），选择0903或0904的案例类型，点击“查询”，系统显示所有0903或0904交易记录；

B.选择企业客户交易对手为个人的交易，0903项下：借方或贷方单边累计金额≥50万元且＜200万元的境内人民币转账交易；0904项下：借方或贷方单边累计金额≥10万美元＜20万美元的境内外币转账交易。然后点击“创建案例”，进入“人工创建案例”界面，选择 “客户类型”，点击“保存”，特殊案例创建成功；

C.进入“案例操作”界面，点击“用户池”，选择“案例类型—大额”、“案例描述—手工创建”，点击“查询”，系统展示本人用户池中所有特殊案例列表；

D.选择列表中的案例，点击“生成报告”，系统提示“操作成功”，特殊案例处理完成；

57、银行配合反洗钱调查的义务包括（ABC）

A.配合调查义务 B.如实提供信息义务 C.保密义务 D.向被查人报告义务

58、银行配合开展反洗钱调查中保密工作的主要内容包括（ABCD）

A.在开展反洗钱工作中产生的大额和可疑交易信息资料以及可疑交易主体信息资料 B.配合开展反洗钱调查工作的任务、背景和目的 C.配合开展反洗钱调查所涉及的被调查客户名单 D.被调查客户的账户信息和交易记录等文件和资料

59、客户身份识别中的非面对面识别要求是指，银行利用电话、网络、ATM等自助机具以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应采用如下哪些手段识别客户身份（ABC）A.实行严格的身份认证措施 B.采取相应的技术保障手段 C.强化内部管理程序 D.弱化内部管理程序

60、银行营业网点在审核个人身份证件后，拒绝为该客户办理相关业务的情形包括（ABC）A.无法判断身份证件真实性

B.联网核查身份证时，客户的姓名、公民身份证号码、照片有效期等和签发机构中一项或多项核对不一致

C.能确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件 D.客户提供了真实有效的身份证件

61、客户符合以下哪些情形的，应拒绝为其开设账户、开始业务关系或进行交易、提供服务: [ A.B.C.D.E ] A.拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件 B.提供的身份证件系伪造或变造

C.拒绝提供我行要求补充的身份信息或提供的身份信息严重失实

D.经核实，有合理理由怀疑客户可能涉嫌洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动 E.客户被列入国际组织、当地监管或有关外国政府的制裁名单且规定禁止提供账户服务、禁止交易的62、银行在为个人客户办理销户手续时应注意（ACD）A.对大额取现销户的，须在可疑交易报告中注明取现销户 B.对大额转账销户的，在可疑交易报告中不必填写交易对手信息

C.对由代理人办理销户的，应核对代理人的有效身份证件，有效身份证件如为身份证应通过联网核查公民身份信息系统进行核查

D.销户后，应按规定将客户销户资料归档保存

63、银行未按规定履行客户身份识别义务的法律责任包括（ACD）A.由中国人民银行总行或地（市）以上分支机构责令改正 B.情节严重的，处1万元以上5万元以下罚款

C.直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处1万元以上5万元以下罚款 D.致使洗钱后果发生且情节特别严重的，中国人民银行可以建议有关金融监管机构责令停业整顿或吊销其经营许可证

64、长期闲置账户的客户来办理人民币业务的，银行应（ABCD）A.及时提示客户出示有效身份证件 B.对客户的有效身份证件进行联网核查 C.做实名登记后再办理业务

D.关注其重新办理业务的频率和金额等是否符合其身份背景

65、客户身份识别的基本原则有（A.B.C.D）

A.真实性 B.有效性 C.完整性 D.持续性

三、判断题

66、法人、其他组织和个体工商户的组织机构代码、税务登记证号码属于其身份基本信息。（A）A.对 B、错

67、实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，包括（但不限于）以下两类人员：一是公司实际控制人；二是未被客户披露，但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员（被代理人除外）。（A）A.对 B、错

68、违反客户身份识别有关规定致使洗钱后果发生的，银行可被处以50万元以上500万元以下的罚款，直接责任人员可最高被处罚50万元。（A）A.对 B、错

69、客户先前提交的身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，银行无权中止为客户办理业务。（B）A.对 B、错

70、银行应当建立健全客户身份资料与交易记录保存制度，妥善保管客户身份资料、交易记录等文件资料和数据，便于反洗钱调查、侦查和监督管理，杜绝非法修改客户资料。（A）A.对 B、错

71、金融机构违反保密规定将反洗钱检查信息泄露给无关人员，情节严重的处10万元以上20万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员，处1万元以上5万元以下的罚款。（B）A.对 B、错 72、对公人民币存款类业务的识别工作主体只包括银行营业网点经办人员和经营部门负责人。（B）

A.对 B、错

73、如果客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层批准。（A）A.对 B、错

74、在与客户的业务关系存续期间，银行应当采取持续的客户身份识别措施。当对客户及其交易的风险认知程度发生变化时，银行应重新识别客户身份，及时调整其风险等级分类，以确认其身份和有关交易是否可疑。（A）A.对 B、错

75、可疑交易甄别意见填写的不得少于20个字，且至少包括以下内容：

1、客户背景；

2、客户在我行的交易情况；

3、交易疑点及甄别结论。（A）A.对 B、错

四、简答题

1、反洗钱内部控制制度的主要内容是什么？ 答：一建立客户身份识别及洗钱风险等级分类制度； 二是建立客户身份资料和交易记录保存制度； 三是建立大额交易和可疑交易报告制度； 四是建立反洗钱工责任制；

五是建立严格的考核、评估和内部审计制度； 六是建立反洗钱培训宣传制度

七是建立配合反洗钱调查制度和保密制度。

2、客户身份识别的基本原则有哪些？

答：真实性原则、有效性原则、完整性原则、持续性原则。

五、案例分析题

1、某投资顾问有限公司，注册资本金为100万元，经营范围是项目投资咨询、市场调查、企业管理、营销策划、中介服务。该账户2007年5月9日至5月16日，资金交易高达1.26亿 元，主要是A证券营业部集中转入2笔共5200万元，然后将资金分散转给某综合大药房5笔2050万元、B证券营业部5笔3000万元、某典当有限公司2笔900万元。该账户的交易行为符合哪种可疑交易？

答：

1、短期内资金分散转入，集中转出 或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准。

3、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。2、2006年2月，在某银行发现一个新客户名称为某农副产品公司，经常性收取来自外地单位汇款，然后将资金分别多次以现金形式取走，累计资金交易量非常大，该公司开户后，从2006年2月10日到2月19日，该账户转入资金5笔，合计1000万元，支取现金5笔，合计950万元，汇款单位均不同，多是贸易公司等。经该行调查，这是经营范围为收购农副产品的公司，只有一名员工，真正的法人代表始终没有出现过。外地的汇款用途是买农副产品的。但这家农副产品公司经营面积约20平方米，工商注册为有限责任公司，注册资金50万元，平时顾客很少。请问该公司的交易符合以下哪些可疑点？

答：

1、短期内资金分散转入，集中转出 或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

2、经营规模小，与资金交易量不相称，存在套现行为。

第三部分：基础法律知识测试题库

(2012更新)

一、单选题

1、乙未经甲授权，却以甲代理人的名义与丙签订了买卖合同。甲知道乙的该行为，却不予否认。那么，乙以甲代理人的名义与丙签订的买卖合同（C）。A.效力待定 B.无效 C.有效

D.经过乙催告甲后生效

2、甲公司向丙银行借款30万元，以其正在建造的办公楼作为抵押，丙银行取得抵押权的时间为（D）。

A.抵押合同签订之日 B.办公楼竣工验收之日 C.办公楼所有权证取得之日

D.在建办公楼办理抵押登记之日

3、王某将自有房屋一套出租给赵某，租期2年。1年以后，王某由于急需用钱，欲将该房出售，赵某表示不买。王某遂将该房屋卖梁某，并办理了过户登记手续。梁某遂要求赵某退租。对此，下列表述中正确的是（A）。A.赵某有权租赁至期限届满

B.因租赁期限未满，梁某尚未取得该房屋的所有权

C.赵某有权继续租赁该房屋，但必须与梁某重新签订租赁合同 D.王某与梁某的买卖合同无效，但梁某取得该房屋的所有权

4、以下不属于《中华人民共和国担保法》规定的担保方式的是（D）。A、保证

B、抵押 C、定金

D、预付款

5、法律禁止用来设定抵押的财产是（A）。A、土地所有权

B、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物； C、抵押人依法有权处分的国有的机器 D、抵押人依法有权处分的交通运输工具

6、以下财产出质需要向登记机关办理出质登记手续的是（A）。A、上市公司股份

B、汇票 C、本票

D、存款单

7、当事人对保证方式没有约定的，按照（A）承担保证责任。A、连带责任保证

B、一般保证 C、抵押

D、质押

8、担保合同是主合同的从合同，下列表述正确的是（A）。

A、主合同无效，担保合同无效。担保合同另有约定的，按照约定。B、主合同无效，担保合同必然无效。C、主合同无效不影响担保合同的效力。

D、主合同的当事人与从合同的当事人不能重合。

9、主合同无效而导致担保合同无效，担保人有过错的，担保人承担民事责任的部分，不应超过债务人不能清偿部分的（B）。

A、四分之一

B、三分之一 C、二分之一

D、100%。

10、主合同没有保证条款，（A）。

Ａ、保证人在主合同上以保证人的身份签字或盖章的，保证合同成立。Ｂ、第三人在主合同上签字或盖章，视为保证合同成立。

C、保证人即使在主合同上以保证人的身份签字，保证合同也不成立。D、保证人即使在主合同上以保证人的身份盖章，保证合同也不成立。

11、抵押物登记记载的内容与抵押合同约定的内容不一致的，（A）。A、以登记记载的内容为准。

B、以抵押合同约定的内容为准。

C、按照登记和合同成立的时间顺序，时间在先的为准。D、由人民法院裁定以何者为准。

12、同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，（A）。A、抵押权人优先于质权人受偿。B、质权人优先于抵押权人受偿。C、抵押权人与质权人均分受偿。

D、按照抵押登记与质押的先后顺序，时间在先的优先受偿。

13、根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司章程（D）具有约束力。A、仅对公司、股东

B、仅对公司、股东、董事

C、仅对公司、股东、董事、监事

D、对公司、股东、董事、监事、高级管理人员

14、根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，（C）。

A、必须经董事会或股东大会决议 B、必须经监事会或股东大会决议 C、必须经股东会或股东大会决议 D、一律无效

15、银行、信用合作社和其他有储蓄业务的单位接到人民法院协助执行通知书后，拒不协助查询、冻结或者划拨存款的，对单位的罚款金额为（C）。

Ａ、1万-10万

Ｂ、1万-20万 Ｃ、1万-30万

Ｄ3万-30万

16、人民法院冻结银行存款账户的期限不得超过（Ｂ），冻结期限从办理冻结手续次日起计算；延长冻结期限的，人民法院应在冻结期限届满前办理续行冻结手续，续冻期限不得超过前款规定期限的（Ｃ）；

Ａ、三个月

Ｂ、六个月

Ｃ、二分之一

Ｄ、三分之一

17、王某向银行申请贷款，需要他人担保。陈某系甲有限公司的控股股东和董事长，是王某多年好友。王某求助于陈某，希望得到甲公司的担保。甲公司章程规定，公司对外担保须经股东会决议。下列哪一选项是正确的？（C）

A．甲公司不能为王某提供担保，因为陈某不能向甲公司提供反担保 B．甲公司不得为王某提供担保，因为公司法禁止公司为个人担保 C．甲公司可以为王某提供担保，但须经股东会决议通过

D．甲公司可以为王某提供担保，但陈某不得参加股东会表决

18、诉讼时效因当事人一方提出要求而中断，下列哪一情形不能产生诉讼时效中断的效力？ A．对方当事人在当事人主张权利的文书上签字、盖章的（Ｄ）

B．当事人一方以发送信件或数据电文方式主张权利，该信件或数据电文应当到达对方当事人 的

C．当事人一方为金融机构，依照法律规定或当事人约定从对方当事人账户中扣收欠款本息的 D．当事人一方下落不明，对方当事人在下落不明当事人一方住所地的县（市）级有影响的媒体上刊登具有主张权利内容的公告的二、多选题

１、以下存款或账户的冻结、扣划，不宜协助的有：（ABCD）Ａ、金融机构存款准备金

Ｂ、国有企业下岗职工基本生活保障资金 Ｃ、工会经费集中户

Ｄ、财政性专项资金拨款

2、债务人对下列债权请求权提出诉讼时效抗辩，人民法院不予支持的有（ABD）。A.支付存款本金及利息请求权 B.兑付国债本息请求权 C.人身损害赔偿请求权

D.基于投资关系产生的缴付出资请求权

3、可以导致诉讼时效中断的情形有（AC）。A.权利人向义务人的代理人主张权利 B.权利人提起诉讼后又撤诉 C.义务人口头承诺履行义务

D.诉讼时效期间最后6个月内发生不可抗力，导致义务人无法履行义务

４、下列属于担保法规定的担保方式的有：（ABCD）Ａ.抵押 B.质押 C.保证 D留置

５、根据担保法的规定，不得抵押的财产有（ABCD）Ａ.土地所有权：

B．耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，C．学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；

D．所有权、使用权不明或者有争议的财产；

６、甲乙两企业欲为双方订立的合同设立担保，可选用(ABC)的法定担保形式。A．抵押 B．质押 C．保证 D．提存

7、甲向乙借款10万元，由丙作为保证人，约定“如果甲到期不能偿还该债务，由丙承担保证责任，直至甲的债务本息还清为止”。下列哪些选项是正确的？（BC）A．该保证为一般保证

B．该保证为连带责任保证

C．保证期间为主债务履行期届满之日起2年 D．保证期间为主债务履行期届满之日起6个月

8、下列选项中，（ABC）的物权自交付生效。Ａ、汽车 Ｂ、轮船 Ｃ、飞机 Ｄ、房屋

9、可以作为抵押物的有（ABCD）

A、建筑物和其他土地附着物、建设用地使用权；

B、以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权； C、生产设备、原材料、半成品、产品；

D、正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通运输工具；

10、不能担任保证人的有：（ABD）

Ａ、国家机关 Ｂ、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体 Ｃ、企业法人授权的分支机构 Ｄ、企业法人职能部门

三、案例分析

甲公司为扩大生产经营规模，以其厂房做抵押向A银行贷款100万元，双方签订了书面合同并办理了抵押登记；以其机器设备做抵押向B信用社贷款60万元，双方签订了书面合同但未进行抵押登记。甲公司在经营过程中，因缺乏流动资金向李某借款20万元，未提供任何担保。抵押期问，甲公司将上述机器设备出售给乙公司并进行了交付，但并未告知其以该机器设备为标的设立抵押权的情况。上述三笔借款期满后，甲公司因产品销售不畅均未能偿还。于是，A银行和B信用社均主张实现抵押权。李某因要求甲公司偿还到期借款遭拒绝，强行开走了甲公司的一辆别克轿车，以迫使甲公司偿还借款。与此同时，甲公司因拖欠丙公司的货款而被诉至法院。在甲公司不履行法院生效判决的情况下，应丙公司的申请，法院对上述厂房和机器设备进行了查封。

１.关于甲公司与A银行之间的抵押关系，下列表述正确的是（BC）。

A.甲公司与A银行之间的抵押合同因登记而有效

B.A银行的抵押权因登记而设立

C.是否办理抵押登记不影响甲公司与A银行之间的抵押合同的效力

D.A银行抵押权因抵押物被查封而无法实现

【解析】

本题主要考查抵押权登记与抵押合同之间的关系。《物权法》第180条第1款规定：“债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：

（一）建筑物和其他土地附着物；„„”第187条规定：“以本法第一百八十条第一款第一项至第三项规定的财产或者第五项规定的正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。”据此可知，A银行的抵押权须经登记才能设立，故选项B正确。《物权法》第15条规定：“当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力。”据此可知，甲公司与A银行之间的抵押合同原则上自成立时生效，是否办理抵押登记，不影响抵押合同的效力。因此，选项A错误，C正确。此外，《物权法》第179条规定：“为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。”据此可知，就A银行享有抵押权的厂房，A银行有权优先于丙公司而受偿。因此，即便该厂房被法院查封，A银行的抵押权仍能够优先于丙公司的债权而实现，选项D不正确。

２.关于甲公司与B信用社之间的抵押关系，下列表述错误的是（AC）。（原答案为BD，现更正为AC）

A.甲公司与B信用社之间的抵押合同因未办理抵押登记而无效

B.是否办理抵押登记不影响甲公司与B信用社之间的抵押合同的效力

C.由于未办理抵押登记，故B信用社的抵押权没有设立

D.是否办理抵押登记不影响B信用社抵押权的设立

【解析】

本题主要考查动产抵押的设立问题。《物权法》第180条第1款规定：“债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：„„

（四）生产设备、原材料、半成品、产品；„„”第1 88条规定：“以本法第一百八十条第一款第四项、第六项规定的财产或者第五项规定的正在建造的船舶、航空器抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立；未经登记，不得对抗善意第三人。”据此可知，自甲公司与B信用社之间的抵押合同生效时起，B信用社就取得对机器设备的抵押权，无论是否办理登记，均不影Ⅱ向其抵押权的设立。另据《物权法》第15条规定：“当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成：立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力。”据此，无论B信用社的抵押权是否成立，均不影响其与甲公司之间订立的抵押合同的效力。因此，选项AC符合题意。

３.下列关于B信用社和乙公司对机器设备享有的权利的表述正确的是（AD）。

A.B信用社不能对该机器设备行使抵押权

B.B信用社有权对该机器设备行使抵押权

C.乙公司不能取得该机器设备的所有权

D.乙公司享有该机器设备的所有权

【解析】

本题考查未经登记的动产抵押权的效力。根据《物权法》第180条第1款和第188条的规定可知，B信用社对机器设备享有的抵押权因未办理登记，故无法对抗善意第三人。乙公司在购买该机器设备时，由于不知道其上存在着B信用社的抵押权，属于善意第三人，故B信用社对该机器设备享有的抵押权不得对抗乙公司，乙公司可以取得该机器设备的所有权，B信用社不得再对该机器设备行使抵押权。选项AD正确。

４.关于李某强行开走甲公司别克轿车的行为，下列表述正确的是（D）。

A.该行为属于合法有效行为，应得到法律支持

B，该行为属于行使留置权的行为，应得到法律支持

C.该行为属于行使质押权的行为，应得到法律支持

D.该行为没有法律依据，不能得到法律支持

【解析】

篇6：银行合规题库汇总

第一章 基础知识 第一部分 练习题

一、单项选择题

1、综合核算由科目日结单、总账、（B）组成。A、分户账 B、日报表 C、余额表 D、月计表

2、信用社表外科目核算采用（B）,以“收”、“付”为记账符号。A、借贷记账法 B、收付记账法 C、复式记账法 D、增减记账法

3、信用社的现行记账方法是（D）。A、单式记账法 B、复式记账法 C、收付记账法 D、借贷复式记账法

4、会计档案保管期限分为（B）两种。A、永久、长期 B、永久、定期 C、短期、永久

D、短期、长期

5、自公历1月1日至12月31日为一个(C)。A、记账 B、业务 C、会计 D、检查

6、登记簿是对部分非金额信息较多、使用过程复杂的事项进行登记，使用的是（B）。A、固定格式账簿 B、非固定格式账簿 C、单式账簿 D、复式账簿

7、当日作废的重要空白凭证应进行（B）作废。A、撕毁 B、剪角 C、销毁 D、自行作废

8、对会计要素具体内容进行分类核算的项目称为（A），主要用于核算信用社的资金增减

变动并最终反映在资产负债表上。A、表内会计科目 B、表外会计科目 C、表内表外会计科目 D、会计科目

9、客户信息是指以客户为索引建立的与客户自身相关联的一些（B）。A、经济信息 B、非经济信息 C、法人信息 D、企业信息

10、（A）是指同一客户在客户信息系统中建立了多个客户信息时，由信用社确认后对客户信息进行合并，以加强和简化对客户的管理。A、客户合并 B、客户关系 C、客户信息 D、账户信息

11、账户信息是指在客户信息基础之上，以账户为索引建立的与本账户相关联的（A）。A、经济信息 B、非经济信息 C、法人信息 D、企业信息

12、以下哪种信息不属于综合业务系统中的账户信息（D）。A、账号 B、账户性质 C、发生额 D、经营地址

13、营业过程中，前台柜员最低保留（B）个柜员在岗。A、一

B、两 C、三 D、四

14、账簿中书写的文字和数字上面要留有适当空格，不要写满格，一般应当占格距的（A）。A、二分之一 B、三分之一 C、三分之二 D、四分之一

15、只要执行此交易，无论金额大小，均必须授权进行的模式为（B）。A、金额授权 B、无条件授权 C、无需授权 D、强制授权

16、综合业务系统对网点号统一使用（B）位编码。A、5 B、6 C、8 D、9

17、银行卡账号长度为（B）位。A、21 B、19 C、18

D、15

18、以下关于柜员管理的说法错误是（A）。A、柜员可以在签到的终端上办理自己的业务 B、柜员不可以代理客户办理业务 C、柜员临时离岗签退，应将现金入箱上锁

D、柜员临时离岗签退，应将印、证、卡等入箱上锁

19、核算各类收入费用利润的科目属于（D）科目。A、资产类 B、负债类 C、权益类 D、损益类

20、以下关于记账差错处理说法的正确是（D）。A、所有当日差错均可以抹帐 B、以前账务差错可以红字冲账 C、当年发现的差错反向更正

D、凭证填写错误账务记载错误，且凭证与账务一致的，若不涉及客户账，凭相关依据可以直接抹账或冲正

21、柜员号的设置应坚持（B）的原则。A、一人双号 B、一人一号 C、双人一号 D、一人多号

22、营业机构柜员当日形成的凭证装订时，按（C）的从小到大的顺序排列。

A、柜员号 B、科目号 C、流水号 D、账号

23、关于会计档案管理，下列说法正确的是（A）。A、一律不准外借

B、有权机关出具借条，经批准可以外借

C、人民法院海关税务机关等执法机关经行长批准后可以外借 D、会计档案保管部门的上级行可以外借

24、会计核算基本原则规定，转账业务处理应（B）。A、先贷后借 B、先借后贷 C、收妥进账 D、以上都不是

25、营业终了日终结帐时可次日打印的报表有（D）。A、网点表内轧账汇总单 B、网点表外轧账汇总单 C、日终平账报告表 D、批量汇总凭证

26、关于会计凭证要素的审查说法错误的是（D）。A、账号户名是否相符 B、票据背书是否连续有效

C、印鉴是否清晰真实齐全，与预留印鉴是否相符

D、票据记载的小写出票日期是否超过有效期限

27、柜员离职或岗位调动，临柜业务印章的交接应当面办理，镶嵌的个人名章应（B）。A、随临柜的业务印章移交 B、由柜员本人自行保管 C、由会计主管收回销毁 D、不用理会

28、会计档案定期保管的期限为3年、5年和（C）年。A、7 B、10 C、15 D、20

29、下例属于保管期为3年的会计档案是（B）。A、柜员流水 B、营业网点日报 C、网点扎账单 D、总账账页

30、下例属于永久保管的会计档案是（C）。A、现金登记薄 B、满页帐 C、年终损益表 D、业务传票

31、（A）是记载经纪业务活动的工具，是明确经济责任、办理资金收付和处理财务收支的书面证明。

A、会计凭证 B、会计要素 C、会计科目 D、会计对象

32、会计凭证按填制（打印）程序和用途不同，由会计人员根据原始凭证加以整理而填制（打印）的、凭以记账的凭证叫做（B）。A、原始凭证 B、记账凭证 C、基本凭证 D、专用凭证

33、（A）是系统记载经济业务的工具，用以记载各项经济业务活动的过 程与结果，具有一定格式的帐页相互连接在一起的簿册。A、账簿 B、凭证 C、科目 D、账务组织

34、山西省农村信用社表内科目核算以为（A）基础。A、权责发生制原则 B、明晰性原则 C、及时性原则 D、可比性原则

35、信用社提供的会计信息应当能够反映其财务状况、经营成果和现金流量，以满足会计信息使用者的需要，属于（B）原则。

A、可比性原则 B、适用性原则 C、及时性原则 D、明晰性原则

36、（A）业务支持当日隔笔抹账。A、存款 B、贷款 C、存款和贷款 D、存款和贷款都不行

37、发现本隔日错账的，用()同方向冲正；发现以前错账的，用()反方向补记，且不得更改错账的会计报表。答案：（B）A、蓝字 红字 B、红字 蓝字 C、红字 红字 D、蓝字 蓝字

38、系统根据机构权限不同分为省联社级、办事处（市联社）级、县联社级、信用社级和分社（储蓄所）级等五个级别，其中（B）级为最低总账平衡单位。A、办事处（市联社）级 B、县联社级 C、信用社级 D、分社（储蓄所）

39、柜员管理以（C）为基础。A、指纹

B、密码 C、指纹＋密码 D、授权

40、柜员连续错误输入(C)次密码时，系统会对该柜员号进行锁定。A、3 B、5 C、7 D、9

41、综合业务系统在设计思路上选用了（C）模式。A、省级联社一本帐 B、市级联社一本帐 C、县级联社一本帐 D、信用社级联社一本帐

42、资产负债表的平衡关系（A）。A、资产 = 负债 + 所有者权益 B、收入期初贷方余额 + 本期借方发生额期末贷方余额

B、期初借方余额 = 期初贷方余额 C、本期借方发生额 = 本期贷方发生额 D、期末借方余额 = 期末贷方余额 40、会计档案中会计类凭证包括（1234）。A、记账凭证

B、非核算业务处理单 C、原始单证 D、其他会计单证

三、判断题

1、客户信息依据客户资料生成，是综合业务系统的基础。（对）

2、当同一客户开立多个账户时，客户信息是统一的共享的，账户信息也是统一的。（）

3、省清算中心、省财务部、市财务部、县级联社财务部只存在本地授权，不存在异地授权。（对）

4、存款、贷款业务均支持当日隔笔抹账。（）

5、发现本隔日错账的，用红字同方向冲正。（对）

6、发现以前错账的，用蓝字反方向补记，且不得更改错账的会计报表。（对）

7、隔日冲正交易需本地三级或四级柜员授权且不允许再抹账。（）

8、发现账务记载错误，无论是何原因均应直接进行冲正或抹帐处理。（）

9、机构由一名柜员向主机签到后，机构状态即为“已签到”状态。（）

10、每名柜员的柜员号全省唯一，无论柜员在县级联社辖内以何种方式进行调动，柜员号始终不变。（对）第二章 印、押、证管理 第一部分 练习题

一、单项选择题

1、下列不属于辅助类印章的是（A）。A、假币章 B、附件章 C、作废章 D、兑换章

2、会计业务类印章的保管员可以兼任（D）的保管。A、重要空白凭证 B、密押 C、压数机

D、《业务印章登记暨使用交接登记簿》

3、关于印章的使用，下列说法正确的是（B）。A、一般凭证可预先加盖印章

B、未办理交接手续的印间不得私自授予他人使用

C、不得提前使用，可过期使用 D、可提前使用，不得过期使用

4、关于个人名章的刻制数量，每人最多（C）枚。A、1 B、2 C、3 D、4

5、全额章可加盖在（A）。A、全额兑换的残纸币上 B、全额兑换的残硬币密封袋上 C、全额兑换的残币封签上

D、金融机构特殊残缺污损人民币兑换单上

6、山西省农村信用社进账单在收妥抵用环节需加盖（D）。A、业务办讫章 B、业务受理章 C、业务专用章 D、受理凭证章

7、业务办讫章需加盖在个人存取款凭条的（B）。A、凭单中央处

B、凭单中央处和回单处 C、回单处 D、无需加盖

8、挂失申请书在挂失环节应加盖（C）。

A、业务办讫章 B、储蓄专用章 C、业务专用章 D、受理凭证章

9、挂失申请书在解挂环节应加盖（A）。A、业务办讫章 B、储蓄专用章 C、业务专用章 D、受理凭证章

10、抵质押物代保管凭证卡片联在入库和出库时分别加盖（A）。A、业务专用章、业务办讫章 B、业务办讫章、业务专用章 C、合同专用章、业务办讫章 D、合同专用章、业务专用章

11、股金证销户时加盖（B）。A、业务专用章 B、业务办讫章 C、储蓄专用章 D、联社公章

12、信用社需在印鉴卡的（B）处加盖业务专用章。A、中央 B、左上角 C、左下角

D、右上角

13、信用社向中心库上解款项业务办理完毕时，需在现金调拨单上加盖（D）。A、信用社的业务专用章 B、信用社的业务办讫章 C、中心库的业务专用章 D、中心库的业务办讫章

14、个人存款证明开立时需加盖（D）。A、业务专用章 B、业务办讫章 C、储蓄专用章 D、联社公章

15、客户在需现金支票的（C）处加盖预留印鉴。A、正面 B、背面 C、正面和背面 D、正面或背面

16、柜员制模式下，业务办讫章嵌套的个人名章为（A）。A、本柜员 B、库柜员 C、三级柜员 D、四级柜员

17、复核制模式下，储蓄专用章嵌套的个人名章为（A）。A、复核员

B、出纳员 C、记账员 D、授权员

18、非核算业务处理单上必须加盖的印章是（A）。A、业务办讫章 B、业务专用章 C、附件章 D、个人名章

19、下列申请书中需加盖业务专用章的是（C）。A、支取方式变动申请书 B、代理业务委托申请书

C、开立单位银行结算账户申请书 D、储蓄存款约定转存续存申请书

20、关于会计业务类印章的加盖要求，与其它三种凭证不同的是（A）。A、表外记账凭证 B、业务收费凭证 C、资金拆借凭证 D、贷款本息收回凭证

21、县级联社对审批通过的《错款报损（收益）审批报告表》意见栏内应加盖（B）。A、财务部门公章 B、县级联社公章 C、财务部门业务专用章 D、财务部门业务办讫章

22、《假币解缴单》的“收缴人”处由（C）加盖。A、信用社相关柜员 B、财务部相关柜员 C、中心库相关柜员 D、人行相关负责人

23、山西省农村信用社办理会计业务所涉及到的印章共计（C）种。A、20 B、22 C、23 D、25

24、本柜组的业务印章由（B）进行保管。A、柜员A B、柜员B C、柜员C D、柜员Z

25、哪种凭证上不加盖业务办讫章（B）。A、现金缴款单 B、记账凭证 C、转账支票 D、特种转账凭证

26、下列哪些业务不可以使用存折（A）。A、整存整取定期储蓄存款 B、零存整取定期储蓄存款

C、教育储蓄存款

D、存本取息定期储蓄存款

27、出售支票每个账户原则上一次（A），业务量大的可以适当放宽。A、一本 B、二本 C、三本 D、五本

28、对（C）的单位，可以在监控范围内配置重要空白凭证专用保险柜保管。A、比较偏远 B、人员较少 C、使用量较少 D、硬件设施较好

29、目前业务办理当中使用的重要空白凭证共有（A）种。A、18 B、20 C、22 D、24 30、重要空白凭证由（B）设计。A、银监局 B、省联社

C、市联社（办事处）D、县联社

31、新开立的账户（）日后方可购买支票，原则上一次（A）本。

A、3、1 B、1、3 C、3、3 D、1、1

32、信用社对客户销户时交回的剩余重要空白凭证在系统中作（B）处理。A、签发作废 B、收回作废 C、售出未收回作废 D、交回作废

33、信用社从他行领取的重要空白凭证作废时，在系统使用（A）交易。A、交回作废 B、收回作废 C、售出未收回作废 D、他行作废

34、关于重要空白凭证的流向，下列说法错误的是（B）。A、内部正常使用的，装订于付款日或收回日传票中 B、内部签发作废的，装订于付款日传票中

C、售出后正常使用的，装订于付款日或收回日传票中 D、售出后客户签发作废的，装订于收回作废日传票中

35、无磁条的重要空白凭证作废时，必须要剪去凭证的（D）。A、左上角 B、左下角 C、右上角

D、右下角

36、重要空白凭证丢失应逐级上报至（C）。A、县联社

B、市联社（办事处）C、省联社 D、银监局

37、“凭证删除”只可能用于（B）。A、售出未收回 B、改正凭证入库错误 C、上缴改版凭证 D、票据丢失后申请止付

38、关于凭证调剂，下列说法正确的是（D）。A、联社与网点之间的凭证出入库 B、网点与网点之间的凭证出入库 C、柜员与柜员之间的凭证出入库 D、库柜员与柜员之间的凭证出入库

39、关于凭证的出售，下列说法错误的是（A）。A、不允许单份出售 B、不控制最小号

C、不得向一般户出售现金支票 D、不允许在开户三日内出售支票

40、可以查询单项凭证流转状态的登记簿是（B）。A、客户凭证状态登记簿

B、凭证当前位置登记簿 C、凭证在途登记簿 D、作废凭证登记簿

41、《凭证销毁清单》档案保管年限为（D）。A、五年 B、十年 C、十五年 D、永久

42、下发重要空白凭证的上级机构正确的操作步骤是(A）。A、验单——记账——出库——归档 B、验单——出库——记账——归档 C、验单——记账——归档——出库 D、记账——验单——出库——归档

43、待销毁凭证入库由(C）操作。A、分社 B、信用社

C、县级联社财务部门 D、市办（联社）

44、停用的会计业务类印章不得与（D）并库存放。A、在用印章

B、《会计业务业务印章销毁清册》 C、印模

D、重要空白凭证

45、重要空白凭证余额反映在（A）。A、收方 B、付方 C、借方 D、贷方

46、“售出未收回作废”的操作必须依据（B）进行相应账务处理。A、系统打印的《客户凭证状态登记簿》 B、客户出具的公函

C、该号段凭证出售时的凭证复印件 D、信用社出具的证明

47、使用各种手段为他人盗用凭证进行诈骗等非法活动的，将给予责任人（D）的处分。A、记大过 B、降级

C、解除劳动合同 D、开除公职

48、银行卡的作废比照（C）进行处理。A、收回作废 B、签发作废 C、改版作废 D、丢失作废

49、存折不可以办理(D）业务。A、个人活期存款

B、零存整取定期储蓄存款 C、教育储蓄存款 D、定活两便储蓄存款

50、不属于使用非核算业务处理单打印的凭单是（C）。A、重要空白凭证调剂单 B、凭证作废单 C、凭证销毁清单 D、客户凭证清单

二、多项选择题

1、山西省农村信用社办理会计业务所涉及到的印章有（1234）。A、公章类印章 B、会计业务类印章 C、辅助类印章 D、其他类印章

2、各种会计业务类印章采用（123）管理办法。A、专人使用 B、专人保管 C、专人负责 D、专人销毁

3、下列属于会计业务类印章的有（124）。A、财务专用章 B、储蓄专用章

C、票据交换专用章 D、汇票专用章

4、下列哪些凭单需加盖法人机构公章（1234）。A、股金证 B、个人存款证明 C、各类介绍信

D、出纳错款挂账报告单

5、汇票专用章的使用范围包括（234）。A、签发银行本票 B、签发银行汇票 C、承兑银行承兑汇票 D、办理贴现

6、各类会计业务类印章刻制完成后，印模需向（1234）报备。A、公安机关 B、中国人民银行 C、银监局 D、上级管理机构

7、各级机构领取会计业务类印章应当实行（43）的原则。A、专人签收 B、专人领取 C、双人签收 D、双人领取

8、以下印章需使用蓝色印泥加盖的是(13)。

A、预留印模 B、兑换章 C、假币章 D、残字章

9、储蓄专用章可用于签发（12）。A、存折

B、定期储蓄一本通 C、单位定期存单 D、股金证

10、业务专用章可用于签发（23）。A、定期储蓄一本通 B、现金调拨单 C、单位定期存单 D、存款证明书

11、销毁印章时应由（1234）共同参加。A、印章管理部门 B、稽核部门 C、安全保卫部门 D、纪检监察部门

12、假币章的使用范围包括（13）。A、假人民币纸币 B、假外币纸币 C、假币收缴专用封袋

D、假币收缴凭证

13、挂失申请书的申请人为个人时，“申请人签章”处可以是（123）。A、个人签名 B、个人盖章 C、个人签名加盖章 D、机打项目

14、在不同情况下，“事后监督”处加盖（14）名章。A、事后监督员 B、四级授权员 C、手工签批员 D、会计负责人

15、关于印章的加盖，下列说法正确的是（234）。A、一律使用红色印泥 B、所盖印章不得重叠 C、不得加盖字迹不清的印章 D、一般凭证上不得预先加盖印章

16、哪些情况下“个人名章”处可不再另行加盖（123）。A、系统打印操作员号码的 B、系统打印柜员姓名的

C、同一凭单上的业务用章中已嵌套本柜员名章的 D、同一笔业务的其它凭单上加盖同一柜员名章的

17、关于“本复印件与原件核对一致”印章的使用，下列说法正确的是（1234）。A、需注明用途

B、需加盖经手人名章 C、需加注办理日期

D、需加盖在复印件的印刷区域，但不得遮挡关键内容

18、柜员制模式下的表外记账凭证上无需加盖（134）。A、业务办讫章 B、事后监督员名章 C、复核员名章 D、附件章

19、印章停用的原因可能有（1234）。A、机构拆并 B、机构更名 C、印章损毁

D、印章规格内容变更

20、印章管理中涉及到（234）情形，会给予直接责任人开除处分。A、未按规定用途使用会计业务印章的

B、预先在重要空白凭证上加盖会计业务印章的 C、私刻会计业务印章的 D、盗用会计业务印章的

21、《山西省农村信用社业务印章登记暨使用交接登记簿》会登记业务印章的环节。A、领用 B、停用 C、销毁

123）（D、检查

22、《山西省农村信用社会计业务印章停用清册》需由（134）三方签字确认。A、上缴人 B、负责人 C、接收人 D、监交人

23、（234）是信用社辨别会计单证真伪的核心要素。A、支票影像系统 B、印章 C、密押 D、压数机

24、重要空白凭证管理必须贯彻（12）的原则。A、证印分管 B、证押分管 C、证簿分管 D、证账分管

25、信用社向开户单位出售重要空白凭证应实行（1234）管理办法。A、限量领发 B、按序控制 C、随时清理 D、责任明确

26、定期储蓄一本通可以办理（124）业务。A、整存整取定期储蓄存款

B、定活两便储蓄存款 C、存本取息储蓄存款 D、个人通知存款

27、存款证明书是存款人某一时段内在信用社的存款情况证明，可用于（234）。A、质押 B、移民 C、留学 D、探亲

28、综合业务系统可对重要空白凭证的（1234）环节进行实时监控。A、领入 B、使用 C、作废 D、销毁

29、出售支票在（14）情况下需要三级以上柜员授权。A、单笔每类出售超过25份 B、单笔每类出售超过50份 C、售出后客户库存超过25份 D、售出后客户库存超过50份

30、重要空白凭证库房内严禁存入（1234）。A、易腐物品 B、易爆物品 C、私人物品 D、一般凭证

31、（24）凭证须入“12007待销毁凭证”核算。A、作废的银行承兑汇票 B、作废的银行卡

C、作废的有磁条的重要空白凭证 D、改版作废的重要空白凭证

32、待销毁凭证应在（1234）打孔作废。A、改版作废凭证的日期处 B、改版作废凭证的金额处 C、改版作废凭证的磁条处 D、作废银行卡的磁条处

33、销毁作废重要空白凭证时，必须由县级联社（1234）共同清查销毁。A、财会部门 B、稽核部门 C、保卫部门 D、监察部门

34、柜员重要空白凭证的检查要做到（123）核对相符。A、库存实物

B、柜员《重要空白凭证登记簿》 C、电子尾箱 D、总账

35、“凭证入库”交易适用于（13）业务。A、申请领用 B、客户交回

C、接收退回 D、内部调剂

36、《重要空白凭证领用（交回）单》适用于（1234）。A、下级机构向上级机构领取 B、客户向开户单位购买 C、下级机构向上级机构交回 D、客户向开户单位交回

37、凭证领入包括（1234）。A、网点/信用社向联社请领 B、联社向市办/他行请领 C、市办向省联社/他行请领

D、省联社向卡中心/印刷厂/他行请领

38、外购或领取的重要空白凭证要对其（1234）进行重点验收。A、种类 B、数量 C、编号 D、质量

39、重要空白凭证实物入库环节有可能出现的风险有（234）。A、记账凭证丢失 B、库房设置不符合要求 C、钥匙未双人保管未平行交接 D、凭证摆放混乱

40、重要空白凭证的领取人必须同（1234）相符。

A、单位介绍信上注明的购买人或领用人 B、身份证原件的持有人 C、留存的身份证复印件 D、领取人的签章

三、判断题

1、印章是受理业务的证明，有对外承担责任、对内划分职责的作用。（对）

2、结算专用章可按实际劳动模式组合确定需求量。（）

3、“残”字章用于残币成捆后的封签上。（对）

4、压数机是在票据上压印大写金额数字的一种防伪工具。（）

5、县级联社财会部门的财务专用章可由县级联社统一刻制。（对）

6、各类印章上刻制的机构名称应与本机构《金融许可证》上记载的机构名称保持一致。（对）

7、非核算业务处理单上无需加盖附件章。（对）

8、验印分为折角验印和电子验印。（对）

9、旧印章需在新刻制的新印章启用后的一个月后废止。（）

10、因遗失原因刻制的新会计业务类用章应使用原有的序号。（）

第三章 账户管理 第一部分 练习题

一、单项选择题

1、银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币(D)账户。A、存款 B、储蓄存款

C、单位存款 D、活期存款

2、单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个（A）存款账户。A、基本 B、一般 C、专用 D、临时

3、（A）是银行结算账户的监督管理部门。A、中国人民银行 B、银监局 C、省联社 D、信用社

4、单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入，该账户不得办理(C)业务。A、现金缴存 B、现金支取 C、现金收付 D、转账支出

5、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(B)管理。A、个人银行结算账户 B、单位银行结算账户 C、专用存款账户 D、个人储蓄账户

6、需经中国人民银行核准开立的银行结算账户是(A)。

A、专用存款账户 B、一般存款账户 C、注册验资账户 D、个人结算账户

7、存款人申请开立个人银行结算账户，向银行出具的证明文件不符合规定的是(C)。A、居民身份证 B、临时身份证 C、驾驶证 D、军人证

8、（B）是存款人因借款或其他需要，在基本存款账户开户行以外的其他银行业金融机构营业网点开立的单位银行结算账户。A、专用存款账户 B、一般存款账户 C、单位活期存款账户 D、临时存款账户

9、存款人申请开立单位银行结算账户时，不可由(D)办理。A、法定代表人 B、单位负责人 C、被授权人 D、单位会计

10、存款人开立的一般存款账户,不可以用于办理(C)。A、借款转存 B、借款归还

C、现金支取 D、现金缴存

11、下列哪种情形下存款人不得申请撤销银行结算账户（B）。A、因迁址需要变更开户银行的。B、存款人尚未清偿其开户银行债务的 C、因方便结算需重新开户的

D、其他原因需要撤销银行结算账户的

12、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人办理支取职工工资、奖金的，只能通过（A）办理。A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户

13、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，临时存款账户的有效期最长不得超过（B）。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年

14、（D）是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的单位银行结算账户。A、定期存款账户 B、一般存款账户

C、协定存款账户 D、专用存款账户

15、单位人民币银行卡账户内资金的来源是（C）。A、现金存入 B、销货收入存入

C、从其基本存款账户转账存入 D、银行透支

16、按照《人民币银行结算账户管理办法》，单位的存款账户按用途可以分为（C）类。A、2 B、3 C、4 D、5

17、（D）是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的单位银行结算账户。A、基本存款账户 B、单位活期存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户

18、银行结算账户按存款人不同可分为（D）。A、基本存款账户、非基本存款账户 B、单位活期存款账户、单位定期存款账户 C、个人储蓄账户、个人银行结算账户 D、单位银行结算账户、个人银行结算账户

19、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（C）管理。A、专用存款账户 B、基本存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户

20、存款人开立单位银行结算账户，应自正式开立之日起（C）个工作日后，方可使用该账户办理付款业务，但注册验资和借款转存开立的账户除外。A、1 B、2 C、3 D、5

21、银行在收到存款人撤销银行结算账户的申请后，对于符合销户条件的，应在（B）个工作日内办理撤销手续。A、1 B、2 C、3 D、5

22、根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，可以用于办理现金支取的是(C)。A、单位银行卡账户 B、一般存款账户

C、政策性房地产开发资金 D、期货交易保证金专用存款账户

23、关于存款人银行结算账户管理的下列表述中，不符合法律规定的是（C）。A、存款人应以实名开立银行结算账户 B、存款人不得出租银行结算账户 C、存款人可以出借银行结算账户

D、存款人不得利用银行结算账户套取银行信用

24、《人民币银行结算账户管理办法》所称银行结算账户是指(A)。A、人民币活期存款账户 B、人民币存款账户

C、人民币单位通知存款账户 D、人民币单位协议存款账户

25、以下关于个体工商户账户说法正确的是（C）。

A、个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入个人银行结算账户管理 B、个体工商户经营者以姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理 C、个体工商户凭营业执照以字号开立银行结算账户纳入单位银行结算账户管理 D、个体工商户以经营者姓名开立的银行结算账户均纳入单位银行结算账户管理

26、自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的（D）账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。A、定期一本通 B、零存整取 C、通知存款 D、活期储蓄存折

27、以下可以支取现金的专用存款账户是（D）。A、财政预算外资金账户

B、证券交易结算资金账户 C、收入汇缴账户 D、基本建设资金账户

28、存款人更改名称，但不更改开户银行及账号的，应于（B）个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请,并出具有关部门的证明文件。A、3 B、5 C、7 D、30

29、逾期视同自动销户的单位银行结算账户，其未划转款项如何处理（C）。A、应列入应解汇款及临时存款科目处理 B、应按原存款科目开立汇总户进行核算 C、应列入久悬未取专户管理 D、应列入营业外收入科目处理

30、以下不能作为开立个人银行结算账户有效证件的是（B）。A、中国居民的居民身份证 B、外国公民的居民身份证

C、国人民解放军军人的军人身份证件

D、香港、澳门居民的港澳居民往来内地通行证

31、注册验资的临时存款账户在验资期间如何运作（D）。A、不收不付 B、只付不收 C、可收可付

D、只收不付

32、以下账户中不需要中国人民银行进行核准的是（D）。A、基本存款账户

B、临时存款账户 山西省农村信用社会计业务试题库 84 C、预算单位开立专用存款账户

D、存款人因注册验资需要开立的临时存款账户

33、存款人因（B），不必向开户银行提出撤销银行结算账户申请。A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、单位的法定代表人或主要负责人变更 C、因迁址需要变更开户银行的 D、注销、被吊销营业执照的

34、长期未发生收付业务的单位在收到开户行的销户通知后应于收到通知之日起(A)内办理销户手续。A、30天 B、60天 C、120天 D、360天

35、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款账户的是（B）。A、基本建设的资金 B、日常开支 C、更新改造的资金

D、特定用途，需要专户管理的资金