房地产公司内控汇报材料（精选6篇）
篇1：房地产公司内控汇报材料
XXX内控与风险管理工作汇报材料
XXXXX：
依据集团公司XXX的要求，在XXXXX的指导下，我公司自上而下转变观念，积极推进内控与风险管理体系建设，加强学习、深入探索合规管理，逐步完善风险管理工作，截止到目前已按集团公司要求初步完成了内控与风险管理体系的建设工作，现将内控与风险管理工作汇报如下：
一、强化内控基础工作，建立良好的内控文化氛围
随着项目开发日益深入和市场竞争日益加剧，以及国家各部委、外部监管机构对公司管控力度的不断加强，按照集团公司要求，为进一步加强公司内部控制，提升公司风险管理水平，实现公司健康、良性发展，成立了以总经理为组长、分管领导为副组长、各部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由总经理负责抓、分管领导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构。切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展内控与风险管理体系建设工作奠定坚实基础。
企业文化是企业在长期的生产经营过程中形成的，为全体员工接受、认同与信守的经营理念、行为规范、企业形象、价值观念和社会责任等具有企业特色的精神财富的总和，在强化日常基础工作的同时，各部门通过相互交流、学习，积极营造全员参与的氛围、树立内控先行的理念，积极培育符合我公司实际的内部
控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险。确保公司上下思想上、认识上对内部控制体系保持高度统一。
二、强化内控责任落实，提高内控体系的执行力
各业务部门指派专人负责收集、整理本部门所涉及的资料、制度等文件，全面梳理本部业务流程，明晰各业务流程之间的逻辑关系。落实责任制，做到边检查、边整改、边完善。具体做到以下几点：一是指定专门专人负责各项规章制度的具体落实、实施；二是对集团公司的各项制度认真组织学习并及时下达贯彻；三是针对重点业务中存在的问题，完善配套的措施和实施细则；四是对以前规章制度的执行情况进行综合评判。五是严格追究责任，要真正提高内控体系建设的执行力。
三、内控体系建设情况
1、公司层面的风险识别及应对
本阶段根据公司基本运营情况，结合公司掌握的行业常见风险，并且考虑国务院国资委以及财政部等政府部门有关风险评估的相关要求，整理公司层面风险，在借鉴集团公司下发资料的风险数据库的基础上，通过问卷调查的方式对公司风险进行识别、评估、排序，以便识别企业面临的重大风险。根据调查问卷的分析结果，将公司层面风险发生的可能性和风险的影响程度以坐标图的形式进行展示，并且绘制了公司层面重大风险图，以便于管理层将主要精力集中于等级较高的风险上。
2、业务层面风险识别及应对
2.1业务流程框架
为企业现有业务流程提供全景图，明晰各业务流程之间的逻辑关系，为审阅现有业务流程体系的完整性提供工具，公司按照公司治理结构、人力资源管理、行政管理、财务管理、工程管理、成本预算、管理、招投标管理、法律事务管理、规划设计管理、营销管理的主要业务绘制了公司业务流程框架。根据流程框架，梳理了流程业务执行的主导部门。
2.2流程图、流程描述
以可视的方式清晰、直观地反映每个三级流程的走向，明细到具体部门及岗位，便于规范业务人员的日常业务操作程序，降低运营风险。公司各业务部门根据流程框架中分列的二、三级流程，共编制了流程图XXX份。流程描述详细说明每个业务流程的所有步骤，相应流程控制措施以及对应的操作人员和输出表单等信息，便于规范业务人员的日常业务操作程序，降低运营风险。根据流程图共编写流程描述XXX份。
2.3风险控制矩阵、业务层面风险数据库
将流程中所涉及的风险和对应的内部控制进行汇总，以发现控制缺陷的一种矩阵表格。根据整理完成的流程图绘制完成了风险控制矩阵表格。通过分析流程图中列示的可能面临的主要风险，并按风险类别进行区分，按照风险等级排序，编制了业务层面的风险数据库，以便管理层能够清楚认知各业务流程面临的主要风险以及其重要性。
2.4控制文档
列示企业各业务流程中存在并已实施的内部控制措施，并按控制类型、控制方式及控制频率等进行区分，以便管理层能够清楚认知各
业务流程中存在的控制措施以及具体落实的责任岗位。根据流程图、流程描述共编写控制文档XXXX份。
3、内控与风险管理手册
3.1手册编制原则
《内控与风险管理手册》是以财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及配套指引、国资委《中央企业风险管理指引》、上交所和联交所的相关指引以及COSO《内部控制整合框架》和COSO《企业风险管理整合框架》为基础，借鉴集团公司下发的基础材料结合长春中铁房地产开发有限公司实际情况编制而成。
3.2手册结构及内容概要
手册包括六个分册，即《体系框架分册》、《内部环境分册》、《风险评估分册》、《控制活动分册》、《信息与沟通分册》及《内部监督分册》。
3.2.1《体系框架分册》
描述了内部控制体系组织结构与职责，较为全面地阐述了内部控制体系的建设目标，并以财政部等五部委《企业内部控制基本规范》为指引，参考《企业内部控制配套指引》，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五个方面对内控关注要点及相应措施进行了较为全面、系统的阐述；
3.2.2《内部环境分册》
描述了内部环境的概念，并从描述内部环境的概念及要素，从治理结构、机构设置与权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化五个方面对内部环境各要素关注要点、控制措施进行阐述；
3.2.3《风险评估分册》
描述风险和风险评估的基本概念，从风险评估原则、基本程序、公司层面风险评估及应对、流程层面风险评估及应对四个方面对风险评估关注要点及相应措施进行阐述，并汇编公司层面和流程层面风险评估的相关成果及文档；
3.2.4《控制活动分册》
描述控制活动的概念及分类，从控制活动实施、控制活动有效性评价和权限指引三个方面对控制活动的关注要点及相应措施进行阐述，并汇编控制活动的相关文档及资料；
3.2.5 《信息与沟通分册》
描述了信息与沟通的概念及要素，从信息采集、信息沟通、信息系统、反舞弊机制以及内部控制与全面风险管理信息平台五个方面对内控关注要点及相应措施进行了阐述，并汇编了关键控制信息；
3.2.6 《内部监督分册》
描述了内部监督的概念及要素，并从日常监督、专项监督、缺陷跟踪和内部控制评价四个方面对内控关注要点及相应措施进行了阐述，并汇编了相关模板。
以上六本手册相对自成一体，并与公司企业文化和制度体系相辅相成，共同构成了支撑公司有效运营的内控与风险管理体系。
篇2：房地产公司内控汇报材料
合规检查工作汇报材料
省公司联合考核检查小组各位领导: 首先对省公司联合考核检查小组莅临我公司开展党风廉政建设和监督内控与法律合规检查工作表示热烈欢迎，恳请各位领导对我们的工作给予指导，并提出宝贵意见和建议。下面，根据党风廉政建设的工作要求，结合济南分公司实际，现将有关工作情况汇报如下，汇报主要分为七个部分：一是关于反腐倡廉工作情况；二是关于认真开展防范经营风险主题教育和经常教育工作情况；三是关于加强全面监督制度建设、确保落实党内监督工作情况；四是关于抓好案件防范和信访工作情况；五是关于内控合规工作情况；六是关于反洗钱工作情况。七是关于销售风险管控情况。
一、关于反腐倡廉工作情况
为了加强和推进反腐倡廉的工作，我公司认真按照省公司纪委、监察部的工作部署和要求做好工作：
（一）细化分工，明确责任，加大责任考核力度。认真执行反腐倡廉相关制度和规定，把反腐倡廉与党风廉政建设责任内容做好分解，要求每位营业单位领导班子成员进行责任细化和量化，将反腐倡廉工作纳入党风廉政建设责任内容。在坚持一把手落实“一岗双责”的同时，突出对分管领导和各销售渠道部门的责任细化分解，使责任制内容既突出反腐倡廉主题，又符合公司风险防范和改革创新的要求，真正做到权力到哪里，反腐倡廉的责任就延伸到哪里。加大责任考核追究力度，对执行反腐倡廉方面失职渎职乃至发生重大案件的领导人员，都要严肃追究责任。同时，市公司将业绩考核作为业绩评定、干部聘用和评先评优的重要依 据，逐步纳入公司整体经营业绩考核体系。
（二）狠抓落实，加强监督，全面推进惩防体系建设。严格按照上级公司党委要求部署，认真抓好各个环节工作，加强反腐倡廉教育，创新反腐倡廉机制，全面推进惩治和预防腐败体系建设。一是抓督查，确保各项政策规定落到实处。加强对领导人员职务消费行为和薪酬管理的监督检查，对违反规定人员严肃追究责任。二是抓公开，维护员工的合法权益。对招聘、竞聘岗位、选拔干部进行公开，无论任何职位招聘，全部采用公开招聘的方式进行，同时充分利用内网予以公示，健全公开制度内容。三是抓教育，积极组织引导党员领导干部不断加强党性锻炼和思想改造，7月1日组织全辖党员、党员干部200余人上党课，进行思想政治教育。40位营业单位班子成员在召开民主生活会时进行了述职述廉，以良好的作风和形象取信于员工，认真实践党的宗旨，自觉遵守党的纪律，加强思想道德修养，真正做到讲党性、重品德、作表率。
（三）宣传提示，强化教育，牢固树立廉洁自律意识。下发了•转发省公司†关于做好2009年元旦、春节期间有关工作的紧急通知‡的通知‣（国寿人险济党纪„2009‟1号）和•关于“双庆”期间领导干部廉洁自律相关提示‣，进一步增强各级领导干部党风廉政建设工作，强化廉洁自律意识，防止和杜绝各种不正之风，要求各营业单位、本部各部门加强反腐倡廉工作，认真贯彻党风廉政建设的规定和增收节支的要求，禁止公款大吃大喝以及进行高消费娱乐活动；严禁部门、单位之间利用公款相互宴请；在非公关场合或非接待上级公司调研、外部系统检查时，坚决杜绝饮酒现象发生，坚决杜绝接受礼品现象发生。凡是市公司内部进行的调研、检查、支援等活动，一律准备工作餐，不能接受各种礼品，一切从简，厉行节约。同时，加大监督力度，公布举报 电话，对违犯者坚决查处，情节严重、造成恶劣影响的追究相关领导责任，按照•员工违规违纪处理暂行规定‣的有关条款处理。
（四）大力动员，持续发动，明确纪检监察工作各项目标。3月21日，我公司召开2009年全市系统纪检监察工作会议。会上，党委委员、副总经理杨守林同志作了题为•科学发展保增长 坚定信心促稳定 为公司持续推进“卓越工程”建设步伐提供强有力的纪检监察政治保障‣的工作报告，全面回顾了市公司过去一年纪检监察工作，分析了工作过程中存在的不足，确定了市公司2009年纪检监察工作指导思想，并就2009年纪检监察工作提出三点要求：一是要坚决完成维护稳定的政治任务；二是要高度重视纪检监察工作；三是要加强纪检监察队伍的理论学习和自身建设。会议还传达学习了总公司、省公司2009年度纪检监察工作会议精神，并就如何做好今年的纪检监察工作，提出四点意见：一是要全面分析党风廉政建设和反腐倡廉建设的新形势；二是要全面提升党员干部的修养和作风；三是要全面推进党风廉政建设责任制的落实；四是全面促进维护稳定的工作。
二、关于认真开展防范经营风险主题教育和经常教育工作情况
（一）开展防范经营风险主题教育，促进公司实现健康发展。根据省公司相关要求，结合我公司实际制定下发了•关于印发†中国人寿保险股份有限公司济南市分公司防范经营风险主题教育实施方案‡的通知‣（国寿人险济党发„2009‟10号），成立了以党委书记、总经理为组长，党委委员、纪委书记为副组长，各党支部书记为成员的防范经营风险主题教育领导小组，并提出了具体工作要求：一是指导思想上，要坚持以科学发展观为统领，贯彻保监会、省公司纪委关于深入开展反腐倡廉教育工作要求，针对当前系统部分干部员工在风险防范方面存在的问题，组织广大干部员工认真学习中央及公司关于风险防范规定制度，促进各级领导干部树立正确的政绩观，增强广大员工依法合规经营意识，为促进公司科学发展提供坚强的思想保证。二是具体活动安排方面，主要分为动员辅导、组织学习、学习测试、对照整改四个阶段。各个阶段相互依托，层层推进，增强了广大员工依法合规经营意识，为促进公司实现科学发展提供了坚强的思想保证。
（二）认真开展诚信建设活动，增强全体员工诚信意识和法纪观念。下发了•关于印发†中国人寿保险股份有限公司济南市分公司2009年“诚信、沟通、维权”客户服务活动企划方案‡的通知‣（国寿人险济发„2009‟63号），对活动的背景、目的、主题、时间、要求等方面作了详细的部署和安排，并成立了活动领导小组。同时，根据工作安排，市公司党委还下发了•关于印发†中国人寿保险股份有限公司济南市分公司“用心经营、诚信服务、满意基层、满意客户”职业道德主题教育实施方案‡的通知‣（国寿人险济党发„2009‟21号），深入开展职业道德、社会公德、法律法规教育，切实增强全体员工和销售人员诚信意识和法纪观念，努力形成用心经营的良好氛围，提高服务质量、提升服务水平、转变工作作风，确立以道德为支撑、诚信为基础、法律为保障的诚信服务体系，为公司又好又快发展提供坚实的思想基础和健康的发展环境。
（三）做好党委中心组学习工作，切实加强党性修养。10月27日，市公司召开党委中心组学习扩大会议，党委委员、党委办公室、党委组织部、党委宣传部及本部部门负责同志参加了会议。会议全文传达学习了•中共中央关于加强和改进新形势下党的建设若干重大问题的决定 ‣、•关于党政机关厉行节约若干问题的通知‣、•关于坚决制止公款出国(境)旅游的通知‣、胡锦涛同志 •在中国共产党第十七届中央纪律检查委员会第三次全体会议上的重要讲话‣和贺国强同志•在中国共产党第十七届中央纪律检查委员会第三次全体会议上的工作报告‣，党委书记、总经理刘子强同志在讲话中对参加学习的人员提出三点要求：一是克服务虚的思想认识，做带动学习的表率；二是加强党性修养，做服务基层的表率；三是做好学习成果转化，做贯彻落实的表率。党委中心组学习扩大会议结束后，党委中心组成员继续学习了中共中央办公厅•关于进一步从严管理干部的意见‣、•中国人寿系统党员领导干部民主生活会实施细则‣和省公司•关于开好2009年度民主生活会的通知‣。
（四）持续强化教育培训工作，建立教育培训常态化机制。一是结合404项目审计检查工作，利用晨会等形式强化员工反舞弊教育培训，将反舞弊内容挂至公司内网，便于员工查询学习。组织员工学习了•员工违规违纪处理暂行规定‣，增强了员工的法制观念，有效地避免了员工违纪行为及案件的发生。二是在各营业单位中层以上（经理室成员、各部门负责人）、本部各部门主管以上组织开展了以“提高工作标准，转变工作作风”为主题的学习讨论活动，活动分为学习讨论、自查自纠、整改提高三个阶段，将“提高工作标准、转变工作作风”作为重要的任务持之以恒贯彻到今后的工作中去。三是以“读一本好书、写一篇心得体会、交流一次感想、参加一次读书演讲”为主要内容“读书月”活动。活动期间，总经理室成员率先垂范，全体员工积极响应，踊跃参与，共收到参选征文230篇，增强了全体员工的学习意识，提升了知识素养。
三、关于加强全面监督制度建设、确保落实党内监督工作情况
我公司始终以“保增长、调结构、防风险、促稳定”十二字 方针为指导思想，强化全面监督制度建设，坚决落实党内监督，认真做好效能监察和治本抓源头工作，为全面监督防风险奠定坚实基础。
（一）大力贯彻落实党风廉政建设责任制。下发了•关于印发†中国人寿保险股份有限公司济南市分公司2009年党风廉政建设责任制分工方案‡的通知‣（国寿人险济党发„2009‟27号），明确了党委、总经理室成员及相关部门进行了的责任分工，对责任内容的十四项工作作了详细部署。同时，公司党委与所属13个营业单位（县区党支部6个，城区营业单位7个）签订了党风廉政建设责任书，将党风廉政建设责任制落实情况纳入了绩效考核体系，并下发了•党风廉政建设责任制考核办法‣（国寿人险济党纪„2009‟5号），对所属6个县区党支部进行了贯彻落实情况检查，检查覆盖率达100%。在落实治本抓源头责任制方面，下发了•关于印发†中国人寿保险股份有限公司济南市分公司治本抓源头责任制暂行办法‡的通知‣（国寿人险济党发„2009‟34号），对治本抓源头责任制的指导思想、适用范围、责任内容、责任追究、组织实施等进行了明确的要求。同时，市公司监察部不断深入基层，进行治本抓源头责任制检查督促落实工作。
（二）不断加强党内监督工作。今年以来，市公司纪委共向党委反映员工意见或建议13条，对5名新任职党员领导干部进行了任前廉政谈话，谈话覆盖面达100%，另对13名党员干部按照廉政谈话的相关要求进行了提醒谈话。组织符合条件的党员干部填报廉政档案，对其职务消费情况实施了监督检查。对集中采购工作进行监督，印发了•中国人寿保险股份有限公司济南市分公司集中采购工作管理办法‣,成立了相应的组织机构，并对各组织机构的工作职责进行了明确划分。截至目前，共监督检查了4个集中采购项目，预计金额达190万元。同时，建立了党委议事规则，下发了•关于印发†中共中国人寿保险股份有限公司济南市分公司委员会工作规则‡的通知‣（国寿人险济党发„2009‟22号）,并严格按照议事规则的程序做出决策。认真落实党员领导干部个人重大事项报告制度，各营业单位、本部党组织负责领导干部个人重大事项报告工作，事前向公司纪委报告相关情况，必要时纪委进行跟踪监督，对群众举报、隐瞒、虚假不报及事后报告的，要从重处理。
（三）认真做好效能监察工作。根据省公司•2009年效能监察实施方案‣精神，结合我公司实际，制定了•中国人寿保险股份有限公司济南市分公司2009年效能监察工作实施方案‣，对效能监察的目的、项目内容、范围、依据、方法步骤、工作要求做了具体安排和部署。为把此项工作做好做扎实，特别成立了效能监察小组，自9月22日开始对各营业单位进行效能监察督促工作，历时六天，监察覆盖面达100%。针对效能监察中存在的问题，积极进行整改，防患于未然。同时，根据效能监察情况对符合整个效能监察的6个营业单位下发效能监察建议书，要求各营业单位根据存在的问题限期进行整改。
四、关于抓好案件防范和信访工作情况
今年以来，我公司始终以省公司纪检监察工作会议精神为指导，根据公司相关要求大力开展案件防范和查处工作，将群众关心的热点问题放在重要位臵，切实把查办违纪违法案件作为惩处腐败的重要手段，不断推动查办案件工作的深入开展。灵活运用信访工作的主渠道作用，做到上访与下访相结合，网上举报与信件举报相结合，部门沟通与互联互查相结合，确保案件查办渠道畅通。在重点突破上狠下功夫，对关键部门和关键岗位加大检查力度，充分利用审计部门的职能，把关键岗位和党员干部违纪作为工作重点，深入营业单位，直接听取群众的意见，认真解决职 工关心的热点难点问题。
同时，我公司对日常信访工作提出了具体的要求：一是畅通来信来访渠道，按照有关规定处理好来人、来信、来电、网上投诉等各类信访事项。二是妥善处理各类信访案件，在有效期内及时办结并回复信访人。三是重点问题重点解决，坚决避免出现越级进京上访和大规模聚集上访情况的发生。明确工作职责，将矛盾化解在本单位、本部门。主要负责人是本单位排查群体性事件隐患工作的第一责任人，对排查工作要亲自过问、亲自部署、亲自督查。对发生的紧急事项应及时报告，因拖延、误报、漏报、瞒报而出现问题的，将严肃追究主要领导和直接责任人的责任。
五、关于内控合规工作情况
我公司认真学习上级公司及保监会关于开展内控合规管理的各项制度文件，坚决贯彻执行国家法律法规，积极开展监测、预防、识别、内控评估和合规培训等工作，并将总公司•中国人寿保险股份有限公司合规管理办法‣的有关规定落实到公司各运营环节工作当中，在有效的识别并积极、主动防范或化解合规风险等方面开展了一系列工作，不断增强公司的风险防范能力，促进了公司依法合规运营及持续健康发展。
（一）贯彻上级公司文件精神，大力开展内控标准执行工作。一是转发上级文件，提出贯彻意见跟踪落实。转发了总公司万峰总裁和夏智华监事长在2009年度内控标准执行及内控评估工作启动视频会议上的讲话，下发了关于•转发省公司<关于印发全省系统内控标准执行及内控评估工作实施方案的通知>的通知‣（国寿人险济发„2009‟151号），组织全体员工进行学习，并签署了•内控标准执行声明书‣，及时上报了•内控手册学习宣导计划及落实情况统计表‣及相关工作简报和执行工作信息统计表；二是大力开展内控标准执行情况对比自查、寻找差异和问题工作。通过对照学习08版•内控手册‣，本部各部门共查找出差异21条（不需修改未上报），修订意见43条（已上报），进一步完善规章制度，紧密结合本部门、本岗位工作职责进行缺陷排查，按时上报•控制缺陷排查表‣。
（二）加强内控合规教育培训，落实控制流程和控制措施。根据上级公司相关要求，我公司积极组织全市系统相关部门人员参加总公司内控合规视频会议，组织内控合规联络人进行•内控手册‣及标准执行宣导培训。根据总公司•关于转发<中国人寿保险股份有限公司内部控制手册（2009版）>的通知‣（国寿人险发„2009‟240号）文件精神，及时转发了•中国人寿保险股份有限公司内部控制手册（2009版）‣，并组织全体员工进行学习，各部门对所辖领域的•手册‣执行、文档保存、缺陷整改等项工作进行了部署，将各控制流程和控制措施落实到相关岗位。同时，根据总公司•县支公司内控评估工作方案‣要求，在下半年适时开展了对县支公司内控评估的培训工作。
（三）接受内控评估审计工作，加大缺陷整改工作力度。根据上级公司安排，我公司今年以来共进行了多次内外部内控评估及缺陷整改工作，具体情况如下：一是于年初完成了对2008年度内控评估的补充测试工作，共完成了38个流程的测试工作，并组织各部门完成了内部控制自我评估辅报告的签署及市公司本部内部控制自我评估主报告的签署及报送工作。此外，还接受普华审计对我公司2008年度的第二次内控审计工作。二是完成了2009年第一次内控评估流程测试，共完成了36个流程的测试工作，通过测试发现并上报了两个测试缺陷。接受普华对我公司2009年度的第一次内控审计。三是两次参加省公司组织的对县区支公司的内控评估测试工作，并接受了省公司对我公司下属平阴县支公司的内控评估测试检查。关于缺陷整改工作，我公司完成了内部控制 自我评估表、评估报告、上年度内控缺陷改进情况表、本年度内控漏洞与缺陷改进计划书及内部控制自我评估声明书的签署及上报，对在评估测试中发现的缺陷均在10月底之前全部整改完毕。
六、关于反洗钱工作情况
根据省公司•关于†转发总公司关于健全反洗钱组织机构的通知‡的通知‣（国寿人险鲁发„2009‟161号）文件精神，适时调整我公司反洗钱领导小组和工作组,明确工作组人员和工作职责，要求各营业单位根据实际情况相应建立健全了基层单位反洗钱组织机构，为我公司全面开展反洗钱工作以及防范洗钱行为给公司带来潜在的合规风险提供了组织保障。
（一）完善反洗钱管理制度，履行反洗钱义务。下发了•转发总公司†关于下发中国人寿保险股份有限公司反洗钱会议规范的通知‡的通知‣（国寿人险济发„2009‟73号）进一步完善了反洗钱会议制度，印发了•中国人寿保险股份有限公司济南市分公司反洗钱培训制度‣，制定了•中国人寿保险股份有限公司济南市分公司2009年反洗钱工作计划‣及•中国人寿保险股份有限公司济南市分公司2009年反洗钱培训计划‣，并将培训计划落实到各部门与各基层单位，使反洗钱工作更加规范化、制度化。同时，继续做好反洗钱规章制度的贯彻落实及客户身份识别等相关工作，在日常工作中认真履行反洗钱义务，严格按照人行及上级公司精神在进行客户资料审核、保存、上报等工作中做好相应的保密工作，认真做好客户身份识别和交易记录保存、大额交易和可疑交易数据报送等工作。
（二）部署反洗钱工作规划，纠正存在问题。根据省公司相关要求，结合2009年反洗钱工作部署和反洗钱工作中存在的主要问题,组织开展了2009年上半年反洗钱自查自纠活动，同时制定了市公司•2009年上半年反洗钱自查自纠工作方案‣及•市公司 现场复查工作方案‣，成立了反洗钱自查自纠工作小组，在各单位自查自纠的基础上，对各县区支公司及本部相关部门进行了复查，并对在复查中发现的问题及时提出批评指正，限期整改，此次反洗钱自查自纠工作突出重点，检查与整改相结合。各营业单位对照自查依据和内容逐条进行检查，重视检查中发现的问题，梳理存在的问题并分析原因，及时制定整改措施并组织整改，定期复查，巩固整改成果。
（三）加强反洗钱宣传，宣导反洗钱意义。为认真贯彻反洗钱法律法规，根据省公司•关于开展反洗钱宣传活动的通知‣（国寿人险鲁发„2009‟528号）要求，我公司于2009年11月份开展了反洗钱宣传活动。在本次宣传活动中，公司领导高度重视，层层落实，各营业单位、本部各部门周密实施，做到了宣传活动形式与内容统一。各营业单位、客户服务中心、客户服务中心各营业室及三大销售部门根据各销售渠道的特点利用晨会、夕会、周例会、主管会议、内勤学习等多种形式进行反洗钱法律法规等知识以及相关重要意义的宣导，有效保证了学习宣传的效果，提高了员工自觉遵纪守法的自觉性。
七、销售风险管控情况
（一）认真运行风险预警系统，有效预防和化解营销员截留挪用保费行为。
根据省公司要求，济南公司从今年8月1日起正式运行营销员风险预警系统。目前已运行完毕5个批次，预警人数774人，排查问题保单1136件，回访成功1112件，回访成功率97.89%，通过预警排查落实3件挪用保费，共计保费4000元，已全部追回，并为客户办理了复效手续。同时，在对失效保单排查的过程中，劝说客户办理复效，共促进17件保单复效，涉及保费1016502元。
（二）加强保险营销员信用品质管理，引导和约束保险营销 员从业行为。
济南公司认真贯彻总省公司营销员信用品质管理制度，及时向营销员宣导公司的信用品质管理办法，引导大家争做2A、3A级营销员。济南公司今年2月和8月按时运行营销员信用评价系统，完成率100%。无c级和3A级营销员。
（三）圆满完成销售督察专项检查任务
1、按时完成2009销售督察专项检查工作。
根据省公司•关于印发†中国人寿山东省分公司2009年销售督察专项检查实施方案‡的通知‣（国寿人险鲁发„2009‟284号）文件精神，市公司从6月12日开始组织销售督察专项检查工作，该项工作在7月底结束。主要做了以下工作：
（1）检查营业单位制度执行情况：针对各营业单位日常工作中存在的问题，监察部6月下旬对全辖各营业单位销售督察制度落实、诚信教育、案件处理、档案建设、投保提示书使用情况等工作进行了专项检查。检查结果显示各营业单位均配备了督察协调员，了解总、省公司销售督察制度，大部分营业单位能够保证每月1-2次诚信教育早会，商河县支公司、长清区支公司基本上能做到每周1次，在晨会上专门设臵了“曝光台、“警钟长鸣”栏目，告诫营销员合规展业、诚信服务。
（2）检查投保提示书使用情况：根据省公司相关文件要求，个险销售部、客户服务中心牵头印刷投保提示下发给每个营销员作为展业必备工具，客户服务中心各柜面在显要位臵张贴投保提示书但2009年10月1日前没有要求客户必须填•投保提示书‣。根据省公司•转发中国保监会关于推进投保提示工作的通知（国寿人险鲁发„2009‟428号）文件精神，10月1日后市公司全部使用投保提示书。
（3）落实重点人群风险排查工作：该项工作自6月下旬起到 7月底结束，涉及营销员共315人，进入排查的失效保单共752件、委托带领保单5件；
首先，认真排查保单失效原因，促进部分客户复效。本次成功回访681件失效保单，促进11件保单办理复效，保费合计19038元；10件因经济原因办理了退保手续，保费合计22468元；277件因经济原因暂不复效。
其次，分析回访失败的原因。本次排查有71件不成功，主要原因有以下几点：客户离济未做保全手续，导致保单未及时转移，业务员也无法与客户取得联系；客户电话、住址变更。
第三，针对保单失效采取的主要措施：要求营销员随时与客户保持联系，争取让更多的保单复效，同时提示营销员要本着对自己负责，对公司负责，对客户负责的原则，实实在在卖保险，根据客户需求、客户实力，量力而行，做好售后服务，不断加强自己的专业素养，诚信为本，专业制胜。
2、“诚信我为先”活动的开展汇报
市公司第二届“诚信我为先”活动自5月初开始，至12月底结束，历时8个月。活动始终围绕“销售人员实实在在卖保险、消费者明明白白买保险、分支机构规规矩矩做保险”三个层面全面展开，重点加强销售人员防止销售误导、代签名专题教育，加强分支机构内控合规教育、消费者风险提示宣传等工作。
（1）“实实在在卖保险”主要针对销售人员诚信合规教育做了以下工作：一是新人岗前诚信合规教育培训，授课2课时。1月1日——10月20日市公司教育培训部共培训新人2678人次，申请工号2184人。二是“代签名、销售误导”两个关键风险点的专题教育，由监察部派专人到各营业单位授课，历时1个多月，参训率达到80%以上，课时2课时。同时，各营业单位确保每月1-2次的专题教育培训，在晨会设曝光台、警钟长鸣栏目。三是 10月16——17日组织全辖营销员进行诚信合规知识考试，检验诚信合规教育的效果。全辖营销架构人力5477人，参加考试人员4264，参考率77%，参考人员合格率均达到100%。四是根据济南市保险行业协会的要求，在10月20日组织营销员保险法考试。目前，试卷已交到济南市保险行业协会。
（2）“明明白白买保险”主要就认真落实省公司“三个一”风险提示和“消费者投保提示宣传周”活动进行了以下工作：一是发动各营业单位、全辖各营销伙伴踊跃购买8月5日•山东商报‣和•齐鲁晚报‣。两报均对“诚信我为先”活动启动进行了宣传，同时向客户广泛发放，借机掀起诚信活动宣传高潮。二是向各营业单位传达省公司95519语音提示、短信提示等内容。三是在各柜面张贴投保提示宣传海报，通过客户洽谈会、社区活动等形式向客户发放投保提示三折页。
（3）“规规矩矩做保险”主要针对分支机构诚信合规经营等内容做了以下工作：一是市公司党委、总经理室多次在营业单位经理会议、本部部门负责人会议、纪检监察会议上强调防范经营风险、做好内控管理的重要性，使全体人员能够规规矩矩做保险。二是加强营业单位督察员培训，加强基层风险管理。三是监察部通过专项检查对各营业单位产说会课件进行合规性审核，强调退保责任。四是各营业单位积极组织营销员参加9月16日省公司“诚信合规日”活动，并通过社区活动、说明会等方式，宣扬诚信理念、弘扬诚信精神。
（4）活动成效：随着“诚信我为先”活动的深入开展，特别是市公司党委、总经理室对诚信教育、合规经营的高度重视，各营业单位销售管理人员，特别是“一把手”对“规规矩矩做保险”有了更深刻的认识。“不碰高压线、两手抓，两手都要硬”的思想已形成共识；通过深入开展诚信合规教育活动，广大营销员基 本树立了“实实在在卖保险”的销售观念，代签名、销售误导现象呈下降趋势，初步显现了预防为主的效果。“有信者荣，失信者耻，无信者忧”的诚信之风正在形成；通过媒体宣传、社区活动、语音提示、短信提示、传单发放等宣传活动，向广大消费者宣传投保注意事项，初步达到了让消费者“明明白白买保险”的目的。
3、销售督察信息报送情况：市公司每月按时上报•销售人员一般违规行为月报表、•一般违规行为明细表‣等报表，无漏报现象。
4、按时汇报省公司交办的案件。今年省公司销售督察部共转办2件客户投诉件、1件营销员信访件，已在规定时间结案。
以上汇报，如有不当，请省公司联合考核检查小组给予批评指正。我们将以此次省公司检查为契机，进一步坚持以科学发展观统领全局，进一步加强纪检监察和党风廉政责任制工作，紧紧围绕打造国际顶级金融保险集团战略目标，积极践行中国人寿特色寿险发展道路，以更加高昂的斗志、更加饱满的热情，团结和带领广大干部员工，团结拼搏，开拓创新，锐意进取，从制度上避免经营风险的发生，形成良好的纪检监察工作氛围，为城区市场攻坚战和公司各项业务实现健康发展做出新的更大的贡献。
两位经理：
明后天的检查还需要一把手对党风廉政建设及内控、销售督察等情况进行汇报，现将市公司的汇报材料发给你们，请参考。
省公司党委巡视汇报材料
济阳县支公司党支部
（2009年12月15日）
省公司党委巡视组: 首先感谢省公司党委巡视组及市公司领导莅临我公司指导工作。下面，根据省、市公司党委结合济阳县支公司实际，现将有关工作情况汇报如下：
一、关于贯彻落实科学发展观和上级公司决策部署情况
近年来，在上级公司的正确领导下, 县公司深入落实科学发展观，认真贯彻全省、全市系统工作会议精神，积极主动应对市场竞争，扎实推进公司各项建设，较为圆满地完成了年度各项工作任务，各项工作取得了新的成绩。主要体现在
（一）业务发展稳步进，组织建设不断加强。2009年含集团业务实现保费收入13838万元。其中，股份业务实现保费收入13715万元，增长23.04%。市场份额为94%,继续保持绝对领先优势。按照渠道分类业绩统计，个人销售渠道实现保费收入 万元，增长 %。中介销售渠道和团体销售渠道分别实现保费收入6692万元和1060万元，增幅分别达23.81％和38.38%。短期险业务实现764万元，增长27.43％。其中，意外险保费收入335万元，增长58.67%。短期健康险保费收入428万元，增长10.43％。年末，销售组织人力585人，个险销售渠道515人（含收展），团险销售渠道17人，中介销售渠道专管员13人，理财经理40人，持证率达100％。
（二）结构调整卓有成效，发展后劲持续增强。10年期及以上首年期交保费1343万元，增长63.37%,在首年期交中的占比为67.44%。短险赔付率62.39％，较去年同期上升25个百分点。
（三）统筹区域协调并进，城乡发展变化显著。充分利用城乡两种资源，开拓城乡两个市场，统筹区域发展的机制逐步完善，优势互补、协调推进的格局初步形成。全年累计投入5万余万元资金用于农村营销服务部职场建设，2009年的农网业务比2008年大幅度提高,农网期交保费达到930万元,同比增长36%,短险达到190万元,同比增长121%,产生了孙耿、仁风、曲堤、杏园四个百万网点，实现了历史性的突破。
（一）落实党委理论中心组学习制度，全面加深对科学发展观的理解。严格按照上级公司党委要求部署，制定和落实党委理论中心学习组学习制度，切实加强领导班子理论学习，自觉做到用科学发展观武装头脑、指导实践，想全局、干本行，干好本行、服务全局。每年结合形势发展和工作重点，研究制订党委中心组年度学习计划，在日常工作中，通过采取集中学习与自学相结合的学习方法，及时传达贯彻中央、上级公司重要会议和文件精神，各项学习做到有计划、有组织、有记录、有效果，从而达到认清形势、统一思想、提高认识、明确任务的目的。去年以来，围绕集团公司“打造国际顶级金融保险集团”和总公司“践行具有中国人寿特色寿险发展道路”的重要战略部署，党委中心组重点结合杨超董事长提出的围绕“一个中心”、做到“六个坚持”、搞好“八个统筹”以及万峰总裁提出的瞄准“一个目标”、围绕“一个核心”、抓住“五个着力点”的要求，深入开展广泛讨论，认真组织专题学习，全面制定落实措施，相继提出了“强势推进3201工程，加快创新超越发展，全面增强应对市场挑战的综合竞争能力”、“积极转变发展方式，持续增强发展后劲，努力推动公司建设实现由优秀走向卓越的新跨越”等一系列指导思想。在实践中，坚持用跨越发展的目标凝聚人心、用跨越发展的举措激励士气、用跨越发展的成果惠及员工，着力在认识上、思想上和行动上解决好“举什么旗、走什么路、以什么样的精神状态、朝着什么样的发展目标继续前进”的重大问题，全面把握科学发展观的科学内涵和精神实质，把加快发展的积极性引导到科学发展上来，把科学发展观贯彻落实到经营管理的各个方面，用科学发展观审视市场，以科学发展观指导实践，进一步增强了贯彻落实科学发展观的自觉性和坚定性。
（二）贯彻落实积极进取竞争策略，促进业务实现又好又快发展。全面落实总公司“积极进取”的竞争策略，通过大力倡导“成功创富”理念，全面推行“三个确保”、“三化销售模式”，积极构建七大销售平台，以组织建设为突破促进个险做强，以成功创富为引领促进团险做实，以加快发展为主线促进中介做大，促进各项业务实现又好又快发展。今年截至10月19日，含集团保费收入22.62亿元，同比增长53.22％。其中股份业务22.05亿元，同比增长57.16％；长险首年保费收入15.97 亿元，同比增长86.28％，完成预算计划的 93.35％；长险首年期交保费收入 2.46亿元，同比增长18.96％，完成预算计划的86.62％；十年期（含）及以上首年期交保费 7796.28万元，同比增长-14.03％，完成预算计划的 61.97％；长期险风险型首年保费1.84 亿元，同比增长-0.97％，完成预算计划的78.66％；短期险保费7310.38万元，同比增长6.56％，完成预算计划的72.89％；续期收费率94.87%；可提费用和可用费用分别达到14050万元和11980万元，同比增长49.72％和28.96％；可提佣金和可用佣金分别达到9201.6万元和9483.8万元，同比增长3.73％和6.86％。
（三）高度关注市场竞争形势变化，努力保持巩固市场领先地位。近年来，济南保险市场竞争主体迅速增加，寿险公司已达27家。为适应不断加剧的竞争形势，市公司党委坚持按照总公司“看计划更看市场、看自己更看行业、不比自己比对手、看增长更看份额”的要求，落实“四个坚持”的业务发展策略，抓效益、促调整、抢份额、夺阵地，努力保持和巩固市场领先地位。2007年公司市场份额38.31％，领先主要竞争对手19.21个百分点;个险渠道首年保费市场份额33.74 ％，领先主要竞争对手7.61个百分点;个险渠道首年期交保费市场份额38.02％，领先主要竞争对手7.84个百分点;团险渠道市场份额33.18％;中介渠道市场份额36.3％。今年以来，在个险销售渠道停止进行趸交业务的销售以 及主要竞争对手万能险业绩计入期交的情况下，9月末含集团保费市场份额39.78％，领先主要竞争对手23.1个百分点;个险销售渠道市场份额37.37％，领先主要竞争对手1.44个百分点;个险首年保费市场份额32.65％，领先主要竞争对手0.84个百分点;个险首年期交市场份额29.36％;团险销售渠道市场份额 17.39％;中介销售渠道市场份额48.95％。9月末销售队伍规模6543人，同比增长21％，占比34％；持证人力6416人，持证率98％；其中，个险销售渠道（含收展）5640人，同比增长14％；有效人力3200人，较同期提高8.7％；人均期交保费30120元；人均佣金10494元，同比提高1.3％；人均FYC7020元，同比提高4.2％；月均举绩3347元，月均举绩率同比提高2.1％；团险销售渠道118人，同比增长38％；中介销售渠道785人，同比增长98.4％。其中专管员384人，理财经理401人。
二、关于领导班子贯彻执行民主集中制情况
近年来，市公司党委坚持按照“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则，自觉贯彻执行民主集中制的各项规定，充分发挥领导班子在推动公司改革和发展过程中的“主心骨”作用，切实增强领导班子凝聚力和战斗力。
（一）健全议事工作规则，强化制度约束保障。市公司党委坚持民主基础上的集中和集中指导下的民主相结合，从强化制度保障入手，建立健全了党委议事规则和总经理室工作规则。坚持定期召开党委会议、总经理室办公会议，凡是需要上会研究决定的事项，会前事先通气，协商沟通，做好充分准备。确定召开的会议，都有明确的议题和程序，不搞临时动议，做到小事同成员 商量、大事集体研究、重大问题广泛征求各个方面意见，不断推进公司决策程序、决策制度的科学化、民主化、规范化。近年来，凡属公司方向性、政策性、全局性、战略性的问题，尤其是涉及到重大经营决策、重大项目安排、重要人事任免和大额度资金使用情况，党委都能坚持按照个别酝酿、集体研究、会议决定、带头执行的议事办事规则，严格按程序办事，充分发扬党内民主，集中班子集体智慧。讨论问题时，班子成员能够知无不言、言无不尽、畅所欲言，坦率发表个人意见，认真听取他人建议。做出决策时，既能集中大多数人的意见，也能吸收不同意见中的合理成份，从而达到民主管理、科学决策的目的，有效防止了“家长制”和“一言堂”现象的发生。
（二）实施充分授权管理，促进高效协调运转。市公司严格执行党委集体领导下的分工负责制，在坚持党委集体领导的同时，注重依靠群体力量，发挥班子整体功能。班子成员始终坚持靠团结出效益、靠团结出成绩、靠团结谋发展，在共同目标下求合作，在相互合作中求合力，在相互信任中求发展，建立了明确的领导班子分工制度，全面实行充分有效授权管理。在实际工作中，领导班子之间既有明确的分工，又能密切合作相互支持。主要负责同志自觉做到总揽而不包揽、放手而不甩手、决断而不专断、主演而不独演，班子其他成员能够勇于承担责任、善于排忧解难、勤于铺路搭桥，自觉维护班子的整体团结，从而做到了集思广益、科学分工、明确责任、互相协作。对于涉及整体工作的重大问题通过领导班子集体讨论决定，日常工作由班子成员按照分工权限各司其职、分工负责，做到通盘考虑、统筹安排，做到干事业一 条心，抓工作一盘棋，谋发展一股劲，全面增强班子整体合力，保证了领导班子协调高效运转。
（三）强化内部沟通协调，营造和谐融洽氛围。在班子内部建立了良好的沟通协调机制，班子成员之间能够做到常规性工作定期沟通、全局性工作主动沟通、重大问题及时沟通、复杂问题反复沟通。在平时工作中遇到的疑难问题，能够及时交换意见、互相启发、共同探讨，在班子内部树立了互相尊重、互相信任、互相理解、互相配合、互相支持的良好风气。同时，坚持落实民主生活会制度，高度重视民主生活会在沟通情况、交流思想、解决问题方面的重要作用。每年根据上级党委部署确定主题召开民主生活会，广泛开展批评与自我批评，深刻剖析思想，及时查摆问题，着力解决领导班子和班子成员在党性党风方面存在的突出问题，确保了民主生活会的质量和效果。在批评与自我批评的过程中，班子成员敢于自我剖析，敢于触及思想，敢于及时彻底改正，增强了领导班子解决自身问题的能力，形成心气顺、作风正、干劲足的良好局面，倡导并营造了团结、民主、宽松、融洽的良好氛围。
三、关于执行选拔任用干部有关规定情况
近年来，市公司党委认真贯彻落实•党政领导干部选拔任用工作条例‣，在此基础上按照“体制未转、机制先行、循序渐进、逐步深入”的原则，积极探索建立市场化机制，扎实推进人力资源制度改革，形成了员工能进能出、干部能上能下、收入能多能少、适应竞争需要、充满生机活力的育人、用人、留人机制。
（一）坚持树立正确用人导向，严格干部选拔任用程序。坚 持党管干部的原则，树立正确的用人导向，按照公开、平等、竞争、择优的要求，严格按照选拔程序，做到在民主推荐、组织考察、充分酝酿、讨论决定、任前公示。党委在研究选拔干部时必须要有民主推荐、民主测评结果，必须要有组织考察意见，并按照规定征求纪检监察部门的意见和审计部门的审计结论。在涉及研究干部选拔任用问题时，严格做到党委成员全部到会。在研究干部过程中对群众来信反映的问题，党委都要作进一步的了解，在问题没有弄清之前不决定任免干部，没有临时动议、突击提拔和不按规定程序任免干部的问题。严格执行领导班子成员亲属回避制度，与领导班子成员具有夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及近姻亲关系的人员均不在公司内任职。充分尊重群众的知情权、选择权，做到提拔领导干部尊重民意，凡是没有得到大多数员工认可的干部不提拔使用，无“带病提拔”、“带病上岗”等情况。近年来，党委新提拔使用的领导干部中90％以上是通过民主竞聘产生的，销售队伍中涌现出的大量优秀人才得以重用，累计有近20名领导干部在各类考核中退出领导岗位。
（二）坚持大力实施人才战略，加强后备干部梯队建设。按照“使用一批、盘活一批、培养一批、引进一批、储备一批”的原则，通过采取盘活内部、筑巢引凤、培养使用等形式，坚持以员工综合素质建设为核心，以员工经营管理创新为动力，以员工队伍结构调整为主线，紧紧抓住培养、吸引和使用三个环节，通过打开“楼梯口”、“出口”、“进口”，用好盘活现有资源，建立内部人才市场，促进了员工队伍稳定、人才总量扩充和干部队伍结构优化。倡导“公司健康发展、员工快乐成长”的管理理念，推 动实施员工职业生涯规划管理和员工素质提升工程，定期组织员工满意度测评，不断拓宽员工成长成才渠道，改善员工成长成才环境，充分满足员工价值实现愿望。同时，组织实施新员工基层实习制度和优秀人才基层锻炼计划，开展岗位练兵、岗位成才活动，对年轻人才大胆放在重要岗位锻炼加速实践经验积累，对拔尖人才不拘一格委以重任放手领跑攻坚。营造了有利于员工加快成长、脱颖而出的工作氛围，形成了有利于人才辈出、人尽其才、充满生机的发展环境。广泛接纳来自各行各业的优秀人才，深入开展校企合作，组建教学实践基地，定期组织面向社会的系列人才招聘活动，持续提升公司对各类人才的吸引力，形成了较为充足的人才储备，确保了人力资源基础管理水平始终处于同行业、同规模公司领先水平。
（三）坚持积极创建四好班子，加强领导班子能力建设。围绕创建“政治素质好、经营业绩好、团结协作好、作风形象好”的“四好”领导班子，按照党管人才、实践“第一要务”、突出能力建设的原则，健全完善了公开选拔、竞争上岗、岗位轮换、定期述职、年度考核等工作机制，采取360度测评和日常绩效辅导相结合的方式，强化实绩考核评价机制，切实加强对领导班子的实时监控和绩效辅导。同时，坚持以综合素质建设为核心，以经营管理创新为动力，倡导提升基层领导班子自主经营能力，鼓励基层单位大思路谋划、大手笔运作、大气魄发展，采取“请进来、走出去”的方式，加快培养“懂经营、会管理、通财务、精业务”的复合型人才，着力提高精心谋事、潜心干事、专心做事的能力，打造了执行力强、创新力强、发展力强的基层班子队伍，营造了 “一级带着一级干、一级做给一级看”的干事创业氛围，凝聚和发挥了各级领导班子的整体效力。目前，公司中层管理干部6人，平均年龄32.16岁。
四、关于执行反腐倡廉规章制度情况
近年来，市公司党委坚持按照“党要管党，从严治党”的原则，严格落实中央建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要，不断增强对党风廉政建设和反腐败工作长期性、艰巨性和紧迫性的认识，切实加强对党风廉政建设工作的领导，做到两手抓，两手都要硬。
（一）认真落实治本抓源头责任制，构建完善惩治预防腐败体系。按照标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的要求建立完善惩治和预防腐败体系，市公司成立了由“一把手”任组长的党风廉政建设领导小组，把党风廉政建设列入党委工作的重要议事日程，全面落实反腐倡廉各项工作任务，做到有计划、有措施、有检查、有考核。坚持每年召开纪检监察工作会议，传达部署年度工作，每半年有针对性地研究一次党风廉政建设工作的制度，并采取签订“党风廉政建设责任状”、层层分解责任目标等形式，把党风廉政建设工作做深、做细、做扎实。党委经常听取纪检监察工作情况汇报，及时解决工作中遇到的困难和问题，建立了“一把手”负总责，分管领导靠上抓，职能部门具体抓的工作机制，形成了一级抓一级和各方面齐抓共管的工作格局，推进了党风廉政建设和反腐败工作的开展。同时，坚持围绕人、财、物和经营管理的重点、热点和难点问题，层层查找经营管理风险点和滋生腐败关节点，在人员管理、财务监督、销售监管、业务管 理、客户服务、集中采购等方面健全制度，细化责任，全面实行治本抓源头责任制和治理商业贿赂工作，深入开展效能监察，明确责任重点，狠抓责任追究，确保了党风廉政建设和反腐败各项制度落到实处。
（二）认真落实反腐倡廉教育机制，切实加强党风党纪教育。坚持从立足教育、着眼防范、增强干部员工特别是党员领导干部的拒腐防变能力入手，突出重点、建立机制、形式多样，不间断地开展反腐倡廉教育活动，帮助干部筑牢思想防线，增强防腐拒变能力。近年来先后开展了“两个条例”的学习教育、法纪条规教育、职业道德教育、廉洁从业教育、诚信教育、保持共产党员先进性教育、社会主义荣辱观教育、以学习党章为主要内容的学习教育、“遵章守纪、合规经营”等一系列教育活动。在领导干部中，重点开展了廉洁自律教育、经济法规教育，增强了依法合规经营意识，时刻牢记“两个务必”和“八个坚持、八个反对”，牢固树立廉洁勤政、尽职尽责、竭力发展的权力观和办实事、务实功、求实效的政绩观，做到用制度管权、按制度办事、靠制度管人。在员工队伍中，重点开展了公司诚信教育、经营管理制度、经营管理“十二条禁令”和总公司员工违规违纪处理暂行规定等教育，增强广大员工法律意识和遵章守纪的能力，端正服务态度，提高服务水平。
（三）认真落实党风廉政三项制度，切实加强反腐倡廉制度执行。严格落实党风廉政建设的基本制度，加强反腐倡廉制度的执行落实。认真落实纪委向党委反馈员工意见的制度，切实履行监督职责，明确要求各级公司纪委会同有关党组织及时收集、整 理、汇总员工意见向党委主要领导反馈。落实领导干部廉政谈话制度，坚持上级纪委同下级党委主要负责人定期廉政谈话，把廉政谈话作为领导班子建设的重要程序，做到任职前必谈，任职期间必谈，发现问题苗头或接到举报必谈。落实领导干部述职述廉制度。每年开展领导干部述职述廉活动，由考核组和员工就领导干部经营目标完成情况、党风廉政建设情况、个人廉洁自律等情况进行考核打分，并将考核结果作为干部调整的重要依据。同时强化领导干部廉洁自律，律己正行，廉洁谋身，严格按照•领导干部廉政档案管理暂行规定‣，认真做好领导干部廉政档案工作，自觉接受组织的考验、群众的监督、实践的检验。在领导干部职务消费、个人重大事项报告、个人收入报告、用车住房、家属子女安排等问题上，做到个人严守规定，组织严格把关、集体互相监督，领导班子不存在利用职权违反规定谋取不正当利益，特别是通过兼职等方式违规多取薪酬、违规多占住房、车改后仍坐公车却又违规领取车改补贴以及违规进行职务消费等问题。
五、关于执行依法合规经营规定情况
近年来，我们坚持标本兼治，着力治本，牢固树立依法合规经营意识，在教育、制度、监督和处罚四个方面狠下功夫，端正经营思想，强化管理观念，提升管理素质，促进管理到位，确保了经营管理水平和内控机制建设的明显改善。
（一）强化依法合规经营，防范化解经营风险。组织全体员工认真学习保险法等法律法规和规章制度，特别是要求领导班子成员加强对法律法规、财经纪律、监管规定和内控制度的学习，时刻绷紧“依法合规经营”这根弦，在思想深处筑牢依法合规经 营的防线。无论发展压力多大，我们都一直强调必须要依法合规经营，决不允许触犯“红线”。同时，将诚信教育、职业道德教育和法律法规教育融入到销售人员的各层级培训中，切实增强销售人员诚信展业、规范经营意识。按照上级公司统一部署深入开展了“内控合规月”、依法合规经营主题教育、商业贿赂专项治理、反洗钱专项工作、“规范业务行为、防范经营风险”业务质量大检查，健全管理制度，完善运营流程，强化制度执行，加快建立规范有序、责任清晰、运转高效的内部工作机制。同时，加大违规违纪处罚力度。对于在经营过程中存在的有章不循、执纪不严、有令不行、有禁不止的行为，特别是虚增挪用保费、套取费用、设立“小金库”等重大违规违纪案件，在调查核实的基础上，坚持从严从重处理，决不姑息迁就，不搞下不为例，最大限度地发挥纪律、法规的防范、警示和惩戒作用，从而确保了全体员工依法合规经营意识不断增强，日常经营管理行为不断规范。近年来共接受404项目遵循和内部控制评估工作检查6次，各类检查中均未发现重大缺陷，内外部审计机构对我公司未提出管理性建议。
（二）严格遵守财经纪律，切实加强财务管理。认真贯彻执行并严格遵守国家及上级公司、各级监管部门的各项财经纪律，没有违反财经纪律私设“小金库”、账外账行为以及截留、坐支、挪用保费，弄虚作假等违规经营行为。对上级单位审计以及外部审计检查出的问题，第一时间进行落实整改，没有出现瞒案不报、有案不查、执纪不严的情况。在实际工作中，进一步建立健全内部规章制度。认真落实财务收支两条线制度，明确财务职责权限，严格落实重要财务事项权限审批制度，财务人员严格执行岗位分 离制度，做到办理资金、资产等财务事项必须经过各级领导审批、复核签字。日常严格执行财务授权审批制度。严格资金管理，确保资金检查落实到位。加强对基层柜面现金盘点等内容的财务合规性检查管理工作，建立并落实了定期清理检查制度。发现问题及时组织做好整改工作，严格执行了现金盘点制度，确保做到现金盘点检查达到百分之百。严格执行固定资产盘点制度，加强固定资产规模预算指标的控制和日常资产管理，认真执行上级有关规定，在省公司下达的固定资产预算指标内加强日常监督控制，确保投资手续完备齐全。坚持每半年盘点一次固定资产，及时对有账无实资产、废弃不用资产、损毁资产按规定程序办理申请报废处理手续，盘活资产，实现资产效益最大化。近年来，在济南市地税稽查局对我公司进行的重点税务检查中，均未发现重大税务违法违规情况。在普华永道404项目审计组对公司年度决算审计检查工作也未发现缺陷，并得到了检查人员的认可和好评。
（三）加强重要单证管理，落实实务管理规定。加强单证管理人员配备，制定下发了•中国人寿保险股份有限公司济南市分公司单证管理实施细则‣、•中国人寿保险股份有限公司济南市分公司单证检查管理办法‣等规章制度，切实加强重要单证日常管理，严格落实双月度单证检查，认真组织了废止旧版单证的清理工作。在推行银行转账等非现金收付费试点工作的基础上，根据省公司要求于2008年2月18日全面停止使用了原•收款收据（限额）‣和•收款收据‣,并已全部收回核销。目前，城区业务已完全取消了营业员暂收款收据的使用，实现了非现金收付费方式，有效防范化解了经营风险。适应集中管理要求，全面落实实务管理规定，进一步规范核保、理赔工作流程。目前，股份公司个人寿险新单、保全、团体寿险新单、超权限短险核保以及集团公司超权限保全业务核保均集中至省公司处理，团体业务职业类别4类以上（含）、个人业务职业类别5类以上（含）按照规定需要生调件（含卡折类业务）授权各柜面自行核保处理。短险核保所有权限已统一上收至Ａ柜面后台专门核保人员处理。同时，高度重视理赔时效和质量管理，推进理赔集中管理，理赔人员实行严格的岗位分离制度，理算与复核、理算与调查分离，加大案件调查力度，提高案件调查质量，实行小额理赔限时给付、大额理赔上门服务，促进了理赔时效和质量大幅提升。
篇3：房地产公司内控汇报材料
依据房地产开发公司本年度年初编制的成本与预算战略采购执行表, 通过战略采购的方式来提高采购的效率, 从而在商务谈判的过程中得到供应商更加优惠的价格, 战略采购过程中对投标单位提供样品进行材料部品送样、认样、封样的全过程管理, 实现全过程可追溯的有效管理模式。
1 释义
(1) 材料部品样品:由供应商通过招投标等方式提供给使用单位进行产品推广、设计选型、采购选型的材料。 (2) 材料部品样品送样:由提供样品的单位或个人, 将样品送至材料部品库房投标材料样品区, 并附上《材料部品送样样品清单表》, 等待认样前的过程, 称之为送样。 (3) 材料部品样品认样:样品在送样之后, 最终封样之前, 由业务经办部门组织采购组技术组成员对样品进行技术分析评定后给出《材料部品送样样品审核意见表》, 称之为认样。 (4) 材料部品样品封样:样品经采购组技术组成员认样后, 最终由相关签字人在《材料部品送样样品审核意见表》签字确定的过程, 称之为封样。
2 材料部品送认封管理流程
材料部品样品送样→材料部品样品接收→材料部品样品检测→材料部品样品认样及封样→材料部品样品交底→材料部品样品入库管理→材料部品样品出库管理→材料部品样品现场验收→材料部品样品流转。
3 管理步骤
3.1 材料部品样品送样
来源:根据公司本年度年初编制的成本与预算战略采购执行表, 按照设计图纸、技术要求, 投标送样要求等, 由投标单位提供符合要求的材料部品样品。内容:产品图册、检测报告、出厂合格证、产品实物、色板小样、展板等。
3.2 投标送样的具体要求
房地产开发公司战略采购:采购部在编制招标文件时, 与材料技术主管进行沟通, 由材料技术主管依据设计图纸和技术要求, 提出具体送样样品要求《投标材料部品送样要求表》和《材料部品送样样品清单表》;《材料部品送样样品清单表》作为招标技术文件的一部分。发标后, 由材料技术主管负责与投标单位见面或电话沟通, 明确解释送样样品具体要求和《材料部品送样样品清单表》需填写的内容。第一次回标时, 投标单位应按要求将送样样品和内容填写正确完整与实物样品相符的纸版盖章的《材料部品送样样品清单表》随招标技术文件一同回复。由材料技术主管负责接收样品, 无送样清单表样品不得入库。
3.3 材料部品样品接收
(1) 材料技术主管负责战略采购材料部品样品接收管理工作。 (2) 材料技术主管负责材料部品样品的入库管理, 未提供《材料部品送样样品清单表》的样品不予接收。 (3) 供应商送样同时提供内容填写正确完整的与实物样品相符的《材料部品送样样品清单表》, 并在样品左上角加贴材料样品信息标签。 (4) 送样样品存入材料部品库房投标材料样品区临时存放, 等待认样。
3.4 材料部品样品检测
依据房地产开发公司本年度年初编制的成本与预算战略采购执行表, 战略采购小组技术组成员对战略采购材料样品质量存在疑虑的如:防水材料、橱壁柜板材、地板、外窗及外窗玻璃、内墙涂料、室内瓷砖、轻钢龙骨等, 可委托国家相应检测机构进行复检。材料技术主管负责送检, 复检结果作为材料样品认样阶段的综合评定指标之一。
3.5 材料部品样品认样、封样
样品认样:战略采购小组技术组成员进行认样, 对材料部品样品进行技术分析评定后给出《材料部品送样样品审核意见表》。样品封样:材料部品样品经战略采购小组技术组成员认样后, 最终由相关签字人在《材料部品送样样品审核意见表》签字确定, 材料技术主管依据《材料部品送样样品审核意见表》进行封样。
3.6 样品入库管理
(1) 材料技术主管负责材料部品样品入库管理工作。 (2) 供应商提供送样样品时, 需根据招标技术要求提供符合的样品, 并在样品左上角加贴材料样品信息标签。 (3) 供应商送样同时提供内容填写正确完整的与实物样品相符的《材料部品送样样品清单表》。 (4) 送样样品存入材料部品库房投标材料样品区临时存放, 等待认样。 (5) 经认样后确定签字封样的样品放入封样样品区, 并进行日常维护管理。
3.7 样品出库管理
(1) 材料部品样品调用流转:材料部品样品如因工作需要临时出库调用, 调用人需到材料技术主管处填写《样品调用流转记录单》, 签字确认后方可将样品取走, 同时应在规定时间内将材料部品样品交还材料部品库房, 材料技术主管在《样品调用流转记录单》中消项。 (2) 材料部品退库:未通过认样作为封样的样品, 材料技术主管在得到公司成本经理同意后, 方可办理材料部品退库手续。 (3) 材料部品清理:材料技术主管每半年对材料部品样品库进行整理, 对未通过认样作为封样的样品进行清理, 发送样品返还通知给送样单位, 自通知发出起满一个月后送样单位没有取回的样品, 则由公司安排对样品进行处理。
3.8 材料部品现场验收
(1) 根据合同要求, 材料部品加工生产完毕后, 材料部品送货到公司指定交货地点。 (2) 公司工程管理部负责组织成本部、规划设计部相关负责人共同对到货材料部品进行验收。 (3) 验收内容包含材料部品是否与封样样品一致、材料部品数量是否与订货量相符、是否具备相关质量证明、出厂合格证明、检测报告等。
3.9 材料部品流转
3.9.1 样品内部流转
如材料选型需要抽调库房中的样品, 则调用人应会同材料技术主管填写《样品调用流转记录单》, 签字确认后方可将样品取走, 同时应在规定时间内将样品交还产品样板库并在原《样品调用流转记录单》进行消项确认。
3.9.2 样品外部流转
(1) 外部流转指中标封样样品由材料部品库房送至材料部品展示区放置。 (2) 材料部品展示区由行销客服专业进行管理, 样品出库填写《样品调用流转记录单》后, 由行销客服专业进行接收保管。
4 结束语
房地产开发公司通过战略采购模式, 对采购的材料部品样品进行全程控制管理, 实现对材料质量的事前、事中、事后的严格把控, 在项目实际施工阶段通过战略采购所封样品对现场材料的验收环节进行管理, 是当今房地产企业应用较为广泛的一种方式。
附件一:材料部品送样清单表
序号材料名称规格型号单位品牌产地产品图片技术参数备注
附件二:材料部品送样样品审核意见表
序号供应商名称材料名称型号单位品牌产地样品意见说明
摘要：通过材料部品样品送样、认样、封样的全过程管理, 实现材料部品的收集、分类、整理、入库、出库的过程跟踪控制, 明确职责划分实施全过程可追溯的有效资源管理模式。
关键词：送样,检测,认样,封样,交底,入库,出库,验收,流转
参考文献
[1]刘学兵, 张淑霞.浅谈如何规范建筑企业的物资采购管理[J].民营科技, 2008 (05) .
[2]马彦坤.强化招标采购管理提高企业经济效益[J].中国集体经济, 2011 (10) .
篇4：房地产公司内控管理及评价研究
关键词：上市公司；企业发展；房地产企业；内部控制
目前很多房地产企业虽然建立了内部控制制度，但是其内部控制意识管理淡薄，缺乏应对风险的相关措施，而且内部控制有效性和实施状况也不是很乐观，很多房地产企业在爆发金融危机后，相继陷入经营发展的困境，而且市场需求也在大幅度地下滑，很大程度上是因为房地产企业的内部控制的缺失，在世界经济一体化的背景下，全球经济的持续低迷，房地产企业只有完善自身的内控管理及评价体系，才能适应环境的变化，帮助企业度过危机，抵御风险。
一、关于企业内部控制及评价研究的概述
企业内部控制是企业董事会、监理会和经理层等实施旨在实现经营效率、效果、资产安全、财务报告相关信息的真实程度、法律法规和资产安全提供一个合理的保证过程，它是企业管理的重要组成部分，它与企业的经营紧密地联系在一起，对企业的经营起到调节和约束的作用，保证整个经营管理能够起到监督和控制的作用。内部控制评价是指企业董事会或者决策的机构可以对内部控制起到一个有效的评价，并且形成评价结论，出示评价报告。在企业内部控制过程中，实行内部控制评价，保证企业开展的管理活动都可以有评价的标准。
二、房地产企业内部控制管理及评价的发展现状
据统计，仅有70%的房地产企业在官方的场合上，披露了董事会对公司内部控制的自我评价报告，而30%的企业并没有进行内部控制的自我评价；同时也有20%的企业是聘请了独立的会计师对其进行内部控制审计，并根据审计的内容，出示内部控制的审计报告。
三、房地产企业内部控制的特点和内涵
房地产行业是属于资金密集型的行业，具有非常强的特殊性，而且作为房地产开发的企业，它能够建立与实施内部控制的关系：一是内部控制建设需要房地产企业能够根据自身的情况出发，有针对性地采用内部控制，保证企业规模和管理水平能够相适应，同时能够符合企业经营发展的效率，实现企业经营管理的发展要求，真正把握控制点，保证内部控制能够作为企业内部的管理，严格按照企业的发展贯彻执行，同时实现企业外部环境的优化；二是内部控制执行，需要满足企业财产物资的安全和会计信息的真实性，真正促进经营方针和提高经营发展的效率，从而确保企业各项业务活动能够真实规范。
四、房地产企业内控管理及评价研究出现的问题
（一）内部控制的风险意识非常淡薄
金融危机之后，经济的发展形势正在恶化，所以国家加大了企业宏观调控制的发展力度，房地产企业面临着很多风险问题，而且40%的企业已经披露了风险评估的报告，风险评估是根椐企业的经营发展策略，利用自身的风险去分析技术，找出风险并采用合适的方法去降低风险，从企业的发展现状来看，大部分的企业并没有一个健全的风险预警系统，从制度上并没有风险评估的机制，所以企业不能够准确地辨别各种风险，就会失去处理各种风险的机会，一当风险不是企业可接受的范围，就会给企业带来巨大的损失。
（二）内部控制人员的执行力不足
房地产企业一般是独大的现象，接近百分之七十的房地产企业存在着这种情况，而且43%的房地产企业是国有控股，主要是因为国有股东并不是真正的股东，他不会像自然人股东那样在意出资和因出资带来的经济效益，所以国有大股东并不关注企业运作的风险，企业针对各种风险的控制只是流于形式，而且大部分的自然人控股，只是家族式的管理，只注重业绩而忽略了内部控制体系的建设，所以家族式管理最明显的标志就是最终决策权集中到一个人手中。
（三）治理结构过于简单
目前我国很多房地产企业只是根据法律和法规的形式建立股东大会、监理会、董事会、经理层，并没有建立完善的法人治理的结构，具体的表现是：房地产企业股权结构最重要的是一股独大，董事长和监事长都是大股东所许可或者委派，所以董事会和监理会并不能真正发挥他们应有的作用。同时由于下属机构的设置并不是很完善，所以许多房地产需要设立审计委员会，建立完善的制度和人员配置，但这样并不能完全发挥作用。独立的董事人选一般情况下是董事长的提议，然后需要股东代表所通过，所以这种独立董事很容易成为真正的大股东的利益，无法真正独立。
五、房地产企业内部控制及评价的建议
1.鼓励管理层加强专业的内部控制培训
如果管理层对于企业的内部控制认识并不准确，就不能够向员工去传达真正的内部控制思想，而且整个企业并不能形成对内部控制正确的认识，所以内部控制的效果也会受到严重的影响，所以需要鼓励管理层去参加专业的内部控制的培训 ，从而提高管理层对于内部控制的认识，这样才能真正提高企业高层管理人员对于内部控制的认识，形成一个良好的内部控制的氛围，保证企业内部控制体系的良好运转。
2.将内控思想与企业文化相结合
企业文化是影响企业员工思维的一种无形的力量，同时也是企业经营当中重要的部分，房地产企业可以把企业的内控思想真正融入企业的文化当中，通过企业文化来增加员工的控制意识，同时以一个相对较强的意识去组织并控制好环境，通过企业文化培养企业员工的内部控制的观念，使其能够真正影响到企业内部控制的执行，让内部控制的观念真正融入到企业员工的思想当中，保证内部控制的贯彻执行。
3.健全房地产企业的治理结构
改善企业股东大会的结构，股权集中和分散程度可以利于公司治理结构的完善，从而抗衡大股东的超强控制。为了确立股东大会在公司治理的核心地位，其他人员需要起到制约和监督的作用，所以合理分散股权非常必要。
同时还需要保证董事会的独立性，保证其在决策和监督过程中的独立性，只有董事会的功能完善了，才能完善企业的治理结构，保证董事能最大限度地发挥监督的作用和决策的作用。
4.加强成本管理
它需要政府和国家的支持，当企业面临着激烈的市场竞争，提高信息管理水平非常重要，作为企业管理者以及每一位职工，要尽可能去学习企业成本管理，提高员工的素质，将企业成本管理的理念灌输到每一位员工的头脑当中。同时企业的管理者需要加强自身的企业成本管理意识，强化企业成本管理的强度。
结语：金融危机的爆发，国际的经济形势也越来越严峻，所以给房地产企业带来巨大的冲击，中国的房地产企业需要抓住危机当中的商机，重视建设企业的经营发展策略，优化企业的治理，保证企业能够真正度过难关，根据目前房地产企业内部控制及评价，可以分析其中现状中发展的问题，在竞争激烈的市场环境下，完善企业内部控制管理及评价体系。
企业的内控管理是树立企业品牌的重要组成部分，只有有效的企业内控管理方法才能适应国际经济发展的环境，我国企业的企业内控管理的任务任重而道远，我们要坚持企业内控管理，相信在不久的将来，中国的企业将会在世界的舞台上有所作为。（作者单位：成都万华房地产开发有限公司）
参考文献
[1]陈东领，张新美. 成本会计学[M]. 北京交通大學出版社，2008
篇5：2012内控机制汇报材料范文
为了加强廉政建设和深化执法建设年，进一步有效防范内部风险，健全完善责任明晰、制约有力、监督到位的单位内控机制，从源头和机制上预防腐败行为，增强党员干部的责任意识和廉政风险意识，深化防范权力风险内控机制，增强国税系统预防腐败工作实效，在去年防范权力风险内控机制工作基础上，今年按照市局内控机制工作要求，我们细选八个重点项目进行重点防范权力风险内控机制项目，现将上半年防范权力风险内控机制运行情况汇报如下
一、指导思想和基本原则
以党的十七大和中纪委十七届七次全会精神为指导，以科学发展观为统领，认真贯彻落实中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》和国家税务总局《关于进一步深化内控机制建设加强廉政风险防控的意见》精神，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，在全面内控的基础上，按照分级监控、制约有效、上下联动、运行顺畅的总体要求，突出做好重点工作、重点环节、重点岗位的风险防控，通过创新体制、机制，不断提高预防腐败工作的科学化、规范化和法制化水平，使执法和管理风险得到进一步的有效管控。
（一）围绕中心，服务大局。围绕税收工作大局，着力发挥内控机制源头防范的作用，提高反腐倡廉能力和实际效果，服务和保障税收事业的健康发展。
（二）突出重点，持续推进。围绕决策权、执行权、监督权行使的重点领域、重要岗位和关键环节，统筹谋划、分步实施、分类管理、有序推进内控机制建设。
（三）防控结合，强化管理。明确工作职责，加强流程控制和风险管理，对重点领域、关键环节实现全面覆盖、全程防控，发挥体制、机制、制度和监督的综合效能。
（四）改革创新，不断完善。在监控的过程中，及时总结成功经验，借鉴好的做法，不断探索内控机制的新途径、新方法，逐步完善内控机制和廉政风险防控体系。
二、组织机构和主要内容及方法
在县局党组的统一领导下，成立由县局领导、机关科室负责人组成的内控机制风险防范管理工作领导小组，具体负责内控机制和风险防控管理工作的组织、协调、实施和督导。
领导小组下设廉政风险管理办公室，办公室设在监察室，办公室主任由梁建武同志担任。主要内容和方法
（一）彻查风险事项
各单位和机关各部门对去年排查的风险，进行一次回头看，结合本单位和部门的工作职责，对面临的各类风险进行认真细致的排查，完善修订风险事项和防控措施。重点排查的内容：
1.思想道德风险。指个人因主观原因和外部环境的不良诱惑而可能产生思想道德问题的风险。主要表现在：放松世界观改造、理想信念动摇；不思进取、得过且过；漠视群众、官僚主义；脱离实际、形式主义；弄虚作假、虚报浮夸；见利忘义、以权谋私；贪图享受、腐化堕落；阳奉阴违、我行我素；独断专行、软弱涣散等。2.制度机制风险。指因制度机制不健全、制度执行不力可能导致的风险。主要表现在：对工作实践中暴露出来的普遍性、倾向性和苗头性问题，未能及时制定或完善相关制度，致使管理过程中存在着漏洞和薄弱环节；制度贯彻落实不到位，工作流程出现漏洞；对人、财、物管理等重要事项未能严格按照制度办事，致使权力没有按要求规范公开运行。
3.岗位职责风险。指不能正确履行岗位职责、不能正确行使权力可能导致的风险。主要表现在：不履行“一岗双责”或履行不到位，致使单位或个人及所属人员发生违纪违法问题；违反民主集中制原则，独断专行或软弱放任；滥用职权，失职渎职，不履行或不正确履行职责等。
（二）重点防控内容
县局在市局制定的重点防控目标基础上，结合淅川国税实际，确定了个体户管理、一般纳税人管理、发票管理、税收优惠政策管理、纳税评估、税务行政处罚、稽查案件选案和案件审理等8类重点防控工作。各单位和部门结合自身的工作实际，确定本单位和部门的重点防控工作，填写《重点防控工作备案表》，上报县局内控机制工作领导小组备案。
（三）风险防控方法
1、岗位自控
按月进行。每月初的第一周为岗位自查周。各单位、部门各岗位人员要对照岗位职责，对上月工作中的风险事项进行自查，填写《内控机制岗位自查表》，单位、部门统一存放。对县局确定的重点防控工作，要逐一详细说明工作程序、完成时限、内容质量是否符合规定要求，需要公开的工作还要说明怎样进行公开等事项。单位和部门主管领导要对岗位自查情况进行审核并签署意见。
2、部门监控
按季进行。每季的第一周为部门监控自查周。各单位、部门要对照部门职责，对上季度本部门承担的风险事项进行自查，对县局确定的重点防控工作要进行全面分析、评估，填写《内控机制部门监控表》，报县局内控机制工作办公室。
3、县局分析
按季进行。每季度的第一个月，县局召开内控机制领导小组会议，听取各单位、部门监控情况汇报和内控机制工作进展情况，对上季度县局行政管理权和税收执法权运行情况进行一次全面分析，认真查找可能存在的廉政和执法风险，研究制定整改措施，对需要公开的事项在一定范围内进行公开。
4、风险化解
县局内控机制工作领导小组对发现的可能带来廉政或执法风险的问题，及时采取公告、监察建议书或者派单的形式对相关单位、部门进行提示，有关单位、部门接到提示后，要迅速采取行动，对提示的问题分析原因、查找漏洞、采取措施、认真整改、化解风险，整改落实情况向县局内控机制工作领导小组办公室反馈。
三、上半年八个重点项目防范权力风险内控机制运行情况
（一）、办税服务厅按照市、县局内控机制建设要求，逐岗位认真梳理分析，找出执法风险点，结合工作实际，采取各项措施，进行重点防范，具体情况如下：
一、主要风险事项：一是代开发票风险；代开发票是办税服务厅发票管理岗位的一项风险事项，因为对代开时提供的资料把关不严，纳税人为了达到某种目的，虚构业务，造成税务机关虚开发票，特别是对减免税代开的纳税人，还容易造成不应该减免税而进行了减免，给国家经济造成了损失。二是被纳税人投诉风险；办税服务厅各项服务服务措施、服务制度不认真落实，给纳税人发生争执，引发矛盾，容易遭到投诉。防控措施：一是办税服务厅人员结合自己的岗位，每月终了对岗位的风险事项进行认真自查，并填写自查表，由办税厅主任和主管局长签字后交监察室。二是严格按照《河南省国家税务局关于进一步加强和规范税务机关代开发票管理工作的通知》的要求，严把资料关，即凡向税务机关申请代开增值税专用发票和普通发票的商业纳税人申请代开发票时，除按总局、省局关于申请代开发票的规定提供资料外，还应当提交购货发票、货物购进时的运输发票、购进货物的购销合同等资料，提交此三种资料确有困难的，须提交两种以上资料税务机关方可代开发票，否则不予代开发票。同时对申请减免税代开的纳税人，流转到所属分局（所）对业务及资料的真实性进行调查，并出具调查报告后方可代开。三是进一步加强办税服务厅建设，把首问负责、延时服务、预约服务、全程服务和个性化服务等服务措施落到实处，坚持局领导办税服务厅轮流带班和导税员服务制度，增强办税服务厅及时解决问题和处理应急事件的能力，努力提高服务质量和效率，提升纳税人满意度，减少和杜绝投诉案件的发生。（二）法规科按照确定的内控机制重点项目，狠抓政策宣传和培训，加强执法过程监督，加大事后风险防范和纠正力度，认真落实内控机制，力求将执法风险解决在萌芽状态，取得较为明显的效果。在工作中主要采取了以下措施：
一是企业所得税优惠政策现主要实行备案制管理，近几年我局涉及的企业所得税优惠政策的主要有：小型微利企业减免优惠、从事农、林、牧、渔业项目的所得减免优惠、残疾人工资加计扣除、技术研发费加计扣除等根据优惠政策备案管理办法等企业所得税优惠政策的规定，及时向纳税人宣传税收优惠政策，辅导和督促纳税人及时准确报送有关备案资料，使税收优惠政策落到实处；为纳税人提供优质高效纳税服务，提供优惠政策咨询和短信提醒等个性化服务，落实优惠政策支持企业发展。建立企业所得税优惠备案电子台账，加强对享受过渡期优惠、不征税收入、技术研发费加计扣除等优惠的纳税人进行排查，实行跟踪管理，及时发现纳税人在享受优惠政策中存在的问题，下发疑点核查任务纠正政策执行偏差，确保优惠政策执行准确到位，不留隐患。二是重大税务案件审理情况。做好重大税务案件审理是有效防范执法风险，提高依法行政水平，规范税务机关执法行为的重要环节。为保证案件审理质量，在对案件进行初审时，按照有关规定严格把关，对有疑点的案件决不迁就，及时向审委会提出初审意见。按照新的稽查文书模版，进一步规范了文书的使用，对已结案的案件进行抽查及时发现和解决执法风险，稽查案件质量有了明显的提高。
三监控分析和纳税评估内控机制
截至目前纳税评估办公室共接到评估派单两批，其中煤炭行业2户，涉嫌虚开的省市风险派单3户。县局在接到派单后，召开由监控分析办公室、纳税评估办公室和各业务科室负责人参加的分析会，会后组成煤炭行业专项评估小组对煤炭行业进行评估；组成涉嫌虚开的专项评估小组对省市局第一批派单进行评估。在评估过程中严格按照评估程序和有关法律法规，经过案头分析、获取与纳税评估对象及相关第三方信息、纳税评估对象专题事项的实地调查了解、综合分析疑点的生成、撰写纳税评估分析报告、纳税评估约谈、纳税人进行约谈举证、纳税人自查、撰写纳税评估结案报告，目前已完成煤炭行业的两户评估任务。其中淅川县煤建公司经评估发现没有问题，南阳市煜普煤炭销售有限公司经评估共补税27581.85元，滞纳金910.09元税款已缴。省市局第一批派单正在评估进行中。县局选择2010年以后新办的商业增值税一般纳税人作为县局风险派单的对象，各评估组正在进行评估。
四对临界起征点的个体户监控
一是分类管理。将未达起征点户分为临界点户和一般管理户两类，密切监控处于起征临界点的纳税户，防止虚报经营额骗取免税的行为。二是建立电子台帐。由发票管理岗监控纳税人发票开具情况，申报征收岗监控纳税人申报情况，再由管理员进行实地核查，实行内外监控，对于发票开具连续三个月达到起征点的，及时予以调整恢复征税。三是跟踪监控。对一般管理户进行定期典型调查，确定其实际经营额，对达到临界点或起征点的，及时转换管理方式。四是强化临界起征点户管理。对每月营业额与起征点差距较小的纳税户定为临界起征点纳税户，加强对这部分商户的管理，实行动态巡查，积极跟踪税源，及时根据实际做好管理上的调整，经过调查和调整未达起征点率由去年12月份的88.46%达到目前的80.33%，有效堵塞了“临界点”税收的漏洞，力求临界点税源管理的真实性，体现了公正、公平和公开，既规范了税源管理，又达到了纳税人满意，还促进了税收收入。
五税政部门按照上级的统一部署，结合本部门工作实际，认真落实内控机制的各项要求主，尤其注重重点业务工作流程，切实加强重点项目的监控，严格防范执法风险，通过严格落实内控机制，从而更加自觉地把内控机制工作进一步引向深入。
（一）、重点业务工作的执行情况
本部门的业务工作，执法风险相对高的工作就是增值税一般纳税人认定及落实残疾人再就业优惠政策，即对符合条件的福利企业退税。今年元至六月份，共按照程序认定增值税一般纳税人13户；福利企业退税工作尚未接到企业退税申请，元至六月份只进行日常管理。在一般纳税人认定中，主要是严把三关，一是把好入口关，要求申请人必须按照总局22号令规定，报送资料必须齐全真实，调查人必须深入实地进行核实，必要时要约谈相关人员，切实提交认定质量，严防不合格的纳税人“带病”认定为一般纳税人；二是把好发票使用关，主要是要求主管税务机关对经认定的一般纳税人要根据其实际生产经营规模及真实状况核发增值税专用发票和普通发票以及收购发票的使用数量，按照规定程序办理，清除风险隐患；三是把好人员素质关，主要是通过强化责任意识和业务素质的提高，加强培训，提升认定质量，进一步减少执法风险。通过把好“三关”，对增值税一般纳税人的认定质量迅速得到提升，不仅化解了管理风险，同时对认定后的后续管理水平的进一步提高打下了良好的基础。在残疾人就业优惠政策的落实上，今年以来，我们主要是抓好符合退税条件的福利企业的日常管理工作，要求税收管理员每月两次深入企业巡查巡管，按照财税【2007】92号文件的有关规定，加强福利企业的管理，督促企业切实落实对残疾人就业的有关要求，体现国家对残疾人的关怀和爱护，通过税收的调节，取得了良好的社会效益。六稽查局重点监控环节内控机制自查情况
今年以来，对立项的选案环节进行重点监控。选案环节是稽查工作的基础，选案工作的准确性关系到整个稽查工作的质量和工作成效，因此，如何正确选案，按程序选案，提高选案准确率是监控重点。选案部门按照内控机制职责及岗位职责，主要按以下流程工作：
1、按照省、市局税收检查计划，结合我县实际情况，确定检查行业和项目，制定税收检查计划，安排当年各项专项检查工作。
2、根据税收检查计划确定的检查行业，通过计算机选案，人工筛选，人工选案和计算机选案相结合的选案方式，对指标异常、税负扁低、疑点问题较多等筛选出待查对象。
3、搜集税政、征管、征收部门及基层管理单位反映的疑点问题、突出问题，管理薄弱行业、环节等征管信息筛选出待查对象。
4、发生的涉税举报案件、协查案件信息、上级机关和其他部门转办的案源信息等均作为待查案源信息。
5、根据上述案源信息，选案岗人员综合案源情况，对筛选待查对象，由选案部门会同选案小组审定待查对象，按规定报上级领导审批，确定检查对象。
6、选案部门将确定检查对象报稽查局领导批准，下达稽查任务。通过严格的工作流程和严格执行规定的报批程序，避免了盲目选案，多次选案，重复选案等现象，避免了不按规定的选案指标和条件进行选案，以权谋私，选人情案，应选不选，导致国家税款流失等风险，进一步提高选案质量和选案准确率。选案环节能够严格按照风险防控措施和工作流程落实执行，避免工作中风险的发生，尚未发现该环节存在问题。
篇6：公司部风险内控材料
今年以来，随着外部经济环境不确定性因素增多，企业经营环境复杂多变等多重因素的影响，条线操作风险、案件风险压力明显增大，近期连续发生了虚假存单质押低风险贷款、受托支付贷款资金被交易对手挪用归还民间借贷等风险事件，基层机构操作风险隐患比较突出，主要表现在：一是个别员工参与民间融资或非法集资、为客户资金提供过渡账户或代客户交易；二是个别公司授信客户参与民间借贷、信贷资金流入担保公司或贷资金回流；三是个别基层机构为虚增存贷`款，违规操作；四是个别机构越权审批开办低风险业务，触及业务红线；五是部分业务下沉，但管理制度与手段相对滞后；六是个别基层机构负责人参与违规；七是个别员工合规意识淡薄，操作随意性强。
为扭转当前局势，遏制条线再次发生类似操作风险现象，杜绝出现恶性案件，公司业务条线将在今后采取以下管控措施：
一是四季度要在全辖全面开展“内控合规就是生产力”为主题的教育活动，倡导良好内控文化，强化营业机构负责人及员工合规意识，构建良好内控文化。
二是进一步强化“双基”管理，重塑“强基固本”理念。持续开展对基层机构及员工参与非法集资、民间融资、高利贷、金融传销、违规担保、抽屉协议等非法金融活动的风险排查，消除潜在风险隐患。加强对重点机构和中小型客户、民营企业贷款、新型同业、柜台操作等重点业务领域的检查监控频率，确保风险可控。
三是进一步提升非现场检查模式，提高对基重点层机构监控检查的频率，坚持风险排查“常态化”，及早排除隐患。加强治本整改和督办整改力度，从制度完善、流程优化和系统控制方面研究和实施治本整改措施，全面提升整改效果。
四是进一步加大对G-MAP预警核查和预警信息的运用，充分揭示和消除风险隐患，缩短高风险事件的潜伏期；深入分析问题成因和风险驱动因素，查摆流程控制缺陷，研究流程优化措施；甄别出操作风险相对高发的业务领域、机构、客户和人员，实施重点管控。
五是强化对已准入授信发起下沉机构的退出机制，及时调整问题高发基层机构的业务退出、对问题严重的果断叫停预警，做到“能进能退”，动态管理。
二、资产质量管控工作
7月末，我行公司逾期贷款余额17.44亿元，占比1.17％；公司不良贷款余额13.09亿元，占比0.88％；新发生不良28户，新发生不良6.69亿元（其中贸易融资6户，余额1.77亿元、大公司客户5户，余额3.78亿元）；新发生关注36户，余额5.46亿元（其中贸易融资5户，余额1.28亿元、大公司客户6户，金额2.47亿元）；新发生重大突发事件16起，（其中特定客户6起），授信余额6.84亿元（贸易融资余额2.31亿元）。针对当前严峻形势，各行要加快推进主动风险管理，抓好风险预警、期限管理、贷后管理等风险内控各个环节，全力以赴防范和化解各类风险隐患，确保资产质量安全稳定。
一是主动落实资产质量管控方案，积极压退问题资产 各行要严格执行“一行一策”风险管控方案管控要求，全面落实信贷资产质量管控机制，调整优化授信结构，强化“识别-防下迁-化解”三步曲的资产质量管控要求，把稳定资产质量，严防新发生不良作为风险内控及贷后管理工作的首要任务。
二是创新管理方法，及时识别和管控高风险客户、领域和环节
针对企业资金链断裂，民营企业集团、关联关系集团客户经营风险突出，联保互保，交叉传染风险等问题，各行要创新管理思路，尝试研究实施链式监控，把握风险在产业链、担保链、客户间、地区间的传导路径。把握好贷款压缩时机，用活用好贷款新增与收回再贷，对高风险客户、领域和环节进行有计划、有步骤的压缩退出。
三是主动抓好风险预警和预报预控，严防新发生不良 各行要进一步提高风险内控意识，广开渠道，借助风险部门“六位一体”的管理成果，运用到条线风险内控和贷后管理工作中去，强化部门联动、上下级联动，实现信息共享，相互补位的良性合作机制。重视并加强对客户负面信息的收集和现场检查，发现突发事件的要第一时间上报省行，及时制订并采取风险防控措施，避免延误最佳清收化解时机。对于隐瞒重大风险事项、造成风险损失的分行，省行要按相关制度对责任人进行严格问责。各行要进一步做好对重点区域、客户、产品、行业的预警管理，狠抓民营企业、特定客户、光伏、钢铁、商贸企业授信预警管理，狠抓资金流向监控、贸易背景真实性、批复条件落实等环节的风险排查，及时预警、控制、化解风险，有效防止风险链条式传染和集群化蔓延。强化客户经理第一预警职责，发挥信贷经理、产品经理、风险经理的分析帮扶效能，主动开展风险排查，及时发现风险苗头，做好资产质量预判分析，提前化解处臵，保证“预控预报”工作效果。
四是主动抓好期限管理工作，防范逾期授信发生
公司条线要对到期贷款、授信总量到期期限、投行产品存续期进行持续跟踪管理，做到“心中有数”，提前安排做好规模投放和总量年审工作，对存在大额贷款到期还款困难的，及时和风险部门沟通，并实施进一步风险管控预案，真实反映资产质量，省行下一步将加大对“逾期贷款”等不良先行类指标的考核。贷款发放后，客户经理要充分利用资金流向分析系统、财务信息平台、报表平台等相关系统，扎实开展现场和非现场监控，从贷后管理这一环节强化期限管理，防止逾期授信发生。
五是主动抓好内控合规管理，夯实资产质量管控基石 当前我行正积极推进对公业务转型，授信发起及部分产品下沉到基层网点，风险内控管理的覆盖面已扩大至基层一线网点。在这种形势下，一方面要集中精力抓发展，另一方面要时刻牢记内控合规这根“弦”。总分行已经下发了2013年条线内控检查工作方案，各行要结合本行业务发展特点和客户实际情况，加强自查的频度和深度，确保及时识别和化解风险；现场检查和非现场检查要互相结合，进行现场检查前要做好非现场检查的“功课”，提高现场检查的针对性；非现场检查时要对前期现场检查和内外审检查中发现问题的整改情况进行验证，确保整改的有效性，防止“屡查屡犯”现象的发生。省行公司业务部将面向基层开通“贷后管理咨询热线”，实行首问负责制和限时答复制，畅通帮助基层解决问题渠道，及时答复贷后问题，开展“一帮一”、“多帮一”进点帮扶，提升贷后管理能力
六是对已形成的不良资产加快清收化解，为业务发展做贡献 对当年新发生的不良，各行领导要亲自负责，快速处臵，上下联动，责任到人，加强与当地政府、监管部门的沟通协调，突破瓶颈、实现尽早化解，逐户明确化解措施和时间进度，一户一策、一户多策，追踪上报化解进度，省行将有关客户纳入定期督办管理，分别实行周、月、季督办频度，不断提高清收处臵能力，积极创新表外不良清收的新渠道
三、积极稳妥地在发展中调整业务结构
紧紧围绕国家产业政策、总分行战略导向，结合河南区域特点，综合利用总量控制、限额+名单式管理、增强缓释手段等多种措施优化行业授信结构。一是按照“择优限劣”原则，积极鼓励信息消费、节能环保、先进制造业、战略性新兴产业授信发展，加大对传统产业升级、重大在建续建项目、民生工程建设等重点领域信贷支持，扩大行业覆盖面。有保有压、有进有退，加快退出高风险、低收益、低信用评级和风险缓释不足的行业授信。二是顺应国家产业结构升级调整趋势，清理产能过剩行业授信，严格落实行业限额管控机制，对钢铁、水泥、光伏、电解铝、平板玻璃、政府融资平台和公路行业严控总量，不得突破总行核定限额。积极支持过剩行业客户“走出去”和产业转型升级授信需求。三是加强对钢铁、电解铝、光伏、火电、融资平台和煤炭、煤贸、钢贸、造纸、水泥等行业的风险监测，特别关注近年扩张过快、跨多领域投资经营、关联关系复杂以及担保链复杂的集团客户。四是将行业风险排查与非不良退出结合起来，对于排查发现异常的客户，适时纳入主动压缩退出客户管理，降低风险敞口。
各行要树立大、中、小、微、特客户科学均衡发展的工作思路，把大客户业务做“深”，推动大型客户转型，以提供综合金融服务为核心，引导大型客户逐步转向投资银行、现金管理、海外联动等业务，减少信贷资源和资本占用，降低大型客户信贷占比。把中型客户业务做“优”，大力支持中型客户发展，完善中型客户授信审批模式，稳步推进授信发起网点下沉工作，提高中型客户授信占比。把中小企业业务做“强”，把微型客户业务做“细”，推进客户培育分层化，县支行将中小、微型企业授信作为工作重点，二级行要重点发展中型客户及区域性大客户授信。四、二级行加强对“公司授信下沉网点”的管理力度
当前业务发展中面临的风险管控压力较大，我行网点人员变动较多，部分公司授信从业人员经验不足，如果不提升内控风险意识，容易发生业务操作风险事件。
为此，按照总分行要求，严格审查客户经理任职资格、网点中型企业授信业务发起资格准入，对不符合条件的人员不得准入，不符合要求的网点不得盲目下沉业务。根据网点实际情况进行合理授权，加强员工先期培训，加大人员技能储备，实行“下沉网点资质”动态管理，不能一蹴而就、“为下沉而下沉”。努力做到“准入一个，成效一个”。不做超授权范围外的业务，对于符合条件的业务要做好做强，不符合开办具体业务的要严格禁止，落实总分行对“公司授信业务发起权限网点下沉”的指导意见及方案中制定的有“准入条件”、“叫停机制”、“退出机制”。
省行8月7日以豫中银发﹝2014﹞241号文件明确要求“2014年8月8日起在全辖暂停叙做以单张金额50万元（含）以上的第三方个人存单办理质押的授信业务（含公司贷款、个人贷款、银行承兑汇票、贸易融资及保函、银行卡授信等业务）。”对此，业务下沉网点”应按照要求认真执行，确保合规经营。
五、投行业务的风险管控措施
目前，我行已经暂停了投融通业务的审批及叙做。同时，总行于7月23日下发《关于进一步加强“投融通”业务管理的通知》（中银发„2014‟356号），主要要求有：
1.所有新叙做的“投融通”项目由一级分行公司部门归口发起。审批流程方面，纳入我行自营非标理财业务现有审批流程统一管理，确保业务叙做与业务审批相分离；项目逐笔由一级分行理财业务风险评审委员会进行审批，通过后以行发文形式报送总行投资银行与资产管理部进行审核；
2.现有“投融通”业务管理办法中如有与银发„2014‟127号文等监管规定不一致的地方，一律以新出台的监管规定为准；
3.对于我行涉及的“收益权转让及延期支付”业务及其他不符合银发„2014‟127号文等监管规定的情况，相关分行须与资金端、通道端协商沟通，主动压降业务规模，并在依法合规的前提下通过多渠道消化存量；
4.各分行要明确专人负责，逐户分析，逐户排查，制定相应整改措施，形成排查报告；
5.会计合规方面，要求“投融通”业务相关收入通过“5565结构化投融资顾问费”核算码进行核算。
同时，由于我行已经暂停投融通业务的审批，因此各行要将投融通业务重点放在存续期管理方面，严格遵守我行投融通业务管理及总行相关文件管理规定，针对存量项目进行逐户管理，按季形成存续期管理小结及报告，并在日常管理中密切关注企业经营情况，根据信托公司、券商监管等相关机构的委托密切监控“投融通”产品项下的资金流转情况。资金到期前三个月我行应主动加强与融资企业的沟通，提前督促企业安排还款资金，保证每个项目安全平稳兑付。
投行理财业务风险控制方面，主要做好以下四点：
1、按照我行理财业务准入标准筛选投资资产，确保所有项目符合投资标准。落实执行总行关于理财资金投资非标资产的准入标准，包括但不限于内部评级BBB及以上的总行级重点客户或分行级重点客户（包含我行认定的集团客户成员公司）。原则上总资产规模为5亿元人民币（含）以上，经营和财务状况良好（不得连续两个会计亏损，建设期项目可除外）。在我行存量贷款五级分类为正常类。具有较强的到期履约能力，流动性较好，具有稳定的偿债资金来源，近3年无违约记录。
2、严格按照表内自营贷款存续期管理标准落实后续管理，密切监控企业经营情况，关注资金流向。二级行客户经理在业务叙做日后三个工作日内，对每一笔投资银行理财资金投资、本金、收益返还，在CCMS系统中建立投资台帐，详细记录金额、期限、收益率和进出帐情况，按不低于《中国银行股份有限公司公司业务贷后管理操作规程（2011年版）》中管理频率要求进行，完成理财客户存续期信用风险管理报告，依托现有CCMS贷后管理报告形式进行，每月二级行落实《公司类理财业务存续期管理执行情况月报表》。严格按审批文件要求用途进行存续期资金监控，监控情况明确记录在CCMS系统中“资金监控表”内。
3、提前三个月落实理财还款本金和收益，确保理财资金按时按量到位。资产到期三个月前，要求二级行客户经理核实实质承担还款责任主体的资信情况，做好本金、收益的通知及沟通工作，落实客户还款准备情况，并于到期日前予以持续跟进。