公积金行业风险预警系统研究

2022-09-30

1 风险预警系统

公积金中心信息系统数据涵盖业务数据、财务数据以及综合管理数据。业务数据包括归集数据、提取数据、贷款数据等, 财务数据包括预算执行相关数据以及业务收支相关数据等, 综合管理数据门类繁多, 包括固定资产管理、信息系统管理使用等产生的数据。集成中心业务、财务及综合管理系统数据, 以及通过外部协查机制获取的不动产、社保、商业银行等相关机构数据, 建立支持风险预警业务的基础资源数据平台。

风险预警系统通过对中心日常业务数据与系统内置的预警模型进行比对, 将符合预警标准的数据推送至稽核人员进行稽核关注, 从而实现对中心各项业务及管理工作的实时监控。

2 风险预警模型库

风险预警系统的关键核心在于风险预警模型库的丰富程度, 即预警规则对单位业务覆盖的广度。随着公积金行业信息化程度的不断加深, 公积金业务、财务以及综合管理等各方面信息均能以信息数据的方式存储于计算机系统, 为风险预警模型的建立及运用提供底层支撑。风险预警模型库的建立可以从以下方面进行思考:

一是对公积金行业风险事件进行分析, 提炼风险事件的特征, 梳理逻辑关系, 建立风险控制模型。比如针对公积金行业中曾发生的转入挂靠异地单位办理提取的案例, 分析其特征, 一是从异地转入, 二是当事人为外地户籍, 三是转入不久便办理离职提取, 四是其公积金账户余额较高 (金额较低时出此下策办理提取的性价比不高) 。因此, 模型可以设置为“外地户籍人员, 在三个月内办理异地转入、离职提取业务两项业务, 公积金账户余额大于20000.00元 (金额以参数进行管理, 可按实际情况进行设置) ”, 满足上述预警规则的数据自动推送风险控制部门。

二是收集各行各业风险控制通用经典案例, 通过演绎, 推导可能出现的公积金行业相似风险事件, 并建立适用预警模型予以控制。如作者曾于去年在某知名电商平台购买一台洗衣机。下单后数日内, 电商两次发来同一款洗衣机。在确认并非买一送一活动后, 我主动退回了其中一台。这个案例, 稍做梳理, 即可建立适合各行各业的诸多风险预警模型, 包括重复发货预警模型、重复下账预警模型等。对“重复下账”案例进行梳理, 提炼案例特征, 短期内相同金额的资金划向同一账户, 模型可以设置为“向同一账户划款时, 两次间隔时间为两个月内 (时间可以按实际情况以参数形式进行控制) , 第二次数额等于第一次数额”, 相关业务信息即推送至风险控制部门。

三是建立风险报送机制, 让各岗位职工均有便捷渠道向风险控制部门报送工作中发现的风险隐患。风险报送机制的建立, 为风险控制部门及时掌握各类风险隐患畅通了渠道。

四是突破中心自身人才队伍的知识结构局限, 联合高等院校等单位, 借助高校专业人才资源, 合作研究风险控制模型。比如针对流动性风险防控等需要极强专业知识背景的研究项目, 借助高校人才资源, 合作研究存贷比控制、贴息资金使用规模等, 建立适用的流动性风险控制模型。

五是建立风险评价机制。定期对业务及综合管理相关流程进行梳理评价, 识别控制薄弱环节, 通过完善流程及设置风险预警模型进行防控。

3 风险预警系统建设的其他关键点

一是业务形态变化后, 在调整业务流程和系统参数的同时, 应及时调整风险预警系统相应的模型设置, 避免出现大量的预警错报。

二是风险预警系统的建设是长期的、而非一劳永逸的。风险的识别具有长期性, 因此在风险预警系统建成后, 后期更重要的工作是不断识别风险并建立新的预警模型。

三是风险预警功能不光局限在业务相关系统, 完全可以涵盖其他管理系统。比如从信息安全考虑, 出台制度规定工作人员每两月必须更改系统登录密码, 超过这个时间未作修改, 预警系统完全有必要进行后台预警提醒。

四是风险预警系统应在业务系统及其他管理系统建成并正常运行一段时间后再启动进行建设。风险预警系统的建设是基于业务系统及其他管理系统, 预警模型中涉及的相关字段均来源于上述系统, 因此倒置建设顺序或同时启动建设, 均会严重影响风险预警系统的建设进度及效率。

4 风险预警系统的主要功能

一是监测各项业务运行, 防范业务等各项风险发生。实时监控业务、财务、综合管理等各系统模块的业务运行情况, 确保风险均在可控范围, 保障中心资金安全。

二是促进业务流程更加完善。若某一业务长期、多次出现预警且查实存在问题, 可能显示该业务流程设计本身就存在瑕疵, 相关处室可以通过调整优化流程, 防止更多类似业务风险频繁出现。因此, 一套成熟的风险预警系统, 也能促进中心其他管理流程的完善。

三是促使内部审计工作更有针对性。预警系统对各业务模块进行全面、常态监测, 相关信息也能为内部审计部门所用。通过对预警信息的统计, 可以分析出哪些风险点是近期应该重点关注的。内部审计部门可以有针对性地编制审计方案, 对预警频率高的风险点进行专项审计, 让内部审计工作更能有的放矢, 内部审计资源更能合理高效地被利用。