综合柜员制的含义

第一篇：综合柜员制的含义

规范综合柜员制操作的几点思考

近期，我社开始实行综合柜员制。经过我们一段时间实践，发现在实际操作当中，柜员制有好的一方面也有不利的一方面，主要表现为：

一、实施综合柜员制的主要工作成效

综合柜员制的实施形成了一个内部良性竞争的浓烈氛围，促进了柜员业务素质和柜面工作效率的同步提高，极大地方便了客户，减少了客户的等待时间，有效地改进了服务质量，有力地促进了业务增长和效益提高。取得的成效主要表现为以下几个方面：

1、劳动组合优化，岗位职责明确。实施综合柜员制后，劳动组合明显得到优化，岗位职责分工进一步明确，有效地避免了职责不清、推诿扯皮现象的发生。

2、柜员素质提高，业务效率加快。实行综合柜员制，为防止业务差错、增加业务量、提高考绩工资额，各柜员自觉地提高自身业务操作能力，业务办理速度得到了一定程度地提高。柜员工作压力和责任感加大，业务效率和服务质量均不同程度地得到了提高。明显的变化是，业务流程简化流畅了，柜员业务办理速度提高了，主动受理业务的自觉性增强了，客户等待时间缩短了，对柜员的服务满意度提高了。

3、监督得到重视，责任意识增强。实行了综合柜员制度，

对各柜员实行库存限额管理，主任、主办会计定期不定期地进行检查，发挥了一定的防范作用。主办会计和综合柜员对贷款审查普遍慎重，贷时审查质量明显提高。各柜员防范差错心理较强，业务办理时责任意识显著得到增强。库存管理、密码管理、凭证管理和柜员请假管理加强，风险点管理覆盖面进一步扩大。

4、客户感受方便，业务发展加快。实施综合柜员制让广大客户感受到了方便和热情，对信用社的业务向心力增强，到信用社办理业务的客户增多、业务量加大。同时，随着对柜员库存限额管理的加强，库存现金量得到有效压缩，非盈利资金占用得到充分地控制。

二、综合柜员制实施过程中可能存在的问题

综合柜员制的实施对传统的会计出纳业务模式和基本制度提出了挑战，在“利”的另一面带来了“患”的可能。调查发现，目前主要可能或多或少地存在以下问题：

1、储蓄事后复核，业务差错增多。储蓄存取均由当班柜员“一手清”，复核在事后，为非即时复核，发生差错时无法当场发现，业务差错率明显提高。

2、卡片管理不一，帐卡难以相符。一些社将储蓄卡片放在一个柜子内，任由各柜员自由抽插，较长时间内无人勾对，很难保证帐卡相符。而且发生不符时，很难排查到责任人。长此以往，就会造成储蓄卡片管理形同虚设。

3、电脑功能欠缺，需要予以完善。目前，办理储蓄存款时可

提供密码服务，但不能提供“凭印支取”、“凭身份证支取”等服务功能，柜员办理时仅能在储蓄卡片上手工注明，但实际支付时未能单卡见面，仅凭单即取，较易造成经济纠纷。一些社电子监控由于探头角度等原因，出现了画面不清尤其是点钞机显示的数字模糊，给差错排查带来一定的影响。

4、教育监督松懈，潜在风险隐患。业务差错常常发生在繁忙时、闲聊时，加强对柜员的思想教育，做到忙时闲时保持精神高度集中尤为重要。现金收付不能背注各票面张数或者流于形式，发生差错时会影响排查。贷时审查不严，很容易造成重复授信或者一户多贷、失信者新贷、跨地区贷款等违规放贷现象。倘若主任和主办会计加强库存现金和业务核算质量的检查监督流于形式，很容易给极少数心怀不良动机的柜员作案带来空间。事后复核工作一旦流于形式，就会造成发生记帐串户等差错一时无法发现，甚至带来更大的差错和损失，也会给挪用客户资金创造可能。对库存现金的限额管理不予重视，不但会增大非盈利资金的占用，影响本单位经营效益，而且会造成柜员作案带来更大的经济损失。

三、加强综合柜员制管理的几点建议

针对综合柜员制实施过程中可能存在的问题和农村信用社业务发展的实际需要，建议：

1、坚持“三个结合”，落实模式到位这一前提。实施综合柜员制的目的不是摆花架子，而是方便客户、提高效率的需要。在

组织实施时不能搞“一刀切”，一定要努力做到“三个结合”：一是要做到竞争上岗与实际需要相结合。要在坚持竞争上岗、合理安排、优化组合的前提下，根据各柜员业务能力和实际需要，合理安排业务分工和岗位职责。二是要做到积极推进与稳健实施相结合。组织实施综合柜员制要充分考虑内部岗位牵制所需人数和上岗人员的实际业务素质，绝不能仓促实施、草率从事。三是要做到技术提高与思想教育相结合。要切实加强岗位技术练兵，不断提高柜员素质，让柜员人人熟悉业务，个个胜任综合柜员。但更重要的是必须切实加强柜员的日常思想教育，让所有柜员自觉遵照会计法规办理业务，从思想上杜绝不良的动机，工作时保持精神上的高度集中。

2、抓好“三大保障”，落实内部控制这一基础。实施综合柜员制后，诸多的业务由一人独办，对制度、技术和硬件等方面提出了很高的要求。显然，完善制度、提高技术、硬件保障是实施综合柜员制的必要的三大基础保障。首先，必须对原有的各岗位内部控制制度进行修订完善，使之与综合柜员制的业务流程相匹配，不致出现脱节的情况。其次，实施综合柜员制后更加离不开柜员业务技术的提高，各社、部要重新倡导“苦练基本功”的传统，下大力气把员工培养成为业务上的“多面手”。再次，建议有关职能部门对有关功能进行及时完善，对部分社出现的技术障碍及时予以排除，以适应综合柜员制对监控、电脑等技术层面的更高要求。

3、强化“八项管理”，落实牵制监督这一关键。实施综合柜员制后，对各柜员的思想和业务行为进行牵制和监督尤为重要，必须强化以下“八项管理”：一是要切实加强对库存现金的限额管理，按规定经常性地检查柜员库存情况。二是要切实加强重要空白凭证的管理，防止发生经济案件。三是要切实加强储蓄卡片和贷款借据的管理，防止人人负责，最终人人不负责任。四是要切实加强业务流程规范化操作的管理，尤其要保证付现业务先记帐后付款，并在传票背面和电脑上一同注明票面张数。五是要切实加强帐务的事后复核和质量稽核，及时发现业务差错和案件事故，对业务差错要及时如实上报。六是切实加强岗位流动管理，尽可能地让柜员在一段时间之后帐务能够见一次底。七是要切实加强假期管理，严格按照人员交接要求做好业务衔接工作。八是要切实加强柜员之间现金调剂的管理，对现金出入库券当日做好核对工作，努力防止可能发生的隐患。

第二篇：XX县农村信用合作联社综合柜员制管理的

暂行办法(讨论稿)

为加强对XX县农村信用合作联社综合柜员制操作的管理，提高工作效率和服务质量，树立良好的窗口形象，现根据《农村信用合作社会计基本制度》、《农村信用合作社出纳制度》和《XX县农村信用社综合柜员制管理暂行办法》等有关规定，结合我社实际情况，制定本暂行办法。

本办法所指的综合柜员制是指客户能任意选择一个营业柜口(即一名柜员)办理一项或多项业务的信用社临柜服务形式;本办法所指的综合柜员是指集办理会计、出纳、储蓄以及其他业务操作于一体的信用社临柜操作人员。

一、具备条件的营业网点经联社批准可以实行综合柜员制操作。严格履行审批手续。营业网点综合柜员制实施操作前，必须提供硬件设施情况、临柜人员配备、岗位设置和相应的岗位职责、监督制约措施等书面材料，报联社会计财务部，由会计财务、科技、保卫等部门审核、验收，经批准后方可实施。

实行综合柜员制操作应具备以下条件：

(一)综合柜员实行资格管理。综合柜员必须取得综合柜员上岗资格证，联社对柜员进行综合柜制相关知识和技能考试，经考试合格后，颁发综合柜员上岗资格证，柜员方能持证上岗。

(二)营业场所必须安装电视监控设备，对每个柜员柜面业务操作全过程和安全情况进行监控录像，确保监控有效。

(三)营业柜口设置不少于3个，工作柜口不得少于2个。

(四)每个柜口必须配备一台电脑终端及打印机;单独配置一套业务印章;单独配备一套开户单位预留印监卡;相应配备防伪点钞机、防伪监别仪等业务用具;按柜口配备110防抢紧急按钮;涉及现金收付的柜口原则上应为相对独立的操作空间。

(五) 储蓄余额在3000万元以上，人均日业务量在150笔以上的大中型营业网点。

二、岗位职责

实行柜员制的营业网点一般应设立社主任、会计主管、综合柜员、三个岗位，体现柜员制的组织监督、平衡控制、临柜操作的营运方式。

(一)社主任的主要职责

1.组织全所人员政治、业务学习，不断提高储蓄人员的政治思想觉悟和业务水平;

2.组织、调配柜员正常营业，监督柜员工作程序;

3.检查、监督综合柜员日常核算工作，确保帐帐、帐证、帐表相符;

4.定期和不定期检查钱箱现金、有价单证、重要空白凭证，并认真做好检查记录，确保帐款、帐实相符;

5.监督综合柜员领缴现金情况，定期检查核对储蓄所内部往来帐目

6.全面负责本所的安全工作，及时解决营业中出现的问题。对异常现象深入分析，防止事态扩大。发现重大问题及时向上级部门报告

(二)会计主管的主要职责

1.领发、登记和保管储蓄所的有价单证和重要空白凭证，办理各柜员的领用、上交;

2.负责各柜员营业用现金的内部调剂和储蓄所现金的领用、上缴，并做好登记;

3.负责对综合柜员办理储蓄挂失、查询、托收、冻结与没收等特殊业务的电脑授权，根据业务的时效特点，可分为实时复核和批量复核。必须采用实时复核的业务有：大额存取现金(5万元以上)、

签发汇票、实时汇兑、抹账、储蓄挂失、止付和划、冻、扣款业务。批量复核即对上一工作日的记账传票有关要素及新开户资料进行复核,并及时整理装订。

4、每日营业终了必须对综合柜员尾箱现金及重要空白凭证进行清点，核实帐款、帐实相符后将不再办理任何业务并与综合柜员一并落锁。

5、对综合柜员的交接班进行监交，并在综合柜员移交登记薄上签字。

(三)综合柜员的主要职责

1.对外办理存取款、计息业务，包括输入电脑记帐、打印凭证、存折、存单，收付现金等;

2.办理营业用现金的领解、保管，登记柜员现金登记簿;

3.办理营业用存单、存折等重要空白凭证和有价单证的领用与保管，登记重要空白凭证和有价单证登记簿;

4.掌管本柜台各种业务用章和个人名章。

三、 严密联行业务处理手续

(一)办理联行业务(包括电子汇兑、实时汇兑、同城交换等跨行社资金汇划业务和签发汇票等结算业务)必须有三个以上的经手人，相互制约。

(二)印、押、机、证三分管三分用，定向交接。

四、加强柜员管理

(一)合理设置应用系统的操作员权限，明确分工，各司其职。会计主管不得兼任综合柜员。

(二) 柜员在授权范围内处理临柜业务，实行单收单付制，并对办理业务的质量和发生的差错负全部责任。特殊业务处理必须经会计主管授权。

(三) 柜员临柜受理业务必须序时逐笔处理。柜员现金钱箱额

度设置最高不得超过20万元，柜员收付现额度最高不得超过5万元，超过额度必须授权并换人复核。柜员转账额度最高不得超过5万元，超过额度必须会计主管授权。

(四)认真审核凭证、存单(折)各要素(包括印监、密码、身份证件等相关要素)，以凭证为依据，并与终端或打印信息核对相符，严禁无据录入。

(五)柜员不得办理自己本人的存取款和结算业务。

(六)柜员调离岗位必须及时修改柜员权限。

五、加强出纳管理

(一)营业期间，柜员应妥善保管业务印章、库存现金、有价单证和重要空白凭证，短暂离岗应入箱上锁，电脑终端应同时退出业务操作系统。

(二) 柜员发生长短款差错，必须立即报告会计主管、联社财会部及主管主任，查明原因，按照出纳制度的规定作出处理，不得空库溢库，不得以长补短。发生重要空白凭证差错，应立即报告会计主管、联社财会部及主管主任，查明原因，作出处理。

(三) 柜员换班必须当面办理账、款、凭证、登记簿、业务印章等交接手续，详细记录交接登记簿并由交接双方及监交人三方签字，并在系统中办妥柜员移交。

(四)重要空白凭证必须按顺序号使用，逐份销号，严禁跳号使用。

(五)对于审批起点以上的大额现金支票及资金汇划等业务，需经有权人审批并签章后才能记账。

(六)每日营业终了，柜员根据系统打印各个柜员的轧账单、重要空白凭证核对表等资料，进行每日账款核对、账证核对、账账核对，对柜面业务操作的真实性、完整性和正确性进行审核。柜员的重要空白凭证、库存现金核对相符后，双方在柜员轧账单上签章确认监督上锁入库，各类业务印章等其他物品同时入库。

除本办法特别规定外，其余未尽事项按XX县联社其它会计出纳相关的规定执行。

第三篇：银行综合柜员制实施细则

**市农村信用合作联社综合

业务柜员制实施细则

第一章 总则

第一条 为进一步提高工作效率和服务质量，分解客户流量，缓解柜面压力，解决网点排队问题,根据《**综合业务柜员制管理暂行办法》(**发[2015]18号)的文件规定，结合我社实际，特制定此实施细则。

第二条 综合柜员制是指在严格授权管理下，以完善的内部控制制度和较高的人员素质为基础，集各业务种类及业务流程为一体，以计算机作为账务操作载体，由柜员单独临柜，独立处理业务并经后台复核确认的会计处理方式。

第三条 综合柜员制业务运行遵循“安全、高效、规范”的原则，不断完善监督检查和考核制度，保证重点环节和要害部位的相互制约。

第二章 基本条件

第四条 实行柜员制的营业网点应具备的条件：

(一)内部装修及设施配备符合安全防范(“三防一保”)要求，配备监控系统，能监控到客户的正面和侧面、柜员操作，清晰看到桌面上的情况，如现金票面、点钞机、尾箱等。监控探头的配制数量、位臵，要保证做到对当天营业全过程的情况进行监控录像，录制的像带，至少保留三个月。

(二)应配备与业务量相适应的终端、打印机、点钞机、验钞机、清分机、尾箱(柜)等设备。

(三)内部管理规范、严密，各项规章制度健全，能够满足岗位设臵和岗位分工的要求。

第五条 实行柜员制的柜员必须具备的基本素质：

(一)有较高的思想觉悟、职业道德，对工作认真负责，无违规违纪等不良纪录。

(二)熟悉综合业务的各项规章制度，能准确、迅速处理日常业务，能熟练掌握会计电算化操作，具备必要的点钞技能。

(三)经过岗前培训，能达到独自熟练操作综合业务系统各类常用交易的柜员，经考核合格后方能上岗。

第三章 岗位设臵及职责

第六条 实行综合柜员制的营业网点，至少应设臵综合柜员与授权员等岗位。

(一)岗位设臵

实行综合柜员制网点人员配臵，设网点负责人，主管会计(兼授权员，每周由网点负责人结合网点实际工作情况安排至少上两天授权班)，授权员(兼库管员，业务量较多的网点可设臵2名授权员)，综合柜员。

(二)岗位职责

1、网点负责人：监督、落实各项业务操作规程的执行;不定期全面盘点现金库存、重要空白凭证和代保管有价物品等，每月至

2 少全面盘点两次;负责对会计结算业务的指导、监督、检查和授权等工作;作为营业网点安防责任第一责任人对营业网点的各项业务工作进行指导、监督和管理等工作。

2、主管会计：对柜面业务、柜员工作情况进行指导和监督，及时纠正柜员违规操作等行为，特别是柜面重要业务和高风险业务、操作流程应严格按照相关制度重点加以监督防范。

3、综合柜员：主要负责面向客户的服务，在授权权限内按操作规程在综合业务系统内办理各项业务，以及向客户提供有关业务查询、咨询等;

4、授权员：主要负责对柜员操作风险的监控，对各项需要授权的交易实时进行授权，监督柜员实物和账务一致性;同时负责对业务专用章、印鉴卡等重要物品的管理等。一般可由库管员或业务主管兼任。

(三)岗位设臵原则

营业网点每日到岗的临柜人员劳动组合必须符合“不相容岗位相分离”的原则。严禁综合柜员同时兼任授权员，授权员同时兼任综合柜员。实行综合柜员制的营业网点，每个班当班人数至少为实际开办的柜台数+1名授权员，柜员制排班表(见附件1)。

第七条 各营业网点可根据柜员设臵情况，申报刻制统一编号的业务讫章，每个柜台一枚，由当班柜员保管使用，交接班时按柜员交接班规定严格执行。业务讫章按现行各业务种类规定的用途使用。原业务专用章交由授权员管理。

第八条 印鉴卡一式四份，一份随开户资料入档，一份返还客户留存，一份由综合柜员保管，一份由授权员保管。实施电子验印的按电子验印管理办法操作。

第九条 尾箱

每个综合柜员在综合业务系统中设臵唯一的现金尾箱和凭证尾箱，专箱专用。每个综合柜台可配备1到2个钱箱，尾箱中存放该当班柜员现金、重要空白凭证以及印章。每个钱箱由柜员和授权员共同开启或上锁。严格执行库存限额制度，超过限额部分及时上交入库。

第十条 责任划分

柜员制实现现金收付一手清的核算原则。对于实际工作中的现金收付长短款应及时查明原因，即时报告，若确实无法查明原因的，应坚持长款归公、短款自赔的原则。

对于业务差错，并造成经济损失的，不需授权的，由责任柜员全额负责;需授权的，由责任柜员和授权员各承担50%。

第四章 操作规程

第十一条 营业前准备工作

(一)设有库房的营业网点，在营业厅双道门正常关闭的情况下，柜员双人同开同锁、同进同出、同在库将库箱出库。

(二)没有库房的营业网点，柜员应在常规接库时间，双人在门口等待，不得单人接库，严禁“车等人”，运钞车一到，及时办好库箱交接登记，双人接库拿到营业柜台，同时锁好双道门。

(三)机构签到必须由双人签到，尾箱必须双人开锁，双人清点无误后方可对外营业，如有差错，立刻向网点负责人和主管会计报告。为明确责任，保证安全，不得单人在营业网点对外营业。

第十二条 网点营业期间

(一)柜员受理业务必须以原始凭证为依据，认真审核原始凭证的真实性、合规性、合法性，无误后选择正确交易录入。

(二)柜员办理业务必须按照自身权限及业务范围进行，若超过自身权限，必须经过授权员授权办理。

(三)授权员必须根据制度规定和操作规程，审查核对凭证要素、柜员录入内容后进行授权。

(四)柜员临时离柜，必须做柜员临时签退或锁屏操作，并将存放实物凭证和现金的尾箱上锁方可离柜。

(五)柜员办理错账冲正和抹账交易，经主管会计和网点负责人在凭证上签字后，授权员授权后方可办理，且在凭证上注明原错误事由，并登记《错账冲正登记簿》。

(六)柜员在业务操作过程中，如果出现故障应立即报告主管部门，并详细记载原因，不得擅自处理或不管不问。

(七)从上一级调入的现金，出纳库管员必须及时全额调拨到当日正常营业的各柜员尾箱中，出纳库管员尾箱中现金数额为零;重要空白凭证原则上实行按需调拨。

(八)柜员必须坚持一日三碰库制度，做到账实相符。 第十三条 营业终了

(一)柜员完工。当日营业终了，柜员与授权员双人核对现金，清点重要空白凭证，核对无误入钱箱后双人上锁。柜员必须按原有日终有关规定严格执行柜员完工(如打印现金日结单、凭证轧账单、交易流水清单等相关账表，检查账务是否平衡、勾对流水等)。

(二)网点完工。在柜员全部完工后，授权人必须按原有日终规定严格执行网点完工工作(如打印本网点的相关账表，打印撤销交易流水清单、网点轧账单和网点现金日结单，检查网点是否轧帐平衡等)，各项工作确认无误后，由授权人进行机构签退,换人监督，网点完工。

(三)对设有库房的营业网点，两名柜员将钱箱入库，检查库门是否锁好、有无安全隐患，方可退回营业柜台。对没有库房的营业网点，运钞车一到，双人护送钱箱到运钞车上，并办理好钱箱交接手续，严禁“款等车”。

第十四条 柜员交接

(一)一般情况下，正常柜员交接安排在中午进行。

(二)柜员交接时，应核对现金、重空、印章等，交接人、接交人在授权人监督下进行交接，三个人在《柜员交接登记簿》上分别签名确认。

(三)柜员休假或调班，必须经领导批准，并按要求办理交接手续。各柜员、各岗位之间不得私自串班、顶岗;柜员应不定期进行岗位轮换。

第十五条 授权员交接

6 网点的授权员可确认至少1名当班授权员。当班授权员发生变化时，必须进行交接工作。交接主要内容为：尾箱钥匙、保险柜钥匙、印鉴卡、在保险柜保管的物品、及其他需要交接的物品。

第十六条 为提高柜员的责任心和风险意识，对实行柜员制的营业网点，要强化柜员职业道德教育、诚信教育，加强考核。对违反本办法规定的，按《**违规处罚暂行办法》执行。

第十七条 经联社制定的网点柜面劳动组合模式未经联社同意，网点和个人不得随意改变、调换。因网点自行调整上班模式引起投诉，经查证情况属实，根据《**柜员优质服务绩效挂钩工资发放办法》的规定追究相关责任人。

第五章 附 则

第十八条 本办法由**市农村信用合作联社负责解释。

第四篇：综合柜员制营业网点内部管理

近年来，为适应金融市场竞争和业务发展的需要，农村信用社进一步转变理念，围绕“以客户为中心”的服务观念，加快营业网点整合步伐，大力推广实行综合柜员制，切实提高柜面工作效率和服务水平，有效促进农村信用社柜面业务持续健康稳定增长。现笔者结合近阶段综合柜员制验收和检查情况，针对实行综合柜员制应加强关注的内部管理浅谈几点看法。

一、综合柜员制的含义及内部管理一般要求。

综合柜员制指的是营业网点为提高柜面服务效率，区别于双人复核制的平行岗位组合，实行一线临柜柜员与二线管理柜员纵向岗位结合，由临柜柜员按照操作规范要求，单人完成客户需求的存款、结算、银行卡、贷款、代理等各项柜面业务，并对其受理的柜面业务实行自我复核、自我约束、自我控制、自担风险的一种劳动组织形式。也就是说综合柜员制实现由双人复核制模式转变为一线临柜柜员单人柜面操作并自我复核、二线管理柜员负责业务授权和后续业务处理的模式，大大地提升了农村信用社的窗口服务形象和工作效率，但其业务操作、柜员行为及风险防范控制也就进一步显现重要性，由此可见，规范、严密的内部管理是营业网点实行综合柜员制之必备条件。

实行综合柜员制营业网点的内部管理一般至少应具备以下条件：一是综合柜员制操作规程和实施细则等规章制度要健全、完善;二是营业网点安全设施配备要符合安全防范“三防一保”要求;三是临柜柜员要有相对独立的业务操作空间，要配备监视系统，要针对每个临柜柜员实行“一对一”的探头，监视系统要能清楚监控柜员业务操作及清晰监控柜员的点钞机、尾箱、现金票面等情况;四是柜员配置要能够满足综合柜员制岗位设置和岗位分工的要求;五是柜员要有较高的思想觉悟和职业道德修养，要具备熟练的点钞、录入等基本业务技能，要熟悉及严格遵守综合业务系统各项规章制度和各项业务操作规范，并能准确、迅速地办理各项日常业务。

二、实行综合柜员制应进一步加强关注的部分内部管理。

(一)监控录像。监控录像在提高员工操作意识，防范不规范业务行为，威慑及防控犯罪，保护农村信用社财产和员工合法权益等方面发挥着积极、有效地作用，因此营业网点实行综合柜员制是否有针对临柜柜员一对一的监控探头，监控资料保存期限是否达到一个月以上，监控设备是否能清晰监视柜员操作、现金票面、点钞机、尾数箱、客户形态等是非常关键的保障机制。

(二)业务操作授权。业务操作授权是综合业务系统临柜柜员处理超权限业务及非常业务的一道重要防线，授权柜员要对临柜柜员所提交的授权业务认真核对并对承担的相应责任清楚;具体操作就是授权员要对业务、传票认真审核，对综合业务系统界面录入内容与凭证要素认真核对，并在授权时注意防止泄密;简单地说，就是实行综合柜员制营业网点要特别关注抹账、冲账、大额存取款等授权业务是否由管理柜员按规定核对凭证和核对电脑屏幕界面显示内容，授权是否真实有效控制。

(三)流水账勾对。流水账勾对是每个临柜柜员扎账签退前最后一道业务差错防范的保障，是二线管理柜员重要的职责，对防范风险、及时处理差错等方面起着至关重要的作用，因此实行综合柜员制营业网点应进一步加强柜员流水账勾对工作，有效落实柜员流水账是否换人在监控下逐笔认真勾对签章，内部自制凭证是否真实、完整，是否存在无凭证录入、操作，流水账是否勾对完毕并确认无误后临柜柜员才操作签退等。

(四)一日两碰库。一日两碰库是防范营业网点柜员保管的现金及重要空白凭证出现大差错的有效监督制度，特别是综合柜员制单人操作、自行复核，碰库“卡大把”工作更是显得重要，因此实行综合柜员制网点要确保现金和重要空白凭证实行一日两碰库，并注意是否双人当面碰库，是否在监控下碰库，碰库后是否及时把现金及重要空白凭证入尾数箱，是否及时上双锁，是否存在碰库后又从尾数箱中取出现金或重要空白凭证等现象。

(五)操作权限设置。操作权限设置是对柜员进入综合业务系统进行业务处理的有效控制，柜员要具备对应的权限才能拥有综合业务系统相对应的业务处理权力，而权限的不规范配置将导致一定的风险隐患，因此实行综合柜员制营业网点要确实规范、完善柜员操作标志及级别的合规设置，要经常查看柜员信息表的变动，关注是否一人多个操作代码，是否管理柜员或信贷人员等非临柜柜员配备有临柜操作权限，是否严格执行《综合业务系统柜员业务操作权限兼容性一览表》有关规定，柜员休假是否按规定操作“柜员假期维护”，综合业务系统柜员尾箱设置是否合规，柜员变动是否及时维护柜员卡信息或收回柜员卡等内容。

(六)柜员行为。柜员行为是营业网点最基本、最重要的内部管理;营业网点实行综合柜员制要求柜员必须熟悉业务，遵守各项规章制度，无违规违纪等不良记录，并具有良好的职业道德修养和端正的政治思想品德;结合实际情况来看，就是要注意防范临柜柜员是否替客户保管存折、存单、借记卡、贷记卡及其相对应的身份证件和密码，是否替客户保管支票、印鉴，是否存在应打印未打印而改用手工填写存取款凭条，是否存在未收款先入账、未记账先付款，是否以方便客户为名私自替客户代理各项业务，是否违规为自已办理存取款业务，是否代储户在存取款凭证上签字，柜员交接是否双人当面交接，重要空白凭证(含中间业务重要凭证)及现金(含散币)交接是否完整清点，柜员离柜是否将柜员卡、凭证、印章、现金、钥匙等收妥并入屉上锁、是否将综合业务系统退出至初始状态或操作临时签退，以及客户存折或卡无法写磁时是否违规采取手工录入账号操作等内容。

三、加强综合柜员制内部管理的几点意见和措施。

(一)验收把关。营业网点实行综合柜员制前，均应事先进行自律、整顿、规范，并经熟悉综合柜员制基本条件和各项规章制度不少于2人的验收小组对其进行实地查看、有效评估，切实对营业网点的监控录像、电子设备等基础设施把关，并针对营业网点的内部管理情况，根据综合柜员制的内控要求，对营业网点综合业务系统、内控制度、安全保卫等进行检查式验收。

(二)思想把关。过去的经验教训表明，风险大多是由人引起的，人的行为是受思想支配的;因此，思想防范是控制风险最根本的措施，只有管住了思想，才能管住人的行为;也就是说强化内部管理要加强思想政治教育，加强风险意识教育，注重提高员工业务素质，切实把以人为本的管理理念贯穿于风险防范的全过程，充分利用思想教育，发动和依靠员工抓好风险管理工作。

(三)制度把关。要建立健全综合柜员制操作规程、实施细则，不断修订、规范各项内部控制制度，在坚持过去行之有效的规章制度的同时，要把握形势，紧贴业务，不断研究、防范新的操作风险控制点，完善各项规章制度，及时有效地评估并控制可能出现的操作风险，把各种不安全隐患消除在萌芽状态。

(四)业务把关。业务熟练、制度熟悉是防范和控制风险的最根本保障，特别是实行综合柜员制营业网点，对柜员的业务素质提出了更高的要求，柜员的业务素质和操作技能的高低是综合柜员制能否成功推广的关键;因此实行综合柜员制要定期加强临柜柜员和管理柜员的业务能力培训及规章制度学习，要把培训与学习作为日常工作来抓，建立培训教育长效机制，切实有效提高柜员其综合业务能力。

(五)管理把关。实行综合柜员制营业网点要切实加强管理力度，加大设备投入，建造高清晰电子监控系统、购置高效能点验钞机具、添置高效率终端机和打印机等硬件设备，并有效、充分利用管理柜员职能，切实做好业务授权、后续业务处理、柜面风险防范、事后监督等工作，并逐步建立柜员等级制度、客户经理制度、服务效率评价制度等，合理、有效强化管理关。

(六)检查把关。营业网点综合柜员制的推广增加了临柜窗口，带动了业务量的增长，但操作上缺少了换人复核关口，无形中增加了风险隐患;因此对综合柜员制营业网点来说，定期、不定期开展稽核检查是非常重要的，稽核检查能带来发现问题、整改问题、促进规范、完善管理等有效功能，特别是对临柜人员行为、现金、重要空白凭证、印章、各类登记簿、科目余额、计算机运行日志、柜员流水账、业务授权、监控录像等更应加强检查力度，通过稽核监督，防范于未然。

总之，营业网点实行综合柜员制是适应当前金融竞争和业务快速发展的一项重要制度，也是提高农村信用社窗口服务水平、工作效率和竞争力的有效手段，但是我们同时也应该清醒的认识到，综合柜员制是一把“双刃剑”，如果没有好的管理办法和操作规程，没有防范控制风险的意识，没有行之有效的内控制度，综合柜员制只会给我们带来更大的风险隐患、形成更大的损失，所以说综合柜员制内部管理是非常重要的，只有建立健全内部管理，加强风险控制防范，实行综合柜员制才会对农村信用社的健康发展起到良好的促进作用。

第五篇：XXX支行推广综合柜员制情况报告

计划财务部：

在借鉴优秀网点的经验外，结合自身人员配置，员工特点展开了开放、封闭柜台轮岗计划。

每周利用员工人手充裕的周

二、周三，及轮岗员工一天休息日进行轮岗实习。第一批轮岗员工中，封闭柜台员工利用每周

一、

二、三，三天在对公开放柜台在对公柜员的帮助、授权核准的监督下进行学习工作，独立实际操作、接待客户，解答问题。同时，开放柜员工在周六上柜独立操作现金业务。每次对公对私各一人，轮岗为期三周。

通过轮岗强化，对公业务柜员已经可以独立操作全部种类对私业务其业务量已能够与其他偏对私业务柜员持平。对私业务柜员也能基本独立操作对公业务。利用各自优势及业务专长进行交叉营销。多名对公客户中高级主管、私企所有人成为我行VIP客户，并进行定期存款、理财、白金卡等多项业务。在轮岗过程中，能保证业务办理顺利、不积压客户，且业务量稳定保持在100-120之间。

同时我支行调动每日做VIP窗口的柜员在不接业务的时候，进行大堂的营销。及锻炼了他们的营销能力，又能锻炼全面的业务素质。

通过第一轮的轮岗我看到了我网点员工的积极主动学习新业务的渴望，也出现了优秀的员工。同时也有不足之处。我网点会借鉴优秀网点的经验按照分行网点转型的重点工作之一积极进行综合柜员制推广工作。