中小企业融资难的成因

第一篇：中小企业融资难的成因

中小企业融资难的成因分析及其对策研究

发布时间：2011-8-8信息来源：《商场现代化》 作者:王 宏

[摘要] 中小企业融资难的成因是错综复杂的，从根本上说银行、政府以及企业自身三方各有其因。解决中小企业融资难的问题，是一项复杂的系统工程，需要政府、金融机构和中小企业三方共同努力，构筑一个完善的适合中小企业发展要求的融资体系。

[关键词] 中小企业融资成因对策

“目前，我国工商册登记的中小型企业已超过1000万家，占企业总数的90%以上，工业总产值占全国总数的60%，工业增加量的50%，出口总额的60%，利税的40%，就业机会的75%，在国民经济中正发挥着越来越大的作用，具有不可替代的地位。”对已形成一定经济规模的中小企业来说，如何推动技术革新、增强市场拓展、优化自身管理是决定其能否进一步发展关键性因素。而在其发展过程中遇到的融资障碍，已成为制约中小企业进一步发展的主要问题。

一、中小企业业融资难的成因分析

1.从企业角度考察融资难的原因

(1)中小企业信用度不高。中小企业不同程度存着自身素质差，资信情况不透明，诚信度低等情况，一些中小企业改制时对银行债务处置不当，转制前严重亏损，转制后不理旧账却能做出盈利报表申请贷款，存在相当普遍的逃避债务倾向，造成银行对改制中的中小企业心存芥蒂，客观上制约其融资活动的顺利进行。

(2)中小企业规模小，资金实力弱，抗风险能力较差。相对大企业而言，中小企业资产有限、生产经营规模小、负债能力有限、产品市场变化快、经营场所不固定、固定资产更少，且机器设备大多陈旧落后、技术含量低、专业性强、变现率低，人员流动性大、法人代表变动频繁、知名度较小等特点的影响，使得贷款面临高风险，而中小企业的贷款担保责任往往空缺，要落实抵押、担保责任非常困难。另外，中小企业组织关系简单，一般没有上级主管部门，也没有具有责任关系的行业组织，也就不可能有上级部门或其他责任单位为其承担担保责任，担保责任难落实，影响了银行贷款的积极性。

(3)经营行为短期化，中小企业没有中长期规划，发展战略方面存在一定盲目性。只顾眼前利益，什么赚钱干什么，甚至仿造其他企业的产品，根本不考虑国家产业政策的要求，于是催生出大量的 “小而全”、重复建设、浪费资源、污染环境的中小企业。这部分企业很难得到银行的支持。

(4)中小企业内部治理结构不健全，管理不够科学。当前中小企业普遍存在财务制度不健全，财务报告真实性与准确性较低，银行利益难以保障的现象，这些往往都是企业治理结构不健全所致。企业财务制度不健全，账表数字不符，部分企业甚至为了逃税而造假账(一个企业两套账、三套账)和进行现金交易，导致银行无法真实考核企业经营状况和贷款项目，只好采取消极态度，不向其发放贷款。

2.从金融企业角度分析融资难的成因

(1)融资渠道单一。中小企业对银行贷款高度依赖，其直接融资几乎是空白。目前企业的筹、融资渠道依次排序是金融机构贷款、占用客户资金、票据融资、企业职工自筹、外商投资和民间借贷，一旦银行出现“惜贷”或银行资金不足，首先受到冲击的必然是那些中小企业。目前以存单、票据质押贷款居多，不能满足其融资需求。

(2)银行与企业之间的信息不对称。金融机构作为资金的提供者并不亲自参加企业的日常经营管理活动，它与资金的使用者之间的信息不对称就带来了矛盾和问题。资金的使用者比资金的提供者在企业经营状况方面拥有更多的信息，因此他们就有优势在事先的谈判、合同签定的过程中或事后资金使用过程中损害资金提供者的利益，使资金提供者承担过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透明度和抵押条件上的差别，以及单位贷款处理成本随贷款规模的上升而下降等原因。

(3)融资成本高难度，缺乏规模效益。对于国有商业银行来说，给中小企业贷款确实存在着形成不了“规模效益”的问题，中小企业要求的每笔贷款数额不大，频率高，但每笔贷款的发放程序、经办环节，如调查、评估、监督等都大致相同，结果银行的贷款单位经营成本及监督费用上升。由于中小企业自身的“零售”融资的特点，将使其融资成本比“批发”融资利率平均高出2个～4个百分点。银行从节约经营成本和监督费用的“经济性”出发，也不愿与中小企业打交道。

3.从政府角度分析融资难

(1)政策支持不够。在搞活中小企业的问题上，虽然政府近年来逐步重视，却由于市场尚不完善等原因，各种配套措施的契合度不够。由于中小企业规模小，其技术创新对外部环境和服务体系的依赖性较大。政府对于创新的财政、税收和金融政策支持还不够。

(2)法律体系不健全。我国的中小企业所有制构成比较复杂，而我国的企业立法和有关政策又主要是按照所有制性质来制定的，这就使得不同所有制性质的中小企业处在不同竞争起跑线上，不利于中小企业的更快发展。

二、中小企业融资难的对策建议

要从根本上解决中小企业融资难的问题，必须针对我国中小企业的特点，构建一个公平开放、立体化、全方位、多层次的金融体系。

1.中小企业:不断修炼自我

(1)推进中小企业信用制度建设，建立和完善信用担保体系。中小企业融资离不开“信用”二字，逐步建立内、外部相结合的、配套的信用管理体系，通过增强借款人的信用意识，采取有效的贷款担保方式来提高信贷资金的安全保障程度。同时银行应完善信用评级制度，调整对中小企事业信用等级评定方法和信贷掌握标准。

(2)完善中小企业制度，健全治理机构。改革不适应市场要求的制度，规范财务制度。首先、建立现代企业制度，坚持多种形式放开搞活，优化产权和产业结构，使中小企业在专业合作与社会化竞争中不断提高素质和效益。其次、推动中小企业制度多元化和社会化，实现治理结构合理化。再次、规范财务制度，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加企业财务透明度，改善其

自身融资条件。

(3)强化中小企业内部积累，实现内源融资和外源融资的有效结合。必须充分挖掘自身潜力，加强企业内部的科学管理，设法提高企业经营效益，不断提高中小企业运行效率与融资效率，进而促进社会经济的良性循环。

2.政府:相关的政策扶持

(1)考虑制定并实施中小企业特殊财税优惠政策。国家应建立和规范中小企业的税收优惠、贷款利息优惠、直接拨款等政策。财政税收政策主要用于支持新建企业和鼓励中小企业技术制造。进一步放宽创办中小企业的外部条件，降低注册资本金，简化开业登记手续;对设备投资可减免所得税;对采用特定新产品和新技术领域的企业实行一定期限的减免税政策;增加政府在中小企业的采购等。

(2)支持中小企业的法律法规建设。必须抓紧制定《中小企业基本法》或《中小企业促进法》等法律法规，使中小企业管理走上法律化轨道。使得中小企业金融机构以及中小企业的融资等具有法律地位和法律规定。在此基础上，对中小企业银行、基金等金融机构专门立法，规范其职责、资金来源、运作方式等。

3.金融机构:完善的服务体系保障

(1)尽快建立支持中小企业发展的多层次、多渠道的融资保证体系。①应大力创新金融产品，放松银行业的准入制度，建立一个以中小金融机构为主体的金融体系。②充分利用现有政策性银行体系，通过立法形式保证政策性金融机构对中小企业的融资比例。③有必要开辟资本市场，建立“二板市场”在创业板条件不成熟的条件下，可以开设科技板。发展建立我国风险投资体系，加速推进融资方式和金融制度的创新。④尽快组建促进中小企业发展的国家政策性银行——国家中小企业银行，用于扶持中小企业的技术创新，以及符合国家产业政策的中小企业的发展。⑤创建中小企业风险投资公司，对风险高但极具发展潜力的高科技中小企业进行投资。

(2)提高金融服务水平，试行改革，强化手段，促进发展。完善金融服务配套体系。强化服务意识，改进内部管理，重组业务流程，建立一套针对中小企业融资需求特点的零售业务运作模式，简化贷款审批手续，拓展服务新领域，积极灵活地为中小企业提供结算、汇兑、转账和财务管理等多种金融服务。同时发挥信息灵通的优势为中小企业提供政策咨询、技术推广、市场开拓、财务顾问等多种信息咨询服务，降低金融机构自身的金融风险。

第二篇：浅议中小外贸企业融资难的成因及对策

[提要]中小外贸企业已经逐步成为我省进出口业务的生力军，在促增长，创外汇，解决就业等方面发挥着重要作用。但融资难问题一直困扰着企业，限制了企业的进一步发展和壮大。在世界经济处于危机后回暖复苏和调整阶段的今天，国际市场存在诸多不确定因素，中小外贸企业将面临着更多的冲击和挑战，再讨论融资难问题仍有其积极意义。

[关键词] 中小外贸企业融资难成因对策

浅议中小外贸企业融资难的成因及对策

官方统计数据显示，中小企业占全国公司总数99%，作为我国市场经济当中最具生机和活力的群体,它们已经成为我国经济增长的重要动力之一，在产品的技术创新，产业结构调整，区域经济的崛起，解决就业等方面发挥着重要的作用。自1999年企业自营进出口权登记制全面推行以来，中小型外贸企业特别是民营中小型外贸企业如雨后春笋般的凸现，中小型外贸企业在中小企业中所占比例也节节攀升。近年来，中小型外贸企业进出口迅猛增长。以江苏地区为例，2009年的海关统计数据显示，全省外资企业出口1466.4亿美元，占出口总额的73.60%;中小型外贸企业出口311.80亿美元，占全省出口的比重为15.60%，已超过国有企业的出口所占比重。2010年1-7月份年我省中小型外贸企业的进出口额277.30亿美元，占全省进出总额的12.10%，超过国有企业进出额7.30%的比重。

中小外贸企业融资难问题并非普遍现象，但统计数字显示95%的中小外贸企业都或多或少存在资金短缺问题，并不局限于新成立的企业。尤其是2008年下半年以来，受国际金融危机冲击，我国中小外贸企业经营面临很大困难。中央和各级政府及时出台了相关政策措施，加大财税、信贷等扶持力度，改善中小外贸企业经营环境，但发展形势依然严峻。

出口退税依然滞后，从企业向海关提交出口货物报关单到获得出口退税款需要3个月以上，出口规模越大，退税占用资金就越多;2008年7月，国家外汇管理局发布<<关于实施<出口收结汇联网核查办法>有关问题的通知>>，对一般贸易结汇实行联网核查制度，造成企业部分资金沉淀在待核查户，这在一定程度上加剧了企业的资金短缺问题。如今中小外贸企业贷款难、担保难、融资难问题依然突出，是当前影响和制约企业持续发展的一大瓶颈。有效破解中小外贸企业融资难、促进企业加快发展和壮大，已经成为社会各界非常关注的热点问题。

本文以中小型外贸流通型企业为例，分析企业融资难问题的成因及缓解对策。 融资难究其原因如下：

(一)中小外贸企业自身原因

(1)企业融资渠道狭窄

企业内部自然性融资难以满足业务发展的资金需求，主要依靠银行的流动

资金贷款。

(2)企业自身”内功差”

首先，企业规模小，资产总额少。因缺少银行授信支持，限制了部分有潜

力的进口业务的发展，故大部分企业业务单一，主要是依赖出口业务;其次，在管理体系上过于陈旧和保守，造成经营制度上的不合理;再次，财务制度执行不规范，财务会计信息不完整甚至严重失真; 最后，大多数企业信用观念淡薄，信用体系还没有建立，信用等级不高，与银行之间还没有建立起互相信任的关系，加上没有足额的抵押物，融资难那是必然。

(3)企业抗风险能力弱，经营风险逐步加大

企业规模小，抗风险能力和大企业相比而言较弱;出口结汇方式大部分采

用T/T方式。特别是自2008年金融危机以来，中小外贸企业的经营风险在逐步加大;目前的欧债危机更是雪上加霜，企业面临的出口收汇的信用风险和汇率风险就更大了。国有商业银行一律实施“大城市、大企业、大项目”战略，对银行而言，跟大企业、政府项目比较，中小外贸企业的贷款的交易和监控成本太高，风险太大，收益太低。

(二)银行的制度约束及银企信息不对称

利用商业信用，企业通过预收账款、应付帐款企业内部自然性融资几乎不花费什么成本，但这在一定程度上又影响了财务报表指标，而且随着市场的变化，这种融资方式的难度也随时在增加。作为盈利机构，银行又不能随意放低门槛，风控部门的严格的财务指标审核体系和贷款风险评估制度，往往要求企业提供担保物或第三方担保，使得中小企业融资复杂性加大，融资成本较高。结果，企业往往会被银行拒之门外。

中小外贸企业既有企业的贷款难，也有银行的放款难。这源于中小外贸企业没有法定的信息披露制度。而企业报送银行的信息往往是经过筛选的，这就给银行正确评估信贷风险带来了困难，所以银行对中小企业作出信贷决策往往要花费很大的信息成本。银企信息不对称问题使得部分符合银行信贷条件的企业也被拒之门外。

(三)政府支持力度依然不足,担保体系不完善

2009年财政部、商务部下发了<<关于印发<中小外贸企业融资担保专项资金管理暂行办法>的通知>>(财企[2009]160号)，为支持社会担保机构扩大中小外贸企业融资担保业务，在一定程度上缓解了中小外贸企业融资难问题，但从目前的效果看，依然存在诸多矛盾和不足。

解决融资难问题这是一项系统工程，也是一个世界性难题。这就需要企业、银行、政府相关部门及社会等各方的共同努力，更需要中小企业自身的管理进步和实力增强。

(一)加强企业自身管理，增强其实力

(1)加强自身建设

中小外贸企业应对自身有一个客观的评价，应尽快规范企业治理结构，提高管理效率;建立健全企业财务管理制度，并保证制度执行的规范性、有效性;强化信用观念，树立诚信形象，建立诚信记录;改变融资观念，拓宽融资渠道。外贸企业自身要优化出口结构，转变外贸发展方式，大力开拓国际市场，同时，外贸企业还要进一步转变融资理念，主动争取金融机构支持。

(2)加强内源融资，重视内部积累

企业内源融资较外部融资而言，难度小，成本低。利用与国内外客户的友好合作关系，充分利用好预收、应付款自然性融资方式，解决部分资金紧张问题;多向外贸主管部门咨询请教，用好用足国家对中小外贸企业的扶持政策，如申请中小企业国际市场开拓资金、交易会补助资金、出口退税补助资金等财政扶持资金;重视出口退税申报自审工作，加快申报速度，与退税部门多沟通，外经贸主管部门多协调，企业树立起出口退税的良好信誉，尽快争取享受出口预退税政策。

(二)充分发挥政府在中小企业融资中的指导和协调作用

(1)加快金融体制改革步伐，建立中小外贸企业融资体系

尽快建立专为中小企业服务的小型商业银行，弥补大型商业银行的不足。新型商业银行可吸收部分民间资本，引入先进开放的管理体制，针对中小外贸企业的“短、平、快”的融资特点，出台相关的授信管理办法。要真正支持中小企业发展，降低门槛是首要，只有让企业进来才能为其提供服务。商业银行应降低授信门槛，因为大多数中小企业很难达到B级信用,但降低门槛并不意味着忽视风险管理。为有效控制中小企业授信风险，可出台相关制度，如设立中小企业 “预警”岗位和系统，及时化解潜在风险。

(2)大力发展地方性中小商业银行,加强现有商业银行对中小企业的金融服务

大力发展地方性中小商业银行，因为中小银行一般是地方性金融机构，它们更贴近当地外贸企业，更易于与企业之间建立纽带关系，在信息获取、风险控制等方面都有明显的优势，有助于解决信息不对称问题。

改革现有的国有商业银行信贷管理体制，转变按企业所有制形式划分贷款的传统观念。政府对现有商业银行向中小企业发放贷款缺乏鼓励措施,导致银行缺乏对中小企业贷款的积极性。以政策鼓励、机制引导为主，政府应引导和鼓励国有银行开展中小外贸企业信贷业务，支持一部分有发展潜力的企业;制定银行内部科学的绩效考核办法，充分调动信贷部门及相关人员的积极性。

充分发挥现有商业银行的优势，特别是中国银行。作为从事国际结算业务数十年的外贸专业银行，和外贸企业有着很深的渊源，对中小外贸企业的经营和融资状况有更深刻的了解，在获取企业信息、风险评估方面有着其他银行不可替代的优势，更易于 “量体裁衣”， 为企业设计科学、经济、可行的融资计划和融资方案。

(3)完善传统外贸融资业务，开展金融创新

在继续落实完善中小外贸企业出口退税托管账户质押贷款、出口信用证项下打包、押汇融资业务的基础上，大力推广出口信用保险单项下的贸易融资，形成一系列的出口信保融资产品，覆盖L/C、D/P、T/T等各种结算方式;出台符合中小外贸企业的进口仓单质押贷款(进口押汇)业务、人民币存单质押外币贷款的管理办法和实施细则，为企业提供多渠道的融资方式。

但要彻底解决中小企业融资难，还应该在金融体制改革上有更大的创新。毋庸置疑，民间金融在民企发展过程中已经发挥了不可替代的作用。应大力发展民间金融，促使民间资本从“体外循环”转入“体内循环”,逐步把民间融资纳入法制化、规范化的轨道上来，发挥其在市场经济中应有的作用。

(4)加快信用担保体系建设和完善

中小外贸企业信用度低下是造成中小企业融资难的深层次原因，建立起一个适合中小外贸企业的贷款担保体系，可以为企业扩展各种融资渠道提供有力的信用支持。应有外经贸主管部门牵头，成立国有或国有控股的担保公司，为我省外经贸企业融资提供政策性担保服务，解决企业融资难、担保难的问题。

信用担保机构承担着中小企业融资担保业务全部风险，却并不享有融资担保业务全部收益。应尽快建立合理的风险分担或保障机制，组建再担保机构，为各类中小企业信用担保机构提供再担保服务。政府应对信用担保机构应给予更多的税收优惠和政策扶持。

(5)发展多层次的资本市场

从长远看，要彻底解决融资难问题，更应该发展多层次的资本市场。在建立和健全多层次信用担保体系的基础上，发展多层次的资本市场(如二板股票、债券、基金)，通过充分的调查研究，逐步放低入市条件，鼓励和引导一部分优势企业进入资本市场进行融资。证监会发布的《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》自2009年5月1日起实施，创业板正式开启，目前在创业板市场上市的公司大多从事高科技业务，具有较高的成长性。这对中小外贸企业融资难问题的解决也是个福音和借鉴，在完善和壮大创业板市场的同时，规划建设场外交易市场。相信专门为中小外贸企业融资的场外市场亦指日可待。

(6)政府切实做好企业、银行、担保机构之间的桥梁和纽带

外经贸局和金融主管部门牵头，多为各大金融机构、担保公司和中小外贸企

业举办银贸洽谈、对接会，共同探讨研究，积极向银行推荐优质中小外贸企业。外经贸主管部门应与人行等部门积极配合，在考察论证的基础上，积极推进中小企业参与银行授信活动，使部分管理规范、有发展潜力的企业能享受银行授信政策，逐步扩大进口业务，这样企业的进出口业务齐头并进，在资金方面”进出互济”，并逐步发展壮大。

目前世界经济处在回暖复苏和调整阶段,存在许多不确定因素，有经济学家认为，欧美经济存在衰退隐忧，中小外贸企业如何化解可能再次面临的冲击，这是一个值得我们思考的问题。如何解决中小外贸企业融资难的问题，需要企业自身、银行、担保机构、政府和外经贸主管部门等各方面的配合和努力。企业经营管理规范、诚实信用，金融机构注重改善经营机制，提高服务于中小企业的理念，政府创造更好的融资环境，才是解决之道。

[参考文献]

[1]2009年全省外贸运行情况分析江苏省统计局

[2]金融危机形势下中小企业融资问题分析 何保国

[3]解决中小企业融资难问题研究与探索 吕永贤

第三篇：我国中小企业融资难的成因及对策

赵妮妮

摘要:目前我国中小企业融资难、贷款难的问题日益突出，文章探讨其形成的原因以及解决对策。关键词:中小企业;融资;对策

目前我国中小企业融资难、贷款难的问题日益突出，本文探讨其形成的原因以及解决对策。

一、成因分析

(一)企业自身的原因

1.企业资金实力弱，自我积累意识差导致内源融资“源头不畅”。

2.中小企业大多数财务管理不规范, 资信情况不透明, 难以提供准确完整的财务资料, 使金融机构无法掌握企业真实的生产经营和资金运用状况。信息不对称致使商业银行自然对其贷款采取十分谨慎的态度，加剧了融资难度。

3.部分中小企业短期行为倾向严重。由于缺乏高素质的经营管理人员，影响了企业的整体信用环境。

(二)我国的金融市场不完善

1.存在严重的“麦克米伦缺陷”。我国对利率的管制，使得我国的中小企业存在比其他国家更为严重的“麦克米伦”缺口。现实中，中小企业往往面临更多的约束性条款, 很难取得长期贷款, 而且其贷款比重明显偏低, 规模明显偏小，利率明显偏高。据调查显示, 目前我国中小企业贷款要求的满足率只有50%左右 。加上对非国有经济认识上的误区和对“抓大放小”政策的片面理解, 妨碍了国有商业银行对非公有制企业信贷市场开拓的积极性，增加了中小企业融资的难度。

2.缺乏专门为中小企业服务的金融机构。我国现行的金融体系建立于改革开放初期，基本上是与大企业为主的国有经济相匹配。从金融机构的设置来看，缺乏专门为中小企业服务的商业银行，也没有设立为中小企业提供间接的综合服务机构。

(三)政府和社会方面的原因

1.缺乏完善的法律法规的支持保障。一是有关中小企业的法规立法不规范。二是法律执行环境差。由于担保的风险分散与损失分担、补偿制度尚未形成, 使得担保资金的放大作用和担保机构信用能力均受到较大制约。

2.为中小企业提供专门融资服务的机构不健全。一是缺乏统一的中小企业服务管理机构; 二是专门扶植中小企业的中小金融机构发展缓慢; 三是缺乏为中小企业提供全方位服务的综合性辅导体系; 四是高水平、权威性强的社会中介机构发展缓慢, 个人信用评估体系和企业资信评估体系不健全。

3.从社会中介的担保功能发挥情况来看，存在着较大的局限性。首先是担保机构本身的运作机制存在的一些问题，既制约了资金的扩充，使民间社会资本无法进入，又使这一市场化的产物在行政管理的方式下运行不畅。其次是缺乏应对担保风险和损失的措施，政府财政资金一次下拨而没有定期的损失补偿机制和来源，基金风险只得采取简单的分担摊派而不是有效的风险分散。

二、对策建议

(一)加强企业自身建设

1.加强内源融资，重视内部积累。根据Myers融资次序理论，企业融资的选择应该是先内源后外源。从经济发展历史和企业成长历程来看，企业融资都有从内源融资到外源融资再到更高层次内源融资的交替变迁趋势。我国中小企业无论是从自身的经营特点还是从外部的体制约束来看，外源融资的成本都是很大的，短时期内这种情况是难以得到改变的。因此，加强企业的内源融资不失为一条切实可行的途径。

2.建立良好的企业文化，建立完善有效的内部控制体系，提高信息透明度，提高自身的融资信誉度，形成双边信誉约束机制。“栽下梧桐树，不愁金凤凰”。通过上述做法，中小企业自身积累能力将得到大幅提升，这也意味着融资能力的相应提高。

3.中小企业应认真分析自身所处的行业环境，因地制宜地发展生产，努力克服一些短期心态和近视心里，不断向集约型经营方式转化，加强经营管理，降低产品成本，提高产品质量，增加产品的技术含量，增强企业竞争力，提高企业经济效益。同时，中小企业的经营者必须加强学习，掌握现代企业管理知识。

(二)完善金融市场

1.放松利率管制，实行利率市场化。央行副行长吴晓灵在出席“微小企业贷款国际研讨会”时指出，推动利率市场化改革，充分发挥利率在资金配置中的作用，是解决小企业贷款难的有效途径。建立一个以央行利率为基础，以货币市场利率为中介，金融机构存贷利率由市场供求决定的市场利率体系来缓解中小企业融资的困境。改革现有的国有商业银行信贷管理体制，转变按企业所有制形式划分贷款的传统观念。

2.发展地方性中小商业银行。由于信息不对称的存在，有些银行有了解中小企业信息的优势，那么这些银行就可能更多地向中小企业贷款，现实中，地方中小银行就有这种优势。因此，发展地方中小银行可以缓解中小企业贷款难问题。

(三)有效地行使政府职能

1.完善中小企业金融支持的法律法规建设。我国为了解决中小企业在发展中面临的问题和困难，使中小企业在就业、技术创新和搞活经济中发挥更大的作用，出台了一系列有关扶持中小企业发展的政策、法律和措施。《中华人民共和国中小企业促进法》已于2003年1月1日起施行， 中国人民银行也颁布了《关于加强和改进对中小企业金融服务的指导意见》， 这使中小企业发展的政策环境有所改善，但许多实施细则并未颁布，以后还应更加完善国家对中小企业的金融支持。

2.成立专门机构全面负责中小企业事务。大胆借鉴国外经验， 成立专门的政策性金融机构支持中小企业的发展。另外， 从2003年起， 我国各地政府相继成立了中小企业发展局， 为中小企业健康持续发展提供有效服务。

3.完善社会担保体系。建立健全中小企业信用担保体系，确保担保公司得到协作银行、再担保机构的支持。首先是各级政府要在本级预算中编列中小企业信用担保支出预算，建立中小企业信用担保基金。其次是组建国家中小企业信用再担保机构，为省级中小企业信用担保机构提供再担保服务。最后是建立和完善担保机构的准入制度、信用评估和风险控制制度、行业协调制度和自律制度，并推行中小企业信用担保从业人员资格考试和从业证书制度。

要想从根本上解决我国中小企业的融资困境，政府、银行和企业必须协同努力。首先，政府要为我国中小企业的发展和银行改革提供良好的法制环境。其次，银行等金融机构要改变传统观念，加快改革，积极为中小企业服务。最后，要从根本上解决融资困难，企业还要从自身努力做起，不断改善自身区别于大企业的缺陷，提升自身实力。只有以上三个方面很好地协调起来，才能使我国的中小企业走出融资困境。参考文献

[1]刘丽华. 对我国中小企业走出融资困境的几点建议[J].商场现代化, 2006，(8).[2]张章,顾晓蕾. 突破中小企业融资困局[J].当代经济, 2006,(7).

[3]张艳宁. 我国民营中小企业融资困境及策略选择[J].华中师范大学研究生学报,2005,(9).

第四篇：中小企业融资难的对策

一、加强中小企业自身管理，增强其内在融资能力

(一)规范企业公司治理结构

公司的运行绩效如何，在很大程度上取决于其治理结构的有效性。公司治理结构规范与否不仅影响投资决策和资金筹措，而且也影响公司的管理效率和内部凝聚力。因此，公司治理结构是企业融资能力的必要条件，中小企业一定要规范公司治理结构。

(二)强化企业财务管理

企业财务管理是企业管理中最重要的内容之一，而资金管理则是企业财务管理的核心内容，健全的企业财务管理制度是提高企业融资能力的重要前提。我国《小企业会计制度》的颁布和实施，在一定程度上为规范小企业的会计核算和财务管理提供了制度上的保障，各企业应严格遵守，认真实施。

二、加快金融体制改革，提供全方位融资服务

(一)加快我国金融体制改革步伐，建立中小企业融资体系，完善金融服务市场

加快地方商业银行、城市商业银行的组建和农村信用合作社的改造。通过金融法规明确其职能定位，使其成为主要为中小企业服务的商业性或合作性金融机构。加强对其的监管和指导，防范风险，让其发挥自身优势使其成为国有金融机构的有益补充，满足中小企业的融资要求。

(二)成立、组建小型银行

尽快建立专为中小企业服务的小型商业银行，弥补大型商业银行的不足，向不能从一般金融机构取得足额贷款的中小企业提供融资。小企业型银行的建立，要依靠民间资本的参股，尤其要吸纳游离于金融体系外的民间资本，促使民间资本从“体外循环”转入“体内循环”。

三、大力发展场外交易市场(OTC市场)

目前，中小企业从非正规渠道的融资量非常大。场外交易对中小企业发展的支持是巨大的。要加强场外交易市场的发展，应当支持各地大力发展。在巩固主板市场的同时，发展一个在功能上与主板市场不同的场外交易市场。

中国的企业每年能够在主板、创业板以至于海外市场IPO上市的公司只有区区几百家，有发展需求、融资需求的企业在中国有无数，设立一个柜台交易市场，可以吸引很多中小企业到在这个市场挂牌。

第一，可以为中小企业打造一个收购、兼并、重组的平台。

第二，场外市场也是为中小企业打造一个公开、公示的平台，其实中小企业融资难不仅在股权融资，也在借贷融资。在OTC市场挂牌之后，会增加增加了它的公信力，对它不管是股权融资还是借贷融资都会有更多便利。

第三，OTC平台是为中小企业打造一个培育平台。天津构建海外交易市场，也是为了更好地让中小企业有培育平台，在这个平台上针对中小企业融资、发展，对改善它的治理结构，企业宣传推广会做很多培育的工作。

第五篇：中小企业融资难的开题报告

毕业论文开题报告

毕业论文中期检查表

毕业论文答辩提问记录

毕业论文书面成绩评分表

( 指导教师用表 )

指导教师签名：

毕业论文答辩成绩评分表

(答辩委员会用表)

答辩委员会委员签名：、、

毕业论文成绩评定表

注：总成绩 = 指导教师评定成绩×30% + 评阅人评定成绩×30% + 答辩成绩×40%