我国小微企业融资难问题及其对策研究

2022-12-26

1 小微企业概述

1.1 小微企业的定义及经营特点

(1) 小微企业的定义。就我国目前来讲, 根据企业的实际发展规模和经营性质, 对企业进行相应的划分, 小微企业除了涵盖微型和小型企业之外, 还包括个体经营和家庭手工式的企业等几种常见的企业形态。小微企业本身的企业所有权和经营权是相对明确的, 其所生产和提供的商品或者服务种类和范围有限, 相应的经营规模和雇佣工人数也较少。根据我国相关企业划分标准, 日常营业收入在500万元以下的企业符合小微企业的划分标准。

(2) 小微企业的经营特点。我国小微企业本身所具有的经营特点主要体现在以下几个方面:首先, 最直观的是生产和经营的规模较小, 并且相应创造出来的经济数量也在较小的范围;其次是小微企业由于受到注册资本和经营管理的限制较小, 在我国小微企业的数量较多, 涉及行业范围较广;再者是小微企业在经营业务方面不会涉及对外出口的业务, 产品和服务的对象主要是我国国民, 并且小微企业所提供的产品和服务一般与国民生活关系密切, 是属于国民比较经常接触到的企业形态。除了以上小微企业所具有的积极性的经营特点, 小微企业还具有自身经营的局限性特点, 比如受到规模和资本的限制, 其生产经营的效率一般会相对较低, 所能提供的服务范围也相对较窄, 面对行业带来的风险, 承受能力和抵抗能力都有局限性。此外, 由于小微企业的数量较多, 涉及面广, 与其他种类的企业相比, 小微企业行业竞争更为激烈。

1.2 小微企业存在的意义

(1) 促进国民经济的有效发展。小微企业能够促进国民经济快速有效的发展, 主要体现在两个方面:第一是小微企业的存在使得我国整体的经济制度得到进一步完善和充实, 对当前的市场经济整体的活跃度进行提升, 同时由于小微企业自身行业所具有的竞争力, 其能够促进整体市场的竞争情况, 有利于市场的不断前进和有效发展;第二是由于小微企业的数量较多且涉及的行业领域较为宽广, 其能够吸纳一大部分待就业人口, 缓解我国就业压力, 进而有利于社会整体的和谐稳定。

(2) 打破大型企业的市场垄断。目前来讲, 我国在发展国民经济时, 主要是集中发展社会主义市场经济, 利用市场本身来进行资源的分配和管理。各个行业内都会存在一定的大型企业, 对于整个行业的发展具有一定的话语权, 很可能会形成相应的垄断现象, 但是由于小微企业的存在, 打破了大型企业对于市场的垄断。小微企业分布于各个行业内, 能够促进各个行业的竞争与发展, 如此一来就对大型企业对行业的控制起到一定的缓冲作用, 使得资源和机会的分配更加合理。

(3) 有利于科技创新的发展。与大型企业相比, 小微企业一般情况下是直接参与面对市场, 与消费者直接接触, 对于消费者的直接需求有一个良好的敏感度和了解度, 能够针对市场需求变化, 进行有充分性的创新发展, 从而制造出来满足市场需求的产品。大型企业由于其生产周期较长, 并且由于整体的生产规模较大, 运作惯性较大, 所以其创新活力和经营活力不如小微企业。小微企业是依据市场的变化而随时变化, 灵活性较强, 能为市场注入新鲜的创新活力。

2 我国小微型企业融资难的体现

2.1 融资利息和筹资费用过高

小微企业在最初进行资本筹集时, 需要向银行进行贷款来获取相应的资金支持, 但是由于小微企业自身规模的局限性, 其所具有的抵抗风险的能力较差, 一般在进行相关企业信用考量时, 会对小微企业存在一定的怀疑, 因此, 小微企业想要得到贷款就必须要进行抵押或者找到相关担保人, 如此一来就会增加相应的资产评估费用和担保费用。除此之外, 与大型企业相比, 小微企业不能享受到国家相应的政策优惠, 没有较低利率贷款的机会, 进而导致了融资利息费用的上升。

2.2 发展资金供应不足

随着国民经济的快速发展和市场经济体制的变化, 中国小微企业也在不断地发展变化, 其发展的资金需求也在不断地上升。据相关调查显示, 目前中国小微企业的发展资金需求已经达到了将近九千亿, 而小微企业从相应的金融机构能够获取的资金不足一千亿, 发展资金的不足限制了小微企业的进一步发展壮大。近年来, 我国虽然出台了相应的扶持政策, 但小微企业的融资情况依然不容乐观。

2.3 融资方式不够多样化

对于企业来讲, 融资方式一般是分为外源融资和内源融资两种。针对小微企业来讲, 外源融资方面, 上述分析中知道, 银行等金融机构对于小微企业贷款的利息和其他费用较高, 并且放贷金额十分有限, 相应的债券融资发展不够完善, 存在一定的发展风险, 需要进一步的试验和改进, 也难以给小微企业带来相应足够的资金支持。在内源融资方面, 小微企业自身发展规模受限, 资本积累不足, 并且存在一定的税负压力, 所以内源融资的效果往往不够理想。

3 我国小微企业融资难的原因分析

3.1 小微企业自身的原因

我国小微企业融资难的原因, 从企业自身来分析原因, 主要体现在三个方面:一是企业自身经营模式的原因, 小微企业受到自身发展规模和运营资本的限制, 其抵抗风险的能力不强, 在经营中存在诸多不稳定因素, 如此的经营模式使得小微企业在融资时信用不高, 融资困难;二是企业内部管理方面, 小微企业在内部管理方面, 由于是家族式的管理模式, 其在人员雇佣、利益分配方面会存在诸多不科学之处, 往往难以从整体出发而只考虑到个人利益, 使得财务管理变得混乱, 进而导致了融资困难;第三是企业信用方面小微企业自身的经营不稳定, 发展状况容易受到上流企业的影响, 所以其在偿还贷款方面的信用没有保障, 此外, 一些小微企业自身也不注意信用的维持, 进而导致了融资困难。

3.2 金融机构方面的原因

在导致我国小微企业融资难的原因上, 除了小微企业自身的原因之外, 相关金融机构也是影响小微企业融资的因素之一。首先, 金融机构对小微企业的重视度不够, 银行也是以营利为目的的机构, 其在选择客户时, 自然会倾向于规模大、信用好、收益可观的企业, 因此就会忽视小微企业的融资需求, 进而导致小微企业融资困难;其次是没有针对小微企业的信贷产品, 小微企业所涉及的行业范围较广, 并且经营差异较大, 金融机构难以有针对性地进行信贷产品的设计, 抵押贷款依旧是目前使用最多的贷款方式;最后是融资机构发展不够完善, 目前我国除开银行以外的融资机构比如证券市场等, 对于小微企业的融资依然重视度不足, 小微型企业的融资渠道建设不够健全, 难以全面满足小微企业的融资需求。

3.3 国家政策方面的原因

我国在小微企业融资方面的政策建设不够健全和完善, 首先是没有相应完整的政策体系, 我国一般是比较重视包括国有企业在内的大型企业和重点行业, 在该方面会建设完整的财务政策, 而在个体经营的小微企业方面就缺乏必要的政策扶持;其次是关于小微企业融资的相关法规制度不够与时俱进, 难以达到小微企业融资的真正需求。目前来讲, 我国虽然在小微企业融资方面存在一定的法规建设, 但是难以准确落实到小微企业的建设中来。此外对于小微企业信用的评估机制建设不够完善, 没有相应完善的信用评估结果, 就会影响到银行对于小微企业的信用评价, 进而影响到小微企业的融资效果。

4 我国小微企业融资难的具体对策

4.1 小微企业需要做出的调整

(1) 转变自身经营模式。小微企业想要解决融资困难的局面, 从自身找原因, 首先是要对自身的经营模式进行转变, 原本粗放的经营管理模式, 不能适应市场的发展, 需要进行一定的转变, 同时在内部管理方面, 包括人员雇佣、岗位配置以及利益分配方面都需要进行必要的加强, 要用发展的眼光看待问题, 对于市场上出现的问题及时进行发现和规避, 制定发展计划, 保证经营的持续性和有效性。

(2) 树立良好的企业形象。小微企业在日常的经营管理中, 一定要注意自身形象的经营管理, 诚信经营, 不断提升自身的经营理念, 对待客户管理透明, 遵守经济市场发展的准则, 不断树立其自身的企业形象, 加强信用管理, 提升信用等级, 如此才能不断地得到信贷机构的良好评价, 从而实现有效的融资管理。

(3) 规范内部财务管理。小微企业在进行融资时, 金融机构会根据企业自身的财务信息进行必要的信用评估, 以企业会计报表为代表的会计信息是金融机构评估的主要依据和材料。因此, 企业要加强相应的财务管理规范, 将财务信息尽量规范化和准确化, 这样才能尽可能地增加信用评估的结果, 为争取最大融资成果提供可能。

4.2 融资机构需要做出的调整

(1) 着力发展小型银行。针对小微企业的融资需求, 融资机构应该在现有基础上进行小型银行的建立和发展。相关融资机构应该将服务的思路进行必要的转变, 着力发展包括信用合作社等在内的小规模融资服务机构, 主要来针对小微企业发放贷款, 如此一来, 在降低融资机构发放贷款风险的同时, 也在一定程度上提升了发放贷款的效率。

(2) 完善对小微企业的信用评价体系。融资机构在对企业进行信用评价时不能一概而论, 要针对企业性质和发展运营情况的不同进行不同评价方式的设立。所以在针对小微企业进行信用评价时, 融资机构应该建设有针对性的信用评价体系, 实现对小微企业信用等级的合理评价, 同时对于评价结果较低的企业, 融资机构应该制定相应的措施来进一步提升其还款的效率。

4.3 政府方面需要做出的调整

(1) 加强民间借贷的管理。针对目前的市场发展现状, 国家应该制定相关法律法规来加强对民间借贷行为的管理, 规范小微企业的融资渠道, 合理有效地进行必要的民间借贷管理措施。此外, 还应该完善相关监督管理机构, 给予必要的政策引领, 使得民间借贷变得更加规范化和合理化, 以法律约束来为融资者和投资者提供双赢的可能, 拓宽融资的渠道, 增加融资的方式。

(2) 制定扶持性政策。在面对小微企业融资难的现状, 国家不应该只是要求相关金融机构提供必要的资金绿色通道, 也应在一定程度上进行必要的政策扶持, 来帮助小微企业进行合理有效的融资, 从根本上来保证小微企业必要的融资制度, 降低相关融资风险。同时也应该成立专门的机构来负责小微企业融资情况的管理。

(3) 建立银行借贷风险补偿体系。国家政府在建立相应的政策扶持之外, 还应该对给小微企业提供贷款的金融机构进行必要的政策优惠和补贴, 对于这些金融机构可能会面对的金融风险进行必要的补偿, 建立完善的风险补偿机制, 以此来对银行或者金融机构面临的风险进行分担, 从而拓宽整个金融机构的贷款发放渠道, 减少相应的融资缺口。

摘要：随着国民经济的快速发展和市场经济体制的不断改革, 小微企业在我国各个行业领域内逐渐发展起来, 其数量多、经营范围较广, 成为我国整体经济组成中不可或缺的部分。小微企业由于自身特点和外部原因的限制, 在融资方面存在着诸多困难, 阻碍其进一步发展。本文首先对小微企业的经营特点进行介绍, 接着分析了其当前融资困难的主要体现, 进而从多个方面来查找小微企业融资困难的原因, 最后根据相关原因有针对性地提出了改善小微企业融资困难的建议和对策, 希望对小微企业今后的融资发展有所裨益。

关键词：小微企业,融资,困境