学校会计人员岗位职责

第一篇：学校会计人员岗位职责

学校会计人员岗位职责

职责一：学校会计人员岗位职责会计工作职责

(一)根据会计制度和学校会计工作任务，负责并做好学校全部会计工作。

(二)注意收集积累资料，参与并严格招待经上级批准的学校财务预算计划，合理使用资金，监督节约使用，检查资金使用效果，保证学校事业计划和行政任务顺利完成。

(三)熟悉有关政策、法规和规定，做好宣传与监督工作。对不符合制度规定的收支或手续不全、凭证不实的费用报销有权拒付，并及时报告总务主任或校长。属于明显违反财经纪律的行为，必须坚决抵制。有关情况在向总务主任或校长反映后，如还不及进纠正的，应向上级财政部门报告。

(四)按政策组织有关收入，对各项收入，及时足额放帐，合理安排和管理好各项资金。及时交纳税款，分清资金渠道、费用开支范围和开支标准，严格禁止设立小金库。

(五)按国家会计制度的规定，做好记帐、算帐、报帐，编制预决算及各类会计报表，做好手续完务、数字有根据、报表及时准确、情况真实可靠。

(六)做好公积金及养老金的缴交工作，做到工作无差错。

(七)定期检查、分析单位预算的招待情况和财务状况，定期总结经验，及时提出建议。

(八)在上级主管部门和财政、税务、银行等单位来了解检查财务会计工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。

(九)妥善保管会计任证、帐簿、报表等财务档案资料，并定期立卷归档。

职责二：学校会计人员岗位职责

一、财会人员必须遵守法律、法规，按照《会计法》办理事务，忠于职守、廉洁奉公，热爱本职工作，尽职尽责。

二、会计人员应认真学习贯彻执行有关财经政、法令制度，遵守财经纪律。

三、严格审核原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记中长凭证。

四、按照国家统一的会计制度规定，设置会计科目和会计账簿，进行会计核算。

五、按照会计制度规定登记账簿，做到字迹清楚、账面整洁、定期结账、账证相符、账实相符。

六、根据账簿记录编制会计报表，做到内容真实、数字准确、字迹公正、账表相符、签章齐全，经校领导审核后及时保送。

七、会计人员应与主管财务的副校长、总务主任做好财务收支的预决算工作。定期检查预算执行情况，分析考核资金使用效果。

八、加强预算外资金管理，合理的组织预算外收入，严格按照有关财政法规办理预算外支出。

九、会计人员应及时做好往来款项的核算和清理工作。

十、会计人员要依法对本单位实行会计监督，对违法的收支不予办理。

十一、会计人员应定期与出纳员、财产保管员核对账目并对账单核对，发现账簿记录与实物、款项不符应查明原因并写出书面证明，经有关部门或领导批准，按照有关规定进行处理。

十二、按照会计制度规定，及时整理、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等会计档案，并按时归档。

十三、会计人员应依照法律和国家有关规定，接受财政、审计、税务机关的监督，如是提供会计凭证、会计账簿、会计报表和其它材料，不得拒绝、隐匿、谎报。

十四、做好总务处分配的其它工作。

职责三：学校会计人员岗位职责会计机构负责人岗位职责

会计机构负责人是单位的会计主管，在单位负责人领导下进行工作。担任单位会计机构负责人须具备《中华人民共和国会计法》规定的任职资格。其主要职责：

1、熟悉国家财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握本行业业务管理的有关知识。遵守职业道德，忠于职守，坚持原则，廉洁奉公。

2、参与单位经济管理决策和经济合同签订，拟定本单位财务管理办法和其他相关管理制度。监督和指导各项具体会计业务活动和财务制度的执行，发现问题及时汇报并提出纠正措施。

3、主持会计机构的日常工作，了解会计人员各种情况，注意调动和发挥会计人员的积极性。定期组织会计人员研究改进单位财务管理的对策，努力提高资金使用效益。

4、组织编制单位部门预算，保证和监督部门预算执行，定期向单位负责人汇报财务工作，负责审查会计报表。

5、负责对本单位收费工作的管理，规范收费行为，严格收费标准;负责对本单位支出凭证合法性的审核，分清资金来源渠道，合理使用资金，掌握费用开支范围和标准，为单位负责人提供合法的审批凭证。

6、掌握和了解单位国有资产的配备和分布情况，组织单位国有资产管理部门进行国有资产日常管理和清理清查，保证最大限度发挥资产的使用效益。

7、经常性地进行财务状况和教育经费使用效果的综合分析和专题分析，根据分析结果进行财务预测，为单位负责人提供决策依据。

8、协调好单位内部及单位之间的工作关系，争取各方面对财务工作的协助和支持。

9、组织并做好本部门的行政事务工作，办理单位领导交办的其它工作。

第二篇：会计机构及会计人员岗位职责.

陕西硒谷产业发展有限公司 会计机构设置及会计人员岗位职责

一、总则

第一条为了规范会计核算,明确财务人员的职责、强化会计的监督管理职能,提高公司的整体经济效益,促进公司发展,根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及《会计基础工作规范》结合公司实际情况制定本制度。

二、会计机构及岗位设置

第二条公司根据会计业务的需要设置会计机构;对不具备单独设置会计机构条件的,在有关机构中配备专职会计人员。

第三条会计机构中应配备会计机构负责人,在有关机构中配备专职会计人员,在专职会计人员中指定会计主管人员。

第四条根据公司业务需要设置会计工作岗位,会计工作岗位可分为:会计机构负责人(会计主管、出纳、核算会计负责财产物资核算、工资成本费用核算、财务成果核算、资金核算、往来结算、总账报表、稽核、财务档案管理等工作。

第五条根据公司会计业务需要,会计工作岗位可一人一岗、一人多岗或者一岗多人。

第六条为加强会计监督,规范会计行为,完善内部牵制制度,会计人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。具体的轮岗人员和轮岗时间根据工作情况及人员状况统一考虑。具体程序由财务主管提出轮岗建议或方案,经总会计师批准后实施。

三、会计人员任职资格要求

第七条会计机构负责人(会计主管必须坚持原则、廉洁奉公;具有会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作3年以上的经历;熟悉国家财经法律、法规、规章和方针政策,掌握本行业业务管理的有关知识。

第八条公司根据会计业务需要配备持有会计证的会计人员。未取得会计证的人员,不得从事会计工作。会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能,熟悉国家法律、法规、规章和国家统一会计制度,遵守职业道德。会计人员应当按照国家规定参加会计业务培训,实行会计人员继续教育制度。

第九条会计人员回避制度,公司领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人、会计主管人员。会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本公司担任出纳工作。需要回避的直系亲属为:夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲及配偶亲关系。

四、会计岗位职责

第十条根据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》及有关内部会计制度和公司章程规定,设置会计科目和会计账簿,记录经济业务活动,对公司的一切经济活动进行会计核算和会计监督。具体职责如下: 第十一条在财务主管的领导下负责本公司财务会计日常工作,根据有关要求设置使用会计科目、及时进行会计业务核算、认真审核原始凭证、正确编制会计分录、月末年末结清本期账目、为会计主管

全面掌握公司情况提供各种资料。具体职责如下: 第十二条负责审核原始票据的合法、合规性; 第十三条负责日常账务核算,根据审批后的原始凭证编制会计凭证; 第十四条按照账务处理程序将会计凭证交由出纳核付、财务主管审核; 第十五条负责往来款项的结算工作,及时与经销商、办事处核对往来账款等;

第十六条负责与行政人力部门核对社会保险等资金的扣缴工作,及时与生产部门沟通,取得产品成本相关资料,完成产品成本核算工作; 第十七条每月月末负责计提折旧、随工资计提费用等的账务处理; 第十八条按照审核后的记账凭证登记账簿、打印凭证,确保科目运用正确,账证数据一致。负责督促相关业务经办部门或经办人员及时清理往来账务,降低坏账风险。及时装订会计凭证; 第十九条及时编制财务快报级财务报表,经审批后上报陕南投资开发公司(上报报表包括电子版和纸质版; 第二十条按照陕南公司预算管理的要求,每期进行预算汇总、上报工作,并对预算执行情况进行分析,编制分析报表; 第二十一条与出纳人员进行现金、银行存款的账账、账实核对; 第二十二条末了,及时向单位档案管理员移交本年会计档

案,包括:总账、明细账、会计凭证、报表、报告、票据、银行余额调节表(银行对账单、审计资料、税务资料、合同文件等。协助档案管理员完善会计档案保管清册,做好会计档案的装订归档工作; 第二十三条会计调离本岗位时,要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项,向接办人移交清楚,并编制移交清册,办妥交接手续。

第二十四条做好财务主管交办的其他工作。

五、出纳的岗位职责

第二十五条严格遵守《会计法》和有关企业会计制度,按照国家相关财务制度规定,对会计人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是:核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致,金额是否相符

第二十六条遵守职业道德,做到廉洁奉公,坚持原则,实事求是,热情服务。 第二十七条出纳不得兼管稽核、会计档案保管、和收入费用、债券债务账目的登记工作。

第二十八条在会计主管及会计领导监督下负责现金、银行存款的管理。 第二十九条负责现金及银行存款结算业务; 第三十条不得超限额库存现金,收入现金及时缴存银行,不得坐支现金;不得白条抵库。不得开具空头支票、无签发日期、无金额支票; 第三十一条负责现金、银行日记账,做到日清月结; 第三十二条定期盘点现金,并将保存盘点记录; 第三十三条定期进行银行对账,并编制银行余额调节表; 第三十四条负责出纳档案管理。主要包括现金日记账、银行日记账、现金盘点表、银行对账单、银行余额调节表及银行印鉴登记等的管理工作; 第三十五条出纳岗位变动时,做好交接工作; 第三十六条完成领导交办的其他任务。

六、附则

第三十七本制度由财务部门负责解释、修订。自下发之日起执行。

第三篇：会计人员岗位职责

耿楼闸会计人员岗位职责

一、科长

1、负责全科人员的政治思想、业务指导工作，贯彻执行《会计法》及财务规章、纪律。

2、负责与税务、物价、审计等业务单位的联系工作及本单位各集体，科室的协调工作。

3、编制全处预算，年终结算及财务收支计划并及时向领导汇报单位财务收支状况。负责办理各部门日常会计报销，认真执行审核原始凭证，做好本部门会计报表编制及分析工作。

4、参与单位目标管理及会计人员的业务考核工作。监督并参与处重大经济合同，工程承包合同的鉴定。

5、定期对会计核算器材管理进行核查，保证全科室人员的工作质量。按时结算各项往来帐目，定期清理、核对债权、债务，保证各部门往来物款一致;定期核对固定资产帐、材料帐，做到会计帐、材料帐、固定资产帐金额相符。

6、指导全处经营状况检查分析工作，增收节支，合理使用资金，当好领导的参谋。

7、组织完成会计人员的继续教育，完成处领导交办的其他工作。

二、副科长

1、严格遵守并执行《会计法》及各项财务制度和财务纪律，严格遵守国家现金管理和银行结算制度。

2、负责本科室的考勤工作和器材管理工作。

3、根据会计主管人员审核、签章后的会计凭记及时办理现金收付和银行结算业务，并同时再次检查核对。

4、登记现金，银行存款日记帐，做到日清月结，帐帐相符。

5、负责妥善保管财务印章，银行支票，财务收据，有价证券，及相关证件，做到完整，安全，并履行银行支票和购买，领用登记手续。

6、协助科长做好会计业务指导工作及会计人员培训工作。

7、完成领导交办的其他工作。

三、财务一岗

1、严格遵守并执行《会计法》及各项财务制度和财务纪律。

2、负责材料验收及处相关的保险业务。

3、负责船闸收费票据及财务收据的保管、领用、回收工作。

4、协助处理日常会计核算、报表编制。

5、办理会计档案立案归档。

6、完成领导交办的其他任务。

四、财务二岗

1、严格遵守并执行《会计法》及各项财务制度和财务纪律。

2、严格履行固定资产和材料管理的有关规定，负责全处的固定资产管理工作。

3、负责建立全处固定资产明细帐及固定资产卡片，作到帐、卡、物相符。

4、配合固定资产使用单位做好日常管理工作，检查使用单位的保管和维护情况，及时把握单位固定资产的增减变动情况。

5、完成领导交办的其他任务。 耿楼闸出纳人员岗位职责

一、严格按照国家现金管理和银行存款核算制度规定，根据会计主管人员审核的收付款凭证进行复核，办理现金收付和银行结算业务。

二、登记现金、银行存款日记帐，做到日清月结、帐帐相符、帐实相符，每月末编制银行存款余额调节表，由会计主管人员审核后保存。

三、保管库存现金和各种有价证券，做到安全完整无缺。

四、保管有关印鉴、空白支票，支票要设登记簿。

五、严格按照现金和银行管理制度进行收付业务。

耿楼闸会计人员职责、权限

一、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。

二、按照国家会计制度的规定，进行记帐、算帐、做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、按期报帐。

三、按照银行制度的规定，加强现金管理，做好现金、银行存款的核算工作。

四、按照经济核算原则，定期检查分析财务计划、预算的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果。

五、按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

六、会计人员调动工作，要办理移交手续，并由上级主管人员负责监交。

七、有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算，遵守国家财经纪律和财务会计制度。

八、有权参与本单位编制计划、制定定额、签订经济合同，参与有关的生产经营管理会议。

九、有权监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况;有关部门要提供资料，如实反映情况。 耿楼闸会计岗位制度

一、按规定要求认真编制并严格执行财务计划和预算，严格遵守收入制度、费用开支范围和标准。

二、分清资金渠道审核开支凭证和单据。编制记账凭证，登记总账的费用支出明细账、材料收支明细账、固定资产明细账及卡片。

三、负责往来款项的结算业务，并按照明细账核对，保证账据相符、账账相符。

四、负责材料的验收，领料售料的计件汇总和明细账核算工作，并按月与仓库材料账核结数量与金额，做到账物相符。

五、按月、季编制会计报表和财务情况说明书，会计报表要及时、准确、完整，数字真实。

六、整理保管好会计档案，包括会计凭证、账册、报表等材料。

耿楼闸财务管理及报销制度

一、目标管理：各部门应在年底前报次年收支计划，计划要有项目、预算、时间，按程序上报，经处会议研究，审批后方可执行。

二、支出管理：所有财务收支均实行级级审批、层层把关的监督制度，首先部门领导把关，然后财务负责人负责审核，最后按照制度执行一支笔批报的办法。所有部门在从事生产经营活动时，必须取得税务部门认可的正规发票，不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证。

三、管理性支出：办公用品由处办公室负责统计，报处领导审批后统一采购。

差旅费：各部门要严格控制出差人员人数和天数，职工因公差借款，要履行借款手续，借款凭据必须附在记帐凭证之后，必须在月内报账完毕。前帐不清，后帐不借，所欠款项从次月借款人工资内扣除。

(一)各部门采购材料，购置固定资产必须严格执行《材料管理制度》、《固定资产管理制度》，报计划申请，计划经领导批准，并报主管部门备案。如果一次采购多种材料，只开具一项发票的，必须附购货清单，清单要加盖销货单位财务章或公章。

(二)各项维修大修项目，岁修，基建工程必须先做支出预算。报处研究批准，经处工程股等相关人员核定，并签定施工合同后进行实施。

(三)对施工单位的选择，原则上都要采取招标或议标的方法，工程完工后要按合同、部颁质量标准，及时办理工程决算和验收手续。竣工验收时，必须有编制详细的竣工决算，上级拨付岁修工程还应有上级批文。参加验收人员签字后，单位领导方可审批，任何部门不得先办后报。

(四)工程决算表应由施工单位编制，承建单位自己编制的应取得施工单位签字或盖章认可，财务负责人员应核对工程决算表每项金额是否正确，审核无误后方可报销帐，进行财务处理。

工程预付款的拨付要根据合同规定，经工程人员审核同意和有关人员及领导审批后方可预付。

各部门发票报销时，必须取得合法的票据发票，必须有经办人、证明人或验收人签字，然后主办会计审核，领导审批后方可报销，否则不予受理。

耿楼闸内部牵制稽核制度

一、财务印章由出纳和主管会计分开保管，出纳开具银行支票、经主管审核无误后方可盖章。

二、会计机构负责人，会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。

三、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

四、出纳人员依据会计主管人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理现金收付和银行结算业务。

五、各类财务收据实行专人管理，收据的使用必须办理领、退手续。

耿楼闸票据管理制度

一、票据管理

建立票据管理制度，实行“四定”：即定人员，不相容职务分离，形成相互制约;定制度，购入、发出、核销、回收等环节建立票据台账，相互签字制约;定数量，根据业务需要定供票数量;定期缴销。

二、完善台账管理

每一种票据收、发、存建立明细账。缴验设登记簿，做到每一张票据使用都有明显详细的记录。

三、合理使用票据

1、发票使用部门在开具发票时，必须做到①字迹清楚;②不得涂改;③项目填写要齐全;④加盖发票专用章或财务专用章;⑤开票人、收款人须同时签章(字)。

2、任何部门不得转借代开发票，不得扩大发票使用范围。

3、发票开具后发现错误，应在各联上同时注明“作废”字样，经领导审批后，经办人签字，相关联不缺，一同交于财务存档保管。

4、船闸开票人不得同时兼收款，当日票款必须由收款人当日存入单位指定帐户，不得大额现金过夜，不准“坐支”现金。

5、其他收费项目，及时开票，及时上缴，不得挪用、转借，如经发现严肃处理。

耿楼闸固定资产管理制度

1、全处固定资产管理由处财务器材股全面负责。

2、处需添置固定资产设备，按批准的计划提前报财器股审核，经处领导批准后，由财务器材股会同有关部门统一安排采购。

3、验收合格的固定资产由管理人员统一建立固定资产卡片、填写履历表。卡片一式两份，由管理人员与部门领导共同签字保管。

4、各部门领导负责本单位所属固定资产的正常使用，日常维护、维修工作。设备如需大修，与固定资产管理人员会同协商后，列计划报处领导批准实施。

5、如管理人员或部门领导职务变动，必须履行固定资产和帐卡的移交手续。

6、各部门与固定资产管理人员积极配合做好固定资产的清查、资料收集工作，以便填写履历表。

7、固定资产的内部调拨(暂借)、外借必须经处有关领导及固定资产管理人员的批准，并持卡片至管理人员处办理调拨(暂借)手续，任何人不得私自转借他人。

8、每年进行一次固定资产清理工作，严格赔偿制度，对人为造成固定资产损坏、丢失者，视情节轻重，按现行市场价格的10-100%赔偿，并由处领导研究决定另外给予处分直至追究刑事责任。

9、固定资产的报废须由单位负责人写出书面报告，报请处有关技术人员鉴定，领导批准后交财务器材股统一处理，任何人不得私自变卖。

耿楼闸会计档案管理办法

一、会计档案是本单位的重要史料和证据，应妥善保管，做到存放有序，查找方便，安全保管。

二、每个会计终了，将电子版刻录光盘，打印出纸质会计档案，各单位凭证、帐簿报表自行保管一年，一年后统一移交档案室保管。

三、每个会计终了，应按规定对各种会计资料装订整理存档。

四、会计决算永久保管，季度报表保管5年;原始凭证，记帐凭证，总帐，明细帐保管期限15年;现金、银行日记帐保管期限25年。

五、会计档案原则上不得出借，只能在档案室查阅，并登记。如有特殊需要，确实要出借的，须报经上级单位领导批准，不得拆散原卷册，并应限期归还。

六、会计档案保管期满，需要销毁时，应提出销毁意见，编制销毁清册，单位领导签字，经上级批准。对其中未了的债权债务原始凭证应单独抽出，另选立卷，保管到未了事项完结为止。

七、会计档案销毁时，应有主管部门与审计部门派员监销 ，销毁后，监销人应在销毁清册上签名盖章。

第四篇：会计人员岗位职责

会计人员的职责是指参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。主

要职责有：

第一条 负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及

时、帐面清楚。

第二条 负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。

第三条协助经理编制并执行办事处预算。

第四条认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开

支标准。 负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。

第五条总部财务主管检查工作时，要负责提供资料和反映情况。

第六条定期对会计工作的各项数据进行分析、检查，书面向总经理汇报财务情况，当好参谋，

发挥财务监督作用。

第七条月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作，分月编号，整理清楚，分类排列，

以便查阅妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室

保管。

第八条负责掌管财务印章，严格控制现金的支取。

第九条按期填报审计报表，认真自查，按时报送会计资料。

第十条加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行财务管理方面的安全制度，确保不出安全

问题。

第十一条 严格遵守、执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。按总部财务规定的

工作程序做好款项支付。

第十二条 定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见，采取清理措施。

第十三条 对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后，方可交给出

纳人员进行收付款，对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。

第十四条 负责向总经理报送财务报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

第十五条 保守公司的商业秘密，不能私自向外界提供和泄露公司的会计信息。

第十六条 每月负责公司各项成本费用的收集工作，认真检查成本核算的原始数据，保证其准确

性。

第十七条 认真执行财务规定，按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核

算、并确保核算结果的准确、规范。

第十八条 拟定固定资产管理、物料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、物料、

低值易耗品等的转移、领退和保管，都要制定手续制度，明确责任。

第十九条 各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表，对盘盈、盘亏、报

废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方可

进行会计处理。

第五篇：会计人员岗位职责

l、加强政治业务学习，不断提高政治思想水平，坚持四项基本原则，树立全局观点，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是。不断提高会计业务水平，建立科学的会计工作秩序，正确执行会计人员的职权，发挥会计在教育事业中的作用。

2、认真执行各项财经纪律、方针、政策、法规、制度和各项开支标准，对违反制度的业务事项有权拒付，并向领导汇报。

3、当好领导的参谋助手，管理并用好学校资金，量入为出、统筹兼顾，合理安排，保证重点。

4、会计人员必须审查原始凭证，对于不正确、不完整的原始凭证，退回更正补充，对于不合法的原始凭证坚决拒绝受理，保证一切会计凭证、账簿、报表及其它会计资料的真实、准确和完整，并及时做好整理归档工作。

5、会计人员要按照会计制度和规定设置会计科目和会计账簿，数字必须真实，严禁弄虚作假，伪造帐目。对发生的经济活动要进行如实的反映和监督，按会计制度及时记帐、算账、报账。账簿内容完整，按规则记收，字迹工整，账账清洁，账账相符。

6、编制财务计划，及时编报各种月报、季报决算。会计报表必须及时、准确。

7、建立财产清查制度，保证账簿、记录与实物款项相符。

8、坚持对预算的执行情况，进行基本的数量分析，检查资金的使用效果，挖掘增收节支的潜力。及时清理债权、债务往来事项。

9、经费使用做到年初有预算，年终有决算，并定期向主管领导办公会议汇报。

10、建立、健全会计档案，按照财政部门规定保管办法，保管好会计档案，以备查核。

一、会计人员的主要职责：

1、会计在校行政的领导下开展财务工作。

2、会计人员在办理会计核算、财务分析、会计检查的过程中必须坚持基本原则，按财经纪律、财政法规和财务制度办事，不徇私情，不以权谋私。

3、年初认真编制预算，准确地预算出会计年度内所需要的各项经费;年末做好决算的各项工作，分析全年资金使用情况，计划执行情况。

4、每月将学校的经费向领导报告，提出改进意见。

5、合理安排使用资金，办证教育工作的顺利进行。

6、参与财务上的决策会议，协助学校领导管好财产物资，做到帐帐相符，帐证相符，帐实相符。

7、按时编制会计报表，妥善保管好会计档案。

8、坚持业务学习，逐步提高会计人员自身的思想和业务水平。

二、会计人员的分工及主要工作范围：

1、负责每年初依据上级主管部门指定的会计科目对本单位的会计科目进行调整。

2、学校财务部门办理财务收支的“财务专用章”和银行预留的人名章。

3、负责学校各种补助发放单及计算机工资表的编制工作。

4、依据原始凭证及时审核出纳人员录入的记帐凭证并打印输出，装订整理并及时进行数据的安全备份。

5、负责每月底前的结账并编制会计报表，打印输出后上报教育局财务科。

6、负责年初预算工作。

7、负责年终决算的编制工作及文字分析。

8、负责银行以外各项对外业务的办理。

9、负责支票和银行账户的管理工作。从银行购回的支票，须经会计确认数量和起止编号登记使用及收据的领用簿保管工作。

10、负责每月末的银行存款余额调节表与银行存款的核对工作。

11、负责及时与管理固定资产的老师做好核对工作。

12、负责每年度的会计档案整理工作。

13、负责年终收据的保管工作。