汽车消费贷款风险分析

第一篇：汽车消费贷款风险分析

汽车消费贷款中个人信用风险的管理

建立高效完善的现代化汽车流通体系已经成为我国汽车产业发展的当务之急。汽车消费信贷业务是汽车营销流通体系现代化的重要标志，2003年我国已经成为世界第四大汽车生产国际第三大汽车消费市场，当年汽车产量突破500万辆。2004年，我国全社会民用汽车保有量已经达到2400万辆。预计到2010年，我国汽车产量将超过1000万辆，而家庭轿车的保有量将会增加到5000万辆左右。2004年6月1日颁行的《汽车产业发展政策》对此也作了明确规定。2004年 10月1日实施的《汽车贷款管理办法》，对规范汽车消费信贷业务、促进市场发展具有极其重要的积极作用，是汽车消费信贷业务健康发展的基础和保证。

我国的汽车消费贷款业务自1998年开展以来，已经成为商业银行私人金融业务最主要的贷款品种之一。截至 2004 年6月，我国银行业的汽车消费贷款余额已超过1833亿元人民币，其中，截至2004年底，农业银行汽车贷款余额为422亿元，占总规模的23.4%;中国银行的汽车贷款余额为408亿元，占22.6%。

随着汽车贷款业务的发展，其信贷风险也逐步显现，并且成为各商业银行新增不良资产的主要来源。2004年上半年，各地区的汽车消费贷款的出现大量逾期还贷，贷款风险呈井喷状爆发，产生了大量的不良贷款，当时银行部门估计汽车消费贷款的坏账最高将会达到1000亿元人民币，坏账率为55.5%。

本文分析汽车消费贷款风险产生的根源和机制，并提出相应的风险控制手段与对策，主要讨论如何通过汽车贷款业务管理的制度化建设降低汽车消费贷款的违约率，提高汽车贷款业务资产质量。

一、 我国汽车消费贷款现状

1.1 汽车消费贷款业务的定义

汽车消费贷款是指商业银行向在特约经销商处申请购买汽车的个人发放的人民币担保贷款。 汽车消费贷款所称贷款人是指在中华人民共和国境内依法设立的、经中国银行业监督管理委员会及其派出机构批准经营人民币贷款业务的商业银行、城乡信用社及获准经营汽车贷款业务的非银行金融机构。

1998年中国人民银行制订了《汽车消费贷款管理办法》，允许国有独资商业银行(工农中建交)试点开展汽车消费贷款业务以来，汽车贷款业务都是国有商业银行“独享”业务。该业务的基本经营模式一直是由银行发放贷款，由保险公司为银行的汽车消费贷款出具履约保险提供贷款偿还保证，购车人一次性向保险公司缴纳履约保费和贷款保证期限内车辆的全部保险费用。这种银行和保险公司合作共同开展的汽车消费贷款业务的经营模式多年来一直成为银行主要的经营手段。

1999年2月人民银行制订了《关于开展个人消费信贷的指导意见》，允许所有中资商业银行开办各类消费信贷业务。各有关金融机构要抓住这次业务发展的战略性机遇，提高对消费信贷工作重要性的认识把消费信贷业务作为新的业务增长点。指出商业银行对住房消费贷款和汽车消费贷款的投入要高于1998年的投入比例。为适应消费信贷业务发展的需要，各商业银行针对不同的消费信贷品种和贷款对象，在利率、期限、还款方式等方面，向消费者提供多种选择。利率方面，在人民银行有关利率政策规定的范围内，可按照贷款品种、方式、期限等不同，为客户提供固定利率和浮动利率等多种选择方式。贷款期限方面，可以适当增加档次。还款方式方面，可以提供分期还款和到期一次还款等多种选择。这一积极金融政策的出台极大地推动国内汽车消费信贷业务的发展步伐。

2004年6月1日颁行的《汽车产业发展政策》明确提出了鼓励汽车消费，培育以私人消费为主体的汽车市场，改善汽车使用环境，维护汽车消费者权益。积极发展汽车服务贸易，推动汽车消费。国家支持发展汽车信用消费。从事汽车消费信贷业务的金融机构要改进服务，完善汽车信贷抵押办法。在确保信贷安全的前提下，允许消费者以所购汽车作为抵押获取汽车消费贷款。

2003年10月3日，银监会公布和施行的《汽车金融机构管理办法》对我国汽车信贷市场向有序化发展起到了积极的促进作用。随着相应政策的不断完善，汽车厂商、银行、汽车金融机构、经销商和消费者会在汽车信贷市场上各司其职，形成默契合作的服务链，各自实现各自的价值和利益。 2004年 10月1日实施的《汽车贷款管理办法》，更适应汽车市场发展新情况，强调贷款风险和贷款管理相匹配的原则，既有利于促进汽车贷款业务扩大发展，又有利于有效防范汽车贷款风险。在贷款人、借款人范围，车贷首付的比例与年限等关键问题上，都与1998年的《汽车消费贷款管理办法》有很大变化。能经营车贷业务的机构也扩大到各商业银行、城乡信用社以及获准经营汽车贷款业务的非银行金融机构(主要指汽车金融公司)。

《汽车贷款管理办法》对个人借款人的资质进行细分，强调要求具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产，具有有效身份证明以及固定和详细的住址。其中，对个人借款人首次明确除中国公民以外，还包括在中国境内连续居住一年以上(含一年)的港、澳、台居民以及外国人。

1.2 我国汽车消费贷款的发展情况

我国汽车消费贷款业务开办以来的增长速度惊人。在1998年刚起步的时候当年汽车

消费贷款的总量近4亿元，2001年各家商业银行的汽车消费贷款业务是700多亿元，2002年该业务的贷款总量接近千亿，为953亿元;2003年底各商业银行的汽车贷款余额突破1400亿元。2004年6月汽车消费贷款余额为1833亿元，占金融机构全部消费贷款余额的10.2%。

汽车消费信贷业务快速发展，对于推动我国汽车产业发展，活跃和扩大汽车消费，改善金融机构资产负债结构发挥了重要作用。

自2002年起，各家商业银行的汽车信贷业务一片火爆。招商银行南京市分行推出的团购式“易贷通”模式汽车金融服务的贷款业务增量使该行私人金融业务增量3倍，利润是成本的2倍。2002年11月，浦发银行南京分行率先开始设立专业性汽车金融服务中心，推行直客式汽车消费贷款，仅两个月时间，个人汽车贷款余额就已经突破1亿元。2003年交通银行汽车消费贷款总量比2002年翻了两番。

1999至2003年五年间，我国汽车信贷市场年均增长速度分别为55.56%、77.72%、53.67%、62.26%和41.02%，平均年增幅为58.05%，但从2004年汽车贷款就开始大幅下滑。来自中国人民银行的数据表明，2004年9月底全国商业银行汽车贷款总量就下降到1600亿，净减少了233亿。 自2003年10月，全国的汽车消费贷款还款逾期呈现井喷情形。

南京地区汽车消费信贷的坏账率高达30%左右，比房地产按揭贷款要高出几百倍;而保险公司车贷保证险赔付率比2003年高出许多，甚至有些保险公司赔付率超过了300%。

农业银行目前汽车贷款业务的逾期率为2.2%，总金额约9亿元。 而作为为银行的汽车贷款提供偿还保证的汽车消费贷款保证保险同样经受风险， 2004年3月，保监会对于开展了五六年之久的车贷履约险，相继在北京、广州、上海、深圳、苏州、无锡、南京、杭州等城市被紧急叫停，随后，在其他各大城市也大幅减少甚至停止办理相关贷款，全国各家金融机构该项业务的整体状况出现全面滑坡。

据广东保险同业公会统计，自1998年推出汽车消费贷款保证保险以来，有30%的借款人没有按时还贷，车贷险平均赔付率为135.57% 其中有不少属于恶性的骗贷。2004年11月北京银行业协会首次公布16家中资银行借款人的失信记录名单，共计有6577人在榜，其中由5468人为向银行提交虚假贷款申请资料和拖欠银行贷款。

目前，保险公司基本上已经停办车贷保证保险业务，各家商业银行开展的汽车消费贷款则寻求与有关担保公司或汽车销售公司等企业合作以及由这些企业机构提供汽车消费贷款的担保。

二、 汽车消费贷款的信用风险主要表现为个人信用风险

造成汽车消费贷款逾期和不良贷款中的风险因素是多方面的，最主要的还是表现为借款人的个人信用风险。

《中国大百科全书》将信用解释为：借贷活动，以偿还为条件的价值运动的特殊形式。在商品交换和货币流通存在的条件下，债权人以有条件让渡形式贷出货币或赊销商品，债务人则按约定的日期偿还借贷或偿还贷款，并支付利息。在现代经济社会，信用(Credit)的广义概念是指承诺将来偿还的购物金额或借贷金额，不用立即付款就可获取资金、物资、服务。信用风险是指基于个人信用实施的借贷行为致使银行贷款资金损失出现的机会和概率。 人民银行即将公布《个人信用信息基础数据库管理办法(暂行)》规定，金融机构采用和审查的个人信用将包含三大类信息，一是个人基本信息，包括身份识别信息、职业和居住地址等;二是个人信贷交易信息，是金融机构提供的自然人在个人借款、贷记卡、准贷记卡、担保等信用活动中形成的交易记录;三是反映个人信用状况的其他信息。

个人信用已如同每个人的第二张身份证一般重要，特别是与金融服务相关联的个人金融信用直接决定其在社会经济活动中的社会与经济价值与评估。个人信用是指包含了个人的收入与资产、已发生的借贷与偿还、信用透支、发生不良信用时所受处罚与诉讼情况等相关金融生活的过程及其价值评估。

在汽车消费贷款业务的经营过程中，银行应当对借款人的个人信用进行严格审查与准确评估。

借款人在向银行申请汽车消费贷款时，必须向银行提供真实合法有效的个人信息，包括：个人身份识别信息，如身份证、职业、居住情况、家庭成员、教育状况、婚姻状况、社会活动等个人身份的信息资料;个人收入、消费与资产的相关信息，如月薪或年收入或报酬、个人和家庭财产、个人和家庭债务、供养人口或抚养家庭成员情况、消费支付水平与习惯、银行存款、有价证券、投资、诉讼等信息资料。

银行在发放汽车消费贷款是必须审查和评估借款人的交易与信贷信息，包括：公共事业收费支出，纳税，贷款历史及贷款偿还情况，未偿还的债务情况，借记卡、贷记卡、信用卡消费记录以及透支和还款情况，信贷担保，在其他金融机构的贷款记录等信息资料。

在开展汽车消费贷款业务的时，经营机构应当收集、核实和审查借款人的其他相关信用信息，如工作状况及工作机构的评价，友人以及家人对于借款人及借款用途的态度，担保人及家人对于借款产生的债务的态度。

借款人的信用风险主要表现为下列三个方面：

1、借款人信用观念不到位，道德风险过高。

一部分人想到用贷款来解决资金困难问题，想到情况缓解时再偿还债务。但随着个人收入的变化，他们宁愿把已有的资金用来再投资以获取更大的利润或用作其他改善个人生活的用途，而不愿意用来还贷。 一部分人则纯属诈骗行为，提供虚假身份资料、贷款用途、担保等手段，骗钱是真，买车是假。购车者骗取了银行的贷款，低价将车出售后，就从人间蒸发;有的则是与经销商串通骗取银行贷款。

一部分人贷款购车之后，基于银行和保险公司的贷款追偿手段有限和力度薄弱， 恶意拖欠还款，并以占用银行资金习惯和得意。

还有一部分汽车经销商捏造虚假购车事实和购车合同，恶意骗取银行贷款。

2、借款人支付能力及收入波动影响按时还贷。

一方面，借款人过高的估计自己的财政资产状况、收入及未来收入，缺乏对债务承担与偿还能力的基本判断，单纯考虑贷款购车对对自身生活质量的改变。

一方面，借款人的工作和职业、行业本身的收入不稳定，因发生变动或其他意外事故而导致收入水平下降而不能按时还款。

另一方面，由于社会经济的变化，创业现象增多，,许多中小企业主购车是为了企业经营所需，期望企业的负债经营收入偿还银行贷款，由于企业经营业绩和收益远低于预期就会经常发生延期偿还银行贷款，久而久之就会演变成为恶性拖欠。

3、信息不对称使银行对个人风险控制流于形式。

我国目前尚未建立起一套完备的个人信用制度和个人信息征用管理体系，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确评估。

三 . 汽车消费贷款信用风险的原因分析

市场经济是信用经济，但信用如果没有法律作为保障也就很难有效实现，因此，个人信用制度离开法律体系的约束和维护则寸步难行。在汽车消费贷款领域，信用风险产生的原因是多方面的，基本上为借款人原因、银行内部原因、社会原因三种形式。

3.1 缺乏普遍的社会信用征询体系 长期以来，我国金融服务领域存在个人信用制度严重缺失的状况，银行难以从根本上对借款人进行个人信用的调查、资料收集和评估，只能依据一些职业、行业等标准进行简单的划分和对个人风险加以归类。无疑，在这种业务阶段和经济环境下，汽车消费贷款所依赖的个人信用基础是极其薄弱和脆弱的，也就必然加大贷款损失风险。

个人信用评估缺乏统一的标准，各商业银行和个人资信评级机构的评估标准自成体系，信用评估指标体系的设计不合理、不完备，相互间可比性不强，不同评估机构做出的评估结果有时大相径庭，难以准确、客观地反映个人信用的真实状况，不利于个人信用体系在全国范围内推广，更难以同银行私人金融业务通行的标准接轨。

3.2 银行贷款业务内部管理的缺陷

在我国已开展多年的汽车消费信贷业务，由于金融产品制度设计与管理的弊端，它的市场型态为：银行获得较大的资金利润和资本规模，保险公司承担了全部的资金风险和投资损失。

央行、银监局、以及各家商业银行等都制定了极为严格的汽车消费信贷业务的管理制度，审查管理办法和业务操作流程，但在该业务最初的操作中，所有的制度和流程都被简化成为仅仅要求由平安、人保财险、太平洋三大保险公司提供“汽车消费贷款个人履约保证保险”为个人购买汽车的消费贷款的还款进行担保极为简单的操作业务。

银行过高估计业务的发展与盈利能力，而忽视了对其借款人的还贷能力资信状况的审查。银行完全受制于借款人的收入和信用风险，一旦借款人收入来源和经营收益出现了偏差，后果不堪设想。

由于银行本着为客户保密的心态，从而使借款人信息在银行系统内不能联网，这也导致部分借款人在一家银行出现逾期后，又到另一家银行“从容”贷款;也出现了一个借款人在同一家银行贷款购买了两台甚至多台工程车或运输车的现象。有经销商拿着几辆名贵车和一些虚假的消费者资料，到不同的银行做信贷审查，很容易就能融得一大笔贷款，然后走人。而在正规经销商中，也有少数消费者钻经销商加大销售量心理的空子，作假证明骗贷。各级银行考核的主要指标是根据同期业绩辅之以信贷个案的风险责任制而不是机构本身的资产状况和质量。这种重指标轻过程的信贷管理文化实际上非常不利于信贷风险的控制，必然造成金融行业不断创造不良资产，居高不下开始整顿而后又不断产生新的不良资产，这种不良资产循环往复的现象正是基于这种制度因素。 3.3 银行业务团队的职业素质有待提高

银行的工作人员的职业能力和素质也成为汽车消费贷款风险的原因之一。 不少业务人员一味地追求经营业绩，放松对贷款质量的严格审查;有的工作人员干脆将业务委托或放手给汽车经销商、保险公司业务员或担保中介机构。

他们不能严格执行银行贷款业务管理规范和业务操作流程，或接受借款人、经销商的好处，完全没有信贷风险的基本原则。借款人信息、购车资料的直至出现贷款逾期时在银行贷款资料的档案中仍然有许多空白和谬误。

业务人员对于借款人拖欠还贷的，追偿和贷后管理服务基本上完全依赖保险公司或打保机构，这种责任懈怠和疏忽对于汽车贷款的防范和避免是极其有害的。

3.4 借款人的诚信观念淡薄

借款人道德观念和法制观念落后，缺乏基本的诚信和责任感，信用意识淡漠，视拖欠还贷为儿戏，这就必然加大汽车贷款的还贷风险。

四 . 减少汽车消费贷款信用风险的对策

要从根本上降低或减少汽车消费贷款的信用风险，提高贷款业务质量与银行资金安全，建立健全社会信用体系与环境是唯一行之有效的系统工程。主要的从下列几个方面着手。

4.1 全面加快社会信用体系的建设

社会信用体系，应以道德为支撑，以财产为基础，以法律为保障。 个人信用制度是一个非常严密的社会工程，它的建立与完善需要有以下种制度的相互配合与支撑：第一，实施储蓄实名制是建立个人信用制度的必要前提;第二，全面推进金融电子化步伐，实现信息共享是个人信用制度建立的物质基础;第三，建立个人资信评估制度;第四，建立个人资产制度是对个人信用制度的必要补充。 推进社会信用体系的建设，应增强全社会和每一个公民的信用意识和信用观念，为建立健全社会信用体系奠定坚实的社会伦理基础。加快相关法律法规的制定，使社会信用体系的建立与运行有法可依，有章可循。

完善信用监管和失信惩戒制度，形成有效的失信遏止机制;逐步开放信用服务市场，增加国内信用机构的竞争压力和发展动力，以推动我国社会信用体系的建立和完善。加快建立行政性、市场性与社会性“三管齐下”的守信受益、失信惩戒的长效机制。

4.2 健全银行贷款信用管理体系

银行要迅速消除金融制度与管理的弊端，调整现行的客户经理制的管理制度和业绩考核办法，完善汽车贷款业务和相关产品的设计，实施管理决策层和操作运行层的培训项目，确定风险控制服务的形式与层次,包括数据流程，内部规范,服务形式，增强信贷审查和评估的风险控制和贷款业务的流程管理。包括设立专业和专门的个人信贷业务的独立运营部门和个人责任追究制度，特别是银行要尽快建立基于风险管理意识的优秀的金融文化，并且这种文化应当成为全体银行部门和工作人员，尤其首先为管理者共同遵守和执行的一种信贷管理文化与业务行为。

强化落实执行征信规章和银行对个人信用评估的技术标准，进一步推动信用信息记录、公开、交换的规范化与标准化。不断推进拓展和完善信用报告在汽车消费贷款业务和贷款管理活动中的使用的制度性安排，逐步扩大信用报告的使用范围。

加快与相关行业信用管理制度建设的对接，特别要加强对特殊行业、特定人群，以及与老百姓生活密切相关的重点领域的制度建设。

发挥个人信用信息资源收集的主导平台和信息库的作用，进一步深化发展个人信用联合征信系统，做好信用信息的归集、加工、使用、审核等四个环节的衔接配合。

4.3 完善金融与司法体系的配套建设

作为个人信用完善司法体系的配套建设主要包括立法和执法两个层面。 有关个人信用制度的相关法律法规立法建设滞后，联合征信缺乏制度保障，信用信息采集不充分，在实现对个人合法权益如隐私权和知情权等的保护的基础上实现个人信用信息的全面征信。

充分发挥法律体系对于合法权利和财产的保护手段，加强对违法、违约、失信行为的处罚力度，加大违约、违法借款人的社会、生活、财产成本。主要应当包括贷款车辆的抵押以及抵押权的保护制度，抵押财产的评估与拍卖交易制度和市场体系，债务追偿支付令的司法手段，债权证书及债权转移的法律制度等等。 4.4 推行社会中介机构从事专业化的金融领域个人信用服务

目前我国有关个人信用制度的相关法律法规建设滞后，联合征信缺乏制度保障，信用信息采集不充分，个人信用中介机构运作不规范;个人信用评估缺乏统一的标准，各商业银行和个人资信评级机构的评估标准自成体系，信用评估指标体系的设计不合理、不完备，相互间可比性不强，不同评估机构做出的评估结果有时大相径庭，难以准确、客观地反映个人信用的真实状况，不利于个人信用体系在全国范围内推广推动。

因此，必须统一个人信用服务的基本标准和相关技术指标，通过市场化、规范化、专业化的策略实现社会信用体系的商业化运作，一方面可以降低运行成本，提高服务水平，另一方面通过市场竞争和淘汰以及经营投资风险强化社会信用服务机构的服务能力和业务质量。 结论：

提高银行汽车消费贷款的资产质量，关键在于控制汽车消费贷款业务的个人信用风险。个人信用的风险控制主要依赖健康健全的社会信用体系及其个人征信制度的实施。一方面需要银行加强信贷业务管理和能力，另一方面需要全社会简历良性的金融生态系统。

能够有效控制汽车消费贷款业务中的个人信用风险，就嫩购保障汽车消费贷款业务和贷款资金的安全，能够降低银行资金的系统性风险。

第二篇：农村信用社贷款风险分析

1、个人住房按揭贷款：一是放贷人员未尽职调查客户所有信息而盲目发放个人住房按揭贷款;二是房地产开发商与客户串通，或直接使用虚假客户资料骗取个人住房按揭贷款;三是未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房按揭贷款;四是房产中介机构以虚假购房人名义申请二手房贷款，骗取信用社信用;四是内外勾结编造客户资料骗取信用社贷款;五是因未及时办理抵押登记手续，而使开发商有机会将抵押物重复销售等。

2、个人大额耐用消费品贷款：一是内部人员编造、窃取客户资料假名、冒名骗取贷款;二是为规避放款权限而化整为零为客户发放个人消费贷款;三是客户出具虚假收入证明、诈骗信用社贷款等。

3、个人生产经营性贷款：一是内部人员未对个人生产经营情况进行尽职调查，不了解贷款申请人的生产经营和信用状况;二是向无营业执照的自然人或法人客户发放个人生产经营贷款;三是抵押物未按规定到有权部门办理抵押登记手续，形成无效抵押或未按规定保管抵押物;四是贷款抵押物被恶意抽走或变更，形成无效抵押或抵押不足等。

4、个人质押贷款：一是质押单证办理止付手续或手续不严密，质押单证未经所有权人书面承诺、签字，形成无效质押;二是未对保单、存单等质押物进行真实性验证;三是申请人以假存单和假有价单证办理质押贷款等。

(三)农户小额信用贷款

农村信用社推出的农户小额信用贷款为“三农”的发展、为当地农村经济发展、为当地农户的发家致富起到了积极的推动作用。但农户小额信用贷款也存在一定的风险。主要表现在：一是对不符合贷款条件和范围的农户发放信用贷款;二是贷前调查不深入，还款来源不充足;三是未对贷款用途进行深入调查，造成转移用途和帮贷的现象较多;三是超授信额度发放贷款;四是借款人未亲自到场而由家属办理又未办理相关授权手续;五是贷款催收不及时，导致贷款丧失诉讼时效等。

归结起来，农村信用社信贷操作风险主要表现在以下三个方面：一是贷款“三查”制度流于形式。二是法律意识淡薄，借款手续容易存在瑕疵。三是对已产生风险的信贷资产保全不及时，催收手段单一，催收主动性差，不能根据情况及时采取不同的清收措施，错过最佳清收时机。

二、操作风险形成的原因

(一)从业人员整体素质不高。以我区联社为例，现有信贷人员28名，平均年龄38岁，虽然大专以上学历占比达86%，但整体素质并不高，在接受新知识、新制度、新法律手段的能力上不足，风险意识和自我保护意识淡薄，对信贷业务的分析判断不全面。同时，信贷人员人均管理贷款500笔左右，同时兼顾存款、中间业务、支农宣传、信用评定、贷款清收等一系列工作，人均业务量偏大。此外，随着社会的开放，泥沙俱下，部分信贷人员道德意识削弱，存在一些有悖于金融业职业道德的行为。

(二)检查激励机制不到位。基层信用社服务的地域范围广、客户多、人员少，检查部门对信贷人员业务检查面不够全，监控手段落后，监督效果不明显。同时，对信贷人员缺乏有效的激励机制，导致信贷人员工作责任心不强，疏忽大意，信贷操作不规范，依法管贷意识不强，给信贷业务留下风险隐患。

(三)制度执行不严。在日常贷款管理中，大多数信用社对联社下发的制度办法照抄照搬，不能结合自身实际加以细化，导致内控制度缺乏系统性，并存在一定的滞后性。其次，一些信用社负责人在工作中疏于监督和管理，未认真规范和监督信贷人员行为，导致制度形同虚设。另外，由于基层信用社人员相对不足，贷款“三查”制度流于形式，在贷款前不能深入调查，准确评估风险;在贷款放出后不能做到及时跟踪检查，导致贷款出现风险难以控制。

第三篇：汇小贷分析高校贷款风险问题以及风险防控

当前,我国公办高校大规模贷款的风险已日益凸显,关于公办高校贷款风险的讨论也一浪高过一浪。这对高校大规模盲目贷款起到了一定的遏制及警示作用,但此同时,也产生了一定的消极影响:一是舆论的大肆渲染,使人们看到了大规模举债的危害却忽略了适度贷款对教育发展的积极作用;二是影响了金融机构对高校贷款的态度,导致高校很难从银行获得合理贷款,从而制约了高校教育事业的发展。高校贷款发展是一把“双刃剑”,贷款规模过大就会产生风险,不积极拓展渠道融资又会制约教育的发展。我们不能因为出现了贷款风险就全盘否认适度贷款的积极作用,那无异于“因噎废食”。笔者认为,要利用贷款为高校教育事业发挥积极作用,关键是要把握一个“度”,即贷款要适度。

1 我国公办高校贷款现状

随着高等教育规模的不断扩大,公众对高等教育需求的日益增长以及高校发展的实际状况,教育投入与教育需求之间的矛盾日益突出。高校在发展资金供给不足的情况下,均积极拓展筹资渠道,以解决扩大办学规模带来的经费短缺问题,其中一个主要渠道就是银行贷款。适度贷款对高校的发展具有积极意义。但是,如果贷款增长幅度和速度过大过快,则会使学校陷入财务危机,影响学校的日常运作与可持续发展。目前,一些高校热衷于圈地和参与大学城建设,向银行大量举债,有的高校贷款已高达到20余亿,贷款规模大大超出学校自身偿债能力,出现了贷款到期不能按时归还、借新债还旧债、资金周转困难甚至不能保证学校正常运行等情况。高校贷款风险问题,已引起了国家和社会的高度重视。

2 高校大规模贷款的原因

2.1 财政拨款不足

在财政拨款及其它融资不够的情况下,高校寻求银行贷款以解决教育经费不足问题。

2.2 教育主管部门的评估

为了能顺利通过教育部5年一轮的高等学校教学评估,赢得国家在资金上的扶持和扩招时得到政策倾斜,被评高校多采取向银行贷款加大资金投入,改善基础设施和办学条件,以求达到评估要求。

2.3 政府与金融机构互动的结果

由于受《担保法》、《贷款通则》等法律法规的限制,多数金融机构不敢直接向地方高校放贷,政府要发展高等教育事业,于是与金融机构互动,帮助协调与担保,从而使高校获得巨额贷款。

2.4 金融机构趋利避害的自我选择

高校扩招后,金融机构看到为高校提供贷款既有经营收益,又有社会效益,从而对高校在贷款额度、利率、材料的准备与可行性分析等方面均给予了极大的优惠和便利。3 高校贷款风险的成因

3.1 高校所有者缺位导致随意贷款

公立高校财产的公有性质决定其所有权属于国家,而事实上由于国家是虚拟参与方而非实际参与方,决定贷款的运作及管理者事实上并不需要承担偿还贷款的风险,这种权利与义务的不对称性很容易导致管理者还贷责任意识淡薄,搞政绩工程而随意贷款。

3.2 对贷款缺乏科学论证

一些高校在对贷款项目进行论证时,只凭主观分析或少数人的意见而盲目举债,缺乏理性的分析和科学的论证。

3.3 贷款管理不严和使用效率低

许多高校在贷款资金的使用和管理过程中缺乏科学性,资金使用不当或效率太低,造成严重的资金流失或浪费。

3.4 缺乏强有力的监管机制

许多高校内部审计机构未设立贷款资金的专项审计组织,资金使用过程中未建立全程定

期审计制度,存在严重的管理漏洞。

4 控制贷款额度,防范贷款风险

高校如何规避风险,合理利用贷款资金促进学校的发展呢?笔者认为,其中一个关键因素就是要把握一个“度”,即贷款要“适度”。而如何才能达到“适度”呢?笔者试从宏观控制和微观控制两方面对“适度贷款”问题进行探讨。

4.1 宏观控制

是根据“高等学校银行贷款额度控制与风险评价模型”,对高校贷款额度进行测算,以贷款风险指数0.6作为上限,从宏观上控制贷款风险。

2004年7月15日,教育部、财政部联合下发了《关于进一步完善高等学校经济责任制加强银行贷款管理切实防范财务风险的意见》[教财(2004)18号],该文制定了高等学校银行贷款额度控制与风险评价模型,对高校银行贷款额度从宏观上进行了控制和管理:(1)凡贷款风险指数大于0.6的高校,新增贷款实行审批制度;(2)凡贷款风险指数小于0.6而大于0.4的高校,新增贷款实行备案制度;(3)凡贷款风险指数小于等于0.4的高校,新增贷款可由学校根据实际需要办理。这从宏观上控制了高校贷款风险。

4.2 微观控制

即具体化测算控制。是运用“预计现金流量测算法”来测算适度贷款的具体规模和还贷能力,以测算出的具体数值和指标为参照,有效控制贷款风险。

“高等学校银行贷款额度控制与风险评价模型”为高校贷款风险防范提供了宏观的量化指引,但缺乏具体化的约束手段和测算方法。目前,许多学者提出了不同的解决方法,如:雄筱燕等提出了基于费歇尔多元判别分析的高校财务风险评判模型;祝红霞提出了预计现金流量测算法;黄祥林建立的高校恰当举债的数学模型等等。本文采用祝红霞提出的“预计现金流量测算法”来测算适度贷款的具体规模和还贷能力,以提供较详细的量化参考。其方法为:第一,根据学校的长期规划确定未来在校学生人数,按照建设部、国家计委和教育部1992年颁布的《普通高等学校建筑面积指标》规定和教育部关于本科评估对师生比、图书、教学设备等方面的要求,测算出学校达标所应达到的最低硬件条件指标,并计算出未来各年学校达到该指标要求所需的资金数额;第二,根据各年计划在校生规模预测学校的资金来源;第三,测算出每年资金注入量与流出量,以确定每年需要的贷款总额和可以偿还贷款的数额;第四,计算出学校需要贷款总额和建设期后每年可以偿还贷款金额和还款年限,从而可以分析出学校贷款的偿还能力和风险情况;第五,在学校能够承担的负债范围之内安排学校的建设项目和贷款数额。通过此方法将各指标具体化,提供给高校决策者较详细的参考数据,从而使贷款趋于适度,降低贷款风险。

第四篇：银行汽车信贷风险防范分析

一方面，与经销商盲目合作。在汽车金融信贷业务推出的初期，合作伙伴以生产厂家及其特约经销商为主：其后与生产厂家没有隶属关系的大量的民营经销商纷纷出现。多数将车辆挂靠在经销商的借款人认为他们是租凭经销商的汽车，虽然到银行办理了有关手续，但观念上只认为同与经销商是租凭关系，而没有形成同银行的债权债务关系的意识。还有，贷前调查不细致，不能获得客户准确的信息资料。仅仅关注借款人和担保人的职业和工薪收入证明情况，放松了对借款人的其他方面的调整。有的银行信贷经办人员对借款申请书内容的真实性都未进行核实，致使借款人轻松地获得大大超过其还款能力的借款

另一方面，贷中审查偏松，有的流于形式。对借款主体还款能力的审查把关不严，对各种还款能力的证明缺乏有效识别，提供的个人收入证明与个人税单显示的收入不相匹配：有的借款人月收入数不足以偿还月还款额;还有的汽车贷款控制违反规定，首付款比例过低，造成变相零首付的事实。此外，货后跟踪检查不落实。缺乏有效贷后监控机制，对所贷款项是否真正用于购车、购车后是否及时办理抵押物的抵押登记手续、贷款满一年后车辆是否及时续保等问题落实不到位;计算机技术手段跟不上业务快速发展的步伐，信贷管理系统综合功能不全，错过贷款催收的有利时机

三担保人不履行担保责任产生赔偿风险

在汽车消费信贷中由于借款担保措施不到位、担保人不能履行担保义务、担保物贬值、损毁等也会造成风险即担保风险。一是合作汽车经销商风险。在经销商提供担保与所购车辆作为抵押的个人汽车贷款操作模式下，绝大部分个人汽车消费贷款客户均由汽车经销商或运输公司向经办行推荐，银行处处受制于汽车经销商或运输公司，不利于从源头上防范风险。二是保险风险。借款人的汽车是作为烦担保抵押给保险人的，一旦借款人产生信用危机，拒绝偿还银行贷款，那么保险公司的履约保险是银行避免损失的惟一保障，而保险公司则在处理抵押物后才会履行保险义务，所以既无法保证索赔的速度，赔偿金额也难以及时落实到位，保险公司赔付率很低，形成贷款风险。三是抵押物风险。汽车贷款以车作为抵押物，随着车价贬值严重和车辆的流动性，一旦客户无力还贷、故意以汽车抵贷款或恶意逃债，银行追索将十分困难。汽车贷款还存在抵押权与法定优先权相冲突的风险

信贷市场的利率风险 信贷市场的利率风险主要是体现在贷款利率上。首先，我们都知道在汽车信贷中一般是采用浮动利率作为贷款利率，这会造成消费者的质疑以及他们的“心里不踏实”，他们宁可选择稳妥的一次性付款而放弃带有不确定性的商业贷款。其次，国家的宏观调控对客户的竞技利益有着很大的影响。全球汽车销售量中的70%是通过融资贷款销售来完成的，目前中国汽车消费贷款只占银行信贷总额的1%。中国汽车行业疯狂增长5年，汽车价格每年以10%左右的幅度递减，以买一辆车为例，70%的钱来自贷款，选择3年或5年还清，如果2年过去了，贷款还没有还清，车价就跌了3成，再加上这两年，银行贷款利率不断提高，许多消费者都会认为贷款不划算进而放弃贷款。

第五篇：个人汽车消费贷款——车贷险的问题与分析

个人汽车消费贷款——车贷险的问题与分析 1998年9月11日，中国人民银行下发了《汽车消费贷款管理办法》。办法出台的前两年，整个汽车市场并没有出现较大的波动，但是随着近几年汽车市场的迅猛发展，个人汽车消费贷款开始出现了“井喷”现象，2002年，当年汽车产业首次超过电子产业成为拉动我国工业增长的第一动力，而目前我国私人汽车保有量已经突破1000万辆，平均每120人就拥有一辆私人汽车;私人购车比例超过了60%，增幅超过单位用车增幅20多个百分点，其中相当部分是通过个人汽车消费贷款来办理购车。我们都知道，办理个人汽车消费贷款，一般至少要涉及借款人、汽车经销商、贷款部门、保险部门等相关对象，而我国个人汽车消费贷款能够得以蓬勃发展，其中有一个重要因素是因为保险公司为之提供了保证保险，可以这么说，

一、市场前景宏观分析：

据中国汽车工业协会统计，2003年，全国汽车产销量分别达到了444万辆和439万辆，同比增长三成以上。在北京，去年的汽车销量一举突破40万辆。出现汽车如此畅销的原因是什么呢?根据发达国家经验，当人均GDP逐渐达到5000-6000美元这个水平时就会出现汽车消费的高峰，我国一些大城市如北京、上海、广州等地人均GDP已经达到或超过3000-4000美元，正逐步达到这一临界点。从金融角度分析，现在我国只有10%左右的消费者买车时选择了贷款，而国外这一比例则占到了70%，可见该块市场的蛋糕实在不小。从汽车厂商的角度来看，2002年全国轿车产销量分别为106.24万辆和105.8万辆，比上年增长52.8%和50%.汽车已进入井喷式生产期。厂商与厂商之间的竞争也日趋激烈。从三方面的角度看，汽车信贷都有充分发展的理由。

二、市场需求的微观分析：

目前我国汽车消费贷款市场需求主要有以下6类：

1、私家用车。购买私车的消费者主要有两大类：一是工薪阶层的消费者，他们购买的目标是经济型轿车。另一类是私营业主，他们的目标是中高档轿车。私人用车市场将随着人民生活水平的不断提高而不断扩大，最终成为市场主流。

2、出租车。购买汽车是为了投入出租车市场，通过营运进行盈利。国务院正在酝酿公车改革，这个举措的实行将会大大提高出租车的市场份额，也会在不同程度上刺激个人汽车消费贷款的发展。

3、货运车。一般购买大中型货车，用于公路运输，这是目前国内中小城市的个人消费贷款市场的主流。

5、工程车。购买后八轮系列车型，一般投入建筑工程使用。

6、其他。农用车及二手车市场。[!--empirenews.page--]

三、金融部门面临的问题：

从办理个人汽车消费贷款开始，各家商业银行均出现了持续的贷款高潮，其中针对家庭轿车的购车贷款更是受到了热烈的追捧。统计资料显示，2003年，北京和上海的汽车消费贷款余额分别比上年增长了90.6%和105%，截至2003年11月末，汽车消费贷款的余额已达1800多亿元。在盛况空前的背后，却隐藏这巨大的隐患，这些隐患主要可以概括为汽车消费贷款出现大面积欠款，贷款风险增大。而形成贷款风险的原因大致如下：

1、运输市场的运力与运量失衡，这是货车贷款风险的主要原因。自从各家商业银行全面放开汽车消费贷款以后，办理货车贷款的数量急剧上升，导致货运市场运力与运量的严重失衡，运输市场无序竞争加剧，运价大幅下降，运输成本增加，这是造成大多数运输司机不能足额偿还贷款的主要原因。为了争取货源，司机之间互相压价，运价较去年同期下降20-30%。例如从长沙到广州，目前的运价已经由5000元降至不足4000元，同时货运信息部配货还要从中收取200-300元的回扣，如此计算，每车次减少收入为1200元，每月运输四趟，则月减少收入高达5000元。另外运输成本不断增加。是其一2002年国家开始征收运输税，每吨76元/月，每车月支出增加500元左右。其二是交通部门针对货车超载现象，在汽车上牌时加大了车辆的吨位，5吨的车型收取8吨的养路票及路桥费，进一步加重了司机的负担;其三是汽油价格不断攀高，成为公路运输的杀手。

2、履约保证保险期限限制了贷款期限。按照今年4月1日公布的新车贷险规定，车贷险期限规定不超过3年。在规定的实际执行过程中，很多保险公司为了降低承保风险，全面缩短了机动车辆履约保证保险承保期限，对于价值10万元左右车辆的承包期限，一般由1.5-2年缩短到1年，价值20万元以上的车辆承保期限由原2-2.5年缩短为1.5年，根据贷款期限不能超过履约保险期限的规定，借款人的每月负担加重不少。

3、银行对借款人的资格审查出现漏洞。在办理汽车消费贷款过程中，各家商业银行都过分依赖保险公司的保证保险，而对于借款人的真实还款能力并没有进行详尽的调查核实，这也是造成部分借款人恶意骗取银行贷款，疯狂套取信贷资金。

4、保险公司不能按照履约保险条约赔款。当各家商业银行出现贷款风险时，他们开始向保险公司发出《索赔申请书》，而保险公司在进行了大量赔付之后，出现拒不履行赔款责任。

四、保险公司面临的问题

国内各财险公司开办的汽车消费贷款保证保险业务自1998年推出，伴随着汽车消费需求增长，以年均200%以上的速度迅猛增长。车贷险业务在6年的运作中，已经成为有效保障银行信贷资产安全的重要手段，对促进汽车销售的增长，满足汽车消费需要，发挥了积极的作用，成为汽车消费市场的重要支柱之一。但是在发展的同时，车贷险在办理过程中也出现了如下问题：

1、是诈骗、挪用资金、恶意拖欠及经营不善引发的拖欠贷款问题较为严重，致使保险公司车贷险业务赔付率很高，经营风险很大;

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2、是车贷险业务中涉嫌诈骗案件和法律纠纷较多，使保险公司陷入大量的刑事案件和诉讼纠纷中;

3、是为清理逾期贷款，保险公司投入了大量的人力和物力，为此负出了很高的管理成本，经营压力很大。部分地区车贷险业务赔付率高达100%以上。为此有的公司停办此项业务，进行清理整顿。

形成上述问题的主要原因是：，一是信用体系不健全，缺乏信用监督和惩罚机制，失信者不会受到应有的制裁，极易产生不良的社会影响。二是车贷险产品设计不合理，责任范围过大，极易诱发借款人道德风险。三是保险公司对车贷险业务的风险性认识不足，盲目发展，管理松弛，对风险源控制不力。四是社会环境变化对车贷险经营影响较大。如部分地区车辆抵押登记制度不完善;汽车大幅降价，车辆贬值速度加快;国家信贷紧缩政策;政府治理违章超载等，都对借款人的还款意识和能力产生较大的影响。

五、经销商面临的问题：

部分汽车消费贷款是以经销商为主体，由经销商负责为购车者办理贷款手续，以经销商自身资产为客户承担连带责任保证，并代银行收缴贷款本息。在实际操作中，经销商因为采取保证方式进行担保，而其实际资产并没有得到实际而有效的监控，于是出现个别车商为了获取代理费，不管客户资信究竟如何，大量办理汽车贷款。更有甚者，成立虚假公司，套取银行信贷资金，造成巨大风险。例如广州一个诈骗团伙在1个月内就涉嫌诈骗汽车消费贷款1693万元，其主要作案手段就是伪造购车合同，利用保险公司和银行审核中的漏洞，骗取贷款，致使承保公司面临巨额赔款。

六、消费者面临的问题：

首先，首付款过高和还款期限过短是使消费者不愿意贷款的主要原因。按照目前规定，汽车消费贷款中首期付款最低的方式，是借款人以质押方式申请贷款，首期付款不低于所购车款的30%。购买一辆价格10万元的轿车，首期付款为3万元，加上购置税、保险费等各项费用达到5万元，还款期限在3年以内，除了每月负担3千多元的贷款利息外，还有附加费、汽油费等各种相关费用，总支出在5千元以上，这对于一般家庭来说，感受不到买车乐趣，只有应付各项费用的疲惫。

其次，目前汽车贷款形式非常单一，条件限制多，不能满足消费者的相对需求。比如建设银行汽车消费贷款规定提供建设银行认可的担保。其中非本地户口的自然人应当提供合法财产(限于本地购买的有价证券或房屋)用于设定抵(质)押或由银行、保险公司提供连带责任保证，不接受其以贷款所购车辆设定的抵押。另外，过于繁琐的贷款购车手续以及厂家的售后服务跟不上已经成为影响消费者买车的两大因素。北京市消费者协会发布的“家用轿车消费调查”中显露了这个问题。

七、解决问题途径：

如何规避风险，让汽车消费贷款能够规范发展，茁壮成长，这是我们目前需要思考和尽快解决的问题，笔者认为，建立健全相关机制，规范汽车消费市场管理，这是保证汽车消费贷款健全发展的关键，具体表现在：

(一)银行方面：

1、降低汽车消费贷款利率，并根据不同地区实行区别利率。目前的车贷的利率相对偏高，加上较短的还款期限，对于购车者有较重的还款负担。建议根据各地经济发展不同，实行基准利率和浮动利率相结合，由当地银行根据市场实际情况对贷款利率进行上下浮动，用灵活多变的机制应对市场变化。[!--empirenews.page--]

2、完善贷款品种，让消费者有更多的选择。而国外发达国家的的汽车信贷的品种非常丰富。比如通用汽车财务公司通常有三种运营模式：统分期付款方式即在客户与分销商之间签订一个分期付款协议，客户承诺未来支付那一部分贷款及财务费用;Smartbuy方式即客户每月返还少量的车款，在合同期末或一次付款购买该车或是交纳250美元手续费在超过限制公里数的费用后交还该车;

3、Smartlease方式即客户可以根据使用情况的预期，选取不同的年公里数、交纳不同的租赁费等等。中国各家商业银行可以根据自身的实际情况，制定相关的汽车信贷模式，不但丰富了贷款品种，同时也适应了市场发展的要求。

3、加强贷前调查工作，让风险规避在萌芽中。人保条款第六条第3款：“被保险人(银行)未按规定对对投保人进行资信调查或按规定程序进行贷款审批的保险人不负责赔偿责任”。所以各家商业银行应该根据《贷款通则》的要求，严格贷前审查制度，对于客户的还款能力进行详尽的审查，保证每一笔贷款放得出去，收得回来。

(二)保险方面：

针对目前车贷险市场中存在的突出问题，保监会制定下发了《关于规范汽车消费贷款保证保险业务有关问题的通知》，同时于2004年4月1日起开始实行新车贷险，旨在规范车贷险的经营管理，防范和化解经营风险，促进我国车贷险业务健康有序发展，为更好地满足汽车消费市场的需求，支持汽车产业的发展。

1、各保险公司应依保险法律法规，严格规范车贷险业务，规范保险人、投保人(借款人)的权利义务和被保险人(贷款人)获得保险保障的条件。

2、保险公司本着控制风险，稳健经营，权责利相对等的原则，修改和完善车贷险条款。

3、保险公司加强集中管理，按照信用风险发生发展规律，建立完善风险控制机制，审慎开展车贷险业务。严格执行经保险监管部门备案的车贷险条款，严禁通过协议等形式变更或替代车贷险条款费率，将车贷险业务办成担保业务。同时保险监管部门将加大监管力度，督促保险公司稳键经营。

4、在开拓市场的同时，完善车贷险的品种，让消费者有更多的选择机会。

(三)经销商方面：

1月21日，由中国人民银行和中国银监会联合草拟的《汽车贷款管理办法(征求意见稿)》。该办法对对汽车市场价格的定义进行了严格的界定，这对于经销商的部分不规范行为进行了约束。同时经销商自身也应该对办理贷款的客户进行审查，因为贷款的担保对象就是经销商本身，所以在保证贷款正常运作的同时，也是保证了自身经营的安全性。

(四)消费者方面：

在办理汽车消费贷款过程中，个人恶意骗取信贷资金的现象并不多。消费者应该本着“量入为出”的原则，选择何时的购车的时机和方式，尽量减少贷款所带来的压力，真正享受到购车的乐趣。[!--empirenews.page--]

(五)其他：

政府部们应该牵头成立专门的信用评估和风险处置的部门，统一对借款对象进行信用登记评估，协助银行等金融机构来开展汽车消费贷款业务，银行与汽车中介服务机构相互支持、紧密合作，可以有效地控制了汽车贷款风险，让个人汽车消费贷款稳步健康发展。