典当行抵押贷款利息

2022-08-06

第一篇：典当行抵押贷款利息

平安普惠无抵押贷款利息多少？

平安普惠无抵押贷款目前上线了几种信用贷款，有氧气贷、i贷、薪金贷、寿险贷、车主贷以及业主贷等，那么，平安普惠无抵押贷款利息多少呢?由于不同产品的日利率不同，所以，贷款利息也不一样。

平安普惠无抵押贷款产品的利息情况：氧气贷(费率：0.9%-1.9%/月)、i贷(按照实际借款天数计息)、薪金贷(参考利息：6.09%~8.4%/年，参考月费：0.85%~1.95%/月)、寿险贷(参考利息：6.09%~8.4%/年，参考月费：0.55%~1.95%/月)、车主贷(参考利息：6.09%~8.4%/年，参考月费：0.85%~1.95%/月)、优房贷(参考利息：6.09% - 8.4%/年，参考保费：0.66% ~ 0.88%/月)

平安普惠无抵押贷款额度将会根据你的具体情况来的，而且还款期限一般是在12-36个月，这些都可以依旧自己的条件来选择的。

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第二篇：贷款利息计算方法

贷款利息计算法则概要

【说明】根据不良资产操作的实践需要，整理本概要。概要主要分为五个部分：

一、利息计算的基本常识………………………………………………1-2

二、合同期限内的利息计算……………………………………………2-3

三、合同逾期后的利息计算……………………………………………3-4

四、逾期违约金的计算…………………………………………………4-5

五、迟延履行期间的债务利息(双倍利息)的计算…………………5-6

每一部分主要由计算常/变量(主要是利率的确定)、计算公式(基本相同)和计算依据(央行规定及司法解释)三部分组成，争取做到简介明了、有理有据。对尚未找到明确依据的问题，笔者的意见仅供参考，具体见下文。

一、利息计算的基本常识

(一)人民币业务的利率换算公式为(注：存贷通用)：

1.日利率(0/000)=年利率(%)÷360=月利率(‰)÷30

2.月利率(‰)=年利率(%)÷12

(二)银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。

1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为：

利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。

2.逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金×利率×贷款期限逐笔计算利息，具体有三：

计息期为整年(月)的，计息公式为：

①利息=本金×年(月)数×年(月)利率

计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：

②利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率

同时，银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(闰年366天)，每月为当月公历实际天数，计息公式为：

③利息=本金×实际天数×日利率

这三个计算公式实质相同，但由于利率换算中一年只作360天，但实际按日利率计算时，一年将作365天计算，得出的结果会稍有偏差。具体采用那一个公式计算，央行赋予了金融机构自主选择的权利。因此，当事人和金融机构可以就此在合同中约定。表一是各商业银行的通常做法。

(表一)

序号项目名称

1 公司贷款

2 贸易融资

3 零售贷款

4 等额本金还款法计息方法逐笔计息法(公式③) 逐笔计息法(公式③)逐笔计息法(公式②)

12 等额本息还款法逐笔计息法(公式②) 灵活还款法逐笔计息法(公式③) 一次还本付息(1年及以下)逐笔计息法(公式①)准贷记卡备用金存款(个人) 积数计息法备用金存款(单位) 积数计息法保证金存款同单位/储蓄定期存款透支积数计息法

(三)复利：复利即对利息按一定的利率加收利息。按照央行的规定，借款方未按照合同约定的时间偿还利息的，就要加收复利。

(四)罚息：贷款人未按规定期限归还银行贷款,银行按与当事人签订的合同对失约人的处罚利息叫银行罚息。

(五)贷款逾期违约金：性质与罚息相同，对合同违约方的惩罚措施。

(六)计息方法的制定与备案

全国性商业银行法人制定的计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报中国人民银行总行备案并告知客户;区域性商业银行和城市信用社法人报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案并告知客户;农村信用社县联社法人可根据所在县农村信用社的实际情况制定计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案，并由农村信用社法人告知客户。

(七)参考依据：

1.《人民币利率管理规定》银发【1999】77号。

2.《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》银发【2003】251号。

3.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》银发【2005】129号。

二、合同期限内的利息计算

合同期限内的利息计算涉及到两个方面，即单利和复利。在一份贷款合同中，双方当事人除了就本金的偿还方法、偿还时间做出约定，通常还会就利息的偿还方法和时间做出约定。例如合同中“按季收息，利随本清”的约定。这就要求借款方每过一个借款季度就要还一次利息，这种利息就是单利。如果借款人未能在某一季度按时偿还该季度的利息，那么从利息逾期之日起，就要对这部分逾期的利息加收利息，即复利。依据1999年《人民币利率管理规定》(以下简称《规定》)，短期借款的可以按月、按季结息，每月或每季末月20日为结息日;中长期借款按季结息，每季度末月20日为结息日。

(一)单利计算

单利的计算仅在原有本金上计算利息，对本金所产生的利息不再计算利息。计算利息有三个基本要素：本金、利率和时期。利息的多少与这三个要素成正比关系：本金数量越大，利率越高;存放期越长，则利息越多;反之，利息就越少。

1.利率的确定：依照合同约定的利率计算;未约定利息或约定不明或约定的利率违反了法律规定或人民银行的有关规定的，依据人民银行的有关规定确定利率，通常取央行的基准利率。关于合同期限内贷款利率的调整问题，由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按

季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式。5年期以上档次贷款利率，由金融机构参照人民银行公布的5年期以上贷款利率自主确定。

2.计算公式：利息=本金×利率×贷款期限具体参照第一部分第四项。

(二)复利计算

这里的复利是指合同期限内对逾期利息的加收的利息。复利的计算是对本金及其产生的利息一并计算，也就是利上有利。复利计算的特点是：把上期未的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。

1.利率的确定：按照人民银行公布的罚息利率计收复利。(注：1999《规定》确定的复利利率与合同利率相同，2003《通知251号》改为罚息利率。)

2.计算公式：

①(本期)复利=(上期结余)利息×(罚息)利率×贷款期限

②(本期)总利息=(本期)复利+(本期)单利(本金×合同利率×贷款期限)

③以符号Ⅰ代表利息，p代表本金，n代表贷款期限，i代表利率，s代表本利和，则有

S = P ( 1 + i )^ n (注：^n表示n次方)

(三)主要条文列举：

4.《人民币利率管理规定》银发【1999】77号第20、

21、28-30条。

5.《规定》法释【2001】12号第七条，法(民)【1991】21号《意见》第六(民间借贷)。

6.《通知》银发【2003】251号第三。

7.《合同法》第1

12、20

5、207条。

三、贷款逾期后的利息计算----罚息

从性质上讲，罚息是对借款方违约的惩罚。计息以贷款逾期当日其的本息合计作为基数。其计算方法大体和利息的计算方法一样。难点之一在于人民银行曾多次对罚息利率进行了调整，而且规定实行分段计息。并不能简单地适用新“法”优于旧“法”的原则;之二在于结息的期限。是按长期借款的做法“按季结息”还是以人民银行罚息利率调整的期限分段，将对计算结果有相当大的影响。在同一利率的情况下，分段越多，计息的基数相对增加，最后的利息总额会越高。由于银行规定是每月或每季末月的20日为结息日，其中遇到的涉及破月、破季的问题也会增加计算的难度。质言其利弊，站在债权人的立场，1)在依据人民银行调整罚息利率的时间进行分段的基础上再按季结息，利息总额相对较多，但计息过程相对复杂;

2)仅按人民银行调整的罚息利率的时间分段，利息总额相对较少，计算相对容易。

(一)中国人民银行关于逾期贷款利率的规定：

(表二)……该部分略

(二)计算公式：

1.罚息=上期本息结余×罚息利率×逾期期限

或者

2.罚息=本金×罚息利率×逾期期限+累积逾期利息×罚息利率×逾期期限

这两个公式实质是一样的，只是形式上稍有差别。在公式1中，“上期本息结余”是个变量，它是本金和累积利息之和。利息在复利计算法则下是增加的，因而“上期本息结余”也会逐渐变大。在公式2中，本金即原始的合同本金，是个常量。引起变化的因素在于这个变量，随着逾期时间越长，“逾期利息”将呈现逐渐增加的趋势。至于罚息利率和逾期期限这两个因素属于相对常量。它们随银行的规定的变化而变化。

(三)主要参考依据

8.表二第三项。

9.《人民币利率管理规定》银发【1999】77号。

10.《合同法》第1

12、207条。

四、逾期贷款违约金的计算

逾期贷款违约金是对借贷双方的违约行为的惩罚性制度，在性质上属于当事人在缔约时约定的违约方向对方承担的民事责任。《民法通则》第112条第2款，以及《合同法》第114条第1款是逾期付款违约金的法律渊源和理论基础。通常认为它不能与罚息同时适用于借款方。

(一)计算标准

最高人民法院对逾期付款违约金计算标准的历次调整，都是根据人民银行对金融机构计收逾期贷款利息的标准变动而变动。详见下表：

(表三)……该部分略

(注：由于最高院是在人民银行调整罚息利率之后才作出相应的司法解释，所以表三中的分段与表二中的分段存在不一致的情况。因此，一定要区分罚息和违约金。此外，第3.4项文件的发布日与文件确定的实施日不一致，所以分段时要注意。)

(二)计算方法

逾期贷款违约金的计算方法合同当事人通常会在合约中约定，未约定或约定不明的按照合同法有关原则确定，如补充协议。通常与罚息的计算方法相类似。

(三)法律依据

11.表三

12.法释【1996】7号。

13.法释【1999】8号。

14.法释【2000】34号。

五、迟延履行期间的债务利息(双倍利息)的计算

该利息的产生从时间上看是发生在法院做出裁判以后。迟延履行期间的债务利息(下称双倍利息)性质上是对当事人不依法履行判决、裁定以及其他法律文书义务的惩罚，而不是简单是对迟延履行还款义务的惩罚，然而加收的双倍利息并不是上缴国库，而是给债权人，所以它也具有一定的民事补偿性，而不是强制措施。要求支付双倍利息的直接法律依据是《民事诉讼法》第二百三十二条：“被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付

金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金” 。

(一)几个常/变量

1.计算的基数：与双倍利息的计算基数相关的概念通常有债权本金及利息、罚息、违约金、赔偿金、诉讼费、鉴定费等与诉讼成本相关费用。双倍利息的计算基数应该包含上述哪些内容，是部分还是全部?实践中通常都会将裁判文书中载明的债权本金及截止裁判文书做出之日的利息总额作为基数，而将与诉讼成本相关的费用计入的很少。

2.利率：双倍利息的利率在《最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见》(以下简称《民诉意见》)中第294条做出了明确的规定：“民事诉讼法第二百三十二条规定的加倍支付迟延履行期间的债务利息，是指在按银行同期贷款最高利率计付的债务利息上增加一倍”。

3.期限：《民诉意见》293条规定：“被执行人迟延履行的，迟延履行期间的利息或迟延履行金自判决、裁定和其他法律文书指定的履行期间届满的次日起计算。”即从该“指定的履行期间届满的次日”算至实际履行日。需要注意的是，在修订后的《民事诉讼法》二百一十六条和《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定(试行)》(以下简称《执行规定》)中也提到一个执行通知书“指定的期间”。《民诉法》第二百一十六条规定：“执行员接到申请执行书或者移交执行书，应当向被执行人发出执行通知，责令其在指定的期间履行，逾期不履行的，强制执行”。

《执行规定》第24条规定：“人民法院决定受理执行案件后，应当在三日内向被执行人发出执行通知书，责令其在指定的期间内履行生效法律文书确定的义务，并承担民事诉讼法第二百三十二条规定的迟延履行期间的债务利息或迟延履行金”。那么，在两个的“指定的期间”不一样的情况下(由于执行程序在诉讼之后，两个“指定的期间”必然不一样)，该以那个期间的次日起算呢?在裁判文书未明确指定履行期间的情况下，又该如何确定“法律文书指定的履行期间”呢?是否就当然地以执行通知书中“指定的期间”的次日起算呢?

笔者认为，在第一种情况下，即两个法律文书都指定了履行期间的情况下，应以裁判文书指定的履行期间届满的次日起算。因为，双倍利息的存在就是为了惩罚当事人不依法履行法院的裁判义务，是对藐视法院裁判而必然收到的制裁。从裁判文书指定的履行期间届满的次日起算，加大履行人的义务，才符合立法的本意。在第二种情况下，首先得将法院发出的“执行通知书”认定为《民事诉讼法》第二百三十二条规定的“其他法律文书”之一，但不是裁判文书。在裁判文书未指明履行期间的情况下，当然可以依照其他裁判文书指定的期间届满的次日起算。根据裁判文书中的相关内容能必然地推断出履行期限的除外。最高院法[2007]19号通知规定“在具有金钱给付内容的民事判决书中增加向当事人告知民事诉讼法第二百三十二条规定的内容”，并且明确了判决书的具体写法，相信第二种情况在今后应该会不再出现。

(二)计算公式

双倍利息=

裁判文书载明的债权总额(包含本金、利息、罚息、违约金等)×迟延履行期间×银行同期

最高贷款利率×2

(三)参考依据

15.《民事诉讼法》原第232条(现229条)、现

215、216条等。

16.《最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见》第29

3、294条等。

17.《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定(试行)》第24条等。

第三篇：贷款还款利息计算

关于提前还款及自付利息的说明

一、提前还款一) 还款时间

每年除11月外均可提出还款申请

二)还款流程

1、提出申请

还款分两种形式，一种是正常还款，也就指我们按签订的合同按时偿还贷款本金及利息。另一种是指提前还款。我们主要说下提前还款，提前还款是指我什么时候有钱了，什么时候偿还，不需按合同执行。但注意的是：提前还款必需是在每年1月至10月且在这11个月内的10号前(包括10号)提出还款申请。在在线服务系统中提出还款申请后，系统将自动结算出还款总金额。

2、充值

当月15日前进支付宝(签合同时生成的)足额充值。如支付宝中贷款金额不足，支付宝公司不予扣出。当月提前还款无效，只能是再次申请。

如：李四2012年毕业,2013年5月10日还款，利率是0.0705，贷款本金是24000元，该生一共要偿还：0.0705÷360×152(2012年12月21日至2013年5月20日)×24000+24000=24714.4元

如：李四2012年毕业，2013年5月11日还款，利息利率不变，该生一共偿还： 0.0705÷360×183(2012年12月21日至2013年6月20日)×24000+24000=24860.1元 ,5月10日还款和5月11日还款相差了24860.1-24714.4=145.7元)

一、自付利息

年结息日：每年12月20日。

一)高校毕业新生

自付利息计算时间：学生毕业当年9月1月开始计算，利息按当年人民银行公布利率为准。如果经济条件好的同学，我建议在毕业当年8月10日前一次性还清，银行将不收取一分钱的利息。为什么要在8月10日前偿还没利息，因为国家开发银行的系统只能是每年1月至10月且在10号前才能提出还款申请，也就是超过每个月10号后就无法提出还款申请，只能等到下月的1号才能申请。如某生在8月10日前一次性偿还清本金，银行将只收取贷款本金。如果该生是8月11日偿还，还得计算20天利息。如果经济条件相对差点的同学，请在当年的11月底12月初偿还当年贷款金额所产生的自付利息。利息为一年结一次息，银行利率每年12月20日后调整一次。

如：张三2013年毕业，贷款总金额是18000元，银行利率为0.0655，今年自付利息为：0.0655÷360×111天(从9月1月至12月20日时间)×18000=363.54元如张三2012年毕业，2013年自付利息计算：从2012年12月21日算至2013年12月20日，利率按今年的利率计算的话应自付利息：0.0655÷360×365×18000=1195.38元

支付宝的同学请在12月15号前充足经费。如若当年学生未能及时偿还本金及利息，所产生的后果自付。

第四篇：典当行能否发放抵押贷款应由法律作出正面回答

近年来，典当行利用典当形式从事抵押贷款(主要是房产抵押)的数量呈大幅上升趋势，受此影响相应的民事纠纷也不断趋升。人民法院受理此类案件，经历了从无到有，并不断增加的过程。由于我国基本法(包括刚刚颁布的物权法、行政法规以及行政规章对典当行能否从事抵押贷款业务未作正面、直接规定，尽管司法实践中依据司法解释认定了典当行抵押贷款的效力，但在法律理论界和实务界仍争议颇多，值得深入探讨。

一、典当与抵押是两个不同的法律概念典当是指出典人、当户将其动产、财产权利作为当物或者将其房地产作为典物交付给典当行，取得典价、当金，并在约定期限内支付典价、当金利息，偿还典价、当金，赎回典物、当物的行为。从严格意义上讲，典和当是有区别的，但我国长期以来典当不作严格区分。抵押是指抵押人以其合法的财产以不转移占有的方式向抵押人提供债务履行担保的行为。抵押贷款是按抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款，是担保贷款的方式。就传统理论而言，二者存在严格区别：

1、设立目的不同。典当对出典人(当户)而言是为了取得当金，对承典人、承当人而言是为了取得用益物权;设立抵押则是为了担保债务人履行债务和债权人实现债权，债权人取得的是担保物权。抵押用以贷款时，就是为担保贷款及时偿还。

2、财产是否转移占有不同。典当中财产须转移给承典人、承当人占有、使用;抵押则无须转移财产占有。

3、法律后果不同。出典人、当户于典期、当期届满时仍然有权回赎财产，仅在其不回赎时财产所有权才转向承典人、承当人。除法律有特别规定外，不回赎的结果一般视为绝卖，财产所有权直接转移给承典人、承当人。抵押中债务人不依约履行债务时，抵押权人不能直接取得抵押物财产所有权，只能从变卖所得价款中优先受偿。

当前，由于房地产价值飞涨，房产成为典当行的主要青睐物。典当行与相对人签订的许多“典当合同”中，尽管使用了“典当”字眼，但所谓“典当”的房屋并未转移给典当行占有、使用，即典当行并不以房屋使用、收益为目的，只在于担保放出去的款子及时回笼。这一特点明显不符合传统典当的概念、特征，反而更符合抵押贷款法律构成要件，司法实践中也是将此类案件定性为抵押借款合同纠纷处理的。

二、法律对典当行能否办理抵押贷款未作正面直接规定 2005年2月，我国商务部、公安部联合公布了《典当管理办法》，其作为行政规章，属于广义的法律范畴。《典当管理办法》第25条对典当行的业务范围作出了正面规定，包括动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房地产抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务、商务部依法批准的其他典当业务。这一规定用抵押、质押两个与典当不同性质的甚至有些对立的概念来划分典当的种类，严格意义上而言明显缺乏科学性。因为典当一般只能根据中介物的特性划分，以不动产为中介的称之为典，以动产为中介的称之为当。质押、抵押则是担保的两种形式，与典当本质上风马牛不相及。《典当管理办法》作这样的规定是否从典当行利益出发，故意模糊两者区别，让典当行经营范围从传统典当扩大至质押贷款、抵押贷款等传统银行从业范围，就不得而知。仅从字面理解，这一规定并未直接规定典当行可从事抵押贷款业务。

《典当管理办法》第26条对典当行禁业范围作了规定，即典当不得经营下列业务：

(一)非绝当物品的销售以及旧物收购、寄售;

(二)动产抵押业务;

(三)集资、吸收存款或者变相吸收存款;

(四)发放信用贷款;

(五)未经商务部批准的其他业务。因此，除发放信用贷款属于典当行的禁业范围外，《办法》并未将发放质押贷款、不动产(主要是房地产)抵押贷款列入禁业范围。

但由此得出典当行从事不动产抵押贷款具有合法性，未免过于草率。2003年12月，全国人大常委会通过的《中华人民共和国银行业监督管理法》(2006年10月修正)第19条规定：“未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动。”就一般社会常识而言，发放贷款是银行业的传统业务范围，也是银行的基本特征之一。在我国，具有发放贷款资格的金融机构，主要有政策性银行(如农业开发银行)、商业银行和信托投资公司、信用社等。从《银行业监督管理法》看，典当行作为非银行业机构，其放贷行为又为基本法所禁止。这就在银行业监管基本法和典当业专门行政规章之间形成冲突，由于规定的不正面、不直接，进步加剧了这一问题的争论。

三、司法实践中普遍承认典当行从事房产抵押贷款行为的效力

其理由：

1、有利于社会经济发展。我国作为一个发展中的大国建设资金缺乏，认可典当行抵押贷款行为的效力，有利于多渠道筹集资金，加快建设步伐。与此同时，建国后典当行起步较晚，资金规模有限，难以影响国家宏观调控，由其行为引发金融风险的可能性较小，因此不必以金融风险为由一概否定。

2、认定其效力符合合同法鼓励交易原则。我国《合同法》与《》相比，从鼓励交易原则出发，大大压缩了无效合同的范围。合同法第52条规定的合同无效情形有五类：一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益;恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益;以合法形式掩盖非法目的;损害社会公共利益;违反法律、行政法规的强制性规定。其中，前四种情形被用以判断合同效力的概率较低，司法实践中法官审查合同效力时首先考虑的是第五种情形，看合同是否违反法律、行政法规强制性规定。《典当管理办法》第26条系典当行禁业范围的强制性规定，其中并未将抵押贷款、质押贷款列入强制禁止范围。该《典当管理办法》作为我国唯一专门调整典当行业的行政规章(广义法律)，并非有意疏漏，从中可充分窥见其立法意图。否则，现实生活中典当行房产抵押贷款行为不可能如此普遍。

3、最高院司法解释认可典当行发放房产抵押贷款的效力。1992年3月，最高法院针对黑龙江高院的请示，作出《关于金德辉诉佳木斯市永恒典当商行房屋典当案件应如何处理问题的函复》。该函复认为：“本案双方当事人以“当票”的形式签订的协议，从其内容看，它不同于民间的一般房屋典当，不是以使用、收益为目的，实质上是以房屋作抵押向典当商行借款的合同，故定为抵押借款合同纠纷为宜。对典当商行先行扣除利息的作法，不应支持。具体处理时，可参照我院《关于人民法院审理借款案件的若干意见》第六条、第七条和第十七条的规定，根据本案具体情况，合情合理地解决。”最高院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条、第7条和第17条的主要内容为：民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍;出借人不得将利息计入本金谋取高利;审理借贷案件时，对于因借贷关系产生的正当的抵押关系应予保护。因此，上述《函复》尽管没有直接言明典当行从事房屋抵押贷款行为的效力，但其要求参照适用的司法解释却对这种行为明确予以保护，故而肯定了行为的效力。这一司法解释公布后，各级法院审判实践中都肯定了典当行从事抵押贷款行为的效力。

四、世界各国立法普遍认可典当行的质押贷款行为而未延伸至抵押贷款

世界各国对典当行的性质定位各不相同，有的定位为金融机构，有的定位为消费信贷机构。在美国，各州定位模式不同，两种情况都存在。在法国，把典当行视为非银行金融机构。1992年6月通过的《1984年法国银行法》修正案特别规定：只有市政信贷银行即典当机构，才是惟一的经政府授权经营典当的金融机构，并必须接受法国中央银行——法兰西银行的监管。在英国，《1974年消费信贷法》颁布实施后，废除了原有的典当商法，典当行是从事消费信贷的职能部门之一，由英国政府贸易和工业部公平交易处负责监管，典当行开业必须向公平交易处申领消费信贷执照。此外，爱尔兰、澳大利亚维多利亚州、加拿大哥伦比亚省、新加坡、马来西亚都规定典当行是消费信贷机构。我国典当行曾由中国人民银行主管，视为非银行金融机构;现在的业务主管部门为商务部，定位为工商企业，《典当管理办法》第3条明确规定典当行组织形式与组织机构适用《中华人民共和国公司法》的有关规定，而未规定适用银行法的规定。不论各国法律如何定位，理论界普遍认为典当行本质上是非银行金融机构，或称之为非正规、边缘性金融机构。同时，各国法律规定的典当行的业务范围也是基本一致的。与银行不同，典当行不从事存款、信用贷款、一般担保贷款和结算业务，而只从事特殊质押贷款业务。《美国百科全书》给典当行所下定义即为“借款给以个人财产作质押者之机构。”英国《1872年典当商法》第6条规定：典当商指“开有一家店铺，以买卖货物或者动产、或者以货物或者动产质押发放贷款的人。”尽管各国所使用的文字多有差异，但对典当行定义的阐释基本相同。这表明典当行在各国的功能基本相同。当然，从严格意义上讲，银行和典当行发放质押贷款尽管类似，但在适用法律、贷款数额、贷款期限、贷款担保物等方面都有所不同，前者主要用于满足客户生产性信贷需求，数额通常较大;后者主要用于满足当户的生活消费需求，数额普遍较小。上述分析清楚表明，各国法律并未将抵押贷款列入典当行业务范围。

五、我国应通过基本法尽快规制典当行抵押贷款行为理论界和实务界普遍认为，我国改革开放已三十年，典当业发展十分迅速，典当作为一个客观存在的基本民事行为再由行政规章、司法解释调整，不仅不合时宜，而且无法消除法律冲突问题。当前，典当行房产抵押贷款行为引发的纠纷不断涌现，对解决这一问题提出了更为迫切的要求。

1、行政规章与基本法相冲突。这在前文已作过一定阐述。《典当管理办法》作为行政规章，其法律位界不如全国人大常委会制定的《银行业监督管理法》。虽然《典当管理办法》未禁止典当行从事抵押贷款业务，但《银行业监督管理法》却规定未经银监管理机构批准，任何人(包括典当行)不得从事银行业业务活动。

2、无法根据《典当管理办法》直接肯定典当行发放抵押贷款行为的效力。合同法规定违反法律、行政法规强制性规定的合同认定无效，这里的法律指的是全国人大及其常委会制定的基本法，行政法规则指国家最高行政机关即国务院所制定的规范性文件。因而，基本法、行政法规才是评判合同效力的依据，行政规章不具有评判合同效力的资格。据此，《典当管理办法》作为商务部、公安部联合出台的行政规章，不能作为否定典当行任何贷款行为效力的依据。尽管《典当管理办法》明令禁止典当行发放信用贷款，但即便典当行擅自发放信用贷款，严格意义上而言法院审判实践中也不能以《典当管理办法》为依据，认定相关信用贷款合同无效。反言之，不考虑其他基本法、行政法规的规定，仅以《典当管理办法》未作禁止性规定为依据，就肯定典当行发放抵押贷款行为的效力，理由还不够充分。

3、不加强法律规制难以防范和化解金融风险。随着我国加入WTO过渡期的结束，很多保护性的措施将会取消，很多行业将来会面临更多的竞争。2006年底，银行业全面放开后，伴随外资的进入，中国的银行面对更大的竞争环境，国家调控措施是否得当，对防范和化解金融风险意义重大，此时政策、法律导向作用十分明显。对典当行从事抵押贷款行为是放还是禁，基本法应尽快作出回应。当前，禁的理由是尽量减少意外情况带来的金融风险;放的理由是典当行只占有金融市场十分微小的份额，其发放抵押贷款难以对整个金融市场形成冲击。同时，一些行业突破传统经营范围的情况不并鲜见，如邮政部门的吸储、放贷行为。但我们应当看到，典当行抵押放贷行为一旦放任自流，规模过大，造成典当行资金运转困难，其非法集资、吸收存款或者变相吸收存款问题很难避免，甚至会形成典当行纯银行化运作局面。此种情况如果形成气候，而对典当行的监控又游离于银监会之外，相应隐患和风险就较难预警和防范，认为其完全不可能产生金融风险显属过于盲目乐观，在这一点上要充分汲取过去农村合作基金会的教训。综上所述，对典当行从事抵押贷款行为是放还是禁，国家应通过基本法尽快作出正面直接规定。笔者认为，考虑到典当行普遍抵押放贷的现实和法院已有判决，倾向于有限制地放;即在区别银行抵押贷款和典当行抵押贷款的基础上，对典当行抵押贷款行为从贷款规模、贷款数额、贷款期限、担保物范围等方面加以规制。

第五篇：不良贷款利息减免

不良贷款利息减免作业细则

第一条目的

为规范公司不良贷款利息减免作业流程管理，有效地保障公司资产质量、降低逾期比及提升呆账回收金额，根据《汽车贷款管理办法》等有关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定本管理办法。第二条适用范围

本管理办法适用于公司零售业务客户信贷业务之逾期及呆账案件罚息、利息减免管理，包含逾期、呆账案件之催收、诉讼、强制执行及客户结清、委外催收及收车等作业程序中所涉及的罚息、利息减免作业。第三条利息减免作业原则

3.1 依法合规原则。逾期呆账减免与处置必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及我公司的有关规定，规范操作。

3.2 最大限度地减少或挽回损失原则。不良贷款利息减免应以尽快、尽可能多地收回贷款为前提，经综合评估后确定全部或部分利息的放弃有利于最大限度地实现我公司债权。

3.3区别对待原则。利息减免必须根据不良贷款本息沉淀的时间长短、清收的难易程度等实际情况，合理确定减免额度，利息减免不搞“一刀切”。

3.4逐级审批原则。凡利息减免一律实行上报处级领导，额度较小的可由处级领导审批，额度较大的须逐级审批至总经理。

3.5 严格保密原则。为避免产生借款人逃废债等不良后果，我公司在对借款人实行利息减免时，应严格保密，有关人员不得向任何外单位、外部人员宣传、报道有关情况。

第四条减免利息必须具备的基本条件

4.1利息减免必须以我公司能够收回全部或部分贷款本金为前提。 4.2 利息减免必须以我公司实际受偿为前提。在借款人仅仅制定还款计划而未实际还款时，不得予以减免。第五条不良贷款划分：

5.1按贷款期限管理划分的后三类贷款：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。 5.1.1逾期贷款：抵押贷款合同规定期限(含展期后到期)未归还的贷款(不含呆滞贷款和呆账贷款)。

5.1.2 呆滞贷款：超过抵押贷款合同规定期限(含展期后到期)1年(含)以上仍未归还的贷款，或虽未逾期，或逾期不满1年，但借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格;借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已停止，借款人已名存实亡，复工无望;借款人的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭。

5.1.3 呆账贷款：

a.借款人和担保人依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款;

b.借款人死亡或者依法宣告死亡，并取得了医院或公安机关出具的死亡证明，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款;

c.借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还的部分或全部贷款;

d.贷款人依法处置抵押物、质押物所得价款不足补偿抵押、质押贷款部分，有法院裁决书及抵押物拍卖的《拍卖转让合同书》;

e.贷款本金逾期1年，我公司向法院申请诉讼，经法院裁判后仍不能收回贷款，或不符合上述规定的条件，但经有关部门认定，借款人或担保人事实上已经死亡、或依法宣告死亡2年以上，进行清偿后，仍未能还清的贷款;

f.借款人依法触犯刑律，依法受到法律制裁，处理的财产不足归还所欠贷款，又无另外债务承担者，确认无法收回的贷款;

g.其他经我公司上级单位批准核销的贷款。

5.2 按贷款风险程度划分的三类贷款：次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。

5.2.1次级类贷款：借款人的还款能力已经出现问题，完全依靠其正常经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失。 5.2.2 损失类贷款：采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

第六条不良贷款减免利息范围

6.1 下列贷款如能通过各种方法一次性归还本金的，可减免全部利息;归还部分本金的，可减免同等比例利息：