总分公司财务管理论文提纲

论文题目：财务共享模式下厦门国贸集团资金管理的优化研究

摘要：“财务共享”模式的出现,通过将财务核算工作集中处理,发挥规模经济效应,财务管理工作流程化、标准化、专业化,可切实提高集团的财务管理效率,增强集团对子公司和分公司财务处理的管控能力,控制财务成本,提高集团企业的财务管理水平。资金,作为企业的“血液”,是企业持续经营的命脉。财务管理是现代企业管理的核心内容,而财务管理的核心内容是资金管理。因此,企业必须加强对资金等核心资源的控制,这是企业获得利润的关键。在财务共享模式下,如何进一步优化资金管理模式,利用财务共享模式提升资金管理模式水平,是近几年来国内集团企业的探索趋势。对资金管理进行持续优化改进,既是财务共享模式优势的具体体现,也是集团企业持续健康经营的保障。近年来,厦门国贸集团根据自身组织架构及经营业务特点,将财务管理方式逐步转变为财务共享模式,借助财务共享模式,公司的经营管理水平和财务管控效果显著提升。为了匹配适应财务共享模式,厦门国贸进行了一系列组织变革和业务流程变革,但资金管理方式只做了部分变革。原有的资金管理模式已不适应新型的财务管理模式,对财务共享模式在公司的运用产生了阻碍和限制。在这种情况下,厦门国贸集团对资金管理的优化工作,变得尤为重要和紧迫。本文的研究主要分为六个部分。第一部分为绪论。本部分主要归纳和总结了关于财务共享模式下资金管理的研究背景和研究意义,在基础之上,提出了本文的研究内容、研究思路和研究方法。第二部分为文献综述及相关理论。对财务共享的研究现状作简单梳理,阐述财务共享和资金管理相关的研究成果以及基础理论,阐述了企业资金管理的运作模式。第三部分是厦门国贸集团的资金管理现状。第四部分归纳和总结了厦门国贸集团财务共享模式下资金管理遇到的问题,并分析原因。第五部分针对厦门国贸集团资金管理遇到的问题,提出优化方案及优化方案保障措施。第六部分为研究结论与研究展望。通过对前几个部分研究成果的归纳和总结,希望能够为同行业其他公司的资金管理提供有价值的参考,对于构建或优化与财务共享模式相适应的资金管理系统,也具有一定的参考和借鉴意义。

关键词：厦门国贸集团;财务共享;资金管理

学科专业：工商管理（专业学位）

中文摘要

Abstract

第一章 绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 研究内容与研究思路

1.2.1 研究内容

1.2.2 研究思路

1.3 研究方法

第二章 文献综述及相关理论研究

2.1 研究综述

2.1.1 国外研究综述

2.1.2 国内研究综述

2.1.3 研究评述

2.2 相关理论综述

2.2.1 财务共享理论基础

2.2.2 资金管理理论基础

2.3 财务共享模式下的资金管理的运作模式

2.3.1 统一收支模式

2.3.2 结算中心模式

2.3.3 资金池模式

第三章 厦门国贸集团的财务共享模式下的资金管理概况

3.1 厦门国贸集团简介

3.1.1 厦门国贸集团公司主要情况介绍

3.1.2 厦门国贸集团组织架构

3.1.3 厦门国贸集团近年主要经营指标

3.2 财务共享模式下厦门国贸集团资金管理的现状

3.2.1 厦门国贸集团资金管理的运作模式

3.2.2 厦门国贸集团资金管理的组织架构

3.2.3 厦门国贸集团资金管理的主要内容

3.2.4 厦门国贸集团资金管理工作流程

3.2.5 厦门国贸集团资金管理技术手段

3.3 厦门国贸集团财务共享模式下的资金管理效果

3.3.1 银行账户集中管理

3.3.2 外汇集中管理

3.3.3 银行授信资源集中管理

3.3.4 融资集中管理

3.3.5 资金预算集中管理

3.3.6 资金收支结算集中管理

第四章 厦门国贸集团的财务共享模式下资金管理存在的问题及原因分析

4.1 财务共享模式下厦门国贸集团资金管理存在的问题

4.1.1 资金管控模式僵化

4.1.2 资金结算缺乏均衡性规划

4.1.3 资金管理基础工作存在疏漏

4.1.4 资金管理绩效不显著

4.2 财务共享模式下厦门国贸集团资金管理存在问题的原因分析

4.2.1 资金管控适度性有待优化,统筹管理和分散管理难以把握划分

4.2.2 资金结算缺乏均衡性资金规划,资金预算管理流于形式

4.2.3 资金管理考核体系不健全,缺乏有效资金管理评价体系

4.2.4 业务规模逐年扩大,资金管理工作难度加大

第五章 财务共享模式下厦门国贸集团资金管理优化

5.1 财务共享模式下的厦门国贸集团资金管理的优化思路与目标

5.2 财务共享模式下厦门国贸集团资金管理优化的具体方案

5.2.1 强化资金管理制度贯彻执行力,提高财务共享模式下的资金管理地位

5.2.2 把握资金集中管控适度原则,激发子公司经营管理积极性

5.2.3 提高预算编制水平,引入预算绩效管理机制

5.2.4 建立资金管理评价体系,促进资金风险管理能力提升

5.2.5 加强资金能效管理,提升资金管理水平

5.3 财务共享模式下的厦门国贸集团资金管理优化方案保障措施

5.3.1 统一思想提高认识

5.3.2 建立健全制度保障

5.3.3 加强员工素质培养

5.3.4 优化SAP系统模块

第六章 研究结论与研究展望

6.1 研究结论

6.2 研究展望

参考文献

致谢