贷款管理法律探讨论文提纲

2022-11-15

论文题目：商业银行委托贷款业务风险及防范案例分析

摘要：本文研究的是商业银行委托贷款业务的风险及相关风险的防范手段。委托贷款作为商业银行的中间业务已有六十年的历史,从计划经济时期的政府财政性贷款和政策性贷款职能,到如今社会资金配置的有效途径,委托贷款一直服务于我国的经济建设。2002年委托贷款进入快速发展期,这期间参与者更加多元化,内容形式也逐渐丰富,从单一的“一对一”形式演变出“一对多”、“多对一”、“多对多”等形式,从本币贷款扩展到本外币贷款,满足了更多企业和个人的投融资需求。近几年银行不良贷款率居高不下,使得银行放贷更加谨慎,推高了信贷资金成本；而互联网金融和利率市场化冲击了传统银行业务,中间业务创新成为银行新的竞争板块,因此企业和银行对委托贷款的共同青睐促进了委托贷款规模的迅速扩张。不仅如此,2013年外汇储备委托贷款还作为外汇储备创新应用方式之一进行试水,对促进经济发展有着积极的作用。然而,从2000年拓展企事业单位和个人委托贷款以来,监管部门并未出台明确的管理办法对商业银行的委托贷款管理进行规范,委托贷款的管理乱象也在逐渐凸显,企业公告、新闻报道不断爆出巨额委托贷款违约的消息。委托贷款的违约高发不仅让委托企业蒙受经济损失,银行的违规操作也给金融系统的稳定带来了挑战,对我国现阶段国家宏观经济调控和经济结构调整十分不利。从政策方面看,为防范业务风险银监会于2015年1月19日发布《商业银行委托贷款管理办法（征求意见稿）》,第一次对委托贷款的适用范围、业务管理、风险管理、法律责任等进行明确规范。本文认为委托贷款业务的管理问题不仅需要金融监管部门的制度约束,更需要商业银行发挥主动性,提高自身管理水平,控制业务风险,让委托贷款走上规范化的发展道路。本文采用案例分析的方法,通过对相关案例的分析,探索加强商业银行委托贷款管理、防范业务风险的途径,具有一定的理论意义和现实意义。首先,本文首次站在商业银行角度,采用案例分析法对商业银行委托贷款业务风险进行了研究,为今后这一领域的研究提供了素材。其次,本文针对我国商业银行委托贷款的真实案例,通过分析现状和监管新规,对商业银行提升此项业务的内部管理水平、控制潜在风险提出建议,可为今后商业银行完善委托贷款内部管理制度提供参考。本文按如下结构展开：第一部分介绍了四个委托贷款案例的主体、发展过程和结果,并分析了案例反映出的商业银行委托贷款管理问题。案例一银行贷前对资金来源审查不严；案例二银行贷前合同有效性审查失职和委托贷款借款人为自营贷款授信人；案例三银行违规办理假委托贷款业务；案例四银行贷后催收、监督不力。四个案例的共同问题是银行内控制度形同虚设和资金流向限控行业。第二部分对四个案例中的问题所引发的风险以及原因进行了分析。上一章的委托贷款问题最终会导致银行信用风险、操作风险、法律风险和合规风险的敞口扩大,破坏银行自身的安全性和稳定性。风险本应很低的委托贷款却给银行带来了上述四种风险,一方面暴露了监管层面法律法规的缺失和冲突,另一方面商业银行自身也存在规避信贷规模调控、抢占市场份额的主动违规动机,此外商业银行对委托贷款风险也没有正确认识,风险管理措施不到位。第三部分从上面提到的委托贷款业务风险产生的两方面原因入手,先结合2015年发布的《商业银行委托贷款管理办法》的新要求分析了监管层面对商业银行委托贷款风险管理作出的改进,再主要从银行层面对商业银行委托贷款风险防范提出建议。从监管层面来看,银监会为控制商业银行委托贷款风险出台了《商业银行委托贷款管理办法》,缩小了商业银行责权范围,防范银行越位风险；严格限制资金来源和流向；督促银行加强内部控制,重视风险管理。本文认为要解决商业银行委托贷款问题需要监管和银行两方面的努力,但商业银行在委托贷款业务风险防范中占主导地位,因此提出以下建议：银行要重视贷前审查,借鉴自营贷款的管理评估手段建立委托贷款的综合评估体系,考察资金来源和流向的风险,测量贷款集中度,将风险敞口作为是否接受委托贷款业务的重要依据。在内部控制方面,本文认为商业银行应明确各部门职责,隔离前后台工作,完善贷后风险管理和内部责任追究机制,防范操作风险。商业银行应按监管要求建立委托贷款信息管理系统,保证业务信息完整、准确,降低信息不对称风险。在手续费的收取原则上银行也应改变价格竞争的理念,要以风险和成本为收费依据,并将保障委托人的资金安全作为核心竞争力。对于已办理的委托贷款业务,银行应进行梳理,防范于未然。最后,监管部门也应完善监管体系,提高信息披露透明度,更及时、有效地监控银行风险。综上,本人结合我国商业银行委托贷款业务管理的现状和监管要求,运用所学的相关知识对如何提高商业银行委托贷款业务的风险防范能力进行了初步探究,促使商业银行更好地发挥资金调剂者的作用,真正实现社会资金的优化配置。和以往学者们对委托贷款的研究相比,本文的创新性在于风险研究范围更广,从张学文（1998）、朱克鹏（2001）、梁启星（2013）等学者集中研究的法律风险扩展到了信用风险、操作风险和合规风险；本文肯定魏仕光（2009）、刘玲燕（2010）、王家辉（2013）等学者提出的监管要求对银行业务操作的约束作用,但更强调通过发挥商业银行的主动性来解决委托贷款问题；和以往学者研究不同,本文以最新的监管要求为依据,探索符合监管新规的银行内部管理改进方法,更具有实用价值。

关键词：商业银行;委托贷款;风险管理;监管要求

学科专业：金融（专业学位）

摘要

abstract

1. 绪论

1.1 研究背景和意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 文献回顾

1.2.1 国外相关研究综述

1.2.2 国内相关研究综述

1.3 研究方法