外包项目业务管理制度

2023-03-10

在日常生活和工作中，制度的使用越来越多。制度一经制定颁布，就对某一岗位或从事某一工作的人员起到约束作用，这是他们行动的标准和依据。那么你真的知道如何制定制度吗？以下是小编收藏的《外包项目业务管理制度》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

第一篇：外包项目业务管理制度

医院外包业务项目评估和审核制度

‘

一、外包业务项目评估和审核

外部业务申请科室或部门为外包业务的主管职能部门，负责相应外包业务的管理。提出业务外包的科室主任为外包业务主管责任人，负责对外包业务进行经济性、可行性等项目评估。

业务外包需进行内部分析评估。主要包括

1、业务是否是医院的核心业务。

2、包业务自己完成与外包的优缺点即完成相应目标的程度(可行性)。

3、外包是否能降低生产成本(经济性)。

院办公会负责对提交的外包业务评估分析报告进行讨论、决定。确需外包的，经审核同意后交由相应科室负责进行相关招投标比选、实施、监管工作。

二、业务外包流程

1、根据《医院外包业务遴选和办法》和《科区医院外包业务管理制度》制定招标比选文件并采取合适方式公开招标公告。

2、愿意承包的公司按招标要求做投标文件。

3、按公告上规定的时间、地点进行现场比选，医院评标小组依据招标比选文件及相关公司或服务部标书集体评标，条件优得分高者中标。

4、签订《外包合同》、订立《实施细则和办法》、《检查与考核方案》等。

二、业务外包的监管部门及监管程序

1、业务外包申请科室负责人及监管人员依据合同及附件的要求对外包业务进行日常考核与服务质量的监督，现场指挥与协调;

2、定期收集信息，并将相应的信息制成质量考核通报交与财务科作为支付外包费的依据;

3、如发现外包业务服务公司未履行合同内容，及时提出限期改正，如有严重违约情况，对其进行书面警告，如拒不履约可上报分管领导后，由医院办公会决定是否重新招标更换外包公司。

三、各环节的主要风险及管控措施

①制定业务外包实施方案，是指医院根据经营计划和业务外包管理制度，结合确定的业务外包范围，制定实施方案。该环节的风险主要是：医院缺乏业务外包管理制度，导致制定实施方案时无据可依：业务外包管理制度未明确业务外包范围，可能导致有关科室在制定实施方案时，将不宜外包的核心业务进行外包;实施方案不合理、不符合医院经营特点或内容不完整，可能导致业务外包失败。

主要管控措施：第一，建立和完善业务外包管理制度，根据各类业务与核心业务的关联度、对外包业务的控制程度以及外部市场成熟度等标准，合理确定业务外包的范围，并根据是否对医院经营有重大影响对外包业务实施分类管理，以突出管控重点。同时，明确规定业务外包的方式、条件、程序和实施等相关内容。第二，严格按照业务外包管理制度规定的业务外包范围、方式、条件、程序和实施等内容制定实施方案，避免将核心业务外包，同时确保方案的完整性。第三，根据医院预算以及经营计划，对实施方案的重要方面进行深入评

估及复核，包括承包方的选择方案、外包业务的成本效益及风险、外包合同期限、外包方式、员工培训计划等，确保方案的可行性。第四，认真听取外部专业人员对业务外包的意见，并根据其合理化建议完善实施方案。

②审核批准，是指医院应当按照规定的权限和程序审核批准业务外包实施方案。该环节的主要风险是：审批制度不健全，导致对业务外包的审批不规范：审批不严格或者越权审批，导致业务外包决策出现重大疏漏，可能引发严重后果;未能对业务外包实施方案是否符合成本效益原则进行合理审核以及做出恰当判断，导致业务外包不经济。

主要管控措施：第一，建立和完善业务外包的审核批准制度。明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定各级人员应当在授权范围内进行审批，不得超越权限审批。同时加大对分公司重大业务外包的管控力度，避免因分公司越权进行业务外包给企业带来不利后果。第二，在对业务外包实施方案进行审查和评价时，应当着重对比分析该业务项目在自营与外包情况下的风险和收益，确定外包的合理性和可行性。第三，总会计师或医院分管会计工作的负责人应当参与重大、业务外包的决策，对业务外包的经济效益做出合理评价。第四，对于重大业务外包方案，应当提交院长办公会或职工代表大会审批。 ③选择承包方，是指医院应当按照批准的业务外包实施方案选择承包方。该环节的主要风险是：承包方不是合法设立的法人主体，缺乏应有的专业资质，从业人员也不具备应有的专业技术资格，缺乏从事相关项日的经验，导致医院遭受损失甚至陷入法律纠纷;外包价格不合理，业务外包成本过高导致难以发挥业务外包的优势;存在商业贿赂等舞弊行为，导致相关人员涉案。

主要管控措施：第一，充分调查候选承包方的合法性。即：是否为依法成立、合法经营的专业服务机构或经济组织，是否具有相应的经营范围和固定的办公场所。第二，调查候选承包方的专业资质、技术实力及其从业人员的职业履历和专业技能。第三，考察候选承包方从事类似项目的成功做法、各界评价和口碑。第四，综合考虑医院内、外部因素，对业务外包的人工成本、营销成本、业务收入、人力资源等指标进行测算分析，合理确定外包价格，严格控制业务外包成本。第五，引入竞争机制，按照有关法律法规，遵循公开、公平、公正的原则，采用公开招标等方式，择优选择承包方。第六，按照规定的程序和权限从候选承包方中择优做出选择，并建立严格的回避制度和监督处罚制度，避免相关人员在选择承包方过程中出现受贿和舞弊行为。

④签订业务外包合同确定承包方后，医院应当及时与选定的承包方签订业务外包合同，约定业务外包的内容和范围，双方权利和义务，服务和质量标准，保密事项，费用结算标准和违约责任等事项。

该环节的主要风险是：合同条款未能针对业务外包风险做出明确的约定，对承包方的违约责任界定不够清晰，导致医院陷入合同纠纷和诉讼;合同

主要管控措施：第一，在订立外包合同前，应充分考虑识别，业务外包方案中的重要风险因素，并通过合同条款予以有效规避或降低。第二，在合同的内容和范围方面，明确承包方提供的服务类型、数量、成本，以及明确界定服务的环节、作业方式、作业时间、服务费用等细节。第三，在合同的权利和义务方面，明确医院有权督促承包方改进服务流程和方法，承包方有责任按照合同协议规定的方式和频率，将外包实施的进度和现状告知医院，并对存在问题进行有效沟通。第四，在合同的服务和质量标准方面，应当规定承包方最低的服务质量要求以及如果未能满足标准应实施的补救措施。第五，在合同的保密事项方面，应具体约定对于涉及本医院机密的业务和事项，承包方有责任履行保密义务。第六，在费用结算标准方面，综合考虑内、外部因素，合理确定外包价格，严格控制业务外包成本。第七，在违约责任方面，制定既具原则性又体现一定灵活性的合同条款，以适应环境、技术和医院自身业务的变化。

⑤组织实施业务外包，是指医院严格按照业务外包管理制度、工作流程和相关要求，组织业务外包过程中人、财、物等方面的资源分配，建立与承包方的合作机制，为下一环节的业务外包过程管理做好准备，确保承包方严格履行业务外包合同。在组织开展业务外包时，应当根据业务外包合同条款，落实双方应投入的人力资源、资金、硬件及专有资产等，明确承包方提供服务或产品的工作流程、模式、职能架构、项目实施计划等内容。

该环节的主要风险是：组织实施业务外包的工作不充分或未落实到位，影响下一环节业务外包过程管理的有效实施，导致难以实现业务外包的目标。

主要管控措施：第一，按照业务外包制度、工作流程和相关要求，制定业务外包实施的管控措施，包括落实与承包方之间的资产管理、信息资料管理、人力资源管理、安全保密管理等机制，确保承包方在履行外包业务合同时有章可循。第二，做好与承包方的对接工作，通过培训等方式确保承包方充分了解企业的工作流程和质量要求，从价值链的起点开始控制业务质量。第三，与承包方建立并保持畅通的沟通协调机制，以便及时发现并有效解决业务外包过程存在的问题。第四，梳理有关工作流程，明确每个环节上的岗位职责分工、运营模式、管理机制、质量水平等方面的要求。

⑥验收在业务外包合同执行完成后需要验收的，医院应当组织相关科室或人员对完成的业务外包合同进行验收。

该环节的主要风险是：验收方式与业务外包成果交付方式不匹配，验收标准不明确，验收程序不规范，使得验收工作流于形式，不能及时发现业务外包质量低劣等情况，可能导致医院遭受损失。

主要管控措施：第一，根据承包方业务外包成果交付方式的特点，制定不同的验收方式。一般而言，可以对最终产品或服务进行一次性验收，也可以在整个外包过程中分阶段验收。第二，根据业务外包合同的约定，结合在日常绩效评价基础上对外包业务质量是否达到预期目标的基本评价，确定验收标准。第三，组织有关职能科室、财会科室、质量控制科室的相关人员，严格按照验收标准对承包方服务进行审查和全面测试，确保服务符合需求，并出具验收证明。第四，对在验收过程中发现异常情况的，应当立即报告，查明原因，视问题的严

重性与承包方协商采取恰当的补救措施，并依法索赔。第五，根据验收结果对业务外包是否达到预期目标作出总体评价，据此对业务外包管理制度和流程进行改进和优化。

⑦会计控制是指医院应当根据国家统—的会计准则制度，加强对外包业务的核算与监督，并做好外包费用结算等工作。

该环节的主要风险是：缺乏有效的业务外包会计系统控制，未能全面真实地记录和反映企业业务外包各环节的资金流和实物流情况，可能导致企业资产流失或贬损;业务外包相关会计处理不当，可能导致财务报告信息失真：结算审核不严格、支付方式不恰当、金额控制不严，可能导致医院资金损失或信用受损。

第二篇：分拣装卸业务外包服务项目招标

(一) 项目名称及简介：

项目名称：(略)

招标编号：(略)

(略)为加强管理，规范工作流程，提高劳动效率，保证服务价格的合理，决定对器具分拣装卸业务外包项目进行公开招标。(略)受(略)委托对该项目进行公开招标，选定合格的服务商。

(二) 招标内容：

1、器具入库卸货业务。卸货员必须遵守劳动纪律，服从仓库管理员调度，安全操作，爱护器具、托盘及设备，堆码整齐。不野蛮装卸，发现短少、受潮、破损等不合格器具，及时向仓库管理员报告，保持下货间距，降低(略)，及时完成卷(略)。卸货结束(略)，常用工具和物品定置存放，保证现场卫生、整齐、规范。

2、器具(略)。搬运员必(略)，按时到岗，严格按照储分一体化作业标准进行操作，在作业过程中轻拿轻放，爱护器具和设备，熟练掌握器具品牌规格，保证件烟和零条器具出库准确无误。服从按排，不将个人物品带入库内，不在库内从事与工作无关的活动，作业结束及时清场，保证现场卫生、整齐、规范。

3、器具(略)。首先，分拣、装(略)，做好分拣前的各项准备工作(如备货、(略))，严格按储(略)，保证异形(略)，打码数据完整，数据上传及时。按操作规程开箱，爱护器具，烟箱损毁率不得高于3%，器具分拣破损率不得高于0.01 l;，认真做好当天的作业日志。作业结束及时清场，保证现场卫生、整齐、规范;其次，装车人员要按调度人员的指令及时装车，在装车过程中要爱护器具，轻拿轻放，不得串货或漏装，作业结束及时清场，保证现场卫生、整齐、规范。

4、烟箱收集、毁形、装卸业务。烟箱收集员必须遵守劳动纪律，按时完成烟(略)。烟箱收集(略)，严格(略)，分类收集、分类捆扎、分类存放，回收合格率不得低于97%，对不回收的烟箱及时毁形，及时清运，已破损不能回收的烟箱，建立台帐进行登记，再进行处理。合理使用笼车和托盘，定额装载，接到调运指令后要及时到场、及时装车，提高车辆满载率，不得(略)，作业结束，要及(略)，保证现场清洁、整齐、规范。

5、叉车作业业务。叉车操作员必须遵守劳动纪律，按时到岗，检查叉车电量及有无其它异常情况，一切正常后方可进行作业，叉车必须在指定的范围内作业，安全驾驶，不得超速行驶，不得超高作业，载货行驶离地高度不得大于0.5米。行驶过程中不得打手机、玩游戏等不安全行为。遵守叉车充电及使用操作规程，定期对叉车进行维护保养，按时年检，杜绝一切安全事故。做到托盘定置存放、整齐堆码、货位垛烟摆放与货架平面一条线。服从仓库管理员调度、按时完成器具的入库、库内管理和器具出库任务。

6、按照器具仓储 7S 现场管理规范，认真执行现场管理相关规定，不断提高仓储现场安全性和整洁度。具体服务内容详见招标文件第五章服务内容以及其他要求

(三) 投标人资格要求：

1)(略)资格的合法企业，且营业执照(略)

2)营业执照上的经营范围具有货物分拣或搬运或仓储管理或货物运输服务，且能开具11%增值税发票;

3)具有类似项目业绩;

4)具有良好的财务能力，;

5)本次招标不接受联合体。

(四) 服务期： (略)

(五) 资格审查方式：(略)

(六) 招标文件售价及地点：

招标文件售价∶每套招标文件售价人民币****元(含电子版)，招标文件售出后不退。

招标文件发售地点: **省**市**路189号7楼，(略)购买招标文件。

(八) 招标文件发售日期：(略)每日上午9:30～11:30，下午2:00～5:00(节假日除外)。

(九) 投标截止时间：****年 2 月 20 日上午9:30(**时间)

(十) 投标地点：**市环城南路云纺东南亚**B座14层****室。

(十一) 开标时间及地点：

开标时间: ****年 2 月 20 日上午9:30(**时间)

开标地点：**市环城南路云纺东南亚**B座14层****室。

(十二) 投标保证金：投标人递(略)，须提交投标保证金递交凭证。投标保证金：****元(大写：贰万元整)。

(十三) 招标公告发布媒介：

1.***：(略)

2.*****：(略)

(十四) 联系方式：

招标人：(略)

地址：(略)

联系人：(略)

电话：(略)

招标代理机构：(略)

地址：(略)

联系人： (略)

电话：(略)

传真：(略)

招标文件款汇款账号：

开户银行：(略)

帐号：(略)

收款单位：(略)

第三篇：业务外包制度

业务外包授权审批制度第一章总则

第一条为了使公司业务外包活动更加规范、有序，明确各部门和相关岗位在业务外包管理工作中的授权范围及审批权限，根据国家法律法规及公司章程的规定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司在对采购、设计、加工、销售、营销、物流、资产管理、人力资源、客户服务等业务进行外包时涉及的授权审批事项。

第二章业务外包的授权审批范围及内容

第三条业务外包申请的授权审批

1.公司相关部门编制外包项目计划书，具体阐述业务外包背景、外包内容、实施程序、主要风险和预期收益等信息。

2.相关部门负责人审核计划书。

3.董事长、总经理、财务总监对计划书进行审议。

4.采购、设计、物流、人力资源管理、客户服务等非核心业务，或涉及金额小于200万元的外包项目，由董事长、总经理办公室审议批准。

5.加工、销售、营销、资产管理等核心业务，或涉及金额达200万元(含)以上的外包项目，由董事长、总经理审核后，提交董事会审议批准。第四条外包合同签订的授权审批

1.外包业务归口管理部门对承包方进行资质审核及遴选后，引入合格的外包合作伙伴。根据外包业务性质不同，拟定不同形式的合同文本。

2.归口管理部门负责人会同法律顾问对合同进行初审。初审通过后，根据合同金额交由不同级别管理层审批。

3.合同金额在200万元以内的外包协议，由总经理审批。 4.合同金额在200～500万元的外包协议，由董事长审批。

5.合同金额在5 000万元以上的外包协议，提交董事会或股东会审批。第五条外包业务费用支付的授权审批

1.归口管理部门接到承包方付款请求后，在评价外包业务项目的基础上对其提交的付款申请进行全面确认，修改或删除不合理部分，计算付款净金额。

2.由部门负责人会同行政部(法务)对付款申请进行审核，并签发支付单据。

3.财会人员对支付单据进行审核，财务部门负责人复审合格后，根据支付金额交由不同级别管理层审批。 4.单次涉及金额在200万元以内的申请，由总经理审批;200～500万元的申请，由董事长审批;500万元以上的申请，由董事会或股东会审批。

5.财务部门负责人确认审批程序无误后，由财会人员给予支付。

第三章授权期间与授权调整

第六条总监及以上级别的被授权人，其授权有效期根据公司章程中规定执行

第七条外包业务归口管理部门的被授权人，其授权有效期自外包项目启动时始至外包项目结束时终。第八条发生下列情况时，授权机构可调整或撤销原授权。

1.受权人发生重大越权行为。

2.受权人的行为失当造成重大经营风险或法律责任。 3.经营环境、内部机构和管理体制发生重大变化。 4.业务外包计划发生重大变化。 5.其他情况。

第四章附则

第九条业务外包项目所涉及的授权审批应当在授权范围内进行，不得超越审批权限。

第十条违反规定不履行或不完全履行授权审批的行为，要追究相关责任人的责任，进行经济处罚和行政处罚。第十一条本制度由总经办负责制定和解释;

第十二条本制度经总经理批准后自公布之日起执行。

外包业务管理制度第一章总则

第一条为使本公司外包业务流程顺畅合理，规范参与业务外包人员的行为，确保业务外包期间公司资产安全，维护公司利益，实现业务外包的战略目标，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有业务外包活动的管理。

第三条本制度所指的外包业务，主要是指为实现公司的战略经营目标，通过合同或协议等形式约定由外部服务提供商(以下简称为“承包方”)提供的某些部分或全部业务。

第二章外包业务流程

第四条制定外包战略

1.在决定是否将业务项目外包时，应考虑以下三个方面的因素。

(1)此项业务是否是利用本公司没有的设备、生产系统、专业人员及专门技术。 (2)此项业务外包可以降低成本。

(3)此项业务外包能够产生比自己运作更多的利益等。 2.准确把握公司核心竞争力与盈利环节，避免将公司核心业务外包。第五条编制外包项目计划书

公司在确定业务外包内容后，指定与该项业务相关的职能部门编制计划书。计划书主要包括以下内容。 1.业务外包的背景，如公司外部环境要求及公司中长期发展战略。 2.业务外包内容，将部分还是全部业务职能交由承包商提供。 3.业务外包的具体实施程序。 4.业务外包的主要风险和预期收益。 5.其他相关内容。第六条成立外包业务归口管理部门

1.外包项目计划书通过审核后，成立外包业务归口管理部门，由业务部门负责人、有关咨询专家、外包项目协调管理人员、合同协商管理人员等组成，必要时还应包括法律及财会专业人员。

2.业务归口管理部门负责业务外包项目的具体实施，确保业务外包流程的顺利执行。第七条选择承包方

1.外包业务归口管理部门发布投标公告，并与候选承包商建立联系，发放《外包项目竞标邀请书》及相关材料。参与竞标的候选承包商应在指定期限之内提交《投标书》及相关材料，主要内容包括项目解决方案、实施计划、资源配置、报价等。

2.归口管理部门对承包方进行资质预审，评估承包方的综合能力。评估因素主要包括5个方面。 (1)承包方类似项目的经验、服务能力、资格认证和信誉。 (2)承包方是否与本公司存在直接或潜在的竞争关系。 (3)承包方在知识产权保护方面的力度和效果。 (4)承包方的性价比是否合适; (5)其他因素。

3.确定标底并进行公开招标。

4.组织公司其他职能部门进行开标、评标、定标。归口管理部门给出候选承包方的综合竞争力排名，会同相关管理层及其他职能部门负责人分析与候选承包方建立外包合同的风险，根据实际情况挑选出一家或几家公司作为业务承包方。

5.归口管理部门和承包方就《外包项目合同》的主要条款进行谈判，达成共识，由合同双方代表签署《外包项目合同》。

第八条归口管理部门负责培训涉及外包业务流程的员工，确保员工正确理解和掌握业务外包项目相关政策制度。第九条归口管理部门根据合同约定，为承包方提供必要协作条件，并指定专人定期检查和评估项目进展情况。第十条项目结束或合同到期时，归口管理部门负责对外包业务产品(服务)进行验收。如承包方最终提供的产品(服务)与合同约定不一致，及时告知承包方进行调整。

第十一条与承包方就最终产品(服务)达成一致后，由承包方提交费用支付申请，归口管理部门对申请书进行审核。审核通过后，开具付款证书，按照公司规定程序审批，支付承包方费用。

第十二条对于因承包方原因导致外包合同未完整履行的，归口管理部门负责向承包方索赔。

1.指定专人对承包方认可的赔偿事项进行跟踪、报告，及时收回相关款项并追究责任人责任。 2.采用法律手段解决长期未决赔款。

3.若终止对承包方的索赔，由归口管理部门提出申请，详细说明终止索赔理由，报公司总经理以上级别管理层审批后执行并备案。

第三章业务外包流程中的资产存货管理

第十三条固定资产管理

1.对于公司所有或有优先购买权的固定资产，如因业务需要交由承包方使用的，要求承包方按照本公司《固定资产管理制度》使用和管理。

2.业务外包归口管理部门指定专人定期检查承包方使用和管理固定资产的情况。

3.交由承包方使用但所有权归本公司的资产，只能用于外包业务活动。未经公司相关领导人员同意，擅自将固定资产挪作他用的承包方，相关部门应对其采取警告直至解除合同的措施。第十四条流动资产管理

1.业务外包过程中形成的原材料、产成品等流动资产，归口管理部门要求承包方遵循本公司制定的相关管理政策，如防火、防盗、防未经授权接触和未经批准转移等。

2.对承包方责任造成的流动资产损失，业务外包归口管理部门有义务责成承包方赔偿。

3.业务外包过程中形成的商业信息材料等，归口管理部门按照合同中约定的保密条款对承包方的保密工作进行监督。第十五条存货管理

1.对于因业务外包需要由承包方购进的存货，存货订单应经我方相关授权领导审核批准，而存货的数量、质量检查由承包方负责办理;归口管理部负责按公司存货管理规章制度准确、及时地在存货系统中予以记录和反映。

2.对于因业务外包需要由我本公司销售给承包方的存货，承包方只能将其用于外包项目，不得另作他用。归口管理部门负责监督。

3.归口管理部门负责定期组织相关部门(如资产管理部、财务部等)及相关人员对承包方的存货进行盘点(每月×次)。而对于盘盈盘亏的存货，应经本公司财务总监审批后，方可交会计人员进行会计处理。

4.对于所有权归我公司的、在承包方储存的存货，归口管理部门负责监督、检查承包方是否按本公司存货库存管理制度中的要求进行管理;对于检查中发现的次品、损坏品或过期存货，应当及时予以确认、分离。

5.归口管理部负责指定专人跟踪、调查外包业务中涉及的所有存货的一切变动，查明原因，报财务总经理审核后处理。对于承包方无合理原因过度使用存货，造成公司成本上升，归口管理部或相关人员有权代表公司要求承包方补偿。

第四章外包业务流程中断防范措施

第十六条业务外包归口管理部门采取承包方竞争机制，选择多家单位作为业务承包方，以降低一方服务失败或单方中止合同可能给本公司带来的损失。

第十七条业务外包归口管理部门定期对所有重要承包方的履约能力进行评估，形成业务可持续能力评估报告，交由公司总经理及以上级别管理层审阅。

第十八条根据业务可持续能力评估报告，业务外包归口管理部门负责及时替换不再继续具备履约能力的承包方，避免外包业务的失败造成公司商业活动的中断。

第五章附则

第十九条本制度由公司总经理办负责制定和解释。第二十条本制度经总经理批准后自公布之日起执行。

第四篇：业务外包管理制度

1. 总则

1.1 为了加强业务外包管理，规范业务外包行为，防范业务外包风险，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。 1.2 业务外包，是指公司利用专业化分工优势，将日常经营中的部分业务委托给本公司以外的专业服务机构或其他经济组织(以下简称承包方)完成的经营行为。本制度不涉及工程项目外包。

1.3 外包业务通常包括：研发、资信调查、可行性研究、委托加工、物业管理、客户服务、IT服务等。 2. 部门职责需进一步明确 3. 不相容岗位

3.1 外包方案的立项与审批; 3.2 外包方的选择与审批; 3.3 外包的执行与验收。 4. 业务外包管理风险

4.1 外包范围不合理，核心业务外包，可能导致公司失去竞争优势。 4.2 外包价格确定不合理，承包方选择不当，可能导致公司遭受损失。 4.3 业务外包监控不严、服务质量低劣，可能导致公司难以发挥业务外包的优势。

4.4 业务外包存在商业贿赂等舞弊行为，可能导致公司相关人员涉案。 5. 工作流程

5.1 制定及审核外包实施方案

5.1.1 公司业务外包包括贴牌生产、IT服务、资信调查、可行性研究、研发等。

5.1.2 公司应当根据各类业务与核心主业的关联度、对外包业务的控制程度以及外部市场成熟度等标准，合理确定业务外包范围，制定外包实施方案;并根据是否对公司生产经营有重大影响对外包业务实施分类管理，以突出管控重点。

5.1.3 公司应根据预算以及生产经营计划，对实施方案的重要方面进行深入评估以及复核，包括承包方的选择方案、外包业务的成本效益及风险、外包合同期限、外包方式、员工培训计划等，确保方案的可行性。外包方案包括但不仅限于业务外包范围、方式、条件、程序和实施等内容，避免将核心业务外包，同时确保方案的完整性。 5.1.4 公司制定外包方案时，应听取外部专业人员对业务外包的意见，并根据其合理化建议完善实施方案。

5.1.5 公司应建立完善业务外包审核批准制度，明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定各层级人员应当在授权范围内进行审批，不得超越权限审批。

5.1.6 在对业务外包实施方案进行审查和评价时，应当着重对比分析该业务项目在自营与外包情况下的风险和收益，确定外包的合理性和可行性。 5.2 招标及选择承包方

5. 2.1 公司应根据不同业务范围，组成有相应专业人员构成的承包方评估小组，并对外发布投标公告，与候选承包商建立联系，发放外包项目竞标邀请书及相关材料。

5.2.2 参与竞标的候选承包商应在指定期限之内提交投标书及相关材料，主要内容包括项目解决方案、实施计划、资源配置、报价等。公司应引入竞争机制，按照有关法律法规，遵循公开、公平、公正的原则，采用招标方式等适当方式，择优选择承包方。 5.2.3 评估小组应通过实地调研等多种方法，调查候选承包方的合法性、专业资质、技术实力、质量环保意识等情况，并考察候选承包方从事类似项目的成功案例、业界评价和口碑;同时综合考虑公司内外部因素，对业务外包的成本进行测算分析，合理确定外包价格，严格控制业务外包成本。

5.2.4 调研结束后，评估小组应编制考核报告，提交公司领导审批。

5.2.5 公司应根据评估小组反馈的各种信息，从候选承包方中做出选择，并建立严格的回避制度和监督处罚制度，避免相关人员在选择承包方过程中出现受贿和舞弊行为。 5.3 签订业务外包合同

5.3.1 在订立外包合同前，充分考虑业务外包方案中识别出的重要风险因素，并通过合同条款予以有效规避或降低。 5.3.2 在合同的内容和范围方面，明确承包方提供的服务类型、数量、成本，以及明确界定服务的环节、作业方式、作业时间、服务费用等细节。

5.3.3 在合同的权利和义务方面，明确企业有权督促承包方改进服务流程和方法，承包方有责任按照合同协议规定的方式和频率，将外包实施的进度和现状告知企业，并对存在问题进行有效沟通。 5.3.4 在合同的服务和质量标准方面，应当规定外包商最低的服务水平要求以及如果未能满足标准实施的补救措施。 5.3.5 在合同的保密事项方面，应具体约定对于涉及本企业机密的业务和事项，承包方有责任履行保密义务。

5.3.6 在费用结算标准方面，综合考虑内外部因素，合理确定外包价格，严格控制业务外包成本。

5.3.7 在违约责任方面，制定既具原则性又体现一定灵活性的合同条款，以适应环境、技术和企业自身业务的变化。 5.3.8 业务外包合同的评审及签订流程参见合同管理制度。 5.4 组织实施业务外包

5.4.1 对于贴牌生产，公司应至少派驻两名员工到贴牌厂进行现场管理。在承包方提供服务或制造产品的过程中，公司应密切关注重大业务外包承包方的履约能力，采取承包方动态管理方式，对承包方开展日常绩效评价和定期考核。 5.4.2 建立即时监控机制，一旦发现偏离合同目标等情况，应及时要求承包方调整改进。

5.4.3 对重大业务外包的各种意外情况做出充分预计，建立相应的应急机制，制定临时替代方案，避免业务外包失败造成企业生产经营活动中断。

5.4.4 有确凿证据表明承包方存在重大违约行为，并导致业务外包合同无法履行的，应当及时终止合同，并指定有关部门按照法律程序向承包方索赔。

5.4.5 切实加强对业务外包过程中形成的商业信息资料的管理。 5.5 验收

5.5.1 质量管理部门应对贴牌生产活动的全过程进行控制，确保业务外包产品质量符合规定要求，保证产品质量;质量管理部门负责贴牌产品的进厂检验;负责对贴牌产品质量证明资料的收集、整理及归档，建立质量档案;负责对贴牌厂家质量保证能力和业绩进行评价。

5.5.2 产品进厂后，库管员应对贴牌产品的、型号、规格、数量、质量证明书等相关信息进行审查，确保送货单上的型号、数量等内容与实物相一致，确保质量证明资料完整无误。

5.5.3 进厂检验员按《产品检验和试验控制程序》及相关的技术条件实施检验，检验结果应及时通知库房。

5.5.4 需到现场验收的产品由质量管理部派专人进行驻外检验或验收。

5.5.5 其他类型的业务外包检验工作，由业务需求发起部门连同相关专业技术人员进行验收。 5.6 会计核算及财务控制

公司财务部门应当根据合同约定和外包进度办理结算业务。未到达合同约定的履约状态的，财务部门有权拒绝付款，并及时向企业有关负责人报告。