华融资产简介范文

第一篇：华融资产简介范文

华融国际信托有限责任公司信托业务资产风险分类指引

华融国际信托有限责任公司信托业务

资产风险分类指引

第一章 总则

第一条 为准确、全面、动态衡量公司信托业务资产的风险程度，进一步加强项目后期管理，保障资产安全，参照《非银行金融机构资产风险分类指导原则(试行)》(银监发[2004]4号)，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法所称信托业务资产是指公司开展信托投资、融资业务和其他金融服务所形成的债权类和权益类等信托业务资产(或项目);所称风险分类是指按照信托项目的风险程度对项目进行风险划分的过程。

第三条 风险分类应遵循以下原则：

(一)真实性原则。应严格按照分类标准、方法和流程，客观和充分评估现实与潜在的风险状况，全面、真实地反映项目的风险程度。

(二)定量与定性分析相结合的原则。风险分类应建立在项目预期损失计量基础上，结合各类风险因素，以各类资产核心定义为根本依据，从定量和定性两个方面进行整体评价，合理划分风险类别。

(三)重要性原则。应对影响项目风险程度的诸多因素进行重要性判断，确定关键因素进行重点分析与评价。

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(四)审慎原则。项目分类时，应从审慎角度出发，认真、细致地分析各种潜在的不利影响因素，最大限度地揭示项目的内在风险。当信息不充分导致难以明确划分项目风险类别时，应遵从审慎原则将其认定在低一档的分类类别上。

第四条 按照风险程度从小到大，项目划分为A、B、C三类。

第二章 债权类资产分类标准

第五条 本办法中所称“债权类资产”包括但不限于各类贷款、投资附加回购(含收购)、收购各类资产或收益权并附回购(含收购)、债券投资及其他存在债权债务关系的信托项目。

第六条 对债权类资产进行分类时，考虑的主要因素包括：

(一)交易对手的还款能力;

(二)交易对手的还款记录;

(三)交易对手的还款意愿;

(四)债权担保;

(五)交易对手的内部管理和控制;

(六)公开市场的信用评级。

交易对手的还款能力是一个综合概念，包括但不限于信用状况、财务状况、以及影响其还款的非财务因素等。

2 第七条 债权类资产风险三类别的定义分别为：

(一)A类：交易对手能够履行合同或协议，不存在可能对偿还本金及收益产生不利影响的因素，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，无拖欠债务本金或收益的记录，也不存在任何影响其偿还能力的重大风险事件。

(二)B类：交易对手存在对偿还本金及收益产生不利影响的因素，或者采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，交易对手仍无法全部偿还本金或收益，但预计债权的损失率不超过90%，本金或收益逾期不超过360天。

(三)C类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权本金或收益仍然无法收回，或只能收回极少部分，预计债权损失率在90%以上，本金或收益逾期超过360天。

第三章 权益类资产分类的标准

第八条 本办法中所称“权益类资产”包括但不限于对股票和基金的投资、股权投资和其他权益性投资的信托项目。

第九条 对股票和基金的投资中可上市交易的股票和基金，在股票和基金发行主体经营状况严重恶化或股票和基金的市场价格严重扭曲的特殊情况下，应参照债权类资产的分

3 类标准分析发行主体还款能力和权益的实际价值，并进行分类。

对股票和基金的其他投资，未超过约定投资期限的，一般划分为A类;超过约定投资期限的，划分为B类;预计损失较大的，划分为C类。

第十条 对股权投资的分类，应综合考虑被投资企业的行业背景、经营状况、财务状况、盈利能力、历史分红、整体资产市场价值情况及可控性等因素。

1、被投资企业所有者权益大于实收资本，且经营状况良好，盈利能力较强，正常分红的，一般划分为A类。

2、被投资企业盈利能力较低或亏损，不能正常分红的，一般划分为B类。

3、发生以下情况之一者，可归为C类：

(1)参股企业经依法宣告破产，进行清偿后，未能收回的股权;

(2)参股企业被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，无法收回的股权;

(3)参股企业虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且参股企业已名存实亡，复工无望，无法收回的股权;

4 (4)参股企业的经营活动虽未停止，但产品毫无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，且政府不予救助，无法收回的股权;

(5)被投资企业资不抵债的。

第四章 风险分类的他项规定

第十一条 对采取原状分配方式分配信托财产的项目，原则上按A类掌握。

单一资金信托项目可结合其对公司声誉实际影响程度综合考虑分类结果。

第十二条 交易对手采用捏造、隐瞒重要事实及其他不正当手段取得我公司融资的，归为C类，涉及刑事犯罪的，移送司法机关处理。

第十三条 直接投向公司信托项目的TOT项目，参考信托项目分类结果进行管理，不再单独进行风险分类。证券投资类项目暂不进行风险分类。

第五章 职责分工与工作流程

第十四条 资产风险分类工作由公司风险管理和内部控制委员会统一领导，风险合规部发起并组织实施，各业务部门负责初分，风险管理和内部控制委员会审议并确定资产风险分类结果，审计部负责监督。

第十五条 风险管理和内部控制委员会的职责包括：

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(一)领导资产风险分类工作;

(二)对资产风险分类工作的合规性、分类结果的真实性和准确性进行总体控制;

(三)对资产风险分类结果及相关调整方案进行审批;

(四)按照有关规定向董事会汇报公司风险分类工作情况和资产质量状况。

第十六条 风险合规部的职责包括：

(一)起草资产风险分类制度;

(二)组织实施资产风险分类工作;

(三)分析资产风险分类结果，查找存在的问题，提出相应的风险管理措施;

(四)督促相关部门根据资产不同风险类别，采取相应的业务系统维护和风险管理措施。

第十七条 业务部门的职责包括：

(一)及时收集、补充完善交易对手的信息并录入系统;

(二)对交易对手进行实地调查，了解并掌握其生产经营和财务状况，及时在项目后期管理材料中反映各类风险因素，完整提供分类所需的基础资料;

(三)按照本办法规定的标准、方法进行初分;

(四)根据资产风险分类结果，及时采取相应管理措施。 第十八条 为了保证资产风险分类的独立、连贯和可靠性，业务部门应督促交易对手提供准确的财务及其他信息，

6 分类结论要有充分的证据支持，出现重大疏漏或故意隐瞒情形的，视情节轻重给予相应处罚。

第十九条 在分类过程中发现的足以影响资产安全的因素，相关人员应及时向公司报告，并按照公司要求采取有效的控制措施。

第二十条 风险分类工作主要包括以下几个流程：

(一)分类准备。业务部门在日常经营活动和客户维护工作的基础上负责持续收集项目基础信息，包括交易对手的项目申报材料及批复文件、交易对手和保证人的最新经审计的财务报表及其他财务信息、抵(质)押品评估报告、重要文件、往来函件、交易对手偿还记录和银行催收通知、媒体披露信息等;并在整理和更新信息的基础上完成后期检查，按季度提交项目后期管理分析报告，为资产风险分类做好准备。

(二)项目初分。项目成立后，业务部门应在项目每一季度分析报告中提出初分意见及依据(未满一个完整自然季度的可以不提出，下同)，并按季填写信托业务资产风险分类审批表，经部门负责人签字后，将项目季度分析报告和资产风险分类审批表于季度后10个工作日内一并提交风险合规部。

业务部门对交易对手信息的真实性、准确性负责。

(三)分类结果审批。风险合规部及时将初步分类结果提交公司风险管理和内部控制委员会进行审议，风险管理和

7 内部控制委员会审议并确定资产风险分类结果。

风险管理和内部控制委员会秘书处应及时将资产风险分类结果告知信托财务部、计划财务部及相关部门。

第六章 监督检查及信息披露

第二十一条 为保证资产风险分类工作的合规性、及时性、有效性和真实性，业务部门配合监管部门、中国华融总部对资产风险分类进行监督、检查。

第二十二条 审计部负责对资产风险分类工作进行监督、检查，并及时将检查结果向公司作书面报告。

第二十三条 风险分类的结果及相关资料的信息披露参照公司相关办法执行。

第七章 附则

第二十四条 公司将资产风险分类结果作为对相关部门进行绩效考核的重要内容。

第二十五条 本办法由公司风险管理和内部控制委员会负责解释。

第二十六条 本办法自印发之日起执行。

附件：华融国际信托有限责任公司信托业务资产风险分类审批表

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第二篇：中国华融资产管理公司沈阳办事处因与被申请人沈阳银盛天成投资管理有限公司债权转让合同纠纷（小编推荐）

中国华融资产管理公司沈阳办事处因与被申请人沈阳银盛天成投资管理有限公司债权转让合同纠纷

申请再审人(原审被告、二审上诉人)：中国华融资产管理公司沈阳办事处。

负责人：祝晓军，该办事处总经理。

委托代理人：徐桂艳，该办事处职员。

委托代理人：贾圣囡，北京市北斗鼎铭律师事务所律师。

被申请人(原审原告、二审被上诉人)：沈阳银盛天成投资管理有限公司。

法定代表人：傅才，该公司总经理。

委托代理人：包丽敏，辽宁华君律师事务所律师。

委托代理人：王黎黎，辽宁华君律师事务所律师。

申请再审人中国华融资产管理公司沈阳办事处因与被申请人沈阳银盛天成投资管理有限公司债权转让合同纠纷一案，不服辽宁省高级人民法院(2009)辽民二终字第86号民事判决，向本院申请再审。本院于2009年8月14日作出(2009)民申字第557号民事裁定，提审本案。本院依法组成由审判员叶小青担任审判长，审判员陈明焰、王闯参加的合议庭进行了审理。书记员张永妹担任记录。本案现已审理终结。

原审法院查明：2005年12月12日，辽宁华安拍卖有限公司在辽宁日报上发布出售鞍山、朝阳、锦州、阜新、营口、盘锦及葫芦岛等七个地区的资产包的拍卖公告。 2005年12月27日，沈阳银盛天成投资管理有限公司(以下简称银盛天成公司)通过辽宁华安拍卖有限公司以拍卖方式从中国华融资产管理公司沈阳办事处(以下简称华融沈阳办)购得了鞍山、朝阳、锦州、阜新、营口、盘锦及葫芦岛等七个地区的资产包并全额支付了拍卖价款7350万元。拍卖成交后，银盛天成公司与华融沈阳办签订《债权及实物资产转让协议》约定：“华融沈阳办将拥有所有权和处分权的阜新、鞍山、锦州、朝阳、盘锦、营口、葫芦岛等七个地区的资产包，包内资产总额约26亿元，包括金额约人民币24.8亿元的贷款债权及其从权利，其中本金11.45亿元，利息13.35亿元;实物资产13项，账面价值约1.335亿元转让给银盛天成公司，银盛天成公司一次性向华融沈阳办支付转让价款人民币 7350万元。华融沈阳办收到银盛天成公司全部转让价款之日起30日内将收购档案和处置档案的现有材料全部移交完毕，将证明其对实物资产拥有处分权的文件交付给银盛天成公司，并制作实物资产交接清单，由双方在实物资产所在地共同填写实物资产交接单，即视为已履行了实物资产交付义务。自资产转移之日起，银盛天成公司承担与转让资产有关的一切风险、责任、损失和其他费用，包括但不限于资产转移日之前因不可归责于华融沈阳办方的事由导致或产生的转让资产的主从债务人破产、解散、清偿能力的降低或丧失主体资格，抵、质押物的毁损、灭失、被征用或收回，与转让资产有关的、任何应付未付的费用，所转让的主债权已过诉讼时效、担保债权中的担保人免责，实物资产实际数量(或面积)与转让数量(或面积)之差异。转让债权本金、表内利息、表外利息之和与本协议附件列示的金额不一致时，如超过金额或短少金额不超过转让标的总额的5%(含 5%)，双方均不再向对方主张权利;短少金额超过转让标的总额的5%的，银盛天成公司有权要求同比例调减转让价款。银盛天成公司承诺并认可：华融沈阳办按现状拍卖实物资产，华融沈阳办对所拍卖的房产及土地使用权不负责腾迁场地，银盛天成公司自行负责腾迁场地并承担因此而发生的费用。银盛天成公司自行办理实物资产过户手续并承担资产过户所需交纳的税费，实物资产交付后，如出现资产的实际数量与质量与本协议附件不符(包括出现房产、土地使用权实际面积减少或机器设备数量减少的情形)华融沈阳办不承担违约责任。银盛天成公司确认：华融沈阳办已将拍卖标的有关情况向其作出了说明和解释，银盛天成公司在参加竞买前，充分考虑了拍卖标的存在或可能存在的影响债权行使或实现的法律和现实风险，银盛天成公司对此予以认可;为签订本协议，银盛天成公司已经对拍卖标的进行充分、全面的调查和必要的了解，对于受让后知悉的、不属于华融沈阳办在本协议项下明确保证并给予救济的拍卖标的中存在的瑕疵及由此造成的任何风险，银盛天成公司自愿承担;除本协议明确的救济方式外，银盛天成公司同意不向华融沈阳办主张任何其他权利。

银盛天成公司受让债权后，如经法院或仲裁机构终审裁决认定华融沈阳办所转让的债权不存在，则华融沈阳办将该项债权的拍卖价款退还给银盛天成公司，但华融沈阳办无需支付该项拍卖价款的利息和相关拍卖费用。”此次转让具体包括771项债权资产及13项实物资产;协议签订后，银盛天成公司及时支付了全部拍卖价款，华融沈阳办也交付了771项债权资产的档案材料，在实物资产交接中，华融沈阳办将9户实物资产：盘山建筑材料企业集团总公司、鞍山市民族大厦、鞍山市百货公司、葫芦岛市燃料总公司第二公司、葫芦岛市五金交电化工公司、锦州汤河子商场、辽河油田康达机电产品销售处、盘锦拖拉机配件厂的档案材料交付给了银盛天成公司，其余4户实物资产的档案材料没有交付给银盛天成公司。对于实物资产，双方未按协议约定在实物资产所在地共同填写实物资产交接单。银盛天成公司于2006年2月5日将债权中的240户债权资产及3项实物资产转让给案外人沈阳天成项目投资管理有限公司(以下简称天成公司)，转让价款为人民币4500万元。银盛天成公司现有的债权资产中存在以下问题：29户债权已经破产终结;24户债权处于破产程序中;债务人名称为鞍山民族大厦的债权已经辽宁省高级人民法院(2003)辽民二合终字第285号民事判决驳回华融沈阳办诉讼请求，华融沈阳办并未取得对鞍山民族大厦的债权;债务人名称为鞍山市药材公司、锦州经济技术开发区汽车维修中心、锦州高普皮革有限公司等3户债权业经华融沈阳办执行回款或回物，但华融沈阳办将未扣除已执行款项的全部债权转让给银盛天成公司;债务人名称为锦州汽车运输公司的债权业经华融沈阳办执行回款，华融沈阳办扣除已执行的90万元后将剩余债权转让给了银盛天成公司。关于实物资产部分：华融沈阳办转让的债务人为辽宁省盘山建筑材料企业(集团)总公司、葫芦岛起重机厂(土地使用人为葫芦岛市燃料总公司第二分公司)二户实物资产为国有划拨土地使用权;转让的盘锦拖拉机配件厂的土地、厂房由盘锦市中级人民院在2000年7月19日的 (2000)盘中执字第81号裁定中以评估价格7 327 567.00元抵债给中国工商银行盘锦市分行，虽然中国工商银行盘锦市分行已于2000年5月26日将债权转让给华融沈阳办，但是由于华融沈阳办未及时向盘锦市中级法院行使诉讼权利变更诉讼主体，使得盘锦市中级法院将剩余的4009㎡土地和房屋及沙岭二厂17 400㎡土地和房屋裁定给盘锦市工商银行，现银盛天成公司无法办理相关过户手续;转让的锦州汤河子商场的房地产有锦州市中级法院在 2000年6月20日的(2000)锦执字第8号民事裁定中裁定允许锦州汤河子商场使用;转让的盘锦市辽河油田康达机电产品销售处的机电产品、辽河油田联谊宏大经济技术实业公司的设备银盛天成公司在自行调查中找不到具体的实物。银盛天成公司多次催促华融沈阳办履行对实物资产的交付义务并配合办理产权过户事宜，并且向华融沈阳办发律师函要求重视此事，但是华融沈阳办仍未履行实地交接和配合义务。庭审中，华融沈阳办自认双方未在实物资产所在地共同填写实物资产交接单，只是将与实物资产相关的享有所有权和处分权的档案资料移交给银盛天成公司，所转让的房产及土地在转让前并未办理过户至华融沈阳办名下。银盛天成公司、华融沈阳办双方就实物资产交付及配合办理过户手续协商一年无果，引发纠纷。

华融沈阳办转让的771户债权资产定价合计为人民币51 888 062.10元，13项实物资产定价合计为人民币31 341400.00元，二者合计为人民币83 229 462.10元，其中实物资产名称为鞍山市百货公司和鞍山市民族大厦二户定价中包含了同名的债权资产定价，因华融沈阳办提交的《关于对鞍山等七个地区剩余资产整体打包的处置方案》(以下简称处置方案)中并未对这两户的债权部分和实务部分分别定价，故实物资产部分定价合计包括该两户债权部分的定价。因此，债权资产在整个资产包的比例约为62%，实物资产在整个资产包的比例约为38%。华融沈阳办在处置方案第

17、 19页中记载，“此资产包预计有回收的资产价值为8331万元”，“虽然资产包可回收价值为7423万元，但拟定打包处置拍卖底价为7350万元”，转让双方最终债权转让价格为人民币7350万元。银盛天成公司于 2006年2月5日将240户债权资产及3项实物资产转让给天成公司，转让价款为人民币4500万元，根据处置方案，此次转让的240户债权资产的定价合计为人民币 36 104 281.03元，3项实物资产的定价合计为人民币17 115 100元，二者合计为人民币53 219 381.03元，转让给天成公司后，银盛天成公司剩余的531户债权资产及10项实物资产的定价合计为人民币 30 010081.07元。由于处置方案中对债权资产及实物资产的定价合计为人民币 83 229 462.10元，因此银盛天成公司转让给天成公司部分占资产包的比例为64%，银盛天成公司现有的债权及实物资产占资产包的比例为36%。结合双方实际转让价款为人民币7350万元、拍卖佣金为人民币 294万元的事实，银盛天成公司实际上以人民币4500万元价格转让给天成公司的债权及实物资产的购买价格为人民币 470

4万元，拍卖佣金为人民币188.16万元，银盛天成公司现有的债权及实物资产的购买价格为2646万元，拍卖佣金为人民币105.84万元。

银盛天成公司就实物资产交接及配合办理过户手续等问题与华融沈阳办协商未果，于2007年11月14日向沈阳市中级人民法院提起诉讼，请求判令解除银盛天成公司与华融沈阳办签订的《债权及实物资产转让协议》;判令华融沈阳办返还部分转让款人民币26 460 000.00元，相应利息银盛天成公司保留诉权;判令华融沈阳办赔偿损失人民币1 058 400.00元;

四、诉讼费用由华融沈阳办承担。

原审法院认为：债权让与者，指以移转债权为标的之协议，让与方负有将债权移转于受让方之基本义务，同时其应将证明债权存在的文件一并交付给受让人，并告知受让人关于主张债权所相关的资讯，以利于受让人实行或保全其债权。买卖合同之出卖方不仅应保证所出卖的标的物属于出卖方所有或者出卖人有权处分，而且应保证标的物的转让不为法律所禁止或已满足法律对转让有限制之物允许转让的条件。本案中，华融沈阳办作为让与方在与受让方订立债权及实物资产转让协议前，并未取得对鞍山民族大厦的债权人权利即将该户债权转让给受让方银盛天成公司，致使银盛天成公司不享有对该户债权的债权人权利被驳回诉讼请求，对于该户债权对应的拍卖价款华融沈阳办应予返还;华融沈阳办已经在拍卖时告知银盛天成公司部分债权应经破产，虽然部分债权已经破产终结，但破产终结裁定只是表明债务人受偿能力极低，债权仍然存在，华融沈阳办在拍卖时已经就此瑕疵告知银盛天成公司，故银盛天成公司对29户债权不存在的主张，原审法院不予支持;债务人名称为鞍山市药材公司、锦州经济技术开发区汽车维修中心、锦州高普皮革有限公司等3户债权虽业经华融沈阳办执行回款或回物，且华融沈阳办不能证明已经扣除执行款项，但该3户债权的债权总额未超过双方在协议第8条约定的5%的比例，故对银盛天成公司关于该3户债权的主张，原审法院不予支持;债务人名称为锦州汽车运输公司的债权虽业经华融沈阳办执行回款，但华融沈阳办能够证明已经扣除已执行款90万元，故对银盛天成公司关于该户债权的主张，原审法院不予支持;双方并未在实物资产所在地共同填写实物资产交接单，华融沈阳办虽已将部分实物资产相关的档案资料移交给银盛天成公司，但实物资产大多为不动产，不动产的转让不同于一般债权资产的转让，其经登记方能实现权属变更目的的特性决定了华融沈阳办应配合银盛天成公司办理过户登记手续，故华融沈阳办对实物资产已经交接的主张，原审法院不予支持;双方在协议第4.1条中约定“华融沈阳办将证明其对实物资产拥有处分权的文件交付给银盛天成公司”，但是华融沈阳办作为实物资产的出让方，应对转让标的物承担权利担保和瑕疵担保义务，华融沈阳办在转让前应保证自己对所转让的实物资产享有所有权和处分权，对于转让中涉及土地的部分应保证在转让时符合土地转让的条件，根据最高人民法院《关于审理涉及国有土地使用权合同纠纷案件适用法律问题的解释》法释[2005]5号第11条的规定，双方对于划拨土地的转让行为是无效行为。众所周知，在我国以四大资产管理公司处理的不良债权，一般清收风险较高，将不良债权与实物资产整体打包的处置方式会因实物资产易于变现而降低不良债权的清收风险。本案中，双方签订的《债权及实物资产转让协议》虽包括债权、实物资产两个部分，但是双方并未在协议中进行区分，从华融沈阳办提交的处置方案看，其出售时也是将债权和实物资产作为一个整体而出售，其中抵债金额为人民币13 549.98万元的13项实物资产的存在，对于购买方判断该不良资产包的成本支出与预期收益的问题有重要影响。华融沈阳办在合同履行过程中未能按照约定履行实物资产的交付义务，且未能履行部分在整个资产包的比例约为38%，华融沈阳办不完全履行义务之行为已经导致银盛天成公司购买资产包之合同目的无法实现，故银盛天成公司要求解除债权及实物资产转让协议，返还拍卖款及赔偿损失的诉讼请求，原审法院予以支持。关于华融沈阳办主张银盛天成公司于签订债权转让协议时已知悉风险，其已履行告知义务的抗辩理由，因本案债权转让合同为格式合同，虽约定有“华融沈阳办收到银盛天成公司全部转让价款之日起30日内将收购档案和处置档案的现有材料全部移交完毕，将证明其对实物资产拥有处分权的文件交付给银盛天成公司，并制作实物资产交接清单，由双方在实物资产所在地共同填写实物资产交接单，即视为已履行了实物资产交付义务;自资产转移之日起，银盛天成公司承担与转让资产有关的一切风险、责任、损失和其他费用，包括但不限于资产转移日之前因不可归责于华融沈阳办方的事由导致或产生的转让资产的主从债务人破产、解散、清偿能力的降低或丧失主体资格，抵、质押物的毁损、灭失、被征用或收回，与转让资产有关的任何应付未付的费用，所转让的主债权已过诉讼时效、担保债权中的担保人免责，实物资产

实际数量(或面积)与转让数量(或面积)之差异;华融沈阳办按现状拍卖实物资产，华融沈阳办对所拍买的房产及土地使用权不负责腾迁场地，银盛天成公司自行负责腾迁场地并承担因此而发生的费用。银盛天成公司自行办理实物资产过户手续并承担资产过户所需交纳的税费，实物资产交付后，如出现资产的实际数量与质量与本协议附件不符(包括出现房产、土地使用权实际面积减少或机器设备数量减少的情形)，华融沈阳办不承担违约责任。银盛天成公司确认：华融沈阳办已将拍卖标的有关情况向其作出了说明和解释，银盛天成公司在参加竞买前，充分考虑了拍卖标的存在或可能存在的影响债权行使或实现的法律和现实风险，银盛天成公司对此予以认可;为签订本协议，银盛天成公司已经对拍卖标的进行充分、全面的调查和必要的了解，对于受让后知悉的、不属于华融沈阳办在本协议项下明确保证并给予救济的拍卖标的中存在的瑕疵及由此造成的任何风险，银盛天成公司自愿承担”的条款，但“转让标的中存在的瑕疵”系指债权转让后影响债权行使或实现的法律和现实风险，华融沈阳办对个别债权资产不享有债权人权利的情形不在此列。根据《中华人民共和国合同法》(以下简称合同法)第四十一条“格式条款的理解发生争议的，应当按通常理解予以解释。对格式条款有两种以上理解的，应当作不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款”之规定，华融沈阳办对债权为鞍山民族大厦的抗辩原审法院不予支持。华融沈阳办虽将部分实物资产的相关档案资料交付给银盛天成公司，但交付不等于交接，且华融沈阳办对部分实物资产未向银盛天成公司提交任何档案资料，对机器设备未进行交付，在银盛天成公司自行调查实物资产过程中，华融沈阳办亦未能尽实物资产转让人之义务，配合银盛天成公司办理相关手续，故对华融沈阳办关于实物资产已经交接的抗辩，原审法院不予支持。综上，依据合同法第六十条、第九十四条第一款第(四)项之规定，原审法院判决：

一、解除银盛天成公司与华融沈阳办签订的《债权及实物资产转让协议》。

二、华融沈阳办于本判决生效之日起十日内向银盛天成公司返还转让款人民币 26460 000元。

三、银盛天成公司于判决生效之日起十日内返还已收到的531户债权资产及10项实物资产的档案材料。

四、华融沈阳办于判决生效之日起十日内向银盛天成公司赔偿损失1 058 400元。华融沈阳办如果未按照本判决指定的期间履行给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费291 400元，由华融沈阳办负担160 270元，退还银盛天成公司131130元。华融沈阳办不服原审法院上述民事判决，向辽宁省高级人民法院提起上诉称：

一、债权转让协议并非格式合同。合同法规定格式合同须具备两个特征：多次适用性和双方未协商。债权转让协议并不符合这两个要件。协议中对华融沈阳办免责的约定具有法律效力;

二、华融沈阳办享有对实物类资产包转让的相关权益，包括法院的判决、裁定等。已经将取得实物类资产的相关物权权益证明交付银盛天成公司。实物类资产包已经顺利交接。银盛天成公司去清收债权必备的材料已经齐全。而现场交接单不是合同主义务，其制作与否不影响债权受让方整体权利的行使。本案实物类资产总标的未超出合同约定的正负5%的范围，华融沈阳办依约可以免责。

三、原判认定合同目的无法实现，属于法律适用严重错误。本案协议专为资产转让制定，资产包实现了对价转让，合同目的已经实现。债权清收当属另外一个法律关系，原判将银盛天成公司清收债权遇到的风险，认定为华融沈阳办未履约，认定错误。整个资产包价值26亿元人民币，实物资产占比4%左右，即使说合同目的未实现，华融沈阳办可以援引免责条款予以抗辩。银盛天成公司转让了资产包中240户普通债权包和3户实物债权包优良资产，实现了4500万元的收益，已经达到60%。

四、葫芦岛超重机厂等两户土地权属为划拨不可以转让，属适用法律错误。该两户债权总标的额未越过合同总标的额正负5%范围，华融沈阳办免责。最高法院的相关司法解释均规定，土地使用权人对自己名下的划拨用地未经政府批准擅自转让的无效，华融沈阳办不是该标的土地使用权人，华融沈阳办也不是转让不动产，而只是转让实物类债权包，不适用这条司法解释。

五、鞍山民族大厦一户判决认定事实错误。鞍山民族大厦一户债权分成两类，两类债权的取得依据的是不同编号的合同。其中，前者依据14个合同，后者依据6个合同。原审判决所称的未取得相关权利的问题编号的合同均发生在14个合同中，不仅华融沈阳办依据债权转让协议相关规定(未占总标的额5%)免责，而且原审程序中华融沈阳办已经举出有力证据证明只是4个合同编号书写错误，实体债权取得不受影响。该实物类资产包华融沈阳办已经依据鞍山法院的(2002)鞍民初字第202号民事裁定书实际取得。

六、原审判决解除合同，却责令银盛天成公司只返还部分债权包，相互矛盾。合同解除后，应恢复原状。至于如何恢复，乃另一法律关系，不应由该诉之判决确认。判决对

合同最为关键的条款效力问题认定前后矛盾，对协议第8条5%的比例的法律效力问题，判决认定截然相反。请求依法撤销原审判决。

银盛天成公司答辩称：

一、原审认定事实清楚，华融沈阳办未能按合同约定履行资产交接义务。

二、由于华融沈阳办怠于履行实物资产交接义务，银盛天成公司不能接收实物资产，无法变更产权登记取得权利证书，因此签订《债权及实物资产转让协议》的合同目的无法实现，银盛天成公司请求解除合同的主张应当予以支持。本案中，由于华融沈阳办不履行出让方应尽的交接义务和配合办理产权变更登记义务，使银盛天成公司无法取得实物资产的权利证明，已经严重影响银盛天成公司实现合同的目的。

三、本合同的文本是由华融沈阳办提供的格式文本，签订合同时不允许对内容进行更改，无论其是否被认定为格式合同，银盛天成公司有权通过诉讼来解决与华融沈阳办之间的争议。

四、根据合同法的规定，合同解除后当事人可以要求恢复原状，恢复原状过程中当事人双方互负返还义务，而且返还义务应当对等或等价。本案合同解除后，银盛天成公司要求将已出资的部分按华融沈阳办提供的作价依据折价，转让价款和相应拍卖佣金由银盛天成公司承担，而目前仍由银盛天成公司享有债权531户和实物资产10户全部返还给华融沈阳办，华融沈阳办也应当将与可返还债权和实物资产相对应的价款返还给银盛天成公司，并承担相应部分的拍卖佣金损失。

五、关于鞍山民族大厦一户债权，因已有生效的判决认定银盛天成公司不享有该债权，依协议第9.5条约定，华融沈阳办应当向银盛天成公司返还该债权的转让价款，原审判决在解除合同后一并退回并无不当。请求二审法院依法驳回上诉，维持原判决。

辽宁省高级人民法院对原审认定事实予以确认。

辽宁省高级人民法院认为：本案债权转让协议是双方当事人真实意思表示，合法有效。双方当事人均应按协议约定履行合同义务。合同签订后，银盛天成公司按协议约定向华融沈阳办支付了全部转让价款。但华融沈阳办未按协议约定履行交付实物资产的义务，使银盛天成公司无法实现合同目的。债权转让协议中关于资产交接的范围中约定“制作实物资产交接清单”，由双方在实物资产所在地共同填写实物资产交接单。即视为已履行了实物资产交付义务。实物资产交接单为本协议的附件。华融沈阳办虽然将有关资产交付给银盛天成公司，但没有依据此条款在实物资产所在地共同填写实物资产交接单，故不能视为华融沈阳办已履行了实物交付义务。华融沈阳办亦认可没有“在实物资产所在地共同填写实物资产交接单”的事实。由于该笔实物资产的价款占债权转让总价款的38%，因此是买受人判断是否购买债权与实物资产的重要指标。且实物资产的存在使清收与收回成本的可能性大大提高，该类实物资产的清收直接影响合同目的实现。华融沈阳办与银盛天成公司于2005年 12月27日签订债权转让协议，至2007年 11月5日华融沈阳办未履行协议约定义务。原审审理的一年期间，没有证据证明华融沈阳办有履行协议意思表示。由于华融沈阳办未按协议履行在实物资产所在地共同填写实物资产交接单的义务，使合同履行不能，银盛天成公司提出解除双方签订的债权转让协议有法律依据。合同法第九十四条规定：“有下列情形之一的，当事人可以解除合同：(三)当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行;(四)当事人一方迟延履行债务或有其他违约行为，致使不能实现合同目的。”第九十七条规定：“合同解除后，尚未履行的，终止履行;已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状，采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失。”银盛天成公司将240户的债权资产及3项实物资产转让他人时，并不知道华融沈阳办不履行债权转让协议义务，且其中的这3项实物资产是银盛天成公司自行查找、在没有办理过户手续的情况下转让的。由于本案所涉转让的债权，是对每一笔债权或每一项实物资产分别评估定价后组合转让的，因此，转让标的是可拆分的。根据合同法的规定，合同解除后，已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状，采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失。由于银盛天成公司已将240户债权及3项实物资产转让给他人，该部分债权及部分实物资产已不能恢复原状。原审法院判决银盛天成公司将其余部分恢复原状并返还相应的转让价款正确，应予以维持。

关于华融沈阳办提出的债权转让协议并非格式合同的理由。债权转让协议是否是格式合同并不影响合同条款的效力，银盛天成公司并未对合同条款提出异议，双方当事人均应按债权转让协议的约定履行各自义务。由于华融沈阳办未按协议约定履行实物资产交付义务，银盛天成公司才请求解除合同。

关于实物类资产包是否已经交接问题。华融沈阳办提出已经将借款合同、借据、放款凭证、法院判决、

裁定等资料交给了银盛天成公司。但这些只是实物资产的资料，并不是实物交付。双方签订的债权转让协议中4.1条明确约定，“华融沈阳办将证明其对实物资产拥有处分权的文件交付给银盛公司，并制作实物资产交接清单，由双方在实物资产所在地共同填写实物资产交接单。即视为已履行了实物资产交付义务。实物资产交接单为本协议的附件”。因此，华融沈阳办仅交付文件资料不能视为已履行了实物交付义务。关于合同中约定的正负5%的误差范围的免责问题，债权转让协议中第八条违约责任条款中明确约定，“转让债权本金、表内利息、表外利息之和与本协议附件列示的金额不一致时，如超过金额或短少不超过转让标的的总额的 5%(含5%)，双方均不再向对方主张权利;短少金额超过转让标的总额的5%的，银盛天成公司有权要求同比例调减转让价款”。因此，该条款仅限于非实物类债权转让，不适用于实物类资产。

关于华融沈阳办提出的本案合同的目的已经实现一节。银盛天成公司签订债权转让协议的目的是通过支付对价取得债权权利和实物资产的所有权或处分权，通过对债权的清收或实物资产的处置，取得高于购买成本的利润。从购买债权的总价款的构成看，购买实物资产的价款占购买全部资产价款的38%，所以该实物资产的交付直接影响合同目的的实现。华融沈阳办提出的协议中的7.5条、8条、9.3条、9.4条，均不属于华融沈阳办不履行实物资产交付义务的免责条款。关于华融沈阳办提出的原审认定葫芦岛起重机厂等两户土地权属均是划拨土地，依法不可转让，属适用法律错误问题。根据最高人民法院《关于审理涉及国有土地使用权合同纠纷案件适用法律问题的解释》法释[2005]5号第11条规定“土地使用权人未经有批准权的人民政府批准，与受让方订立合同转让划拨土地使用权的，应当认定合同无效。但起诉前经有批准权的人民政府批准办理土地使用权出让手续的，应当认定合同有效。”华融沈阳办将未经人民政府批准的划拨土地使用权转让给银盛天成公司，该转让行为无效。

关于华融沈阳办提出的鞍山民族大厦一户债权认定的事实问题。华融沈阳办将享有的债务人为鞍山民族大厦的14笔债权转让给银盛天成公司，该笔债权是华融沈阳办受让于中国工商银行鞍山市分行的债权。华融沈阳办提供给银盛天成公司这 14户债权资料，在中国工商银行鞍山分行转让给华融沈阳办的债权资料中有12户的债权没有相关资料，华融沈阳办没有证据证明其交付的鞍山民族大厦一户债权的档案资料中有中国工商银行鞍山分行债权剥离时合同中记载的借款合同等相关资料。华融沈阳办对14户中的4户债权曾向法院提起诉讼，法院均判决华融沈阳办不享有这4户债权。华融沈阳办提出的该4个合同编号书写错误不影响实体债权取得问题，因缺乏证据支持，该院不予采纳。

该院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十三条第一款(一)项之规定，判决驳回上诉，维持原判。二审案件受理费 89 696元，由华融沈阳办承担。

申请再审人华融沈阳办不服上述民事判决，向本院申请再审称：银盛天成公司参加资产拍卖前曾对相关债权进行了调查，华融沈阳办对本案处理的资产瑕疵进行了尽职披露，没有不实陈述。整体打包处置的债权具有不可分性，不能分拆处理。华融沈阳办向银盛天成公司转让的实物资产并非实物本身，而是与债权相关的实物权利凭证，银盛天成公司诉请判令华融沈阳办交付实物，缺乏事实依据。原审支持银盛天成公司的诉讼请求，属认定事实不清。不良金融债权处置具有很强政策性，本案在辽宁高院二审审理期间，最高人民法院于2009年3月30日颁布了《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》，二审法院不予适用，而适用合同法审视本案法律关系，属适用法律不当。

申请被再审人银盛天成公司答辩称： 1.原审认定事实清楚，华融沈阳办至今未能按合同约定履行实物资产交接义务，应当承担相应后果;2.由于华融沈阳办怠于履行实物资产交接义务，导致银盛天成公司不能实现合同目的，依法应对《债权及实物资产转让协议》予以解除;3.《债权及实物资产转让协议》是华融沈阳办提供的不可更改的格式合同，对合同7.5条、8条、 9.3条、9.4条等规定应当作出不利于华融沈阳办的解释，华融沈阳办不能依据上述条款免责;4.依据合同法第九十七条规定，合同解除后未处理部分应当返还华融沈阳办并由华融沈阳办承担相应赔偿责任。原审认定事实清楚，适用法律并无不当，请求予以维持。

本院对原审查明的事实予以确认。

本院经再审认为：本案债权转让协议符合相关法律规定，是双方当事人真实意思表示，当属有效。二审法院对此认定正确，本院予以维持。

金融资产管理公司收购和处置银行不良金融债权，事关国家金融安全，具有较强的政策性，本案所涉债权转让协议，不能完全等同于一般民事主体之间的债权让与行为，具有高风险，高收益，与等价交换的市场规律有较为明显区别;不良债权交易的实物资产，不是一般资产买卖关系，而主要是一种风险与收益的转移。本案不良金融债权总额26亿元，仅以不到3%的价格成交，体现了不良金融债权处置的特殊性，这在一般民事主体之间的债权让与中一般是不会出现的。本案所涉转债标的是以资产包形式整体出售的债权，资产包内各不良金融债权良莠不齐，可回收比例各不相同，依照财政部《关于金融资产管理公司债权资产打包转让有关问题的通知》第二条第 (三)项规定，资产包应当科学合理组包，保证包内资产质量、形态、行业、地区分布等的合理性。所以，资产包一旦形成，即具有不可分割的性质，否则，上述合理性即被打破。故，本案合同所涉债权和实物资产，当属一个有机整体，不可分割。资产包整体买进，合同解除时也应当整体解除，资产整体返还。本案中，银盛天成公司将资产包中相对优质债权予以变卖，请求通过诉讼将其余部分予以解除，原审判由银盛天成公司返还资产包剩余的部分资产，对华融沈阳办显失公平。本院在庭审中询问银盛天成公司，是否能将资产包整体退还，银盛天成公司称由于其余部分已经处置，已经不可能实际退还。本案资产包整体债权总额26亿余元，其中实物资产1.3亿余元，实物资产额度仅占不良债权总额度的5%，且有大部分实物资产已经实际交付。虽然各单个资产标有价款，但那只是资产包整体作价的参考，无法预知每个单笔债权或实物资产是否能够回收。故华融沈阳办关于依照债权及实物资产转让合同第八条的约定，资产交付差额5%以内免责的抗辩可以成立。本案实物资产交付并非物权意义上的所有权转移，而是交付附属于不良债权对物的权利凭证，如法院的判决、裁定等。上述实物资产交付后，还需权利人通过自身操作，依法主张权利方有可能实现资产权益。原审确认华融沈阳办已将与实物资产相关的享有所有权和处分权的档案资料移交给银盛天成公司，银盛天成公司完全可以据此向实物占有人主张权利。当然，既然是属于不良债权，该实物资产是否能够清收存在不确定性风险，其中因企业破产分配及政策性破产不能主张权利的损失，依约应由不良资产买受者银盛天成公司承担。华融沈阳办未依约在实物资产所在地共同填写实物资产交接单，属一般违约行为，并不影响银盛天成公司清收债权，应属实物资产交付中的履约瑕疵，并非华融沈阳办迟延履行主要债务。华融沈阳办与银盛天成公司签订的债权及实物资产转让协议目的是公平合规的完成债权及实物资产的顺利转让，并无任何条款对银盛天成公司是否能够清收债权及对清收债权的比例作出承诺和规范。因此，华融沈阳办的行为不构成根本违约，转债合同目的已经基本达成。为保障交易公平和交易秩序，本案合同应予维持。银盛天成公司关于解除本案合同，返还剩余债权和实物资产并赔偿相关损失的诉讼请求缺乏事实和法律依据，应当予以驳回。原审引据合同法第九十四条第(三)、(四)款规定，认为华融沈阳办迟延履行合同主要义务，导致合同目的不能实现，并据此作出合同解除的判决，属于认定事实不清，适用法律不当，本院予以纠正。

综上，原审判决认定事实不清，适用法律不当。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十三条

第一款第(三)项之规定，本院判决如下：

一、撤销辽宁省高级人民法院(2009)辽民二终字第86号民事判决;

二、撤销沈阳市中级人民法院[2007]沈中民(3)合初字第514号民事判决;

三、驳回沈阳银盛天成投资管理有限公司的诉讼请求。

一审案件诉讼费291 400元，由沈阳银盛天成投资管理有限公司负担;二审案件受理费89 696元，由沈阳银盛天成投资管理有限公司负担。

本判决为终审判决。

第三篇：华融证券公司实习报告

湖南商学院北津学院毕业实习报告

华融证劵股份有限实习报告

在2011年3月20号至2011年4月19日期间，我在华融证劵股份有限公司进行了长达一个月的实习。实习过程中我将书本上所学到的理论知识结合运用到社会实践环节中，对“学以致用”这一说法有了更深层次的体会。同时我也深深体会到了社会工作的繁杂和压力，另外也确确实实感悟到华融证劵为客户着想的经营理念以及此理念所带来的竞争优势。

一、实习目的或研究目的

通过实习，我更广泛的接触社会，了解社会的需要，加深对社会的认识，增强对社会的适应性，将自己融合到社会中去，培养自己的实践能力，缩短我们从一名大学生到一名工作人员之间的思想和业务距离，为我们毕业后社会角色的转变打下基础。

这次在华融证劵股份有限公司的实习进一步加深了我对专业知识的了解和对证券公司的经纪业务有了深刻而且较为全面的了解，了解到证卷经纪业务中的相关流程。

二、实习内容

华融证劵的发展历程及其在中国证劵业的地位：

华融证券股份有限公司是经中国证监会批准，由中国华融资产管理公司作为主发起人，联合中国葛洲坝集团公司共同发起设立的全国性证券公司。2007年9月3日，中国证监会批准公司开业，9月19日，公司在北京正式挂牌成立。公司注册资本金为15.1亿元人民币，其中中国华融资产管理公司出资15亿元，中国葛洲坝集团公司出资0.1亿元。

华融证劵价值理念：

公司成立十年来，秉承“提升客户价值 造就员工未来”的核心价值观和“诚信、专业、卓越、共享” 的经营理念‘积极投身于国内外资本市场，各项业务迅速发展，在巩固证券承销、证券经纪、资产管理、证券投资、基金管理、财务顾问、投资咨询等传统业务优势的同时，全方位抢跑集合理财、权证、资产证券化、融资融券、股指期货等创新业务，业务规模及

主要营业指标居国内证券公司前列。

华融证劵公司业务：

公司经纪业务可以为客户提供包括A股、B股、权证、债券、基金等多元化的交易品种。凭借支持现场委托、电话委托、手机炒股、网上交易委托等多种交易方式和强大的信息技术力量，为客户提供国内最先进的交易平台服务。依托雄厚的研究实力、丰富的市场研究经验，并通过建立与国内外基金管理公司、投资咨询公司的战略联盟，以专业分析判断为基础，致力于为客户提供有价值、个性化的投资咨询服务。

华融证劵的竞争优势：

(1)研究与投资互动。华融证券资产管理部所有的投资行为始终建立在对证券市场环境、对上市公司的深入研究的基础上，在国内最早建立以研发为先导的投资模式，将华融证券研究所、业内知名研究机构和资产管理部门自身的研究力量相结合构建研究体系，坚持在投资上理念超前、设计超前、方法创新。

(2)优秀的团队、规范的制度。规范的制度是基础，优秀的团队是保证。 华融证券资产管理部门在管理上形成了职责分明、执行通畅、保障有力、监管到位的制度保证体系，同时，考核分明、奖惩有效。

(3)“客户至上”的服务理念。华融证券从创立至今，视“诚信如生命”、视“客户为父母”。在被华融证券资产管理部服务过的客户中有崇高的信誉，这种信誉的取得完全依靠华融证券良好的业绩回报和精诚所至的服务。

另外还有经纪业务优势和管理团队优势。其中经济业务优势主要体现在渠道优势;技术优势;服务优质;服务特色等方面。管理团队方面，华融证劵公司的管理层都是本科以上水平，管理层的文化素质普遍高，管理团队方面的优势会作为一种无形的强大力量，势必会给贵公司的发展带来巨大飞跃。

实习的工作：

1、我主要就是负责客户的各种咨询和客户的维护。这个工作看起来简

单，其实对于我们这些刚进入社会的大学生来说，由于社会经验的匮乏，在实际工作中也有许多困难。

2、每天定时打开电脑浏览一下早间的财经资讯，然后进入公司内部的NOTES，浏览一下里面的证劵分析报告，并把当天的财经要闻，三大报头条，前日短信，和一些理财资讯建议打印出来，黏贴在客户经常能看到的公示栏上。

3、一般从9点半开市以后客户就开始源源不断的出来了，我会提供简单的咨询服务，和客户进行沟通。经过培训和多天的观察学习，我们可以根据我们的知识对客户的有关意见、相对简单的问题进行处理。不过大多数时候，我们还是要看理财中心钟经理如何处理一些问题，学习怎样和客户交流，了解客户的需求。

4、整理客户资料。客户资料包过客户申请书、开户合同书、银证通申请书、客户资料变更表，及客户身份证、银行卡、股东代码卡复印件等。

5、学习新业务和股指期货，并参与了联合民生银行对融资融券业务进行的宣讲、征信工作。

二、实习总结或体会

在华融证劵股份有限公司实习的两个月里，我了解了华融证劵股份有限公司的发展历程，公司文化，部门职能及日常业务诸如开户与转户的流程、客户开发的方式、如何选择股票的流程，进一步熟练运用各种操作软件，深入学习了中国证劵市场的相关知识，并且在与客户交流的过程中锻炼了自己交流和处理问题的能力。

(一)思想决定行动

“ 做一行,爱一行”。我认为这是一种工作的态度，也是一种人生的态度。这句话说出了无论对待每一份职业都要有一份荣誉感,有爱岗敬业的精神。在证券公司这个舞台,我也能作为其中一份子,献出自己的一份力量,我感到非常的骄傲,同时也很珍惜这次工作机会.只要用心,相信自己能做出成绩。

(二)看通做透,学以致用

有了爱岗敬业的工作态度,宣传公司产品时,我们还需掌握扎实的业务知识和对市场的敏感力。通过实习我学会了前台的服务。理财中心在进门处设有前台经理，主要负责客户需要在柜台办理各种业务，如开户，转托管，撤销指定交易，变更客户资料和银证通及银证转账的开通和取消等等的表格填制，征信的前期业务。开户是证劵公司最一般也是最基础的业务，因此对于开户流程，手续进行了详细的了解。对柜台业务有了一定的了解后，我们可以指导客户填写办理各种业务的表单并复印身份证，银行卡及股东代码卡等，以提高工作效率。

提高专业素养。在实习之前我就有过一年的炒股经验。在实习期间，我就更加关注股市的运行和对股民心里的揣摩，并对一些个股运用各种指标进行了分析和讨论，把所学的相关知识又回顾了一遍，熟练并且能充分的操作股票行情及分析软件，学到了一些新的知识。

(三)团队合作,合理分工是提高工作效率的关键

团队之间合作,进行互补，提高了工作的顺畅度。最重要的是体会到了相互之间的关爱,看到了同事的坚强,我们重视的是一个团队的凝聚力,相信众人拾柴火焰高,一定能把工作做得更好。

(四)保持积极进取的工作态度

在工作中，你不止为公司创造了效益，同时也提高了自己;像我们这样对这行业没有经验的新人，更需要通过多做事情来积累经验。特别是现在实习工作并不像正式员工那样有明确的工作范围，所以工作态度要积极，这样就有更多机会提高自己的工作效益。要始终保持积极进取的精神，没有工作可以给你一直保持新鲜感的，即使是你的兴趣所在。因此会有很多人在一成不变的工作中斗志一点一点地被磨灭掉。这可以是工作的致命点。

一份耕耘一份收获，勇敢的尝试不一定成功。但是，我坚信不尝试就一定不成功。付出跟回报是成正比的，我愿意为工作付出，我愿意用心血让自己成长，因为，我也坚信那是值得的。

第四篇：安稳盈小额信贷资产权益产品简介

产品说明

“安稳盈”小额信贷资产权益产品是广东太平洋资产管理有限公司联合深圳联合产权交易所共同推出的，以投资小额贷款公司优质信贷资产为基础的稳健、安全、透明度高、投资便捷的投资计划。加入安稳盈小额信贷资产权益产品的资金将定向投资于在深圳联合产权交易所进行登记托管的优质小额信贷资产。这些优质小额信贷资产是按照太平洋资产管理有限公司、第三方增信机构以及深圳联合产权交易所三方面的严格标准与流程，经过层层审核、审批才筛选出来的。

政策背景

2014年1月9日，深圳市政府发布以2014年一号文件的形式发布了《全面深化金融改革创新的若干意见》,详细阐述了深圳未来几年的金改规划，涵盖了跨境金融、民营金融、创新金融、产业金融和民生金融5大重点领域。深圳2014年一号文件明确提出，要推动建立市场化的金融机构准入制度、引导更多民间资本进入金融领域、率先承担汇率市场化改革任务、全面强化多层次资本市场功能、创新发展各类新型要素交易平台、积极拓展创新性金融产品、加快推进资产证券化创新试点。

此后，深圳金融办于2月19日正式下发文件，将小贷公司融资比例由此前注册资本的50%放宽到净资产的200%。根据最新规定，今后小贷公司还可通过同业拆借、再贷款等渠道进行融资，此外，资产证券化也被作为拓宽融资渠道的重要手段，并启动在即。

2014年“两会”期间，李克强总理在报告中特地强调互联网金融在整个国民经济中的积极作用，提出：“要促进互联网金融健康发展，完善金融监管协调机制，密切监测跨境资本流动，守住不发生系统性和区域性金融风险的底线。让金融成为一池活水，更好地浇灌小微企业、‘三农’等实体经济之树。”

合作机构——深圳联合产权交易所

深圳联合产权交易所是经国务院国资委备案的、深圳市国资委认定的深圳市唯一的国有产权交易场所。自2009年深圳市产权交易中心(1993年成立)和深圳国际高新技术产权交易所(2000年成立)合并成立以来，联交所经过不断的努力，已发展成为一个三公、高效、阳光、透明的交易场所，对入场的各类交易标的进行了有效监管，保证了交易双方的合法权益。

作为一个开放的、创新的阳光交易平台，随着深圳前海深港现代服务业合作区设立后各项工作的不断推进，联交所依托其长期积累的丰富的交易平台运营经验，对金融资产交易进行了积极探索，尤其在小额贷款公司的信贷资产转让方面，已经形成了相对成熟的交易模式，可有效避免相关利益冲突，既能充分保障投资人的利益，又能有效帮助优质小额贷款公司解决资金需求。

第五篇：华融锦鹏实业投资北京有限公司议典当融资

华融锦鹏实业投资北京有限公司议典当融资---

(一)典当行的特点及功能

典当是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。

典当行是依法设立的专门从事典当活动的企业法人，是整个社会融资渠道的有益补充，发挥着拾遗补缺的辅助作用。典当行必须取得商务部颁发的《典当经营许可证》、公安部门颁发的《特种行业许可证》和工商行政管理部门颁发的《营业执照》后方可营业。

典当行融资的方式以物的质押和抵押为主，不接受信用保证等其它方式。典当物品的估价金额及当金数额由双方协商确定。典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。

典当融资的主要特点是小额性、短期性、便捷性、安全性。社会功能主要有：

1、资金融通功能。这是典当行核心功能，也是最基本的功能。现代典当行以为中小企业和个人提供融资服务为主，与银行相比，典当贷款手续简便、快捷、灵活，可解燃眉之急。

2、保管功能。典当行妥善保管当物是典当行应履行的基本义务。典当行充分利用自己的库房、硬软件设施、管理制度等安全优势向社会提供贵重物品保管服务。在节假日的时候，外出旅游的人们可以把贵重物品如汽车、厂房、古玩字画、珠宝玉器等送到典当行作临时保管，同时还可以兑现一笔资金。典当行会尽职尽责地保管这些物品。

3、销售功能。这是典当行变卖处理绝当物品产生的销售行为，是辅助性功能。对于典当期届满后当户没有续当的物品，典当行会按照规定进行拍卖或销售。

4、鉴定评估功能。任何当物都要进行鉴定评估，通过鉴定评估，典当行对当品的成色、真伪、性能、价值等情况有了了解，并以此来确定典当金额。这一功能可面向社会服务。

5、民间高利贷的遏制功能。这是典当行的间接社会功能。典当行的经营行为以及实行的借贷利率和费率接受政府主管部门和社会公众的监督，起到了直接遏制民间高利贷的泛滥和蔓延的作用。

(二)典当融资操作程序

典当业务有四个阶段：收当、续当、赎当、绝当。

收当：当户持合法有效证件及当物所有权证明将当物交付给典当行;典当行营业员接受当物后查验当户及当物有关情况;并根据商品市场行情对当物进行评估;然后根据评估结果与当户协商，按一定比例折扣确定典当金额;营业员根据与当户协商确定的当金数额以及

当期、费率等事项后，填写当票，签订借贷契约;需要办理登记手续的，由双方到登记机关办理当物的抵(质)押登记手续;典当行营业员凭当票保管联收妥当物，当面封包，将当物存放到库房进行保管。随后营业员根据当票实付金额向当户支付当金。

续当：当户典当期限届满时，不能偿还本金，经双方协商同意仍以原当物品继续典当，续签当票和合同。续当应于典当期内或期满后5日内办理。一次续期最长不能超过6个月。

赎当：当户按期偿还当金本息，赎回当物。

绝当：典当期限届满5日后，当户既不赎当也不续当，称为绝当。绝当物品估价金额在3万元以下的，可以按照《中华人民共和国担保法》的有关规定处理，也可以双方事先约定绝当后由典当行委托拍卖行公开拍卖。拍卖收入在扣除拍卖费用及当金本息后，剩余部分应当退还当户，不足部分向当户追索。绝当物估价金额不足3万元的，典当行可以自行变卖或者折价处理，损溢自负。

(三)典当的基本种类

1、动产质押典当。当物包括金、钻饰品、钟表、相机、电脑、机动车、货物、生产资料等市场上可以流通有价值的物品。

2、房地产抵押典当。

3、财产权利质押典当。当物包括汇票、支票、本票;债券、存款单;仓单、提单;可以转让的基金份额、股权;应收账款;法律、行政法规规定可以出质的其他的财产权利。

(四)典当收费

典当行是从事金融放款业务的，国家允许其收取综合费用和利息;

典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行;

典当综合费用包括各种服务及管理费用;

动产质押典当的月综合费率不得超过当金的42‰;

房地产抵押典当的月综合费率不得超过当金的27‰;

财产权利质押典当的月综合费率不得超过当金的24‰;

当期不足5日的，按5日收取有关费用。