典当业务流程范文

2022-05-25

第一篇：典当业务流程范文

典当应收账款典当贷款业务办理流程

应收账款质押贷款是指借款人以应收账款作为担保，向其他机构或个人进行融资，以满足生产和营销的需要。对于中小企业来说，由于自身的信用状况不符合银行、典当等机构发放贷款的要求，也缺乏房屋等可以向银行抵押贷款的不动产，因此，以应收账款出质，扩大了企业可以担保的财产范围，并可借应收账款付款人较高的信用弥补自身信用的不足，获得典当贷款。

一、应收账款质押典当贷款额度：50万元----750万元

二、应收账款质押典当贷款条件：

1、应收账款债权应符合下列条件：

(l)商品交易或提供的服务合法、有效、真实，购销双方没有争议;

(2)应收账款权属清楚，没有争议，不受抵消权、质押权、留置权、求偿权的影响;

(3)应收账款还款期限一般应控制在3个月内，最长不超过6个月;

(4)应收账款账龄结构合理、坏账比例适度、能有效预测和控制风险;

(5)购销合同中没有含有禁止应收账款转让、出质的条款。

2、债务人应属与借款人有长期紧密供销关系的下游企业，同时符合以下条件：

(1)信用记录良好，近两年未发生拖欠金融机构贷款本息的情况;

(2)无恶意拖欠上游企业款项的行为;

(3)生产经营正常，现金流量充足，无重大经济纠纷或资不抵债等潜在风险;

(4)须是卖方的非关联企业

三、以下应收账款可以办理典当业务：

1、销售商与企业(各大专业厂、市内资产多，信誉好，有影响力的商业企业等)之间因购买货物或接受服务而形成的应收账款;

2、销售商与地市级(含)以上国家机关、事业单位和团体组织之间因政府采购行为而形成的应收账款;政府采购行为是指各级国家机关、事业单位和团体组织根据《中华人民共和国政府采购法》，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

3、销售商与学校、医院等事业单位之间因货物销售或提供服务(政府采购行为除外)而形成的应收账款;

4、出口企业未能及时到账的出口退税应收款;

四、以下应收账款一般不在办理典当业务范围之内：

1、关联企业之间因商品赊销而形成的应收账款，但提供典当行认可的低风险担保方式的除外;

2、销售商与购货商之间为个人或家庭消费而产生的应收账款;

3、涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产权交易而形成的应收账款;

4、典当行认定的其他不宜办理典当业务的应收账款。

五、应收款典当金额、典当期限、利率和费用

1、典当金额根据应收账款质量、结构、期限按一定的预付比率确定。其计算公式为：典当金额=应收账款发票(应退未退税款)实有金额×预付比率。“应收账款发票实有金额”是指发票金额扣除销售商已回笼货款后的余额;“应退未退税款金额”是指以出口退税应收款。就是说在办理典当业务时，主管出口退税的国家税务部门应退未退给销售商(出口企业)的税款金额。“预付比率”是典当行根据购销双方资信情况、风险状况以及应收账款质量与可能出现的坏账比率而确定的融资比例，一般不超过发票(应退未退税款)实有金额的50%，最高不超过80%。

2、典当期限一般为应控制在3个月内，融资期满可以续当一次。续当期限不能超过前期典当期限。

3、综合费和月利率：月综合费为2.4%，月利率为0.6%，月综合费在放款日一次性收取、也可以按月收取。

六、应收款典当业务的操作流程：

1、典当行审查、受理应收帐款典当业务;

2、双方签定《应收账款质押典当贷款合同》、当票;

3、借款人(销售商)提供以下资料：

a、销售商发出货物后，将运输部门出具的货运单据正本、发票副本及相关资料逐笔提供给典当行，购货商承诺付款意见书;

b、行政事业单位采购，采购人所在地财政部门盖章确认的《政府采购应收账款典当业务确认单》;c、出口企业及有权签字人盖章的《(开立)出口退税专户承诺书》和经外经贸部门和国税部门盖章确认的《出口退税应收款典当业务确认单》。

4、典当行根据约定预付比率发放典当贷款;

5、典当期限届满，销售商赎当或者续当;

6、购货商在典当合同绝当后，按照承诺约定付款。

七、赎当方式：

1、典当期限内销售商以其他资金完成赎当;

2、典当期限内购货商还款的，以应收帐款完成赎当;

3、典当期限届满，应收帐款典当绝当的，购货商应当直接向典当行履行金钱给付义务。

第二篇：典当业务操作流程

典当业操作规程

为了保证典当业务的规范化、制度化、标准化和程序化，防范和控制典当风险，特制定本规程。

第一条客户来源与业务申请

业务人员应根据自己在相关行业中的熟悉程度和人脉关系，积极开展有针对性的客户收集及沟通工作，典当行业重点客户资源来源为银行、担保公司、中介机构、房地产开发公司、招投标中介机构、各类中小企业。

业务组应根据申请客户的类型，全面、详实的收集客户材料，并核实客户提交材料的完整性和真实性。第二条项目受理条件

单位项目受理条件：

1、具备企业法人资格并已通过年检;

2、依法经营，经营范围符合国家政策;

3、基本具有偿还借款的能力，并能提供担保措施;

自然人项目受理条件：

1、具备民事行为能力、民事权利能力;

2、借款用途符合国家政策;

3、基本具有偿还借款的能力，并能提供担保措施; 第三条典当项目初审和实地调查

业务小组根据业务归属情况，确定第一调查人和第二调查人。第一调查人为项目负责人(以下亦同)，负主要调查责任，第二调查人协办。

项目初审主要是通过资料审核和实地调查，获取典当项目、客户及担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论即《典当业务调查报告》，其报告主要内容为：

1、借款人背景情况;

2、项目基本情况;

3、市场预测及销售分析;

4、财务状况及偿债能力;

5、借款用途及还款资金来源;

6、担保情况;

7、与银行往来及或有负债情况;

8、综合分析该项目风险程度;

9、其他需要说明的情况;

10、调查结论。第四条典当项目评审与决策

典当项目的评审包括两个环节，即总经理审核和会议审核即评审委员会评审。会议评审的组织机构是公司评审委员会，成员由公司股东会选举产生。评审委员会日常工作由公司办公室主任负责。会议评审工作程序：

1、业务组在会议召开前，应将会议主要内容以书面、电话、电子邮件、内网等方式通知评审会成员;

2、会议由办公室主任负责通知召集;

3、业务调查人员报告项目调查情况和初审意见，业务组其他人员或总经理作补充说明;

4、评审委员会人员质疑，调查责任人答疑;

5、参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见;

6、会议评审采用签字表决制。第五条典当借款手续办理

项目通过后，由业务小组通知客户并办理典当手续，含当票的开列、当物入库、转款手续、合同签订等。办理完签约手续的项目资料移交办公室统一管理。重要合同和证件：包括借款合同、保证合同、担保合同、产权证明等须单独管理。第六条典当项目当期管理

典当项目当期管理,是指典当放款至典当到期日的过程的管理，包括典当项目检查、典当续期项目和逾期项目处理等。典当项目的检查由业务小组负责。当期检查分日常检查和重点检查。

日常检查是根据企业的实际情况，如典当金额、典当期限、担保措施、风险等级等确定检查频率，市区内项目日常检查至少每15天要进行一次，市区外项目日常检查至少每月进行一次。

重点检查是对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他需特别关注的项目进行不定期检查或全程跟踪。检查完毕后，检查人员须制作《典当业务跟踪调查报告》，当月15日、30日前报总经理签批意见后与有关资料一并归档。《典当业务跟踪调查报告》的主要内容：

1、客户是否按借款合同规定支付利息及费用;

2、客户及担保人生产经营和财务状况是否发生变化;

3、担保措施中是否发生了新的不利因素，是否发生变化;

4、调查过程：时间、地点、调查人员名单、与客户联系情况等;

5、报告后应附有调查过程中担保物的现场照片，其他须说明的情况。

检查人员在检查中发现客户存在较大问题，须当日向公司总经理口头报告。对所有典当项目，在典当到期日之前7日，由业务小组通知客户进行到期后的处理。需要续期的典当项目，业务小组负责调查展期的原因，提出处理意见，报总经理审批。为了降低典当业务风险，加速资金的收回，针对当金大、折旧快、变现弱的典当业务，续当必须采用“部分还本付息”法，即典当客户在办理续当时，必须支付一部分典当本金和支付续期的利息和综合费用。

对逾期的项目，业务小组必须认真履行告知义务，并在逾期后5个工作日内写出调查报告，提出处理意见，报总经理审批，同时交财务部一份。逾期不赎当也不续当的，为绝当。当户于典当期限或者续当期限届满至绝当前赎当的，除须偿还当金本息、综合费用外，还应当根据中国人民银行规定的银行等金融机构逾期贷款罚息水平、典当行制定的费用标准和逾期天数，补交当金利息和有关费用。

第七条赎当管理

已经结束的典当项目，应及时办理项目赎当手续，核实本息已结清后，收回当票客户联，办理注销抵押登记，将所抵押和保管的原件资料退还客户。第八条绝当及追偿

根据《典当管理办法》有关绝当的规定，由业务小组制订追偿方案并报总经理审定，项目责任人为具体经办人。

绝当物估价金额不足3万元的，典当行可以自行变卖或者折价处理，损溢自负;当物估价金额在3万元以上的，可以按照我国担保法的有关规定处理，也可以双方事先约定绝当后由典当行委托拍卖行公开拍卖。拍卖收入在扣除拍卖费用及当金本息后，剩余部分应当退还当户，不足部分向当户追索。对设定担保人的，应依法向担保人追偿，担保人拒绝清偿的，应依法对主债务人及担保人提起诉讼。

第三篇：房地产典当业务流程

一、客户咨询

客户咨询时，业务人员要热情周到、耐心细致回答客户提问，从服务宗旨典当特点、期限灵活、方便快捷等几个方面搞好机动车典当业务的宣传工作。并仔细询问客户性质(个人或单位)、贷款用途、经营情况、还款来源、抵押房地产的性质(住房、门市、办公楼、厂房)、抵押房地产的位置。属于以下几种情况的房地产不易办理抵押：

1、国有企业土地房产;

2、集体企业土地房产;

3、公益事业单位土地房产(机关、医院、学校);

4、在建工程;

5、企业用部分土地房产抵押;

6、唯一一套的个人住房;

7、土地证是集体土地的房地产;

8、周围环境不好的房地产;

9、被查封、限制权利的房地产。

二、典当申请

通过咨询，如客户提出用房地产抵押贷款，切又符合贷款条件，请客户填写《典当申请审批书》，并提供以下当户身份证明资料和抵押物权属证明资料：

1、个人：房地产权利证书，产权人及共有人身份证明、户口薄、结婚证明、取

得房地产证明材料(购房地产合同、购房地产法票、契税完税凭证)，第二房源的房地产产权证明，第二房源产权共有人承诺担保书。

2、单位：房产证、土地证、营业执照副本、企业代码证、税务登记证、公司章

程、验资报告、法人代表身份证明、法人代表身份证、出资股东身份证、股东会(董事会)决议(或上级主管部门同意书)、法人代表授权委托书、经办人身份证、取得房地产证明材料(购房地产合同、购房地产法票、契税完税凭证)、公司经有关部门审计的上审计报告和所得税纳税证明、公司最近一期财务报表(资产负债表、利润表、资金流量表)、公司上月份水费、电费交费发票(复印件)

三、查验证件

1、个人房地产抵押典当业务需查验户口簿中当户和房产共有人的的身份证明是否齐全、真实、有效，身份证是否过期，身份证与户口本和本人是否一致。

2、企业房地产抵押典当业务需查验营业执照、企业代码证、税务登记证是否经过年审。公司章程是否经工商局备案，公司股东人数、股东身份证和本人是否一致有效、股东出资与验资报告是否一致。查验公司上年财务度审计报告中本年利润和所得税完税证是否一致，公司近期财务报表和水、电交费发票看企业经营状况是否正常，以判断企业还款能力。查验股东会(董事会)决议、委托书是否股东本人签字。

3、至房地产交易中心查验房产证、土地证是否真实有效，权属是否明确;

四、现场勘察评估抵押房地产、企业经营情况。

1、实地勘察抵押物状况：房产结构(砖混、框架)、户型构造、新旧程度、地理位置、交通状况和使用情况(自用、空置、租用)。对抵押房、地产价值作出初步评估。

2、实地了解企业经营情况，查看企业生产计划、库存产品、订货合同、发货记录，回款情况，应收货款等情况，评估企业还款能力。

五、与当户协商协商确定当金数额、典当期限、息费率

六、内部审批

客户经理在《典当货款审批表》填写调查意见、典当金额、典当期限、息费标准，签字后交上级审批。贷款金额10万元以内由公司执行总经理审批，贷款金额10万元—50万元元由集团执行总经理审批，超过50万元由集团总经理审批(目前报公司总经理审批)。

七、签订房地产抵押合同、借款合同、担保房源所有人承诺担保书，绝当房地产处理公证委托书、委托拍卖合同。请有资质的评估单位对抵押房地产进行评估，赁抵押合同、评估报告到房产管理部门输办理抵押登记，领取他项权证。

八、按公安局的要求填写典当物品登记薄，当户和经办员在登记薄上签字。

九、开具当票

当票内容一定要填写齐全，且在备注栏内写明当物的瑕疵，经办员和当户本人(公证委托代理人)在当票上签字盖章，领取当金(扣除应交综合费)。

十、资料汇综

将当户资料(身份证、户口本、营业执照、企业代码证、税务登记证、公司章程、股东身份证、法人代表身份证明、法人代表身份证、股东会(董事会)决议、代理人委托书、代理人身份证)，签署合同(抵押合同、借款合同、绝当房地产处理委托书、委托拍卖合同、担保房源所有人承诺担保书等)，他项权证等资料，按照要求编制目录后用专用档案袋封存保管。

十一、当期届满

1、赎当。当户还款，交清利息。注销他项权证领回房地产所有权证。不能按时

办理赎当手续，按照约定需交纳滞纳金。特殊情况免交滞纳金需经有关领导批准。

2、续当。当户到期还款确实有困难，经申请批准后可以办理继当手续(特别提

示：批准权限按贷款批准权限执行)，续当时当户交清上期利息，开据续当票(必须是当户本人签字或当户指定的代理人签字)，交清本期综合费。

3、绝当。当期届满5日后，当户既不续当又不赎当，业务部经理应及时向执行

总经理提交绝当处理意见书，经集团执行总经理批准后，做绝当处理(特殊情况经执行总经理批准后可适当延期)。

对于绝当的房地产，应马上准备法律文书，及时向当地法院起诉，由法院交拍卖行面向社会拍卖。拍卖所得超过当金和本息部分返还当户，不足部分向当户追偿。

第四篇：典当业务操作流程(精)大全

典当业操作规程

为了保证典当业务的规范化、制度化、标准化和程序化,防范和控制典当风险,特制定本规程。

第一条客户来源与业务申请

业务人员应根据自己在相关行业中的熟悉程度和人脉关系, 积极开展有针对性的客户收集及沟通工作,典当行业重点客户资源来源为银行、担保公司、中介机构、房地产开发公司、招投标中介机构、各类中小企业。

业务组应根据申请客户的类型, 全面、详实的收集客户材料, 并核实客户提交材料的完整性和真实性。

第二条项目受理条件

单位项目受理条件:

1、具备企业法人资格并已通过年检;

2、依法经营,经营范围符合国家政策;

3、基本具有偿还借款的能力,并能提供担保措施; 自然人项目受理条件:

1、具备民事行为能力、民事权利能力;

2、借款用途符合国家政策;

3、基本具有偿还借款的能力,并能提供担保措施; 第三条典当项目初审和实地调查

业务小组根据业务归属情况, 确定第一调查人和第二调查人。第一调查人为项目负责人(以下亦同,负主要调查责任,第二调查人协办。

项目初审主要是通过资料审核和实地调查, 获取典当项目、客户及担保人真实、全面的信息,通过综合分析、比较、评价,形成最后综合性的评定和结论即《典当业务调查报告》,其报告主要内容为:

1、借款人背景情况;

2、项目基本情况;

3、市场预测及销售分析;

4、财务状况及偿债能力;

5、借款用途及还款资金来源;

6、担保情况;

7、与银行往来及或有负债情况;

8、综合分析该项目风险程度;

9、其他需要说明的情况;

10、调查结论。

第四条典当项目评审与决策

典当项目的评审包括两个环节,即总经理审核和会议审核即评审委员会评审。会议评审的组织机构是公司评审委员会, 成员由公司股东会选举产生。评审委员会日常工作由公司办公室主任负责。会议评审工作程序:

1、业务组在会议召开前,应将会议主要内容以书面、电话、电子邮件、内网等方式通知评审会成员;

2、会议由办公室主任负责通知召集;

3、业务调查人员报告项目调查情况和初审意见, 业务组其他

人员或总经理作补充说明;

4、评审委员会人员质疑,调查责任人答疑;

5、参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见;

6、会议评审采用签字表决制。

第五条典当借款手续办理

项目通过后,由业务小组通知客户并办理典当手续,含当票的开列、当物入库、转款手续、合同签订等。办理完签约手续的项目资料移交办公室统一管理。重要合同和证件:包括借款合同、保证合同、担保合同、产权证明等须单独管理。

第六条典当项目当期管理

典当项目当期管理 , 是指典当放款至典当到期日的过程的管理, 包括典当项目检查、典当续期项目和逾期项目处理等。典当项目的检查由业务小组负责。当期检查分日常检查和重点检查。

日常检查是根据企业的实际情况,如典当金额、典当期限、担保措施、风险等级等确定检查频率, 市区内项目日常检查至少每 15天要进行一次, 市区外项目日常检查至少每月进行一次。

重点检查是对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他需特别关注的项目进行不定期检查或全程跟踪。检查完毕后, 检查人员须制作《典当业务跟踪调查报告》 , 当月 15日、 30日前报总经理签批意见后与有关资料一并归档。

《典当业务跟踪调查报告》的主要内容:

1、客户是否按借款合同规定支付利息及费用;

2、客户及担保人生产经营和财务状况是否发生变化;

3、担保措施中是否发生了新的不利因素,是否发生变化;

4、调查过程:时间、地点、调查人员名单、与客户联系情况等;

5、报告后应附有调查过程中担保物的现场照片,其他须说明的情况。

检查人员在检查中发现客户存在较大问题, 须当日向公司总经理口头报告。对所有典当项目,在典当到期日之前 7日,由业务小组通知客户进行到期后的处理。需要续期的典当项目,业务小组负责调查展期的原因,提出处理意见,报总经理审批。为了降低典当业务风险,加速资金的收回,针对当金大、折旧快、变现弱的典当业务,续当必须采用“部分还本付息”法,即典当客户在办理续当时,必须支付一部分典当本金和支付续期的利息和综合费用。

对逾期的项目, 业务小组必须认真履行告知义务, 并在逾期后 5个工作日内写出调查报告,提出处理意见,报总经理审批,同时交财务部一份。

逾期不赎当也不续当的, 为绝当。当户于典当期限或者续当期限届满至绝当前赎当的,除须偿还当金本息、综合费用外,还应当根据中国人民银行规定的银行等金融机构逾期贷款罚息水平、典当行制定的费用标准和逾期天数,补交当金利息和有关费用。

第七条赎当管理

已经结束的典当项目,应及时办理项目赎当手续,核实本息已结清后,收回当票客户联,办理注销抵押登记,将所抵押和保管的原件资料退还客户。

第八条绝当及追偿

根据《典当管理办法》有关绝当的规定, 由业务小组制订追偿方案并报总经理审定, 项目责任人为具体经办人。

绝当物估价金额不足 3万元的,典当行可以自行变卖或者折价处理,损溢自负; 当物估价金额在 3万元以上的,可以按照我国担保法的有关规定处理,也可以双方事先约定绝当后由典当行委托拍卖行公开拍卖。拍卖收入在扣除拍卖费用及当金本息后, 剩余部分应当退还当户,不足部分向当户追索。对设定担保人的,应依法向担保人追偿,担保人拒绝清偿的,应依法对主债务人及担保人提起诉讼。