第一篇：财务部部基本工作流程
舍务部工作流程
每学期 1.学期初要调查我系全体学生住宿及走读情况。
2.要做好住宿学生与舍务办公室的沟通作用。
3.要更新自动化系全体住宿学生的联系方式。
4.学期初要写好工作计划。
5.学期初统计学生干部工作牌是否有丢失、损坏，重新制
作。
每 月 1.月初定期统计寝室物品损坏情况，并上报舍务办公室或总务处。
2.积极开展《寝室布置大赛》《寝室棋类大赛》等以寝为
单位的文体活动，提高大家积极性。
每
周1.每周定期检查我系学生所有寝室， 及时督促学生加强寝室卫生，消防安全工作。
2.开展“优秀宿舍”的评比工作，及时做好学生宿舍的评比工作和宣传工作。
3.每周要将标兵寝室及需加强的寝室的照片上交。
星期一：早7:00～7:30查寝，要求各寝室长切实加强寝室内部建设，建设相关责任制度，树立高效务实的寝室新形象。
星期二： 早7:00～7:30查寝，将各寝室学生旷寝扣分情况向学生办公室汇报，开例会时对标兵寝室颁发锦旗。
星期三： 早7:00～7:30查寝，检查我系学生所有寝室，情调加强寝室卫生及消防工作。
星期四： 早7:00～7:30查寝，照下标兵寝室及较差寝室的照片，汇报给老师。
星期五： 早7:00～7:30查寝，将标兵寝室的锦旗收回。
第二篇：财务会计基本工作
财务会计基本工作
一，大概内容 1，根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际 会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。 而总账中的数额是直接将 科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制 一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。
二、具体内容： 具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务 (经理)有签字权的人签字后你在做) ，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以 月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错) ，每发生一笔业务就 根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入 费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧， 这个折旧额是根据固定资产 原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提 取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 .
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转 入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。第二个分录：借 本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等) 。转入后如果差额在借 方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方 差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷 所得税( 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应 纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用 应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性
差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的) 。
4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债 (应付票据，应附账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科
目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科 目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生 额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。 (关于主营业务收入及应交税金， 应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。 因为税控 机会打印一份表格上面会有具体的数字)
5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类
6、注意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。 b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账 余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的 发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。
三、报表问题： 报表问题： 企业会计报表包括四个报表， 除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。 而 利润分配表只需要在年末编制， 因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。 而现金 流量表只是根据税务部门的要求而进行编制， 不同地区不同省要求不同。 在四月年检时税务 部门会要求对你提出要求的。 (管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额 ，结帐方法采 用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用， 在负债表上视同存货。钟书补充)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利 润，这样不容易错 ，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。 细节补充：
1、增值税，企业所得税在国税报(2002 年 1 月 1 日以后注册的企业才在国税办理;个人 所得税和其他税在地税报
2、月末认证(进项税) ;月初抄税(销项税)
3、以工资为基数 100%，福利费为 14%，工会经费 2%，职工教育费 1.5%， (税法规定： 建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的 2%向工会缴拨的 经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费 拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除) 。
4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金
5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入销售费用，工业企业计入成本
6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次 就可，不需每月计提。
7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情
况方可.
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
9、出纳日记账保存 25 年
几个很有用的分录： 几个很有用的分录：
1、现金长款 借：现金 贷：待处理财产损溢 借：待处理财产损溢 贷：营业外收入(注：无法查明原因)
2、现金短款 借：待处理财产损溢 贷：现金 借：其他应收款——应收现金短缺款(个人) ——应收保险赔偿款 管理费用——现金短缺(注：无法查明原因) 贷：待处理财产损溢
3、提取福利费 借：生产成本 销售费用 管理费用 贷：应付福利费
4、计提工会经费 借：管理费用——工会经费 贷：其他应付款——工会经费
5、计提职工教育经费
借：管理费用——职工教育费 贷：其他应付款——职工教育费
6、支付工资 借：应付职工薪酬 贷：现金 应交税金——应交个人所得税 其他应付款 其他应收款(代扣款项)
7、提取城建税 借：营业税金及附加/其他业务支出 贷：应交税费——应交城建税
8、计提教育费附加 借：营业税金及附加 贷：其他应交款——教育费附加
9、印花税 借：管理费用/待摊费用 贷：银行存款/现金(每本账簿贴五元印花税)交个人所得税 其他应付款 其他应收款(代扣款项)
第三篇：财务基本核算业务流程
(一) 日常业务报销
1. 会计人员和办事人员办理日常业务，首先根据原始发票在费用系统内填写报销附签，填写内容包括：
1)、单位名称;2)、日期;3)、 经费来源及金额;4)、附件张数;5)领款人签字、6)、单位会计审核;7)、单位财务负责人签章;8)总经理签名; 注：每次报销时必须要有经办人、会计、财务负责人、总经理四人签名
2.报销附签填写齐全后，连同发票交会计人员审核。审核无误后签字。
基本流程示意：根据原始单据→填制报销附签→财务主管签字→ 审核制单→财务经理签字→ 总经理签字→出纳付款
二)支取和报销差旅费：
1. 支取差旅费由出差人填写出差申请单和经费支用单，申请单填写内容包 括：1)、申请单填写内容;2)、单位名称;3)、出差路线及任务;4)、经费来源;5)、出差人姓名、人数、职称;6)、出差时间、借款金额
2.经费支用单(借款单)填写内容：
1)、单位名称;2)、经费来源;3)、金额、用途;4)、经费申请人签章。填写好的申请单和经费支出部门，在由本部门主管签字后，到财务部经会计审核制单、核销指标、财务经理复核签字后，总经理签字，到出纳领取现金。申请单留存财务部，作为报销时的依据，连同报销单一并入账。
基本流程：1.填写出差申请单和支用单→申请人签字→单位财务主管签字→审核制单→财务经理签字→总经理签字→领款人签字→出纳付款
3. 报销差旅费工作人员出差回单位一周内(节日、假日、寒暑假期除外)，到财务部报账。报账人要根据出差票据类别分别填写。其中飞机票栏填写飞机票
金额。会务费、保险费、机场建设费等一律填写在杂项栏。以上各类票据由报销人整理粘贴好后，方可报账;
基本流程：填写外埠出差报销单→领款人签字→公司财务主管审核签字→财务经理复核签字→总经理签字→ 出纳付款。
三)各种补贴的领取凡是持有关部门领款通知单的办事人员，一律填写领款凭证，填写内容包括：
1、单位名称;
2、日期;
3、摘要(填写所要领取的经济业务事项);
4、领款人签字;
基本流程：填写领款凭证→公司财务主管审核签字→财务经理复核签字→总经理签字→ 出纳付款。
四)、各种付款申请
1.本市汇款或外省汇款，由用款人提出申请，填写付款申请单，填写内容： 1)、需填写收款单位名称、银行账号及开户银行名称，经手人签章，2)、金额、用途，公司财务经理复核签字，总经理签章，3)、出纳付款。
2、汇出一笔采购货款，要由采购经办人填写请款单，商务部负责人审查请款数额、内容及收款单位是否符合合同和计划，财务经理审核请款单的内容并核对合同预算等审核签字，总经理签章，最后由出纳员凭手续完整的付款凭证办理汇款结算，前后须经五人分工负责处理。
第四篇：财务资产部工作职责
一、负责公司日常的，商品进销存及至产、费用的会计核算工作。
二、编制公司的月、季、营业计划和财务计划和报表，定期对执行情况进行检查分析。
三、负责企业
四、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。
五、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。
六、负责企业每月的商品及其他经济业务的纳税申报及税款的缴纳工作，协调市公司与所属单位税收方面政策的咨询工作。
八、负责对本公司商品经营中主要经济指标完成情况的分析与考核工作。
九、负责本部门形成的各类文件的收集、整理并移交综合档案室的工作。
九、完成领导交办的其他工作。
第五篇： 秘书部财务工作总结
时间过的真快，转眼又到了期末的时候了，回顾即将过去的一个学期，财务部在会长的正确指导和各位成员的全力支持配合下，在顺利完成我部各项工作的同时，也很好的配合了社联各项工作的开展.财务工作方面都取得了一定的成绩，但是我们在很多方面还存在着很多的不足。以下是这个学期我部的工作情况：
一、财务部内部工作
1、招新：参与招新并负责会费的管理工作。
2、招干：经过面试一共招了两名干事。所选择的干事各方面的素质都较高，工作也很积极。
3、社团活动支出发票的收取：在各部成员的积极配合下，我部对上交的发票进行了清点和统计，及时将发票登记入册作为社团联财务清查及报销凭据。
4、社团联财务清查工作：这是本部本学期最主要的系统工作。按照社团联制度要求，对各协会本学期的经费使用情况做出了清晰、细致、如实的统计整理。经过社团联审核，表扬了我部门工作，这是值得小骄傲的，同时好的方面我部将会继续发扬。
5、参加社团联财务部定期例会，了解工作中出现的问题，并作出反省，及时解决。同时对干事进行培训、鞭策和激励。
二、部门之间的协作工作
财务部除了在认真做好本部门工作的同时也帮助其他部门，如宣传部的海报，综合事务部的手语舞教学，小组部的小组负责人，社区部的表演队伍等。
三、财务分析
本学期会费主要用在各部门活动宣传、文印、奖品费。我会财务收入主要是向会员收取的会费。支出方面，由于我会的性质，日常办公费花费较少。在活动支出方面，由于本学年我会的活动相对丰富，而且协会在不但创新发展壮大，因而支出相对较大。
四、财务改进建议
1.协会资金主要来自会费，外联赞助方面做得不够，需要加强外联经费的收入，以方便协会今后的持续发展。
2. 及时将财务收支信息向协会公布，同时还可以向全体会员进行公开。
五、总结
本学期财务部的工作不太多，但要求较细，这学期内我部门基本完成了协会赋予我的使命，完成了我部这一学期的工作任务，大体上清楚了财务部以后的工作走向，但仍有许多需要改进的地方。
如由于我是在这个学年新上任的，许多工作在刚开始时还很生疏，只能停留在上面有什么指示我们就做什么的基础之上。刚开始也是只停留在收管会费，收收据的方面，对记账报账的事还不是很熟悉，操作起来有些生疏。另外，就本身财务部的职能而言，太过单调，工作比较少，这不利于部门内部成员的锻炼，工作没有很好的分工，人才没有能够充分利用，也不利于部门的发展。
这些是我们这学期重点思考的主题，所以在下学期要尽量避免这些错误，多听取各方面的意见和建议，在按规定工作的同时，多培养新干事的创新精神，是财务工作能够更加顺利的进行，能够更好的为协会服务。