小微企业发展路径思考

小微企业发展路径思考（共6篇）

篇1：小微企业发展路径思考

小微企业发展路径的思考

张秋来黎志星

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。为深入分析小微企业转型发展的客观规律，把握小微企业转型升级政策调控方法，通过采取“解剖麻雀”的方式对深圳60多家小微企业聚集情况进行调研和剖析。

一、小微企业发展的主要特征

小微企业特色鲜明，灵活多变，符合市场多样性和原生态发展需求。

（一）经营业务广而多变。小微企业涉及行业众多，以办公、接单和销售为主，包括进出口贸易、产品开发、节能环保、电子通信、农产食品、服饰、广告设计、财务咨询、软件设计、物流网购、建筑材料等各个领域，几乎无所不包、无所不为。

（二）投资规模小而灵活。经查阅注册登记资料，从投资额来看，绝大数小微企业投资在10-100万元之间，经营规模较小，投资额度不大，且转型改行比较灵活，基本上是“什么赚钱就干什么”，没有多少行业定位包袱。

（三）劳务用工少而精干。小微企业平均用工4.36人/家,绝大多数在10人以下。但从业人员素质较高，从人员学 1

历结构来看，以大专和本科学历的人员为主，少部分人员具有中级技术职称；从年龄来看，以25-45岁为主，并且很多是朋友、家人合伙创业，老板和员工都是一家人，团结拼搏精神和勇于创新意识较为明显。

（四）重成本而轻根基。小微企业多数租用面积在100平米以下，租金承受能力比“三来一补”企业要高出30%以上。小微企业的成本意识很浓，没有多少根基意识，这是为什么选择原特区关口片区外迁的首要原因。

（五）重环境而无污染。小微企业也很重环境因素，对东门、华强北等较大市场保持密切联系。同时，小微企业对环境污染非常小，符合水源保护区的政策要求，因为小微企业不同于“三小”场所，几乎没有什么生产加工环节，更多的是做接单和销售，赚取中间利润。

二、小微企业发展的现实困境

一般来说，小微企业不可能永远“小而微”，在完成资本初期积累之后，一部分也会发展成大中型企业，甚至品牌企业；但也有很大一部分小微企业将此仍只作为“跳板”，今后仍会继续外迁，也可能往关内回迁，更有可能被市场淘汰消亡。因此，小微企业也存在一些不足之处。

（一）税收贡献低。相对于规模企业和工业企业来讲，小微企业无论是产值和税收都相形见拙。小微企业除对所在社区的租金回报率有所提升外，对地方税收贡献不大。从抽样小微企业纳税情况来看，地税年纳税额最高的为6万元，大多数在3千元以下，缴纳国税更少，很多还是享受国家免

征优惠对象。

（二）技术含量较低。大多数小微企业以电话、网络和外跑业务为主，从事科研技术的企业较少，一般没有自己的核心技术，也没有多大市场地位，主要靠“熟人”市场和“关系”客户支撑。

（三）经常流动管理难。小微企业投资少，普遍缺少资金，竞争力弱，流动比较频繁。有些企业入驻不到一个月即行搬迁，市场监督和社会管理难度较大。

（四）商业和生活配套要求高。小微企业一般承接的销售单总额较小，但服务便捷，随叫随到。因此，要求有便利的交通条件，且要求周边生活和商业配套较为成熟，对交通压力和物流市场有一定影响。

（五）存在一定的违法风险。部分小微企业属于“一店多点”型，注册地与驻扎地不同，容易发生“空壳公司”骗取税票和国家税款的违法行为。因此，引进小微企业要尽量选择一些科技型、投资较大、含金量高、符合产业导向、发展前景较好的入驻。

三、促进小微企业发展的对策建议

通过对小微企业从租金、产值、税收、周边环境等方面分析，总结其优势和弊端，从产业转型的政策环境上提出一些意见和建议。

（一）要重视小微企业的积极作用。任何一家大型企业都曾经是小微企业，这是不辩的事实，就像每个人都要经过童年一样。小微企业作为企业成长的初始阶段，虽然没有大

型企业美丽的光环，但对市场经济的贡献丝毫不比大型企业差。一是小微企业量多面广，虽然单个企业投资较少，但聚在一起对扩大经济总量的作用不可估量；二是推动民间投资，拉动经济增长的作用不可忽略，并且船小好调头；三是促进市场竞争，完善市场体系的作用不可小视，并且不拘规模、不限行业；三是缓解就业压力，培养创业人才的作用也不可低估。大多数小微企业创业意识较浓，对解决社会就业，实现创业带就业，维护社会和谐稳定的作用非常明显。特别是今年商事登记制度改革后，创业的门槛降低，为缺少资金的小微企业提供了更大的发展空间，小微企业宽松的发展环境将带动国内第三次创业大潮兴起。正是由于小微企业对市场经济有着不可或缺的作用，所以国家对小微企业的发展非常重视，出台了一系列鼓励小微企业发展的优惠政策，如免税、融资、贷款、担保等政策，要充分利用和发挥好这些政策，为小微企业平稳发展提供可靠保障。

（二）要重视地方政府的积极作为。由于小微企业税收贡献小，很多地方政府对其不“感冒”。但深圳市作为创新创业之城，历来重视小微企业的成长环境建设。据了解，自2003年以来，深圳市中小型企业数量以平均每年15%的速度增长，截至到2012年底，共有中小企业约48.3万家，中小企业上缴税收占全市纳税的比重也逐步提升，在解决就业方面更起到重要作用。目前，市政府为解决中小微企业发展问题，正酝酿出台《深圳市关于支持中小微企业健康发展的若干措施》，将从促进企业转型和创新发展、加大财税支持力度、加强对企业的融资支持、保障企业发展的空间、健全公共服务体系等八大方面提出专门针对中小微企业的扶持政策。因此，必须一手抓高新软优的大企业进驻，一手要抓优质小微企业进驻，并且两手齐用力，两手都要硬，能给大企业的优惠政策同样能给小微企业,在小微企业融资难、融资贵等问题上率先破题，着力解决好小微企业经营成本上升、引才留才难、用地用房紧张等关键性难题。

（三）要重视区域经济的产业规划。小微企业要鼓励发展，但也要科学发展，特别是科学把握发展的度，既不是越多越好，也不是越少越好。什么地方适合发展小微企业？市场最有说话权，政府在制订不同街道和不同区域的产业发展规划时，一定要遵循市场经济规律，更要遵重市场主体地位，不能一概而论，也不能千篇一律的都搞高新软优产业。像部分特区关口地带就很适合发展小微企业，主要是环境优越、交通便利、商业氛围浓厚.因此，政府应顺势而为，支持这些片区在实施城市更新后，转型发展优质小微企业，在原特区关口沿线打造成“白领宜居创业带”。

（四）要重视小微企业的有序引导。一是把好小微企业审核准入关。综合运用项目备案、租赁备案、合同约定等手段，选择符合产业导向的成长型企业，制定相应优惠措施，争取政策扶持，完善小微企业物流服务网络，完善金融保险服务配套，优化招商引资环境；二是把好市场监管服务关。对小微企业实行宽进严管，加强市场监督，提升产业层次，严厉打击无牌无证“三小”场所，继续开展“三打两建”整治行

动，全面提升整个片区的市场环境，构建诚信城区；三是把好综合环境提升关。对关口地区的治安安全、交通基础、教育医疗、文体休闲、商业服务等综合环境进行全面整治和升级改造，优化白领人才生活配套环境；四是把好商业物业服务关。结合城市更新改造项目，提升社区股份公司自办物业公司管理水平，引进优秀物业公司对小微企业进驻园区、楼盘物业进行优化升级，提高服务质量，改善物业环境，形成中小微企业产业链和集聚效应。

(龙岗区南湾街道张秋来、黎志星89609630,***)

篇2：小微企业发展路径思考

当前，我国具有独立的法人资格，能承担民事赔偿责任的“小微企业”已超过1000万户，占全国企业总数的99%，创造了全国GDP的60%、税收的50%，并提供了80%的城镇就业机会。2013的经济数据显示，中国商业银行体系的信贷增速持续低于预期，同时受欧债危机、国际人民币持续升值和国内流通性偏紧的影响，小微企业的融资难再次成为普惠金融领域关注的重点。

一、我国小微企业的融资现状

2009年，民生银行首创“小微”，将小微企业从“公司银行客户或零售银行客户”这种传统的二元银行客户类型中独立出来，单独作为金融服务对象深入研究，开启了金融服务小微企业的第一扇门。随后，小微企业成为政府和金融机构支持的重点对象。

中国人民银行《2013年金融机构贷款投向统计报告》显示，小微企业贷款增长快于各项贷款，截止2013年12月末，小微企业贷款余额达到13.21万亿元，同比增长14.2%，占全部企业贷款余额的29.4%，占同期全部企业新增贷款的43.5%。小微企业的迅速发展得到了金融的一定支持，但是相比小微企业为社会创造的价值还存在很大的差距。从小微企业自身调查得出，41.18%的小微企业认为从银行贷款有难度，31.03%认为比较难，27.79%认为非常难；从企业资金周转方面，有85.4%的小微企业认为资金面紧张，但是大型企业感到资金紧张的比例仅有26.1%。因此，我国小微企业在银行信贷支持上处于劣势。

二、小微企业融资难的原因分析

（一）小微企业从事的行业具有高风险

小微企业的产品结构单一雷同，始终处于产业链的低端，企业的发展多数靠拼劳动力和商品价格，普遍缺乏良好的公司治理机制和先进的管理理念，容易受到内部管理和外部环境影响而破产倒闭。据统计，我国小微企业的平均寿命只有3.7年，每年约有100家小微企业破产倒闭，60%的企业存活时间不足5年，80%的小微企业在10年内消亡。

（二）小微企业难以满足金融机构的融资条件

一是小微企业由于自身实力不足，无法提供金融机构所需要的抵押品。小微企业的资产多数为租赁而来，不能作为抵押资产或抵押率极低。二是小微企业财务核算能力不规范无法提供完善的财务报表。

（三）信用等级受限，获得贷款能力弱

小微企业经营规模小，资本充足率低，资金周转慢，资金利润率及流动比率低，而金融机构对据此对企业进行信用等级评定，大部分小微企业因较低信用等级被银行列入贷款清理、限制对象。同时，小微企业担保中介机构尚不十分健全，不少金融机构规定只有信用等级AA级以上的企业才具有贷款担保资格，多数企业不具备为他人担保的能力，因而使企业之间难以相互担保。

（四）金融机构支持小微企业成本高

金融机构本质属性就是以盈利为核心目的的市场经济参与者。在融资规模一定的情况下，小微企业的资金需求偏小，后期风险的监管成本高，而且由于融资笔数的问题，会进一步增加金融机构的劳动成本。

（五）小微企业直接融资难度大

在我国小微企业的融资结构中自有资金、银行信贷资金、直接融资资金和其他资金的比例分别为60%、20%、0.9%和19.1%，因此小微企业的资金来源主要为内源融资，直接融资微乎其微。一是由于小微企业自身实力不足，达不到上市条件，无法通过股市融资；二是小微企业规模太小，没有足够的资质，无法通过债市融资。

（六）小微企业缺乏完善的民间融资服务体系

一是，民间融资缺乏政策制度的监管引导和规范治理，极易发展为粗暴的高利贷融资；二是，由于信息不对称，民间融资中资金的借贷双方存在较高的交易成本；三是，由于民间信用体系的空白，导致民间融资存在较大的道德风险。

三、民生金融支持小微企业发展的政策路径

（一）建立小微企业风险管理体系

第一，金融监管部门应加大小微企业风险管理宣传力度，促进其管理层提高风险防控意识；第二，a金融监管机构应根据小微企业所在的行业性质，建立具有行业特色的小微企业风险防控框架，引导小微企业进行风险防控自查，并定期对其进行风险防控督查；第三，鼓励处于同一供应链的核心企业帮扶其上下游的小微企业，提高整条供应链的市场竞争能力。

（二）鼓励信贷机构开展供应链融资业务

信贷机构通过对整条供应链进行审查，对其核心企业和上下游多个企业提供灵活的金融产品和服务，解决上下游企业融资难、担保难的问题。而且通过打通上下游融资瓶颈，还可降低供应链融资成本，提高核心企业及配套企业的竞争力。

（三）建立适合小微企业特点的信用等级评定办法

金融监管机构、银行业金融机构和第三方评级机构应该根据小微企业的特点，制定信用等级评定办法，不能简单地套用大中型企业的评级标准来衡量和评定小微企业。建立科学的小微企业风险指标评价体系，加大企业法人代表和财务负责人品行及经营实效评级权重，客观评出小微企业的应有级别。同时，人民银行各分支机构以贷款卡年审为契机，对小微企业财务状况进行评级，并将结果显示在在企业征信系统中，以供金融机构作为对小微企业的贷后参考。

（四）建立小微企业直接融资体系

篇3：小微企业发展路径思考

关键词：新常态,小微企业,路径选择

当前, 我国经济发展进入新常态, 发展的环境、阶段都发生了深刻的变化。国内外经济下行压力加大, 小微企业经营成本上升、盈利空间压缩, 面临形势非常严峻。我国小微企业在经济发展中具有重要地位, 因此需要小微企业在转型升级、加快发展的关键时期, 主动适应经济新常态, 并在新一轮区域竞争中赢得主动、抢占先机。

一、健全公共创新平台, 提高小微企业竞争力

(一) 创新公共服务平台

尽快制定和完善鼓励高校毕业生到小微企业就业的政策。实施大学生创业引领计划, 进一步提高小微企业招用大学生培训费补贴标准。实行目标责任制, 加快落实已出台的鼓励高校毕业生自主创业的税费减免、小额担保贷款等扶持政策。加快建立小微企业资源共享、服务协同的公共服务平台网络建设。增强政策咨询、创业创新、知识产权、投资融资、市场开拓、财务指导、信息化服务等各类服务功能, 重点为小微企业提供质优价惠的服务。充分发挥行业协会 (商会) 的桥梁纽带作用, 提高行业自律和组织水平。重视专家资源库、研究课题项目与小微企业对接平台建设, 帮助小微企业解决创新环节中的难题, 让企业家不仅敢想, 而且敢干。

(二) 加强创业基地建设

鼓励各类投资主体建设科技孵化器、创业园、创意园等创业基地。对盘活的建设用地和每年新增建设用地指标要优先用于各类创业基地。同时要推进企业研发机构建设。支持企业引进国内外新技术、新工艺、新装备、新产品, 吸引大专院校、科研机构的科技人员与企业合作创新或协同创新。支持企业参加产业联盟、技术联盟、标准联盟等新型产业组织, 共同攻克行业关键技术。支持有条件的企业建立并做大做强研发机构, 实现对关键、核心技术研发的率先突破。

(三) 加强人才培养和培训

围绕引的进、留的住、起作用三个环节, 强化人才支撑。尽快制定相关政策, 从体制机制创新、高层次人才引进和培养、资金投入等方面予以大力扶持, 加快推进校地合作, 并鼓励高层次引进人才创新团队创立企业择优入股;支持和鼓励各县区园区, 围绕本区域主导产业, 联合高校、科研院所的优势科学和应用院所搭建形式多样的产学研联合创新载体, 逐步打造出能留住人才的生产生活环境。

二、调整产业结构, 推动现代服务业发展

(一) 推动小微服务企业集聚发展

国家应该鼓励小微企业与国有大中型企业或战略投资者的资本、技术、人才和品牌等优势, 开展战略重组和生产经营合作, 提升其发展水平。积极培育特色产业集群, 进一步完善集群发展规划, 引导中小微企业集聚发展。不断拉长产业链条、完善产业体系, 积极发展企业相互参股的产业联盟, 探索解决产业内部相互压价、恶性竞争的有效方式, 促进产业集群健康发展。

加快建立以各类物流园区、保税物流园区为核心, 以生产性服务业信息平台建设为纽带, 加快建立物联网、信息网、交通网等现代生产性服务业协作配套体系。积极发展社区服务、便民商业、文化创意、旅游交通、体育卫生等提升生活品质的生活服务型企业。引导各类非公传统服务企业向城镇商务区、商业区和商务楼宇集聚, 打造科技、金融、商务、商业、餐饮等特色服务业街区。

(二) 重点培育和发展一批小微企业

围绕我国服务业支柱产业和主导产业, 培育和发展一批产品附加值高、节能环保、协作配套型的小微企业;鼓励和引导小微企业进入现代服务业、环保产业、生态建设、社会事业等领域;支持农业龙头企业和家庭农场发展高效生态农业、农产品深加工、农资配送、贸易营销等农业产业化配套服务。同时, 要加快产业结构调整, 改造提升传统产业。可设立小微企业和创新型科技企业技术改造专项基金, 并纳入财政预算。鼓励大专院校及其他科研机构和国有大中型企业向小微企业开放研发试验设施。重点支持科技创新型企业和应用新技术、新工艺、新材料、新装备的小微企业, 提高自主创新能力。

(三) 提高小微企业研发能力

重点提高小微企业生产制造、运营管理和市场开拓的信息化应用水平。鼓励信息技术企业、通信运营商为小微企业提供信息化应用平台。鼓励各类技术服务机构和研究院所为小微企业提供优质服务。综合运用财税、金融、环保、土地、产业政策等手段, 支持小微服务企业改造升级换代, 淘汰落后技术、工艺和装备。注重从招商引资源头上引进高技术领域、技术管理团队强的新企业、新项目, 激发企业内生研发动力, 扩大企业再生产, 提高竞争力。

三、建立现代企业制度, 减轻企业负担

(一) 建立适应市场经济发展的现代企业制度

根据小微企业发展的不同阶段, 引导帮助企业完善法人治理结构、建立现代企业制度, 每年组织认定一批管理示范企业。要与重点高校开展合作, 每年从专精特新、成长性和创业型小微企业经营管理者中遴选高级管理人员, 进行现代企业管理培训, 引导小微企业健全现代企业制度。学习借鉴国内外先进现代企业管理理念, 建立精益化管理模式, 加强生产、物流、营销、计量、财务、人力资源等基础管理。倡导“以人为本”的人性化管理方式。通过一系列的激励机制充分调动员工的积极性, 稳定核心员工队伍。支持小微企业独立或利用电子商务平台开展宣传推广、客户服务、供应链管理和电子商务应用, 培育一批数字化改造传统产业示范小微企业。

(二) 搭建小微企业信息沟通交流平台

构建诚信体系, 畅通小微企业与金融机构间的信息渠道, 建立长效对接机制。建立小微企业发展风险投资基金, 不断完善小微企业创新产业的新型投融资体系, 推动科技与金融融合发展。优化创业创新生态环境, 清理规范各类行政审批前置性、强制性评估、检测、论证等专业服务收费。

(三) 努力减轻小微企业负担

全面落实结构性减税政策。税务部门要认真贯彻上级文件精神, 确保提高增值税、营业税起征点, 企业所得税优惠减征, 暂时免征借款合同印花税等扶持中小微企业发展的各项减税政策落到实处。最大限度地减免涉企行政事业性收费, 规范涉及行政许可和强制准入的经营服务性收费。凡未经国务院和省政府及财政、价格主管部门批准设立的收费项目一律取消, 已公布取消、暂停、降低标准的收费项目必须落实到位, 有上下限规定的一律按下限执行, 坚决禁止超标准、超范围收费和搭车收费。近几年, 安徽省成立了小微企业减负办, 并建立小微企业负担监测评估报告制度, 每年向社会公布监测评估结果, 社会反响良好。

四、改革融资方式, 解决小微企业融资难

(一) 建立小微企业扶持基金

国家、省、市、县政府都要设立小微企业发展专项资金和小微企业发展基金, 支持小微企业发展。对那些有发展潜力、新能源、新材料小微企业实行基金申报制, 通过基金项目扶持其发展。建立应急周转基金市场化管理。每年从奖补资金中拿出一定资金, 按照一定比例吸纳其他资金充实资金池, 进行市场化操作, 防止企业资金链断裂, 消除区域金融安全隐患。建议政府采购拿出一定比例份额专门面向小微企业采购。在政府采购评审中, 可对小微企业产品给予10%左右的价格扣除。

(二) 进一步加大信贷支持力度

各金融机构要认真落实中央有关文件精神, 确保小微企业贷款增速不低于全部贷款平均增速, 增量高于上年同期。各商业银行要采取差异化的市场定位、差异化的授信、审批、增信管理, 差异化的业绩考核、差异化的营业机构等措施, 为小微企业提供更有针对性的金融产品和服务。银监部门要认真落实差异化监管政策, 鼓励支持商业银行为小微企业提供优质金融服务。银行系统要认真组织企业征集体系建设, 加快建立小微企业信用信息数据库。小微企业主管部门要定期向金融机构推荐优质小微企业和项目。各地用足用好中央财政贴息政策, 不断扩大小额贷款发放规模。建立完善企业银行资金问题协调机制, 积极推广政银企合作的助保金贷款业务。同时, 要鼓励民间资本发起或参与设立村镇银行、融资性担保公司、小额贷款公司等小型金融机构。积极开展租赁融资、债务融资、股权融资、“集合融资”, 使直接融资逐步成为小微企业融资的重要渠道。支持暂时不具备上市条件的优质小微企业到场外交易市场挂牌交易, 引导支持小微企业通过“挂靠”上市企业间接上市。

(三) 开展小微企业贷款保险和信用保险试点

为创新型小微企业创造良好的投融资环境, 可以开展小微企业贷款保险和信用保险试点。加快建设我国小微企业信贷担保机构体系, 建立健全担保机构风险控制和信用担保资金补偿、奖励机制, 引导和规范信用担保行业的发展。拓展融资担保渠道, 可从房产、土地抵押到现存货、运输工具、生产设备抵押, 应收账款、经营权到股权、专利权质押等组合担保。国家支持商业银行开发适合小微企业特点的各类金融产品和服务, 积极发展商圈融资、供应链融资等融资形式。

五、力促创新转型, 优化发展环境

(一) 鼓励技术创新

市、县财政建立应用技术研究与开发专项资金、专利发展专项资金, 全面落实小微企业研发费用税前加计扣除、进口仪器设备免税、技术转让所得减免企业所得税等政策, 鼓励企业加大研发投入。积极推进小微企业与科研院所、大专院校的产学研合作, 实施企业、高校“人才共建工程”, 帮助企业提升自主创新能力、引进吸收再创新能力、技术成果转化能力。帮助小微企业做好知识产权工作, 鼓励具有专利技术的企业参与国家、行业和地方标准制订。

(二) 提升企业管理

认真贯彻落实《小企业会计准则》, 优先扶持信用良好企业, 大力营造诚实守信、依法经营的信用环境。有关部门要帮助小微企业做好质量管理体系认证、环境管理体系认证、产品认证等国际标准认证工作, 建立健全质量管理体系, 严格执行生产许可、经营许可、强制认证等准入管理, 增强产品质量安全保障能力。支持小微企业参加国内外展览展销活动, 鼓励企业运用电子商务、信用销售、信用保险, 推广连锁经营、特许经营、物流配送等现代流通方式。建立品牌培育工作机制, 鼓励小微企业争创国家、省级名牌产品、驰名 (著名) 商标。简化小微企业加工贸易内销手续, 对加工贸易内销企业“即时申报、即时出单”, 提高审批效率, 降低贸易成本。将符合条件的小微企业纳入跨境人民币结算范围, 鼓励银行业金融机构创新出口项下人民币收汇的金融产品, 帮助小微企业应对境内人民币和离岸人民币市场结售汇风险。

(三) 优化发展环境

篇4：小微企业发展的困境与路径研究1

【关键词】：小微企业 困境 路径

我国的小微企业发展迅速，在国民经济和社会发展中的地位和作用日益增强。在国内外经济增速放缓的严峻、复杂环境下，作为经济最活跃但也是最弱势的群体， 小微企业成长过程中存在诸多困境。解决小微企业发展的问题，促使小微企业更好的成长，需要更系统、有效的的小微企业的发展路径，包括政策法律保障体系、金融服务体系、税收体系、公共服务体系、技术创新体系、产业发展体系、人力资源服务体系和企业管理体系，形成一个小微企业稳定持续发展的机制，是现阶段具有现实意义的一项重大课题。

一、小微企业发展过程存在的困境分析

小微企业决定着国民经济发展的后劲，是未来国民经济发展的希望。从实际情况看，小微企业成长过程中存在诸多困难和问题。

（一）政府扶持力度不够，政策环境受制约

政府出台了财政补贴、税收优惠、贷款援助等一系列扶持小微企业的政策，但实际受惠的企业不多。主要影响因素在于，一是政策知晓率低。据调查显示，67%的小微企业没有享受任何优惠政策； 38% 的小微企业不知道有政府搭建的“中小企业公共服务平台”，48%的小微企业知道有这个平台，但是从未使用过，仅有5% 的企业经常使用，认为对企业帮助很大； 使用“中小企业公共服务平台”的小微企业主要使用招揽人才服务项目，对技术创新、创建品牌等很少使用。这其中有认识不到位、 政策宣传执行力度不够的原因，与此同时，政企之间的交流沟通渠道不畅通现象也客观存在。二是政策条款细化不足，缺乏进一步的操作细则和配套措施，以致难以贯彻落实。三是部分政策设置不合理。有些政策门槛过高，大部分小微企业都难以达到申请条件，优惠政策仍难以享受。四是促进小微企业发展涉及到多个部门，政策之间不配套、不协调等问题始终存在，造成了有些促进小微企业政策执行不到位，落实不力，政策效应难以有效释放出来。

（二）融资渠道不畅、资金短缺

资金紧、融资难一直是制约小微企业发展的瓶颈。目前银行信贷支持小微企业信贷规模仅为信贷总额的 9.5% ，与小微企业创造的全国 60%GDP相距甚远。造成我国小微企业融资难的原因主要表现：

第一，企业自身融资能力不足。小微企业自身存在着产业结构不合理、资本结构单一、产权不明晰财务制度不规范、无有效抵押物、担保措施缺乏、监管难度大等内在缺陷，造成难以识别有效的小微企业融资需求，贷款风险偏高。

第二，小微企业金融组织体系尚不健全。目前小微企业贷款业务发展上仍处于探索的初期阶段，存在一系列问题。一是政府资金扶持政策支持不到位。财政性资金在管理使用过程中也还存在一些体制性和机制性障碍。二是缺乏专门小微型金融机构。数据显示，美国资产在10 亿美元以下的小银行有7000 多家，主要服务于社区小企业，而我国小银行不足600 家，且金融资产主要集中在大型银行。三是信用担保体系不健全。第一，小微企业的信息透明度与其外部融资难易程度密切相关，由于征信体系缺乏，小微企业贷款难度加大。第二，受担保机构少、担保基金小，受环节多、收费高、条件苛刻以及银行与担保机构间风险分担比例协调难等因素影响，增大了小微企业贷款的难度。四是风险投资体制不完善。风险投资、私募股权投资及天使基金的不发达，使小微企业特别是科技型小微企业融资困难。

第三，融资成本高。银行借贷成本高企，据测算，我国小企业贷款成本比大企业要高出6-8 个百分点，而国外仅高出1.5-2 个百分点。在稳健政策背景下，加重了小微企业经营成本。缓解资金紧张，小微企业还采用民间借贷、信用垫资、从小额贷款公司贷款等其他融资方式，造成融资成本进一步加重。

（三）要素成本上涨、税费负担偏重

当前，小微企业发展已经进入“高成本”时代。利率、汇率、税率、费率“四率”，薪金、租金、土地出让金“三金”，原材料进价和资源环境代价“两价”等9种因素叠加，推动企业成本直线上升。使得相当多的小微企业过去所依赖的廉价劳动力、资源环境成本的优势逐渐丧失，相应的利润空间也越来越小，企业经营更加困难。

税负重，这是制约中小企业发展和增长后劲的一个重要因素。近年来我国出台了包括上调增值税和营业税起征点、在一定时期内免征金融机构与小微企业签订借款合同涉及的印花税等一系列针对小微企业的税费减免措施，但据《小微企业融资发展报告 2013》调查结果显示，仍有超过 4 成小微企业主认为目前税费负担过重，这是一个至关重要的问题。材料显示，税负提高 1%就会引起 GDP 增长率下降0.36%，税负变化对高、低收入国家的影响不同，税负增加 1%，低收入国家经济下降 0.585，而高收入国家经济下降 0.34%，二者相差 0.24 个百分点。由此可见，高税负必然导致经济增长率的下降，税率与增长率呈负相关的关系。

（四）创新能力不足、核心竞争力不强，阻碍企业转型升级

产业结构调整与转型升级是经济发展的必然要求，一些属于高污染、高能耗领域、管理不规范、财务信息不完整、缺乏核心技术和发展潜力、技术创新能力弱、装备水平低，专业人才短缺等的小微企业，其生存将愈加艰难。而一些新兴产业、节能环保等领域的、具有核心技术，市场前景好、发展潜力大经营管理规范的小微企业则会在转型中获得更多的优惠政策和机遇。由于小微企业较少涉及高新科技行业而且缺乏高素质人才，生产能力与技术水平，所以小微企业产品服务往往单一、获利途径狭窄且内涵增长潜力不足。调研结果显示，企业受经营者观念、技术、人才、资金等诸多条件的限制，在产品研发、实验室建设等方面存在短板，技术创新和产品升级能力不强，企业的主要产品更新周期较长，产品也较为单一。不能及时获取国外法规、标准等技术壁垒的动态信息，不了解国外在技术性贸易措施上的主要规定、常规做法等造成企业在转型升级时方向不明确。

（五）用工难、人才储备匮乏，影响企业经营发展

用工难和人才短缺的问题，是近年来小微企业遇到的普遍问题。

首先，随着计划生育政策的实施、人口增长结构的转变以及老龄化的逐渐到来，劳动人口越来越少，老年人口越来越多，导致用工荒，如“民工荒”、“保姆贵”等现象。

其次，员工流失率偏高。据相关资料显示，50%的小微企业遇到过员工不稳定的情况，员工流失问题成为小微企业面临的现实课题。劳动力成本快速上升，劳动者对工资期望值普遍增高，加上一些小微企业社保不到位、工作时间长、劳动强度大、福利待遇低等原因，多数企业员工流失率偏高。

第三，用工贵。据调查，工人工资平均每年上涨20%～30%，部分基数较低的行业甚至出现50%的涨幅，而这种趋势还在延续。人工成本逐年提高，企业利润空间不断压缩，也严重影响企业规模扩张。

第四，供求对接不畅供求之间信息缺少对接，导致企业招不到人、劳动者盲目流动想象表现的更加突出。

第五，人才短缺。根据材料显示，小微型企业的公司职工大多数以下岗工人、失业者、农村人士等为主，学历也以大中专居多，占“九类人群”的77.2%，而高新技术人才以及高学历者的比例较低，导致了小微型企业发展人才结构失衡的现象。

（六）管理模式粗放、转型难

管理水平的高低直接影响着企业的生产经营，影响着企业的生存与发展。目前小微企业管理方式落后，主要表现在：

一是缺乏对先进管理体系。目前大多数小微企业属于家族式、自然人合伙式、个人经营式的模式，受个人文化差异和思维模式的限制，其决策人注重追求企业效益，而对实施先进管理理念必要性的认识不足，致使大多数小微企业缺乏企业核心文化，同时缺乏核心竞争力包括为保证其长期稳定发展应具备的市场意识、创新意识等，导致小微企业难以在当下激烈的市场竞争中稳定发展。

二是缺乏健全的财务管理体系。多数小微企业依旧使用传统的财务管理模式，企业决策人对于款项收支和信用标准缺乏严格的控制；财务人员大多缺乏必要的职业培训和职业素养，有时为了达到避税或融资目的甚至会编造虚假会计信息，致使企业的财务状况既不能及时而准确地反映企业现状，又不能为小微企业的融资发展提供真实有效的凭证。降低了其信用等级，直接造成了小微企业融资难的问题，严重阻碍了其长期健康的发展。

三是缺乏科学的战略规划和创新型战略人才。战略规划是针对企业未来发展所制定的目标和实现步骤，对企业未来发展有着重要的指导意义。小微企业的决策者由于侧重追求经济效益，在发展中往往只关注眼前利益和短期收益，忽视对企业长期发展来所必需的像员工培训、新产品研发或新设备引进等的投入，严重阻碍了企业的长期发展和市场竞争力的提高。

二、升级小微企业发展的有效路径

依靠制度增强经济发展后劲，通过改革释放制度红利。促进小微企业更好的成长，需要更系统、有效的的小微企业的发展路径。

（一）深化政策法律保障体系

政府对小微企业的支持将是一个可持续的长期过程，给予小微企业财政、金融、税收等政策支持，同时必须具备良好的法律保障。健全有利于小微企业发展的政策和法律法规，给小微企业提供一个公平竞争的环境，保障小微企业有序发展。

继续加大扶持力度，抓好政策落实。一是加大政策宣传和落实力度。加大政策措施宣传力度，开展送政策进企业活动，让企业了解政策，用好用足政策。二是继续开展清费减负工作。继续清理、取消不合理的涉企收费项目，落实规费减免政策和税收优惠政策，切实减轻业负担。三是设立财政扶持小微企业发展专项资金，逐步增加小微企业发展专项资金的预算安排，加大对小微企业的扶持力度，尤其是加大对成长型、科技型小微企业的扶持力度。四是加快制定各项扶持政策的操作细则、配套措施、落实时间表和问责机制，确保扶持政策落实到位。

完善法律法规，强化企业发展保障。全面落实知识产权战略，完善知识产权的创造、运用和保护体系。明确专利转化为生产力的利益分配，明确专利发明人的报酬和技术入股的规则，引导社会形成尊重他人知识成果、尊重他人的创造力的氛围。

（二）深化金融服务体系

构建与经济社会发展相匹配的多元化金融服务体系，拓宽小微企业资金供给的主要渠道，缓解融资难题。

一是建立“政、银、企”三方交流合作平台。依法披露企业及个人信用记录，解决金融机构与企业的信息不对称问题，实行政府、银行、企业信用联保机制，解决融资长效化问题。通过财政拨款、会员企业风险保证金、社会入股等多方筹集，设立小微企业信用担保基金，为小微企业信贷提供担保。创新抵押物机制，开发小微企业可供抵押资源，知识产权质押、商铺经营权质押、商业信用保险保单质押、典当等多种方式融资。同时，建立健全民间融资监测体系，对民间融资的总体规模、利率水平、流向和存在问题进行跟踪分析，并相应建立民间借贷指标分析和风险预警机制。

二是建立健全小微企业信用评价制度。加快建立第三方评级机构的步伐，切实提高第三方评级机构的独立性、专业性与公正性，让评级结果更加客观、准确，将小微企业信用评价纳入商业银行外部评价。既为银行发放贷款提供参考，又为中央银行监管商业银行提供科学依据。

三是健全创新金融服务方式。建立小微企业融资综合服务中心，发展新型金融组织。设立面向小微企业的政策性银行，改善投融资的公共服务平台。继续积极稳妥地引进股份制商业银行、村镇银行及其它融资性金融机构，鼓励村镇银行、小额贷款、担保、典当等各类金融机构多元化发展。发展适应小微企业需要的金融服务，积极创新各类金融产品，积极发展商圈融资、供应链融资等融资方式。拓宽抵押担保物权范围，支持小微企业采取股权、知识产权、存货、商铺经营权、商业信用保险单质押等多种方式融资。

（三）深化税收体系

构建长期稳定的小微企业税收制度。一方面，将促进小微企业发展的税收优惠政策固定，逐渐建立多层次的税收优惠政策。另一方面，加快税收体制的改革，涵养税源，实现可持续发展。一是实行差异化税收政策优惠，如直接减免、降低税率、加速折旧、放宽费用列支、再投资退税等。二是适时采取定额税征收企业所得税的办法，并依据其经营情况，每年适当调整定额。三是采用简易征税。符合现行规定月销售额低于 2 万元的小微企业享受营业税和增值税免征政策的企业少之又少，且多数是家庭作坊式的初创企业，建议提高免征营业税和增值税的企业的月销售，比如规定月销售额低于 5 万元的小微企业享受营业税和增值税的免征政策。四是在城镇土地使用税、城市维护建设税、教育费附加等方面实行一定的优惠。五是加大对科技型小微企业的税收优惠，鼓励小微企业建立科技研发基金，允许企业在计税前进行扣除。

（四）深化公共服务体系

一是完善信息服务平台。政府需要多管齐下大力推进小微企业公共服务体系建设，真正让支配小微企业的政策落到实处。具体而言，可以吸收宁波市8718公共服务平台成功案例的经验，构建小微企业公共服务平台，以小微企业为主要服务对象，通过不断整合优化政府和社会两种服务资源，以网络为主要载体，结合电话、短信及网下活动等，重点提供政策咨询、服务对接、创业创新、投资融资、人才培训、市场开拓、财务指导、知识产权、等服务功能，同时创新运作机制和服务方式，采取“超市化”建设、“柜台化”管理、“一站式”服务的公共服务体系综合管理办法，参照行政服务中心的模式，在平台建立一个统一的、共享的服务窗口，让企业享受“一站式”服务。

二是建立健全统计制度。根据企业划型标准的规定，对企业进行分类，建立小微企业基础数据库，实现政府部门、金融机构之间的数据、信息共享，为各项政策措施的落实夯实基础。

（五）深化技术创新体系

应对国际经济危机的实践表明，企业如果没有核心技术就难以抵挡市场的冲击，更难以保持市场竞争优势。小微企业要注重科技创新，重视技术改造，更好地解决发展后劲问题。

一是着力提高企业自主创新能力。通过产业联盟、技术创新平台等方式，促进产业链上各环节的合作，加快提升企业联合创新、自主创新的能力，努力在核心技术、共性技术和配套跟进技术的研发上取得突破，增强重点产业的核心竞争力。

二是健全技术援助制度。制定激发小微企业技术创新的积极性的政策措施，鼓励小微企业依托传统产业的技术积累、制造能力和产业组织等，进行技术提升、信息化改造。加大对小微企业创新基金的扶持和专利申报的财政扶持，加快开发具有自主核心技术和生产能力的产品，推进小微企业发展自有品牌和商标，提高核心竞争力。对成长性强、拥有自主知识产权和关键核心技术的小微企业，特别是对那些因资金短缺面临技术外流风险的、创新能力较强的科技型小微企业，以直接补贴、贴息贷款等方式，缓解企业的融资难题。

三是健全科技创新平台。加快建立以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的科技创新体系。构筑创新研发平台，通过科技专项为依托，突破一批带动性强的技术。

四是健全产学研合作平台。在加快创新平台建设的基础上，完善产业技术创新链，着眼于实效，加快组建由政府、上下游企业、科研院校、金融机构、行业协会等组成的产业技术和成果转化战略联盟，促进产学研结合，促进科技与经济结合，促进创新驱动与产业发展结合。实施项目拆解方式，考虑把科研的重点放在高校院所，相关科技攻关部分的任务交给高校或研究机构等有这方面特长的单位来完成，把工程重心放在企业，由有实力的企业各自承担能够突破的项目，以此形成集聚研究资源、制造资源，合理分工，加速发展，促进产学研的深度结合。

五是推动创新成果的转化。组织实施能够尽快形成产业化能力的科技专项，重点支持市场前景广阔、能够拉长产业链的重大科技成果转化项，利用完善科技企业孵化器和技术交易市场平台，搭建新技术和先进适用技术推广的桥梁。

（六）深化产业发展体系

通过发展产业集群，实施品牌战略，构建小微企业发展产业发展体系。

一是搭建小微企业与大企业交流合作平台。建议由工信委牵头，定期举办小微企业与产业集群配套合作项目洽谈会，鼓励小微企业产业集群开展配套协作。鼓励中小微企业与大企业开展多种形式的经济技术合作，围绕大企业上下游产业链提供协作配套，建立起稳定的产、供、销和技术开发等协作关系，凡是为产业集群配套的小微企业，按照销售额的一定比例给予补贴；对小微企业配套产品的大企业，按照采购额的一定比例给予补贴。

二是小微企业创造名牌产品。提供小微企业定期参加各类国际国内博览会的机会，帮助企业开拓市场树立品牌。鼓励企业通过持续的技术创新、质量管理、市场推广、售后服务等树立良好的品牌形象。

（七）深化人力资源服务体系

建立政府支持、市场运作的用工和人才服务体系，是破解小微企业人力资源瓶颈的有效措施。

一是建立小微企业人力资源库。构建小微企业人力资源评价制度，统筹考虑对小微企业的人才服务和对个人创业的支撑，从人才特质和贡献出发评价人才，寻求人才特性与社会需求的结合点，用人选人与小微企业发展和企业文化相匹配，形成适合小微企业发展的人力资源库，拓宽小微企业人力资源市场，为小微企业创造更多的就业岗位。

二是建立人才扶持政策。通过政府对科技创新成果和人才的奖励，强化对科技人才、科技型企业家的引导激励作用。鼓励各类科技人员以技术转让、技术入股、技术服务、项目承包等多种形式，转化科技成果、参与小微企业。

三是建立录用大学生政策。从人才培养角度，发挥高校优势，重点支持一批社会有需求、办学有质量、就业有保障的特色优势专业加快高校职业教育发展。建立职业院校实习实训基地，创新校企合作模式，为小微企业提供技术、人才、管理方面的支持。从企业录用角度，根据不同行业的小微企业，核算大学生在企业员工中的比率，可予以一定比例的奖励， 或予以一定程度的优惠政策。从政府鼓励角度，政府拨出专款对就职于小微企业的大学生在职学历提升、技能培训等方面予以支持。同时，对在小微企业就业的大学生免征个人所得税， 提高大学生进入小微企业的积极性。

（八）深化企业管理体系

小微企业管理问题是制约其健康长期发展的关键因素。要解决这些问题，必须构建现代管理体系。小微企业管理要实现由粗放管理向精确管理的转变，以提高市场竞争力。

一是提高经营管理人员的素质。通过设立职业培训中心，采取授课培训、举办讲座论坛、组织参观学习等方式，获取政策法规、企业管理、市场营销、专业技能、客户服务等方面信息，提高小微企业经营管理人员的素质，树立现代企业理念。

二要创造良好的人才发展环境。转变用人理念，企业以员工为本，员工能以企业为家，建立起和谐的劳动关系，小微企业也要建立员工收入与企业效益同步增长的长效机制，提高福利待遇水平，提供良好工作环境，创造良好的生活娱乐环境，促使骨干员工和企业形成共同体，保持可持续发展能力。组织岗位培训，为员工提供学习技能的机会。健全业绩贡献晋升的机制，为员工提供晋升发展的空间。

三是构建小微企业现代管理制度，完善企业的内部控制制度。

四是完善财务管理制度。规范经营管理行为，逐步建立健全内部的财务、会计制度，保证企业财务的透明度和财务报表的可信度。

五是重视战略管理，恰当地对企业做出短期、中长期发展规划，同时要加强产品的市场调研，多渠道分析比较企业产品与市场需求之间的关系，积极探索符合市场发展趋势的产品，增强企业产品的竞争力和市场占有率。

六是推进信息化建设。引导小微企业利用信息技术提高研发、管理、制造和服务水平，提高小微企业信息技术应用水平。

七是注重企业文化建设。好的企业文化是增强企业凝聚力吸引力的重要因素，也是增强企业吸引员工的后劲所在。

参考文献

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[2]刘耘池.重庆市扶持小微企业发展的对策研究[R].重庆工商大学硕士论文.

[3]张玮.小微企业发展瓶颈及对策探讨.厦门特区党校学报，2014，（2）.

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[7]郭涛.试论小微企业的困境与发展对策[J].长沙铁道学院学报（社会科学版），2014，（5）.

篇5：小微企业发展路径思考

小微企业转型发展中面临问题与思考

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。围绕市“三服务三促进”领导小组关于开展“百名干部帮百企”调研活动要求，结合联系服务两家企业的实际情况，开展小微企业调研活动。小微企业是市场经济最活跃的“细胞”,尤其是科技型小微企业,不但能激发市场活力、吸纳社会就业,还能促进自主创新、推动全社会创业创造。我国小微企业占市场主体的绝对多数。国家工商总局今年发布的《全国小微企业发展报告》显示，截至2013年底，全国各类企业总数为1527.84万户。其中，小微企业1169.87万户，占企业总数的76.57%。

庞大的小微企业，是吸纳我国劳动人口就业的主渠道。它一方面保障普通百姓尤其是中下层人群的收入，另一方面在刺激消费，直接稳定经济形势、推动经济增长方面发挥着不可替代的作用，成为经济持续稳定增长的基础。数据显示，全国有近8亿劳动力人口中，就业人口7.67亿，而小微企业用工约1.5亿人，新增就业和再就业的70%以上也集中在小微企业。与此同时，小微企业主要集中在服务业与一些高科技产业，与偏重制造业的大中型企业形成良好的互补和互动，完善市场经济体系，给经济结构转型升级增添新动力。

一、我市小微企业发展现状

在中国经济开始步入低速增长与结构转型相结合的新历史时期后，小微企业成为中国经济最活跃的群体也是最脆弱的群体(相比外资、国企)。调研发现，在宏观经济环境不景气的背景之下，尤其是各种社会资源更青睐大中型企业，令小微企业发展受限，小微企业的生存压力更大，总体利润率水平一般。以**为例，2014年产值1000余万元，利税100余万，占比约11%，利润仅90万元左右，利润空间不及所缴纳利税，而且利润空间呈现越来越窄的趋势。

我市小微企业在经营管理及转型发展中主要面临着：“两高、两难、一低”，即人工成本高、生产成本高、转型升级难、政策落实难、市场竞争力低其原因为：

1、人工成本高。人口红利消失、用工成本上升成为反映最集中的问题。尤其是劳动密集型企业反映更强烈。小微企业无力通过继续提高待遇以增加招工，因此用工问题更突出，已成为制约发展的一大瓶颈。企业反映，工人不仅“难招”，而且“难留”。调查显示，受访企业反映存在关键人才流失严重、缺乏技术工人的问题。企业表示，在招聘和培养员工过程中为技术工人投入较大成本，但后期竞争企业间相互“挖墙脚”，导致员工流失、人才难留。

“今年的生意不好做，不赔钱就是目标。”宿迁**制衣有限公司负责人表示。在他们这个“圈子里”大多数企业对今年形势有点悲观，“工人工资太高，根本不敢接单，接单就赔钱，不接单员工就会流失，形势好转的时候又难招到人。”招工难现象也成为影响小微企业稳定发展的另一个重要因素。

2、生产成本高。小微企业的生存主要依赖资源，缺乏核心技术，而目前包括原材料价格、能源资源价格成本上涨，国家宏观调控政策正面冲击的建筑业、房地产业，以及2011年以来美国、欧洲、日本、中东、北非等海外市场动荡，国内市场受多重因素叠加的影响，加之，企业面临物流运输费用上涨的困难，物流成本压力有所显现。相当一部分小微企业生产成本水涨船高，经营步履蹒跚。

3、转型升级难。小微企业经营者水平良莠不齐。超过80％的小微企业是个人创业，也就是所谓的单个老板的白手起家，而由创业者的受教育程度、对市场经济的认识程度、管理水平、对行业和企业的发展认识、商业眼光等多方面的水平良莠不齐，导致企业的管理水平也参差不齐。再加上缺乏有效的组织，不能抱团式和链条式发展，各自为战，形成不了行业的产业优势，小微企业经营管理及转型发展中面临的诸多问题，使得其转型升级难上加难，处于“温水煮蛙”的艰难处境。

4、政策落实难。受制于国家政策层面的调整和地方政府财政压力的增大，调研中发现，某制衣有限公司进区合同中约定的税收优惠政策，兑现不到位且不及时，一方面打乱该企业的发展规划中对资金的调度，无形中增加资金运转的压力，直接影响企业发展的后劲；另一方面很大程度上不利于树立政府公信力，导致企业对地方政府的敬而远之，间接阻断地主经济发展的后发动力。

5、市场竞争力低。改革开放以来，市场经济不断深化，企业的竞争日益激烈。而随着信息化水平的提升和市场透明度的提升，市场经济已经逐步转入买方市场。买家具有更多的选择余地，这也加剧了小微企业的竞争压力。而由于小微企业自身的规模小、生产能力有限，导致其在市场竞争中的竞争力并不强。并且在企业信誉与品牌口碑方面，与大企业仍然具有不小的差距，另外，小微企业为求生存和发展，一方面相互打压、排挤，另一方面采取超常规，甚至是非法的手段来降低生产成本，导致资源利用效率下降、市场秩序混乱，制约了小微企业的发展。

三、推动小微企业转型升级的意见建议

小微企业利润空间收窄，生存逆境较大，需要从根本上提高自身的竞争力，同时依靠劳动力素质的提高、利用科技进步进行转型升级，方可长态发展：

1、围绕地方主导产业，加强对企业的分类引导，形成报团发展模式。面对经济下行压力增大的环境，小微企业摆脱困境需要各级政府及其职能部门提高服务效率，积极分类引导小微企业“抱团取暖”，积极组建企业联合体，促进信息、资源和技术共享，在延伸产业链、开发新产品、提供新服务上下功夫，形成整体发展的良性循环。

该市经信委积极促进各地小微企业集聚发展、技术进步、提档升级：沭阳县设立1亿元产业集聚发展及5000万元小微企业专项资金，宿豫区开展“进企业送政策”活动，宿城区设立3000万元小微企业资金“周转池”。上半年，全市有34家小微企业晋级规模以上企业。未来，建议各主管部门能在小微企业发展上做中各类文章，推动本土小微企业转型跨越发展。

促进小微企业集聚健康发展，当前迫切需要加强以推进小微企业技术创新、人员培训等为重点，为小微企业持续发展提供找得着、用得起的优质服务的公共服务平台建设。

2、围绕企业迫切需求，加强对企业的培训指导，壮大服务企业队伍。加大对小微企业的培训提导，已得到市委市政府有关部门的重视：上半市中小企业综合服务中心开展小微企业创业辅导及企业高管人员培训8场次，累计服务小微企业1500多家，培训企业管理人员1600多人次。

当前小微企业员工培训存在诸多问题：一是认为培训是成本，会加重企业负担；二是认为培训是灵丹妙药，以为通过培训能解决企业所有的问题；三是认为培训只是针对基层管理人员和普通员工的，高层管理人员具备较高的资质，本身就是人才，不需要培训；四是认为培训后，员工跳槽则培训是为他人做嫁衣。改变小微企业负责人及员工关于培训的观念势在必行。

发展迅猛小微企业的实践证明，人员素质是企业发展的源动力。小微企业只有通过重视和加强员工培训，才能培训竞争能力、创造能力，才能为企业带来新的活力。围绕主导小微企业的员工自身的条件和特点，创新性地开展员工培训工作。以技能培训和工作态度的培训作为重点开展。通过技能培训提升从业者的专业水平，通过工作态度的培训，建立员工对企业的归属感、责任感。在公共服务平台建设方面，推进小微企业技术创新、人员培训等为重点，为小微企业持续发展提供找得着、用得起的优质服务。

3、围绕企业资金短缺，加强对企业的金融扶持，扩大融资信息的知晓面。小微企业多数靠自我积累发展，基本不贷款，很多都未用足授信额度。在经济形势不利于扩大生产时，他们往往选择压缩借贷的规模和期限。促进小微企业健康发展，当前迫切需要加强融资制度创新，创造条件吸纳民间资本进入小微企业融资领域，发展专门面向小微企业服务的金融机构。

目前出现资金链紧张的主要是两类企业：一是企业处于扩张期，其中不乏一些企业由于前两年流动性比较充裕，甚至有银行“追着贷款”，而项目上马后面临资金短缺，只好转向高息民间借贷寻求周转；二是一些企业利用民间资金和各类委托基金涉足证券投资、大宗商品投资、房地产业等多元化投资，现金流大进大出。近年没有大投入又从事实业经营、产品加工的小微企业，对经济环境的变化具有较强的应变能力，受社会信贷资金不足的负面影响要小得多。

采取业务补助、增量业务奖励等措施，引导担保、金融和外贸综合服务等机构为小微企业提供融资服务。鼓励银行业金融机构单列小微企业信贷计划，鼓励大银行设立服务小微企业专营机构。推动民间资本依法发起设立中小银行等金融机构取得实质性进展。利用各种媒体，大力宣传政贷款贴息、租金补贴等方面的优惠政策，解决小微企业贷款难的问题，解决融资信息不对称问题。

4、围绕企业科技创新，加强对企业的孵化培育，集聚规模发展效应。在工业经济发展上坚持政府为导向，以培育小微企业做大做强为重点，建设小企业创业孵化基地，创业孵化基地为载体，培育经济发展的新的增长极。

篇6：小微企业发展路径思考

：证券日报 | 发布时间：2012年11月06日 08:26 | 作者：张歆

扶持小微企业从扶持中小银行开始。日前，来自监管部门和银行业界的相关高管就“金融支持小微企业发展”展开专题研讨，从小微企业融资难到中小银行上市和分类监管等话题，银行家与监管层的“智慧碰撞”擦出了不少的火花。

央行副行长潘功胜：

优化小企业金融生态

中国人民银行副行长潘功胜介绍，据央行统计数据显示，截至今年三季度末，小、微企业贷款余额达到11.56万亿，较2009年一季度末增长2.6倍，占全部企业贷款比重也相对由2009年一季度末的20.5%上升到28.6%，同期，大、中企业贷款余额同比累计增长1.6倍，占比则从79.5%下降为71.4%。

资金紧、融资难往往是小企业多种经营困难的外在表现，潘功胜说，尤其在当前经济下行特别是国际市场低迷，以加工制造出口为主的小企业受到的冲击还可能持续，在这种情况下，尽管近年来对小企业的贷款增速明显高于大、中企业，但其资金紧张和融资难问题仍会存在。

潘功胜建议，强化基础建设，优化小企业金融生态。包括知识系统、征信系统、抵押、破产制度、会计审计标准、风险分档和融资担保，优化小企业的金融生态环境，推动小企业的融资便利化。

此外，未来还要加快发展真正面向小微企业的微型金融组织。国内外实践反复证明，大银行为主的微型金融供给模式已不能满足小微企业需求，需要大力发展与小企业具有信息和交易成本对称优势的微型金融组织。

深交所理事长陈东征：

加快推动城商行农商行上市

深交所理事长陈东征表示，应加快推动城商行、农商行上市，降低对其上市的隐性资产规模要求。

陈东征认为，现在金融是整个一个系统，资本市场支持小微企业，但普通的小微企业是不可能上市的，恰恰是中小的城商行和农商行的上市实践已经证明，其能够对小微企业发挥最大的支持效用。至于中小银行上市的风险控制问题，先有银监会严格的监管，再有上市以后对于中小银行本身的治理结构的改善，实际上上市以后风险是可控并减少的。

陈东征希望，对于中小城商行加快上市的认识，能够逐步趋于一致。对于城商行上市，期望零风险是不对的，企业发展过程中，风险是必备的，特别是利用资本市场，但是只要不出现系统性风险，不出现重大恶性事件，其他的风险是必须的，而且是能够承受的，寄希望于零风险、零代价发展中小金融机构，发展城商行和农商行，这是不现实的。

北京银行董事长闫冰竹：

中小银行是服务小微的中坚

北京银行董事长闫冰竹表示，广大中小银行是服务小微企业的中坚力量。数据显示，全国147家城市商业银行的中小企业贷款，占比远高于大型银行，中小银行平均每个银行网点的贷款支持的客户数量普遍是大银行的5倍以上。目前我们积极制定推出了500万元以下小微企业企业贷款的专项金融债发行方案，成功发行了300亿元小微企业专项金融债，目前北京银行仅在北京地区就为近7万户小微企业提供金融服务，占北京地区企业总量的1/4。今年以来小微企业贷款增幅达到了25%，中小企业贷款增量占全行贷款增量的69%。

闫冰竹强调，支持中小银行创新发展，一是给予中小银行平等的市场定位。二是给予中小银行差异化的政策支持，比如实行差别化的存款准备金率，差别化资本管理要求，给予中小银行适当的税收优惠。三是创新银行业分类监管模式，实行以资产规模和监管评级为主要标准。四是鼓励中小银行在中西部地区增设网点，为欠发达地区小微企业发展注入金融的血脉，推进金融服务的区域均衡化。

民生银行监事会主席段青山：

四年累计发放贷款超7000亿

民生银行监事会主席段青山表示，近四年来，民生银行为小微企业服务接近80余万户，这其中的35%是小型加工企业，65%是服务业，累计发放贷款超过了7000亿元。为了使对小微企业服务质量更高，更完善，民生银行成立了将近2000个小微金融服务合作社。民生银行近四年当中摸索出了一套科学的模式，确立了六大核心支柱。一是大数定理，二是价格覆盖风险，三是批量化、规模化，四是流程化，五是专业化和专门化，六是综合金融服务。

他还表示，通过近年来的发展，民生银行未来的战略更坚定，意义更大，未来五年内将小微企业增加到200万户，每个客户至少拥有民生银行的产品三到四个，贷款余额达到6000亿到8000亿，不良控制在1%以内。与地方政府组建两万个小微企业合作社，为小微企业提供全方位的金融的服务，使民生银行成为小微企业的主办行，或者金融服务商。

建立适合小微企业成长的金融生态环境来源：证券日报 | 发布时间：2012年10月08日 07:39 | 作者：赵鹏飞

小微企业是我国经济的重要组成部分，在我国经济发展过程中起着重要作用，当前，我国小微企业融资难的问题已经受到社会的普遍关注和相关部门的高度重视，小微企业融资难有很多原因，其中我国银行体系的桎梏是很重要的因素。

我们知道，与大中型企业相比，小微企业的突出的特征在于：第一，设立门槛低。小微企业注册资金需求量小。第二，经营管理集权化。小微企业基本上都是所有者与经营者合二为一的，很多国家的小微企业体现为家族式企业，一些民营小微企业靠血缘、亲缘、地缘关系维持企业运行，缺乏科学的管理制度和民主决策机制，管理方式落后，没有现代企业管理制度。第三，信息透明度差。小微企业的经营状况相对于资金提供者具有更大的不透明性，出于成本费用考虑，小微企业的财务信息披露相对较低。第四，小微企业的经营风险大。小微企业产品品种单一，技术水平低，易受市场环境的影响。第五，小微企业的抗风险能力弱。小微企业规模小，知名度不高。可用于抵押担保的资产少。倒闭和破产的风险比较大。

我们又知道，世界各国金融体系有不同的类型，一般而言，根据中介和市场在金融体系中的作用不同，金融体系可以分为银行主导型金融体系和市场主导型金融体系两种模式，从功能角度看，不同的金融体系对小微企业融资的作用是不同的。我国金融体系从动态观点看，资本市场发展迅速，向着市场化方向发展的速度较快，但从静态看，银行仍然占绝对优势，这就决定了我国企业资金的主要来源还是银行体系。

就我国银行体系行业结构而言，几大国有控股商业银行仍然处于规模超大和垄断力较强的地位，中小商业银行无法与之相比。据银监会数据，截至2011年底，银行业金融机构资产总额113.3万亿元，负债总额106.1万亿元，所有者权益7.2万亿元。从机构类型看，资产规模较大的依次为：大型商业银行、股份制商业银行、农村中小金融机构和邮政储蓄银行，占银行业金融机构资产的份额分别为47.3%、16.2%和15.2%。这说明，我国银行系统迄今为止还是以大型商业银行为主体的。2008年末，银行机构小企业贷款余额是4.4万亿，2009年末是5.82万亿，2010年末是7.55万亿。截至2011年底，全国银行业金融机构小微企业贷款余额（小企业贷款余额与个人经营性贷款余额之和）15万亿元，其中，小企业贷款10.8万亿元，占全部贷款余额的27.3%。当前，我国银行机构为小微企业提供的贷款规模占总贷款规模的比例还是比较小的。我国银行系统是以大型商业银行为主体的，与大银行相比，中小银行和小微企业的信贷融资关系更为紧密，但是中小银行的实力和大银行是没有办法相提并论的。

就我国银行体系的信贷政策而言，难以为小微企业提供“及时雨”。商业银行给企业放款时一般需要了解企业的经营状况、信用状况、财务状况、管理者素质、现金流量、发展前景等方面的信息。但是小微企业的特征导致了其从银行获得信贷资金有很大的难度，首先，小微企业多是民营企业，财务制度不规范，抗风险能力较弱，因此导致银行对小微企业的贷款慎之又慎;第二，抵押和担保是银行对信息不透明的企业提供贷款时保护自己利益的重要工具，而小微企业本身资产就较少，普遍缺乏可用于抵押担保的土地或房产等资产;第三，小微企业贷款额度小频率高，银行的服务成本较高，导致其不愿为小微企业贷款。

近几年，国家对小微企业融资难的问题十分重视，相继出台了一系列有利于小微企业融资的政策和措施。而笔者认为，建立适合小微企业成长的金融生态环境主要应该包括：提高大型银行对小微企业的服务意识和能力，发挥中小商业银行支持小微企业发展的重要作用，推动服务小微企业的新型金融机构的建设，促进小额贷款公司的稳步发展。还要大力发展资本市场，提高直接融资的比重等。不是所有银行都适宜开展小微金融来源：中国经济时报 | 发布时间：2012年09月13日 10:41 | 作者：王保东

■金融视角

■王保东

今年以来，我国经济增速稳中回落，在此背景下，企业景气度逐渐下降，小微企业则更加突出，导致小微企业融资的风险明显上升。而银行开展小微金融业务的热情却前所未有，各类媒体有关银行小微信贷的广告充塞视听，无论大、中、小银行，一拥而上。上半年，以银行为主的金融机构投放小微企业贷款9332亿元，占同期全部企业贷款增量的32．7％；小微企业贷款余额增速，比同期大、中型企业贷款增速分别高10．1个和5．9个百分点。昔日被银行视为雷区的小微企业，似乎一夜之间就变成了香饽饽、聚宝盆，着实有点让人难于理解。

出现这种现象的原因无外乎三点：一是监管部门出台了政策，引导商业银行履行社会责任，支持小微企业发展；二是在金融脱媒、利率市场化的背景下，商业银行迫于生存和发展的压力，不得不进行业务转型，推进客户结构重心下移；三是今年以来，实体经济信贷需求减少，商业银行必须拓展新的业务领域，力求实现可持续发展。商业银行积极推进小微金融，既可能是主动的战略转型，也可能是形势所迫的无奈之举。不管是什么原因，关键的问题不能忽视，那就是风险如何控制，这是经营银行的首要任务。此前，银行之所以不敢深入涉足小微企业，根本原因就是小微业务风险高，难防控。在经济下行阶段，水更深、浪更急，银行偏要一个“猛子”扎下去，不知道将来还有多少能够浮出水面。

监管部门引导商业银行支持实体经济、支持小微企业，是在履行正当的监管职能，但不能靠硬指标强行推动。中小企业融资是世界性难题，更何况是小微企业。西方发达国家解决小微企业融资难问题，主要是通过政府主导下的多元化途径。如美国、加拿大、德国和日本等国家，政府都设置了中小企业管理局或类似机构，专司支持中、小、微企业发展；对于这些企业融资，集政策性支持资金、金融机构商业信贷及社会风险投资于一体，政府主导，模式多元；对于担保方式也以政府担保为主，其他类型担保为辅；更重要的是针对小微企业和小微金融的法律健全，有利于维护公平竞争的发展环境。商业银行自然也参与其中，但并不是小微企业外部融资的主要来源，政府也积极引导商业银行支持小微企业，但更多的是依靠市场化手段，而不是强制要求。

其实，不是所有银行都适合开展小微金融业务，这主要是出于风险和成本的考虑。不同规模的银行有着自己相对适应的业务边界，这个边界是由该类银行的一整套与其规模和范围相符合的业务流程、运行机理、激励约束机制和系统最优设置所决定的。我国把企业分为大、中、小、微四类，其中所谓微型企业，可能本质上就是个体工商户，既无可抵押又没有规范的财务管理，很难掌握真实经营情况。银行对这样的企业贷款，更多的是要依赖无法用硬指标来衡量的软信息，而获得软信息的成本很大，尤其是面对庞大的客户群体简直难以操作。用传统对公或对私贷款的经营模式似乎都不合适，发展草根金融，还需要专门的团队、专门的系统和专门的操作机制。

这样，可能越是大银行越缺乏灵活性，越不适宜开展小微金融业务。资料显示，在国外的银行业中，开展小微金融业务的主力是中小银行，更确切地说是小微银行、社区银行。当然也不乏例外，如美国的富国银行，不仅是在美排名前五位的大型银行，还是成功开展小微信贷的典范。但要注意到，富国银行成功的关键在于“做社区银行”是其核心战略定位，并以此配置资源、设定机制，而社区银行最适合服务小微企业。即使这样，2010年小微企业贷款只占富国银行信贷总量的11．7％，其他美国大行的小微企业贷款更是占比寥寥。在我国，不仅大型银行不可能有富国银行这样的战略定位，绝大部分中型银行、股份制银行也难于如此。富国银行只是个案，不具有普遍性，如果效仿富国银行，更多的还是要和我国的实情相结合，否则只能得其形，难于得其实，出现南橘北枳的效果。

大型银行战略转型的重点应该是综合化经营，这一点中小银行难以比拟。发展小微金融应该是中小银行业务转型的重点，尤其是城商行和农商行，由于地缘优势，更容易克服信息不对称难题，操作程序也更为简便易行，效率优势、成本优势更明显。而从实际情况看，一些城商行和农商行似乎对小微金融的兴趣并不高，更热衷于和大中型银行争抢大客户，倒是股份制商业银行普遍对小微金融高度重视，也出现了民生银行这样的行业标杆，未来股份制银行群体在发展小微金融方面可能成效更为突出。

如何防控小微贷款风险始终是影响小微金融业务发展的难题。从监管统计数据看，全国小微企业贷款不良率比企业贷款平均水平高出近一倍，其中单户500万元以下小微企业贷款的不良率比平均水平高出四倍。到明年小微信贷不良率可能更高，因此做好小微金融必须以守住风险底限为根本前提。从公开材料看，一些银行通过加强创新来降低小微业务风险，如产品创新、担保创新、机制创新以及提高风险容忍度等等。实质上，这些创新并没有从根本上改变客户的风险，只是银行主观上设置了一些保护措施。面对高风险的客户群体，如果不能做到适度的信息对称，所有的创新都可能无济于事。

总之，商业银行发展小微金融，一定要量力而行，切实控制好风险和成本，逐渐形成差异化的竞争特色，不应盲从，一哄而上。另外还应循序渐进，逐步培养客户，把小客户扶持成大客户，切不可急功近利，一味追求放贷规模，下硬指标强行推动，那样基层为了完成任务就会饥不择食，埋下风险隐患。最后还要选择好行业，把握好经济周期，顺势而为才能有所为。

（作者为光大银行战略管理部研究员、经济学博士）

给小微企业更多“资金给养”来源：人民日报 | 发布时间：2012年10月22日 08:38 | 作者：欧阳洁

在当前国内小微企业经营普遍陷入低潮，越需要资金扶持越面临资金短缺的情况下，小微企业金融服务需要开辟新路径，开拓新局面

浙江省小微企业数量众多，企业外向型程度较高，在本轮经济增速放缓的背景下，相比大中企业小微企业所受的冲击更为猛烈。然而，最新数据表明，今年前8月该省小微企业贷款新增量依然位列全国第二位，贷款余额和累计发放量居全国首位——这说明，浙江大多数小微企业还是从银行得到了较好的“资金给养”。

浙江省小微金融服务的创新之处在于推广新的信贷模式，发展信用贷款，优化还款方式。“经济下行谨联保”——在经济增速放缓，企业经营困难的情况下，原本备受银行青睐的联保，不但不能降低风险，反倒随着企业的陆续倒闭，产生“多米诺骨牌”效应，使个别企业的经营和违约风险通过担保链条向外扩散，波及更多企业，放大信贷风险。浙江省银行的做法是，回归对企业本身信用、经营能力和还款能力的考察，发展信用贷款，化解企业连带风险。另一创新是还款方式的优化，更适应于小微企业财务特点的年审制、无还款续贷等还款方式，减轻了企业续贷过程中的流动性压力，降低企业财务成本，为小微企业走出经营困境创造了更多有利条件。

在今年复杂的经济金融形势下，小微企业信贷或将面临更多困难，创新金融服务和产品在当下显得尤为重要。自去年下半年以来，在不少经济相对发达地区，小微企业经营遭受前所未有的困难，甚至有些地方出现了企业倒闭潮。随之而来的是银行小微企业贷款不良率的加速上升。原本小微企业贷款就是银行的高风险资产，在当前信贷风险增加的情况下，银行放贷的动力必将有所减弱。另一方面，近来各地政府陆续出台了新一轮大规模的投融资计划，涉及交通基础设施、污水处理等项目建设，这些项目都需要大量的银行信贷资金支持，就有可能导致更多的信贷资源流向地方投资项目，而对小微企业信贷形成“挤出效应”。

在当前国内小微企业经营普遍陷入低潮，越需要资金扶持越面临资金短缺的情况下，小微企业金融服务需要开辟新路径，开拓新局面。

信贷模式的创新只是创新、完善小微金融的第一步。从根本上改善小微企业贷款难，还有赖于银行管理水平和风险控制能力的提升。如信用贷款的推广，就要求银行能充分了解小微企业生产经营的周期和资金周转的特点，从而准确地计算小微企业的现金流，确定对企业的授信额度和期限，贷后还要通过多种手段及时了解客户的经营情况，风险状况；又如运用新的还款方式，要求银行能为企业提前“划算”，提前审查、审批，设计新的流程、信贷系统和借款合同，为企业进行虚拟还款，延长贷款期限，等等。