72银行结算账户管理

72银行结算账户管理（共10篇）

篇1：72银行结算账户管理

个人银行结算账户管理协议

为保障北京银行（甲方）和个人银行结算账户申请人（乙方）的合法权益，确保乙方合法、规范使用其在甲方开立的个人银行结算账户，甲乙双方在平等、自愿的基础上，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律、法规和文件，特签订本协议，以共同遵守。

第一条 乙方自愿选择甲方作为个人银行结算账户开户行，或自愿将本人已在甲方开立的活期储蓄存款账户转为个人银行结算账户。乙方同意并理解本协议，并保证遵守《人民币银行结算账户管理办法》以及甲方关于个人银行结算账户管理的相关业务规定。

第二条 本协议所指个人银行结算账户是指自然人（乙方）因投资、消费、结算等而开立的办理支付结算业务的存款账户。个人银行结算账户可办理个人转账收付和现金存期业务。

第三条 乙方保证在甲方开立个人结算账户时使用实名，出示符合账户实名制管理制度等相关规定的实名证件及甲方要求出示的其他资料，并在甲方留存身份证件及相关资料复印件；乙方保证其所提供的个人资料真实、完整、合法、有效。当乙方资料发生变更时，应及时到甲方办理变更手续，并出具变更事项的相关证明。

第四条 乙方不得出租、出借个人银行结算账户，不得利用个人银行结算账户套取银行信用。不得利用个人银行结算账户进行任何违法犯罪活动。第五条 甲方对乙方的客户资料和存款情况承担保密责任，不代任何单位和个人查询、冻结和扣划存款。国家法律、行政法规另有规定的除外。

第六条 甲方通过存折明细或对账单的形式与乙方进行账户核对。乙方在撤销个人银行结算账户时，必须核对账户，并交回相关结算凭证或票据，经甲方审核符合撤销账户条件的，甲方给予办理销户。对于无法交回的凭证或票据造成的损失由乙方承担。

第七条 乙方遗失或变更预留印鉴的，应根据甲方要求出具甲方认可的书面申请及相关证明资料，在甲方留存相应资料复印件。并遵守《人民币银行结算账户管理办法》和甲方的相关管理制度。

第八条 乙方违反个人银行结算账户管理制度的，甲方有权根据《人民币银行结算账户管理办法》等相关规定及甲方的有关规定采取相应的措施。第九条 甲方因业务需要，对个人银行结算账户业务规定进行调整时，乙方应予以配合。

第十条 本协议未尽事宜，根据《人民币银行结算账户管理办法》等相关规定及甲方的相关管理制度办理。

第十一条 本协议适用中华人民共和国法律。与本协议有关的任何争议，由甲、乙双方协商解决；协商不成的，双方应将争议提交甲方所在地的人民法院解决。

第十二条 本协议自甲、乙双方签章之日起生效，自乙方在甲方开立的个人银行结算账户销户之日起，自动终止。

篇2：72银行结算账户管理

甲方（存款人）：

乙方（开户银行）：

根据《人民币银行结算账户管理办法》和甲方提出的申请，乙方同意为甲方开立存款账户，户名为，账号为。为明确双方的责任，现签订协议如下：

一、甲乙双方承诺遵守《支付结算办法》，《人民币银行结算算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》等有关法律法规、规章制度办理所有支付结算业务。

二、甲方的义务：

1、按照《人民币银行结算账户管理办法》的要求提供相关开户资料，并保证开户资料的真实、完整、合法；

2、按规定使用银行结算账户；

3、开户资料变更时在规定的期限内及时通知银行；

4、按规定使用支付结算工具；

5、按规定支付服务费用；

6、及时与乙方核对账务；

7、销户时应交回开户许可证、各种重要空白票据和结算凭证；

8、按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定及时办理开户资料的变更手续或者账户的撤销；

9、甲方自行承担因违反人民银行的有关规定和未正确履行上述义务造成的资金损失。

三、乙方的义务：

1、及时准备办理支付结算业务；

2、依法保障甲方的资金安全；

3、依法为甲方的银行结算账户信息保密；

4、及时与甲方核对账务；

5、因违反上述义务给甲方造成损失的，按照人民银行有关规定及有关法律法规承担责任；

6、乙方在为甲方办理销户手续后，双方的权利义务关系解除；

五、在合同履行过程中发生争议，可以通过协商解决；协商不成的；按照以下第种方式解决：

（一）向乙方所在地人民法院起诉；

（二）提交仲裁委员会（仲裁地点为），按照申请仲裁时现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。在诉讼或仲裁期间，本协议不涉及争议部分的条款仍须履行。

六、本协议经甲方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章及乙方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章后生效。按照有关规定账户开立需要人民银行核准的，本协议经甲方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章及乙方法定代表人（负责人）或授权代理人签字并加盖公章且经人民银行核准后生效。

甲方（公章）乙方（公章）

法定代表人（负责人）负责人

或授权代理人（签字）或授权代理人（签字）

篇3：完善高校银行结算账户管理的思考

一、高校银行结算账户管理中存在的问题

1. 多头开立银行结算账户。

高校基于经济业务的需要开立基本存款账户、专用存款账户、一般存款账户, 但也有一些高校存在着多头开立银行结算账户的现象。其主要原因:一是近年来高校大规模扩招导致学校因经费紧张纷纷利用银行贷款进行建设, 由于学校所需建设资金数量大, 对到期的贷款偿还能力不足, 为躲避偿还贷款的需要, 在多个银行开立银行结算账户;二是有些高校为了骗税、逃税, 躲避税务机关的监督、检查, 在基本存款账户之外开立银行结算账户结算。

2. 账户转移频繁。

一方面, 银行利用高校急需贷款资金进行建设这一特点, 以为学校提供贷款资金为由, 要求高校在其银行开立银行结算账户。学校为得到银行贷款资金的支持, 必须将银行结算账户转移到贷款银行, 这就使得高校的银行结算账户在各个为学校提供贷款的银行之间进行转移。另一方面, 有些高校利用银行拉存款这一现象, 向银行提出一些无理要求, 一旦这些要求得不到满足就撤销其账户, 转到别的银行开立账户。

3. 睡眠账户清理不及时。

有些高校认为因各种原因不用的银行结算账户上资金很少, 不会出现什么问题, 清户还需要办理相关手续, 再加上银行出于本身利益的考虑对清户表现出来的不积极态度, 造成睡眠账户清理的不及时。

4. 擅自开立个人账户。

银行因招揽存款所需, 普遍疏于对个人账户的管理。校内单位为维护小集体利益, 将收取的款项存入个人账户, 形成账外资金, 逃避学校对其监管, 造成资金分散, 使用效益差。

二、存在问题的原因分析

1. 人民银行监管不到位。

一是账户管理检查监督不力。现有账户监管力量薄弱, 特别是基层机构以很少的监管人员面对众多的银行结算账户, 实施全面的经常的事后监督往往力不从心。二是现有账户管理系统不够科学, 只起到数据库的作用, 缺乏分析、监控功能。三是监管人员因水平所限, 致使执法不严、查处不力, 管理难以真正落到实处。因此, 银行应采取切实的措施, 对各单位账户的使用情况经常检查分析, 并监督其日常资金的收付活动情况, 加大监管力度。

2. 商业银行间的竞争客观上为开立银行结算账户提供了条件。

《人民币银行结算账户管理办法》第六条规定, 存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度, 经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。第七条规定, 存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外, 任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。但有的商业银行面对日益激烈的竞争, 为了抢占市场, 争夺客户, 扩大业务, 追逐效益, 完成考核指标, 往往会放宽条件为高校开立账户。

3. 银行结算账户管理法规操作性不强。

随着社会主义市场经济的不断完善, 高等教育事业的发展, 高校的财务活动日益复杂, 对账户的管理也提出了新的要求。现有管理办法有些内容已不适合实际, 存在歧义和空白, 可操作性差, 如对个人账户的开立和使用缺乏明确的条文规定。这不但使商业银行操作起来困难, 也使人民银行监管起来吃力, 给违规行为留下可乘之机。

4. 高校对银行结算账户管理重视程度不够。

出于对银行服务质量、结算渠道的需要, 受即期利益的影响, 缺乏长远考虑, 频繁转移账户;更有一些高校对校内二级单位管理没有到位, 没有经过学校同意, 二级单位擅自开立银行结算账户, 以方便本单位的核算。

三、完善高校银行结算账户管理的对策

1. 提高对银行结算账户管理工作的认识。

从银行方面讲, 伴随着改革的深化和与国际接轨, 金融的竞争越来越激烈, 银行要以创新产品, 科学管理, 优质服务来增强竞争力, 通过守法合规经营来赢得市场和实现效益;从高校来讲转变账户越多工作越方便的思想, 认真学习《银行结算账户管理办法》, 深入理解, 切实把账户管理工作按照《银行结算账户管理办法》落到实处, 充分认识完善银行结算账户管理对防止骗税、逃税、洗钱等不法行为、保护学校财产安全的作用。

2. 加大人民银行监管力度。

高校到银行开立银行存款账户, 必须按照《银行结算账户管理办法》规定办理, 在银行方面不能用先上车后买票的办法进行银行结算账户开立, 也不能为了自身利益违反规定开立账户。人民银行要充实人员, 加强监管人员培训, 提高监管人员素质, 把思想好、业务好的骨干放在账户管理岗位上, 认真把好账户的审批关, 保证执法的公正性和严肃性, 严肃处理账户管理者的失职责任, 制定严格的管理制度, 对执法随意失职者追究其经济责任、刑事责任, 加大失职成本。定期或不定期对开户银行进行检查, 对违反《银行结算账户管理办法》和《支付结算办法》等法律法规的行为果断处理, 把账户监管工作切实落到实处。

3. 财政部门监管落到实处。

《教育部直属高校和事业单位银行结算账户管理暂行办法》第十条规定, 教育部直属各单位“开立银行结算账户申请报告”、《中央基层预算单位开立银行结算账户申请表》及相关证明材料报送教育部审核签署意见后, 报本单位所在地财政专员办审批;第十一条规定, 教育部直属各单位持所在地财政专员办签发的《中央预算单位开立银行结算账户批复书》, 按照中国人民银行结算账户管理的有关规定, 到相关银行办理开户手续。但有些单位在开立账户时没有经过财政部门审批, 银行违反规定为其开立了账户。财政部门应要求所属单位定期报送银行结算账户情况报表, 并定期或不定期检查其账户情况, 对于隐瞒开户情况、没有经财政部门审批开立账户的单位进行严厉处罚。

4. 完善银行结算账户管理监控功能。

针对目前网络系统监控薄弱环节进行技术升级, 建立账户开立和使用信息系统以及日常交易预警机制, 通过网络系统银行结算账户开立和使用中反映出来的各种信息进行综合分析, 提高管理的效率和效果。一是账户管理系统与工商、税务、公安等部门联网, 解决账户申报资料失真问题, 从源头上防范和打击不法分子利用伪造、变造或过期的营业执照和上级批文等虚假证明骗取银行开立账户, 并实现账户信息资源共享。二是账户管理系统与支付结算系统、信贷登记系统相配合, 对银行结算账户实行实时监控。三是建立横向联系, 建立账户协管网络, 保证有效实施对异地开户的管理。

5. 发挥校内结算中心的作用。

《教育部直属高校和事业单位银行结算账户管理暂行办法》第八条第三款规定, 教育部直属高校的结算中心或相同性质机构, 根据需要可以开设一个专用存款账户, 用于核算本单位自有资金及其他往来资金。高校结算中心是筹集资金, 融通资金, 缓解资金供求矛盾, 促进高校事业发展, 不具有法人地位的独立或非独立的核算机构, 是学校财务管理的延伸。学校应强力推行校内二级单位日常财务业务全部纳入学校统一核算管理, 它的业务一般有代发职工工资、校内各开户单位的核算业务、学生卡结算等。高等学校结算中心发展到现在, 不论在数量上还是在质量上都得到了较大的发展, 避免了校内单位在银行多头开户, 并在强化高校资金管理, 增强学校调控资金能力, 缓解资金短缺, 降低筹资成本, 维护高校经济秩序, 提高资金使用效益等方面发挥了重要作用。

6. 制定适宜操作的账户管理规定。

完善的法规、科学的手段, 都是改善账户管理的基础。根据银行结算账户管理中出现的实际问题及账户管理中出现的空白, 制定操作性较强的管理规定。如对于没有正当理由频繁撤销、开立账户及对睡眠账户不及时清理的单位给予一定的惩罚;对个人账户的开立和使用作出明确的规定, 以避免为躲避监督、检查将公款移至个人账户进行结算。

参考文献

篇4：72银行结算账户管理

一、当前账户管理制度存在的主要问题

（一）开户银行法律地位尴尬。目前，银行结算账户行政许可程序如下：开户申请人持有关开户申请材料向拟开户银行提出申请→银行申核后持有关申请材料向当地人民银行提出申请→人民银行审核后，作出是否许可的决定，并将决定文书交开户银行→开户银行根据人民银行的决定，是否为开户申请人开立账户。从上述操作流程看，开户银行在账户许可行政法律关系中处于被许可人的地位。但《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》）第六条规定：“开户许可证是中国人民银行依法准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的行政许可证件”。从文字表述看，《实施细则》中的申请人和颁发对象均为存款人，因此，被许可对象应是存款人。若对上述操作过程中开户银行的法律地位作出符合《行政许可法》及《实施办法》的解释，则可将开户银行视为存款人（开户申请人）的委托代理人，其代理申请开户许可的行为可视为银行为客户提供的一种中介服务。但根据《实施办法》规定，申请人委托代理人提出行政许可申请的，应当提供委托人、代理人的身份证件和委托书。目前，基层央行账户许可操作实践中，由于对开户银行法律地位认识不清，因而对开户银行代理人资格没有作相应的审查，一旦因为开户银行的过错而导致作出错误的行政许可决定时，人民银行作为许可机关涉诉风险较大。

（二）行政许可手续复杂，效率不高。从上述行政许可过程来看，申请人开立账户必须经过开户行、人民银行，再由人民银行到开户行，最后行政许可文书才能到达开户申请人手上，一旦开户申请人提供的资料不全，由人民银行退回开户银行，再由开户银行通知开户单位，由开户单位补齐资料，重新报送，一个账户的开立要几个星期甚至几个月，许可效率不高。

（三）存款人资料的真实性难以核实。虽然我国在客户身份确认方面提出了“了解你的客户”原则，但是基层银行业金融机构获取客户信息的渠道非常有限。由于银行工作人员不具备鉴别证明文件真伪的专业知识，除了可以通过公民身份信息核查系统确认客户提交的身份证信息的真实有效性之外，在确认营业执照、组织机构代码证、税务证等信息真实有效性方面缺乏有效的系统支撑。银行工作人员对客户信息的真实有效性只能做到表面化的审查，难以确保账户资料的真实性。

（四）账户日常使用监管力度较弱。一是监管手段落后。目前的账户管理监管工作基本上仍是依赖手工翻阅传票，查阅开销户记录和分户账的方式进行，效率较低。二是监管覆盖范围有限。由于银行金融机构多，账户数量大，而作为监管机构的基层央行人力不足，难以实施大面积的检查与监督。三是非现场监管难度大。目前人行账户管理系统没有与金融机构核算系统联网，人民银行对账户资金日常流转情况进行跟踪监测的难度非常大，非现场监管乏力。

（五）账户管理制度存在不足。一是政策制度多而散，缺乏整体性连续性。二是一般存款账户的开放式管理与专用存款账户的模糊式管理，削弱了基本存款账户的统驭地位。《办法》虽然强化了基本存款账户统驭地位，但同时又放开了一般账户的开户条件，扩大了一般账户的使用范围。 部分存款人为了达到多头开户的目的，往往将不属于专项范围内的资金往来也进入专户，把专户当作基本户来使用，大大削弱了基本账户的统驭地位。三是账户年检制度名存实亡。《办法》虽对年检作出了规定，但对年检的方式、时间、开户单位应提供的资料、开户银行如何操作没有作出详细规定，银行各自为政，很不规范。对银行不遵守规定的行为，也未作出相应处罚规定，使得人民银行账户管理工作缺乏法律支持。

二、建立新型账户管理模式的对策

（一）构建全新的银行账户管理系统。即取消账户行政许可审批事项，放开银行办理账户业务自主权，改变央行账户行政许可操作者及管理者的双重身份，做好行使账户监管职能的管理者身份。所有账户的开立都实行备案制，开户银行通过账户管理系统向当地人民银行备案，人民银行通过账户管理系统对开户银行账户开立、使用、撤销等情况进行实时监测。这样，一是解决了开户银行在银行结算账户行政许可中尴尬的法律地位，同时大大缩短了开户办理时间，提高了办事效率。二是解决了当前银行经办人员不能有效识别营业执照、组织机构代码证、税务登记证等开户证件真实有效性的问题。三是由银行自主办理账户审批业务，其业务自理，风险自担的客观现实势必加重银行的责任心，减少在开户资料真实性、完整性、合规性审核上对人民银行的依赖心理。四是强化了账户系统的监测功能。人民银行可实现账户及账户资金流量与存量的全面监测，及时掌握银行各类账户动态，有效预警和监控非法账户，打击多头、异地开户逃避银行债务或从事洗钱、诈骗等违法犯罪活动。同时可减少现场监管工作量，提高监管效率和监管覆盖面。

（二）修订完善银行账户管理制度。一是对单位结算账户进行重新分类。建议将单位银行结算账户分为基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户，取消一般存款账户。自大小额支付系统上线以来，个人银行结算账户已实现了全国通存通兑，可以把这种方式延伸到单位结算账户，一般存款账户的设立已经没有存在的意义，取消一般存款账户可减少单位的开户数量，更加利于账户的管理。二是细化专用存款账户开设条件。要明确开户证明文件出具部门级别，对各级政府及部门发布与设立专用存款账户相关的文件，应确定公文效力，以防止政出多门现象的发生。对县级各部门、乡镇级人民政府出台文件涉及到专用存款账户能否作为开户依据作出规定。对“其他需要专项管理和使用的资金”作出详细规定。三是制订账户年检细则。要制订全国统一的账户年检细则，详细规定年检的方式、时间、开户单位应提供的资料、开户银行如何操作等。四是明确各类违规行为的处罚。对罚则中遗漏或不明确的条文进行细化，明确各类处罚的相关规程（处罚标准、处罚幅度、处罚额度等）。如增加未执行生效日制度、临时存款账户有效期制度、预留印章管理制度、账户年检制度、专人负责账户管理制度、账户档案管理制度等违规行为的处罚，为基层账户管理提供法律支持。

篇5：同业银行结算账户管理办法

第一条 为规范XX银行（以下简称“本行”）同业银行结算账户管理，保障资金安全，切实防范风险，根据《人民币银行结算账户管理办法》的相关规定，结合我行实际，特制定本办法。

第二条 同业银行结算账户是银行业金融机构（以下简称银行）为境内其他银行开立的、与本银行或者第三方发生资金划转的人民币银行存款账户。

第三条 同业银行结算账户按照用途分为结算性和投融资性两类。结算性同业银行结算账户是指用于代理现金解缴、代理支付结算等支付结算业务的账户；投融资性同业银行结算账户是指用于同业存款（结算性存款除外）、同业借款、买入返售（卖出回购）、同业投资等融资和投资业务的账户。

第四条 运营管理部为本行同业银行结算账户管理牵头部门，负责同业银行结算账户的开设、账务处理、对账等工作。辖内除运营管理部清算中心以外，其它分支机构或部门不得为其他金融机构开立同业存款账户，也不得在其他金融机构开立同业存款账户。

第五条。存款银行分支机构在我行开立同业银行结算账户的，应要求存款银行提供一级法人的书面授权书，授权书必须明确其分支机构开立同业银行结算账户的开户银行、账户名称、用途以及经办人员等。存款银行为全国性银行、因分支机构数量较多等特殊情况直接授权确有困难的，可以要求其提供一级分行的书面授权书。

第六条 运营管理部清算中心要严格按照《人民币银行结算账户管理办法》等银行账户制度规定对存款银行出具的开户证明文件、金融许可证和经营范围批准文件等进行审查，对开立同业银行结算账户用途超经营范围的，应当拒绝办理。

第七条 规范对存款银行开户的审核要求，采取多种措施对开户证明文件的真实性、完整性和合规性以及存款银行开户意愿真实性进行审核：

（一）对同一银行分支机构首次开户执行面签制度，由运营管理部和资金营运部派两名以上工作人员共同亲见存款银行法定代表人（单位负责人）在开户申请书和银行账户管理协议上签名确认；

（二）严格执行开户证明文件原件的审核要求，不得以审核复印件或影印件代替，必须运营管理部和资金营运部采取双人复核制度；

（三）认真审查存款银行法定代表人（单位负责人）身份证件的真伪，其中居民身份证应当通过联网核查公民身份信息核实，其他身份证件通过向公安机关查询方式进一步核实。条件许可要通过工商、税务和银行业监督管理部门的政府信息公开网站查询营业执照、税务登记证件和金融许可证的有效性；

（四）对存款银行开户意愿的真实性进行核实方式包括但不限于以下两种方式：一是按照人民银行要求通过大额支付系统向存款银行一级法人进行核实（查询查复方法见附件）；二是到存款银行上门核实；

（五）对账地址（联系地址）应当为存款银行经营所在地或者工商注册地的地址；

（六）要完整留存存款银行开户意愿和开户证明文件真实性核实的纸质、视频、电话等记录；

（七）运营管理部清算中心要按照规定及时将同业银行结算账户开户信息向人民银行结算账户管理系统备案。

第八条 运营管理部清算中心对在我行开立的同业银行结算账户要严格执行开户生效日制度，账户自正式开立之日起3个工作日方可办理付款业务。

第九条 运营管理部对账中心对在我行开立的同业银行结算账户必须严格按照规定进行对账工作。运营管理部清算中心收到其他金融机构发来的对账单或对账信息后，应当及时核对账务并及时反馈。如遇对账信息不符等情况，要及时与资金营运部进行对接完成对账工作。

第十条 严格执行同业银行结算账户久悬管理制度。因业务开展需要等特殊情况的，可以不予撤销其他金融机构在我行开立的同业银行结算久悬账户，但应当停止账户支付；停止支付时间超过5年的，应当销户。

第十一条 严格执行同业银行结算账户年检制度。对于不符合开立条件的，应当立即停止支付，并通知存款银行办理销户手续。

第十二条 运营管理部清算中心应当加强对同业银行结算账户使用情况的监测，对账户使用存在可疑情形的，应当及时与资金营运部沟通，并联系存款银行进行核实，并在2个工作日内向人民银行当地分支机构报告。

第十三条 严格执行同业银行结算账户授权审批制度，在其他金融机构开立同业银行结算账户要由运营管理部和资金营运部共同申请，报董事长审批后办理。禁止一个部门或者一个人“一手清”。

第十四条 各相关部门要加强对营业执照、税务登记证、金融许可证和基本存款账户开户许可证等证明文件及其复印件、影印件和行政公章、预留印鉴的保管。严格执行证明文件及其复印件领用登记备案制度，严格执行用章审批制度。

第十五条 对私自违规开户、存放资金产生较大风险隐患的，追究相关责任人的责任；造成严重损失的将追究相关责任人的法律责任。

第十六条 本办法由XX银行负责解释、修订。第十七条 本办法自发文之日起施行。

附件: 通过大额支付系统查询、查复 同业开户业务处理规定

商业银行可使用“大额支付系统查询报文”，核实同业开户证明相关信息，被查询银行应使用“大额支付系统查复报文”对查询银行要求核实的内容进行确认。

一、商业银行利用“大额支付系统查询报文”进行查询时，应输入的查询内容及格式为：

1.开户申请人全称： 2.负责人姓名： 3.营业执照编号： 4.金融许可证编号： 5.税务登记证件编号： 6.拟开立的账号：

7.申请开立账户类型（结算账户、定期存款、通知存款、协议存款等）：

8.申请开立账户用途：

篇6：违反银行结算账户管理制度的罚则

违反银行结算账户管理制度的罚则

（一）存款人违法账户管理制度的处罚

（二）银行及有关人员违反账户管理制度的处罚

篇7：72银行结算账户管理

中国农业发展银行

AGRICULTURAL DEVELOPMENT BANK OF CHINA

银行结算账户管理协议

甲方：中国农业发展银行 盐山县支行 乙方：

为切实加强银行结算账户的管理，保证存款人资金收付业务的准确办理和资金安全，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》，甲方在自愿平等的基础上与乙方达成以下协议，并共同遵守。

一、甲、乙双方的权利和义务(一)甲方的权利和义务。

1、甲方应按照《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律、法规的规定，对乙方提供的开立结算账户证明文件进行审核，为乙方开立银行结算账户，并负责对乙方在甲方所开立的银行结算账户使用情况进行监督。

2、甲方应依法为存款人的银行结算账户信息保密，依法保障存款人的资金安全。

3、甲方承诺在甲乙双方银企关系续存期间，对乙方提供优质、快

-1-捷的结算服务，及时、准确地办理存款人的资金收付业务。

4、甲方应按照双方的约定方式，及时为乙方提供对账数据，并对数据的准确性负责。(二)乙方的权利和义务。

1、乙方申请开立银行结算账户，需填写《中国农业发展银行开户申请书》，法定代表人或单位负责人直接办理开户手续时，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的身份证件，授权他人办理时，还应出具授权书及被授权人的身份证件；据实填写开户申请书；出具的证明文件等资料必须保证真实、完整、合法。

2、乙方应按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定使用银行结算账户，不得违规将单位款项转入个人银行结算账户，不得违规支取现金，不得利用银行结算账户逃废银行债务，不得利用银行结算账户偷逃税款、套取现金或开展其它违法犯罪行为，不得出租、出借银行结算账户。

3、乙方变更银行结算账户内容时，需填写《中国农业发展银行银行结算账户变更内容申请书》，并提供相关证明，在《人民币银行结算账户管理办法》的规定时间内及时通知开户银行。如因乙方未及时到银行办理相关事项变更，出现银行与其无法按规定程序和时间对账、账户往来的差错无法及时纠正等现象，应属乙方的违约行为，由此造成的损失由乙方自行承担。

4、乙方撤销银行结算账户需填写《中国农业发展银行撤销银行结算账户申请书》，并按规定手续及时办理。乙方撤销银行结算账户时，应与开户银行核对账户余额，交回各种重要空白票据、结算凭证和开户

-2-许可证，并自行承担未按规定交回造成的损失。未清偿开户银行债务的不得撤销银行结算账户。

5、乙方应按支付结算法律法规制度使用支付结算工具，按规定支付服务费用。

(三)甲乙双方的权利义务。

1、甲乙双方应按《人民币银行结算账户管理办法》的相关制度规定，办理银行结算账户的开立、变更、撤销手续，严格结算账户的责任范围，凡因单方的主观原因而造成的后果，由责任方承担。

2、为保障乙方账户资金的安全，甲乙双方应及时核实、纠正可能发生的账务差错，建立、健全银企对账制度。甲方按（月或季）向乙方发送对账单，乙方核对如有不符，应于对账单送达10日内(柜台传递以签收日期为准，邮寄以邮戳日期为准)查明并向甲方退回对账单，乙方逾期未退回对账单，则认可甲方对账单所记载的情况。

3、甲乙双方均不得利用银行结算账户从事任何非法活动。

4、本协议未尽事宜，应按照中国人民银行《支付结算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等有关法律法规执行。

二、违约责任

甲乙双方违反协议约定的，应按照国家法律、法规的规定承担相应的责任。

三、协议的变更

本协议经甲乙双方同意可以变更。

四、协议的起止时间

本协议自甲、乙双方共同确认签字后生效，在乙方撤销银行结算账

-3-户后自动终止。

五、其他

1、甲乙双方签订的贷款合同中有关于贷款保证金条款的，在进行保证金划转时，由甲方代为划转的，转账凭证不要求乙方再加盖预留印鉴，乙方对此款项的划转予以认可。

2、账户使用及账户服务过程中，乙方应按相关法律、法规、规章的规定及甲方的收费标准向甲方支付相关费用，包括但不限于日常结算收费、各种票据、凭证的工本费、账户管理费。

3、乙方授权甲方直接从所涉及账户中扣收相关费用，不必加盖预留印鉴予以确认。

4、本协议一式两份，甲乙双方各一份。

本协议自签订日开始执行，本协议对该企业在我行开立的所有账户有效，以前签订的银行结算账户管理协议同时废止。

甲 方(公章)： 乙方(法人章或负责人章 或合同专用章)：

篇8：人民币银行结算账户管理制度探析

一、人民币银行结算账户管理制度中存在的问题

(一) 人民币银行结算账户管理制度的相关法律规定不完善、不匹配。人民币银行结算账户管理制度是以《人民币银行结算账户管理办法》为指导和执行标准, 但是这个管理办法只是人民银行订立的一项部门规章, 并没有对应的没有上位法可以追溯。没有完善的法律规范约束, 使账户管理存在诸多困难。首先处罚规定不完善, 对账户违规行为作出的只是行政处罚, 最高罚款只有3万元, 往往无法作出与违规情节相适应的处罚, 这大大降低的处罚力度, 不能给违规行为一个有力的警告和处罚, 不能很好的震慑违规行为。部分银行钻监管漏洞, 为了达到吸引大客户的目的, 愿意“以罚代改”, 在管理中没有更严厉的制度可依据, 无法遏制违规行为, 监管力度相对薄弱。其次《现金管理暂行条例》中有关现金管理的规定, 由于长久未作出修订, 已经当前的市场经济相背离。尤其是关于打击偷逃税、逃废债、洗钱活动的规定, 对于三项违法活动的规定缺乏协调性, 与现行制度不相匹配。

(二) 现行人民币银行结算账户管理制度市场适应能力弱。人民币银行结算账户管理办法对开户管理非常严格, 开户需要提供的证明文件管理的很严, 表现为重监管, 轻服务, 这种管理理念已经无法适应市场经济的变化和发展, 对市场的反应非常迟钝, 从某种层面来说抑制了金融创新, 常常与经济活动发生冲突, 并且亟待解决。首先现行账户管理制度读新生市场主体的开户合理性与合法性无法界定, 缺乏相关的法律依据, 银行与市场主体之间的合作, 资金管理以及风险防范都没有明确的法律规范进行约束。例如现行账户管理为了控制多头开户同时便于金融机构精简资源, 规定存款人不能在已开立基本存款账户的金融营业机构再开立一般存款账户。但是实际上, 这种管理规定给实际操作和管理带来很多不便, 影响了银行和企业之间的合作关系。因此现行账户管理制度还需要进一步优化, 能够及时调整适应市场经济发展需要。

(三) 账户管理监管系统体系建设较为落后。账户管理的监管内容主要包括开户申请的真实性、合法性、资料完整性, 以及账户使用情况, 尤其是对大额和可疑资金交易进行监测。目前这些监测系统都是互相独立的相互分割的, 例如开户证明文件登记系统、人民银行账户管理系统、银行会计核算系统、行内资金清算系统、跨行资金清算系统都是独立运行的, 没有一个完整联通的运行体系, 要真正实现对账户的监管是非常困难的, 不仅效率低而且造成严重的资源浪费。

二、人民币银行结算账户管理制度的完善措施

(一) 整合建立统一的人民币银行结算账户管理制度, 提高结算账户管理的法律地位。全面整合和优化管理制度, 剔除制度中落后的规定, 及时调整新的制度;将制度中矛盾不相符合的规定作出统一规定, 制度的制定和调整要以现在经济活动实际情况为根据, 要以顺应账户管理发展, 强化结算账户管理为宗旨。同时还应该上升到法律高度。申请国务院以条例方式颁布出台账户管理的法律规范, 提升账户管理制度相关规定的法律次级及地位。使其更具有权威性和约束力, 明确相应违规行为的处罚条例, 更好的威慑违规违法行为。

(二) 提高账户管理制度的市场适应能力, 及时调整账户管理理念。在某些方面要将传统的法无准许不可为的理念转变成法无禁止即可为, 并且调整制度框架, 建立行政解释制度, 加快信息反馈机制的设立, 及时收集和反馈市场信息、国家政策动态, 以便能够及时调整政策适应市场需求。但是在放宽账户准入条件的同时也要实行宽进严管, 加强后期的监控, 避免出现放松开户管理带来的问题。由此一来, 既可以提高账户管理制度适应市场能力, 又对账户进行的有效监管与控制。

(三) 加快账户系统管理建设, 加强沟通与协调, 实现系统联网, 能够对账户进行实时查询和审查。首先在金融系统内, 需要实现账户管理系统的与其他管理系统的联合, 尤其与反洗钱资金监测系统、银行会计核算系统、行内资金清算系统、同城票据交换资金清算系统、大额支付系统、小额支付系统的联网运行。实时监控账户情况, 尤其是对大额账户及可疑资金交易进行实时监测, 防范和遏制金融犯罪活动。

同时, 银行账户年检工作是监督开立账户资金安全的一个重要手段, 所以必须加强银行账户年检工作对于过期和虚假的资料起到告知功能, 使账户管理工作高效、自动、规范, 从而减少业务差错, 提高信息质量。

摘要：加强银行结算账户的管理是促进社会信用体系建设的有效途径, 也是维护我国金融稳定的重要保障手段。人民币银行结算账户管理作为人民银行的一项重要工作内容, 构建新型民币银行结算账户管理制度, 完善账户管理是非常有必要的。加强账户管理, 构建完善的制度能够规范社会信用体系, 能够有效的遏制金融犯罪行为, 营造和谐公平安全的支付服务环境, 保障经济活动能有效的健康开展。

关键词：人民币,银行结算,账户管理,金融活动,体系,制度

参考文献

[1]谢众.适应市场经济发展需要改进银行账户管理办法——关于《人民币银行结算账户管理办法》的几个问题[J].中国金融.2003 (10)

[2]符小英, 何金, 陈芳.人民币银行结算账户管理系统应用中存在的问题及建议[J].华南金融电脑.2006 (12)

[3]高书更, 孟彩素, 韩书辉.规范银行账户管理维护经济金融秩序——学习《人民币银行结算账户管理办法》体会[J].河北金融.2003 (09)

[4]苏立春.关于商业银行人民币银行结算账户管理存在的问题及建议[J].市场周刊 (理论研究) .2008 (04)

[5]邵延进.维护金融秩序稳定推动市场经济发展——谈学习贯彻落实《人民币银行结算账户管理办法》[J].河北金融.2003 (08)

篇9：72银行结算账户管理

【关键词】个人银行结算账户；账户管理；监测识别

个人银行结算账户是人们为了从事金融活动需求开设的可办理资金结算业务的存款账户，能够满足人们的投资、消费及结算需求，主要载体为银行卡。随着社会经济的不断进步，个人网上銀行迅猛发展，为银行的个人银行结算账户的管理工作带来了诸多难题。

一、个人银行结算账户管理面临的问题

1.个人结算账户开设条件轻松

国家法律对于开设个人结算账户没有限制，人们只需向银行提供必要资料就可以开设多个个人银行结算账户，不仅可以在同一银行开设多个账户，还能在不同银行开设多个账户。个人结算账户开设条件轻松，管理条例不明朗，账户拥有者可以通过ATM、柜台、网上银行等多种方式实现账户结转。这样的开设条件虽然为使用者带来了极大的便利，但也为银行机构的账户管理以及账户资金监测带来了很大的困难，为账户拥有者实现债务废逃提供了可趁之机。

2.客户身份识别手段限制了客户身份审查

目前，我国银行机构对客户的身份认证一般通过“联网核查公民身份信息系统”进行核查，主要针对企业法人、公民信息等，有效地阻止了假身份证件的使用。但是，目前我国的联网审查系统只能核查居民身份证的真伪，对于港澳台通行证、军人证、护照等证件的查询还不完善，核查的有效性不高，极易为假名匿名账户的开设提供便利。

3.网上银行交易加大了银行机构资金检测难度

随着社会经济的发展，越来越多的支付平台以及支付手段被应用。首先，利用网上银行，个人可以通过交易平台实现跨交易，无需进入银行，可以避开银行的现场监控，银行也无法对交易双方的真实信息进行核查，难以分辨出可疑交易。第二，个人银行结算账户开设的网上银行在交易的过程中不受时间地点的限制，账户内资金可以实现全国范围甚至跨国范围的转移，提高了银行识别的难度，加大了银行风险。第三，网上银行交易过程中不提供纸质凭证，在交易当时无法提供交易证件、真实名称、账号等报告要素，对银行的身份识别造成了困难。

二、个人银行结算账户管理问题的解决对策

1.强化个人银行结算账户开设的监测

首先，在进行个人银行结算账户开设之前，银行需要对开设人的公民信息进行严格审查，要严格落实账户实名制。第二，可以恢复过去单位结算账户向个人账户支付额度超过5万元需要提供证明才能转入的规定，或对其作出变更之后恢复执行。

2.完善身份证件管理及识别手段

首先，国家信息管理机构应该尽快扩大公民信息联网核查系统的核查范围，尽可能将国家认证的身份证明证件纳入核查体系中，重点实现军人身份证、港澳台通行证、护照的全国联网核查，改变定期更新数据的方式，实现银行信息与公安信息的实时共享，或者缩小更新周期，也可以在联网核查结果出现问题时，向公安机关反馈。第二，要加快银行内部关于工商行政管理、组织机构代码等法人组织信息的证明，实现联网核查，与公安机关和工商部门时间信息共享。

3.清理非实名制账户

由于历史遗留或者特殊因素，银行机构中会存在一些非实名制账户，这些账户的存在会加大银行机构的管理难度。因此，银行机构应该对非实名账户进行清理。首先，可以建立非实名制账户清理的奖惩机制，对银行非实名制账户清理进行激励，刺激银行机构加大清理力度。第二，银行可以对原有留存的非实名制账户进行业务方面的限制，在非实名制账户进行交易时通过各种方式督促账户使用者录入个人信息。第三，针对少量遗存的非实名制账户，银行可以开展定期清查，在清查期间举办宣传活动，通过电视、报纸、活动竞赛等形式，实现非实名制账户清理的多方位宣传，让客户感受到账户实名制的重要性，取得客户的支持和理解，促使客户积极主动地对非实名制账户采取措施。

4.建立健全网上银行的内控监测机制

网上银行的使用为人们带来了极大便利，也为银行机构的管理带来了很大困难，在强化个人银行结算账户管理的过程中，可以采取以下措施健全网上银行的监测控制制度。首先，银行机构应该针对网上银行的业务特点，将网上银行监测工作机制切实建立起来，要设立规范的规章制度，实现全面的网上银行业务监测覆盖。第二，要认真贯彻落实中国人民银行对于反洗钱的政策及方针，按照央行的最新政策要求及时建立网上银行反洗钱内控监测制度。第三，要强化网上银行交易的监督，采用先进的网络技术，对网上银行、支付平台、交易平台进行系统监测，将日常检查与专项检查相结合，有层次、分重点地对网上银行交易结算进行监督。第四，要对网上银行每日交易限额进行限制，对每日交易次数进行规定，加大网上洗钱的难度及成本，防止违法金融活动。第五，要将网上银行及支付平台交易的身份识别系统建设完善，制定相应的制度操作流程，建立数据库，保存网上平台交易凭证，保留必要的交易信息。第六，做好系统安全及维护。

三、结语

个人银行计算账户在带给人们方便的同时，也为银行机构管理提出了更高要求，在强化个人银行结算账户管理的过程中，国家政府、央行、银行机构应当形成合力，强化监控与管理，切实维护国家金融系统安全。

参考文献：

[1]王建新. 加强个人银行结算账户管理存在的问题与思考[J]. 内蒙古金融研究，2013，08：84-85.

[2]陈崇跃，黄平. 个人银行结算账户粗放式管理下潜在的洗钱风险及对策[J]. 上海金融，2012，06：97-100+119.

篇10：72银行结算账户管理

存款人（以下简称甲方）与开户银行（以下简称乙方）就人民币单位银行结算账户（以下简称账户）管理相关服务达成如下协议：

第一条甲乙双方应共同遵守《合同法》、《票据法》、《反洗钱法》、《现金管理法》、中国人民银行《支付结算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律法规的相关规定。

第二条甲方申请在乙方开立账户，应按照法律法规以及乙方相关规定，向乙方提交相应证明文件，并承诺对所提交证明的真实性、完整性、合法性负责。乙方应及时为符合条件的甲方办理开户手续。

第三条甲方应携带相关印章和证明文件到乙方的营业柜台办理预留银行印鉴手续。若甲方确实无法到乙方营业柜台预留印鉴而需带回或邮寄印鉴卡的，应向乙方申请。甲方应将印鉴卡封包并在骑缝外加盖预留银行印鉴后在规定的期限内（自领取印鉴卡之日，本地3个工作日，异地10个工作日）送达或以特快专递方式寄达乙方。

甲方变更预留银行印鉴，应向乙方提交申请和原印鉴卡片（客户留存联），说明更换原因、新印鉴启用日期等，加盖与原预留印鉴有明显区别的新印鉴；甲方须将盖有旧印鉴的乙方出售的重要空白凭证全部交回，并在申请上注明所交回凭证的种类、数量和号码。甲方挂失预留银行印鉴，应向乙方提交申请，提供有关资料、证明文件和印鉴卡片（客户留存联）。对甲方办理挂失手续之前（含办妥挂失手续当日）签发的票据和结算凭证，仍以挂失的印鉴作为乙方办理支付结算的审核依据；对办理挂失手续次日起签发的票据和结算凭证，所挂失的印鉴不再作为乙方办理支付结算的审核依据。

甲方带回或邮寄印鉴卡及未按规定送回印鉴卡，或者甲方变更预留银行印鉴未将盖有旧印鉴的乙方出售的重要空白凭证、原印鉴卡片（客户留存联）全部交回，或者甲方办理印鉴挂失时未交回原印鉴卡片（客户留存联），应出具公函，声明承担由此所造成的一切后果。

第四条甲方变更名称但不改变在乙方开立账户的账号，或者变更法定代表人或单位负责人、住址以及其他开户资料的，应于5个工作日内向乙方提出变更申请，并出具有关证明文件，办理相关变更事项。

第五条甲方撤销账户时，如困被撤并、解散、宣告宣告破产或关闭的以及注销、被吊销营业执照的，应于5个工作日内向乙方提出申请。甲方撤销账户，应与乙方核对账户存款余额，并交回印鉴卡（客户联）、各种重要空白凭证及结算和开户许可证；甲方未交回印鉴卡（客户留存联）、重要空白凭证及结算凭证，应出具公函，声明承担由此所造成的一切后果。乙方核对无误后可办理销户手续。甲方尚未清偿乙方债务或有乙方已承兑的银行承兑汇票和应承付的托收凭证的，不得申请撤销在乙方开立的账户。

甲方跌开户许可证的，应在乙方指定的报刊媒体上进行公告，宣布该用户许可证作废。每六条乙方对一年内未发生收付活动且未欠乙方债务的甲方账户，应及时通知甲方办理销心户（因甲方原因致使乙方无法通知到甲方的，视同已经通知到甲方）。甲方应自乙方发出通知日起30日内办理销户手续；甲方逾期未办理的，视同自愿销户，乙方有权将该账户未划转款项列入乙方悬未取专户管理。

第七条甲方应按账户管理法律法规使用账户，按支付结算法律法规制度使用支付结算工具，不得利用账户从事任何犯罪活动，不得将在乙方开立的银行结算账户出租、出借给他人，不得利用开立银行结算账户逃避银行债务，不得违法将单位款项转入个人银行结算账户，不得利用开立银行结算账户套取现金。甲方应自行承担因违反有关法律法规的规定的未正确履行有关义务造成的资金损失。

第八条甲方开立除验资外的临时存款账户应在开户许可证规定的有效期内使用；需延期的，应在有效期内向乙方申请，并由乙方报人民银行核准后办理展期，该类账户有效期最长不得超过2年（含展期），超过2年的应办理销户。甲方开立账户办理验资时，甲方授权乙

方按工商行政管理部门的要求提供账户余额、资金往来等信息，并在有效期内办理正式开户，未通过验资的应办理销户。

第九条甲乙双方应共同做好账务核对工作。采用纸质对账方式，乙方在对账截止期后五个工作日内发出对账单，甲方应及时核对账务并在对账截止期后十五日内将加盖有预留印鉴或约定用章的对账回单送达乙方；甲方未按时领取对账单或逾期未反馈的，视同核对相符，如甲方在约定期限以外对该次对账的内容产生异议的，甲方自行承担全部责任，但均不影响乙方以后对本次对账服务产生异议的权利。存在未达账项或错账的，由甲方主动向乙方查询。甲方应保证对账联系人、联系方式和收件地址的准确、有效，如有变更应及时到乙方办理相关变更手续，否则由此发生的风险和责任由甲方自行承担。

乙方有权在定期对账的基础上，办理不定期对账，不定期对账的季末不再办理定期对账；同时，在甲方未反馈对账回单的情况下，乙方有权对甲方进行上门对账，甲方应予以配合。

第十条除非有可靠、确定的相反证据，乙方完成甲方业务的内部账务记载，乙方制作或保留的甲方办理业务发生的单据、凭证，均构成有效证明甲乙双方之间权利义务关系的确定证据。甲方不能仅因上述记录、记载、单据、凭证由乙方单方制作或保留，而提出异议。第十一条甲方应及时配合乙方按规定做好账户年检和开户证明文件更新工作，若甲方不配合的，由此造成的一切后果由甲方承担。乙方有权按照国家有关法律法规，对甲方现金支取、现金库存进行监督和管理并履行反洗钱职责。若乙方认为甲方账户的相关支付结算业务需要向甲方进行核实确认的，甲方应及时予以配合。

第十二条乙方保证以不低于行业惯例标准为甲方提供支付结算服务，保障甲方资金安全。甲方同意向乙方支付各类应承担的费用，收费项目标准以乙方公告为准。乙方依法为甲方账户的各种信息保密，有权拒绝任何单位和个人查询、冻结、扣划甲方账户资金，但法律、行政法规另有规定的除外。

第十三条如果甲方出现违约情形，乙方有权要求甲方采取补救措施、继续履行协议、赔偿损失或支付违约金。经乙方书面通知后，如果甲方在合理的期间内仍未消除违约情形，乙方有权解除本协议，并要求甲方赔偿乙方损失或支付违约金。如果乙方出现违约情形，乙方将首先按照《支付结算办法》的相关规定对甲方承担责任；《支付结算办法》未作规定的，乙方仅就本方违约行为给甲方造成的直接损失承担责任。除法律、行政法规另有规定或本协议另有约定外，乙方对甲方的赔偿额以甲方就该项支付结算服务向乙方支付的服务费用为限。如因不可抗力原因造成协议一方不能按期履行协议的，该方履行期限可相应顺延，由此造成的损失，协议双方均不承担责任。

第十四条甲方必须严格按照《票据法》的规定签发使用支票，严禁签发空头支票，不得签发与其预留本名的签字式样或者印鉴不符的支票。甲方签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款。甲方一年内累计签发三张（含）以上空头支票或者与其预留的签章不符的支票的，乙方将停止向其出售支票。

第十五条本协议自甲方在乙方正式开立账户之日起生效，至甲方在乙方开立的账户撤销之日起终止。