银行从业资格证考试公共基础试题及答案

银行从业资格证考试公共基础试题及答案（精选6篇）

篇1：银行从业资格证考试公共基础试题及答案

银行从业资格证考试公共基础试题及答案

一、单选题(共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1.某客户在办理外汇业务时向银行工作人员询问如何能在规定的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币(结汇)。该工作人员的做法不妥当的是()。

A.因为担心在“监管规避”方面违规，告诉客户没有任何办法

B.建议客户将这3万美元转入其家入账户后结汇

C.建议客户若不急用，明年初再来结汇

D.建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品

2.我国的银行自律组织是中国银行业协会(ChinA BAnking AssoCiA.tion,CBA.)，成立于 年，是在 登记注册的全国性非营利社会团体。()

A.2000;民政部

B.2000;国家工商管理局

C.2001;民政部

D.2001;国家工商管理局

3.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是()。

A.国家开发银行

B.中国农业发展银行

C.中国进出口银行

D.中国银行

4.()，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。

A.2006年12月31日

B.1997年7月1日

C.1986年12月31日

D.1979年1月1日

5.()是我国第一家批准设立境内代表处的外资银行。

A.汇丰银行

B.渣打银行

C.瑞士银行

D.日本输出入银行

6.某企业客户需要在很短的时间内进行一笔较大金额的汇款，以下最为适宜的汇款方式为()。

A.电汇

B.票汇

C.信汇

D.以上方法没有差别

7.贷款业务是()。

A.银行最主要的资金来源

B.银行的负债业务

C.银行的中间业务

D.银行最主要的资金运用

8.我国货币政策有“三大法宝”，其中最精确、可以用来微调货币供应量的是()。

A.公开市场业务

B.再贴现

C.存款准备金

D.基准利率

9.李小姐在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除5%利息税后，他能取回的全部金额是()元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

10.以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求?()

A.对所在机构诚实信用

B.在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容

C.切实履行岗位职责

D.维护所在机构商业信誉

11.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险是()。

A.操作风险 B.市场风险

C.信用风险 D.价格风险 

12.下面哪一种类型的存款免缴储蓄存款利息所得税?()

A.定活两便储蓄存款 B.个人通知存款

C.教育储蓄存款 D.存本取息

13.不属于银行最主要的三大风险的是()。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D.战略风险

14.托收银行与代收银行对托收的款项是否收到不负责，可见托收属于()。

A.商业信用

B.银行信用

C.政府信用

D.个人信用

15.在银行的财务报表中，“存放中央银行款项”属于()。

A.所有者权益

B.流动负债

C.流动资产

D.长期资产

16.下列关于贪污罪的说法中，说法错误的是()。

A.贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为

B.本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉价性，不可收买性

C.贪污罪本罪主体是特殊主体

D.贪污罪本罪在主观方面是故意，一般来说具有非法占有目的，但并不以此作为定罪的依据

17.存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是()。

A.要约邀请

B.要约

C.承诺

D.合同

18.存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单是()。

A.要约邀请

B.要约

C.承诺

D.合同

19.信用证业务的特点不包括()。

A.银行可在信用证业务中提供多种融资、咨询服务

B.开证行是首要付款人

C.信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务或其他行为

D.信用证是一种无条件的支付承诺.根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括()。

A.资产收益 B.选择管理者

C.批准破产 D.参与重大决策 21.在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。

A.高级管理层

B.监事会

C.董事会

D.股东大会

22.下列关于股票分类错误的是()。

A.A.股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票

B. B.股是以外币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票

C.H股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票

D.N股是由中国境内注册的公司发行、直接在中国美国纽约上市的股票 

23.当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有()。

A.先按正常渠道反映与申诉

B.偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据

C.立即向媒体披露所受冤屈

D.以上方式都正确 

24.中国人民银行的监督管理措施不包括()。

A.直接检查监督权

B.建议检查监督权

C.特定情况下的全面检查监督权

D.随时检查权 

25.下列会计要素中反映企业财务状况的静态要素的是()。

A.收入 B.负债

C.利润 D.费用

26.以下说法正确的是()。

A.债权人未申报债权的，就丧失了申报权

B.债权人未申报债权的，可以申请对此前已进行的分配进行补充分配

C.为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担

D.债权申报期限只有30天 

27.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过()小时。

A.96

B.72

C.48

D.24

28.下列属于大额交易的是()。

A.一笔25万元人民币的现金汇款

B.当日累计支取人民币18万元

C.个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转

D.单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账 

29.银行业从业人员在工作中，可以()。

A.将银行的电脑带回家中自己使用，离职的时候不归还

B.利用职务便利为朋友办事，朋友以一定财物回报

C.劝阻同事行贿受贿

D.以上都可以 en.Examw.CoM

30.2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过()进行管理”。

A.外汇储蓄账户 B.外汇结算账户

C.资本项目账户 D.现汇账户

31.()是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖给银行，由银行兑付相应的人民币。

A.结汇 B.售汇

C.购汇 D.以上都不对 

32.不需要委托授权的代理是()。

A.委托代理、法定代理和指定代理

B.批定代理和委托代理

C.法定代理和指定代理

D.法定代理和委托代理

33.风险价值是()。

A.资金经过一定时间的投资和再投资所获得的增值

B.投资者冒风险进行投资而获得全部报酬

C.投资者经过投资获得的资金时间价值

D.投资者冒风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外报酬

34.资产负债表中资产类项目的排列标准是()。

A.按投资人拥有的永久性程度先长后短的顺序排列

B.资产按照流动性的程度大小由强到弱排列顺序

C.按资产获得的疑难程度排列顺序

D.按各类资产总量的大小排列顺序

35.票据贴现体现了票据的()功能。

A.流通作用

B.支付作用

C.结算作用

D.融资作用

36.下列中是非融资类保函的是()。

A.借款保函 B.授信额度保函

C.履约保函 D.延期付款保函

37.银行应申请人的要求，向受益人做出的书面付款保证承诺，受益人提交与保函条款相符的书面索赔后，银行将履行担保支付或赔偿责任的是()。

A.银行汇票 B.银行保函

C.信用证 D.银行本票

38.下列不属于《银行业从业人员职业操守》制定宗旨的是()。

A.规范银行业从业人员职业行为

B.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准

C.加强风险控制

D.建立健康的银行业企业文化和信用文化 

39.下列说法中，错误的一项是()。

A. 任何可能接触到金融交易的从业人员，不得未经法定程序对外透露内幕信息，也不得利用内幕信息进行内幕交易

B.客户信息是指客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息

C.客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况

D.银行业金融机构及其从业人员在任何情况下都不能向第三方或机构内部的其他部门提供客户的信息

40.企业A.与企业B签订合同，为其提供某项工程的建设施工。企业B.若担心企业A.不能如期完工而给自己的经营造成损失，可以要求企业A.向银行申请()。

A.项目贷款承诺B.开立信贷证明

C.履约保函 D.借款保函

41.由中国境内注册的公司发行，直接在中国香港上市的股票是()。

A.A股 B.B股

C.H股 D.D股 

42.我国金融机构体系的经营主体是()。

A.中央银行

B.商业银行

C.政策性银行

D.信托公司

43.1979年，新中国第一家信托投资公司是()。

A.上海国际信托投资公司 B.广州国际信托投资公司

C.中国国际信托投资公司 D.中华国际信托投资公司 

44.下面哪组宏观经济发展目标所对应的衡量指标是错误的?()。

A.经济增长——国民生产总值 B.充分就业——失业率

C.物价稳定——通货膨胀 D.国际收支平衡——国际收支

45.《中国人民银行法修正案》于()通过。

A.1995年3月18日 B.2001年12月27日

C.2003年12月27日 D.2005年3月18日 

46.就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是()。

A.中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能

B.中国人民银行开始行使反洗钱的职能

C.中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会

D.中国人民银行开始行使直接检查监督权 

47.我国银行业正式全面对外开放的时间是()。

A.2008年8月8日

B.2006年12月11日

C.2001年9月10日

D.1994年5月10日

48.关于金融市场的功能，下列说法不正确的是()。

A.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能

B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险

C.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能

D.金融市场借助货币资金的流动和配臵可以影响经济结构和布局

49.个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示的证件是()。

A.学生证 B.身份证

C.军人证 D.户口本

50.存款的计息起点为()。

A.厘B.分

C.角D.元 

51.下列货币政策操作中，会引起货币供应量增加的是()。

A.提高法定存款准备率

B.提高再贴现率

C.降低再贴现率

D.中央银行卖出债券

52.从业务运作的实质来看，福费廷是()。

A.银行保函

B.保付代理

C.远期票据贴现

D.质押贷款

53.金融市场功能不包括()。

A.融通货币资金 B.优化资源配臵

C.风险分散 D.保险功能

54.假设某银行今年的净利润为5000万元，负债总额为450000万元，股东权益总额为50000万元，则该银行资产利润率为()。

A.1%

B.2.5%

C.3.5%

D.5%

55.贸易从属费用的收款一般采用()。

A.出口托收

B.进口托收

C.光票托收

D.跟单托收

56.关于商业银行资本的描述，以下哪一项是正确的?()

A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本

C.商业银行的会计资本等于经济资本

D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求 

57.以下哪一项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失?()

A.经济资本 B.监管资本

C.会计资本 D.核心资本

58.直接标价法下1美元=7元人民币，1英镑=2美元，则相对中国人而言，直接标价法下人民币元与英镑的汇率为()。

A.14

B.0.0714

C.3.5

D.0.2857

59.汇款的三种方式中，()多用于急需用款和大额汇款。

A.电汇 B.票汇

C.信汇 D.电汇和信汇

60.国民经济可以分为()产业，金融业属于()产业。

A.三个;第一 B.三个;第三

C.二个;第二D.三个;第二  61.企业信息咨询业务不包括()。

A.项目评估 B.企业信用评估

C.验证企业的注册资金 D.税务服务 

62.()广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。

A.光票托收 B.跟单托收

C.出口托收 D.进口托收

63.《破产法》规定，债权申报期限为：自人民法院发布受理破产申请公告之日起()。

A.三十日内

B.最短三十日，最长三个月

C.最短三个月，最长六个月

D.随时申报

64.《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括()。

A.免偿部分债务 B.重整

C.和解 D.破产清算

65.下列计算公式中，表示正确的是()。

A.资产收益率=利润/资产总额×100%

B.银行利润率=税后净利/资本总额×100%

C.每股股利=(税后净利润-优先股股利)/普通股流通在外的股数

D.每股净资产=股东权益总额/流通在外的普通股股数

66.发放()时，需严格审查借款人的资产负债状况及预测借款人的现金流量。

A.公司贷款

B.项目贷款

C.关联企业贷款

D.助学贷款

67.单位结算账户中()是存款人的主办账户。

A.一般存款账户

B.基本存款账户

C.专用存款账户

D.临时存款账户

68.对金融机构以及其他单位和个人的()，银监会有权进行检查监督。

A.违反审慎经营规则的行为

B.违反银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为

C.违反有关存款准备金管理规定的行为

D.违反有关外汇管理规定的行为 

69.关于合同成立条件的错误表述是()。

A.承诺生效时合同成立

B.双方当事人订立合同必须是依法进行的

C.当事人必须就合同的主要条款协商一致

D.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段 

70.伪造货币罪侵犯的对象不是()。

A.金融机构

B.人民币

C.境外货币

D.纸币和硬币

71.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在()之中。

A.私人消费

B.投资的固定资本形成

C.投资的存货增加

D.政府消费

72.从支出角度看，()不是GD.P构成的三大部分之一。

A.消费 B.投资

C.净进口 D.净出口 

73.商业银行冻结单位存款的期限不超过()。

A.3个月

B.2周 C.10天

D.6个月

74.信用证开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款情况下，凭规定的单据不要承担的是()。

A.向第三者(受益人)或其指定人进行付款或承兑

B.授权另一银行进行该项付款或承兑

C.授权另一银行议付

D.保证出口商品的质量

75.在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为()。

A.银行汇票

B.银行本票

C.银行承兑汇票

D.商业承兑汇票

76.作为一名信贷人员，()是不正确的。

A.按照要求对客户信贷资料进行归档

B.审核客户资料，促进交易达成

C.对项目进行实地调查，谨慎地提供授信意见和建议

D.让客户根据银行规定编造审核材料 

77.某上市银行从业人员可以对外提供的信息是()。

A.所在银行下一具体经营规划

B.没有联络信息的客户名单

C.所在银行高管及中层经理名单

D.所在银行两年前的财务报表

78.商业银行的代理业务不包括()。

A.代发工资

B.代理财政性存款

C.代理财政投资

D.代销开放式基金

79.汇率变化一个最重要的影响就是对()的影响。

A.消费者 B.股民

C.贸易 D.外汇卖家 

80.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是()。

A.合同当事人的法律地位平等

B.订立合同要坚持自愿原则

C.确定各方的权利和义务应当遵循公平原则

D.当事人必须亲自订立合同 

81.银行个人理财业务人员的下列做法没有违反《中国银行业从业人员职业操守》中“兼职”有关规定的是()。

A.利用在银行从事个人理财业务的便利为自己与他人合办的理财咨询公司获得业务

B.担任银行业协会的个人理财业务顾问

C.将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给兼职所在公司的同事

D.每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上

82.以下对监管资本描述正确的是()。

A.它是银行资产减去负债的余额

B.它是银行需要保有的最低资本量

C.它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量

D.它用于防御银行的非预期损失

83.下列金融工具中，其职能主要是用于投资、筹资的是()。

A.股票 B.商业汇票

C.期权 D.期货

84.银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是()。

A.债项评级 B.客户信用评级

C.被动评级 D.集团评级

85.关于重整的描述不正确的是()。

A.债务人或者债权人可直接向人民法院申请对债务人进行重整

B.在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益的分配

C.占债务人注册资本十分之一以上的出资人也可以向人民法院申请重整

D.在重整期间，债务人或者管理人不得设定任何担保 

86.2006年9月成立的期货交易所是()。

A.中国金融期货交易所

B.上海期货交易所

C.大连商品交易所

D.郑州商品交易所

87.下面关于金融工具和金融市场叙述错误的是()。

A.贷款属于间接融资工具，其所在市场属于间接融资市场

B.股票属于直接融资工具，其发行、交易的市场属于直接融资市场

C.银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期金融工具

D.银行间债券市场属于资本市场，债券回购是其中的一种长期金融工具 

88.行为人以非法手段获得票据并使用，属于()。

A.票据诈骗罪

B.金融凭证诈骗罪

C.民事纠纷

D.诈骗罪

89.下列哪个选项不是银行业从业人员的六条从业基本准则?()。

A.诚实信用、守法合规

B.信息保密、熟知业务

C.专业胜任、勤勉尽职

D.保护商业秘密与客户隐私、公平竞争

90.我国上市银行的经营目标普遍为()。

A.资产最大化外语学习网

B.利润最大化

C.股东价值最大化

D.公司价值最大化

二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1.下列关于银行资金业务的说法，不正确的有()。

A.银行所有资金的取得和运用都属于资金业务

B.资金业务是银行重要的资金运用，银行可以买入债券获得投资收益

C.资金业务是银行重要的资金来源，银行可以拆入资金获得资金周转

D.资金业务最主要的风险是信用风险

E.银行开展资金业务面临着从业人员的操作风险 

2.基金托管业务包括()。

A.开放式基金托管

B.企业年金托管

C.全国社会保障基金托管

D.证券公司受托投资托管

E.QFII证券投资托管

3.关于表见代理的理解正确的是()。

A.表见代理的后果由代理人承担

B.对被代理人而方，表见代理产生与有权代理一样的效果

C.表见代理涉及三方当事人

D.相对人主观上必须为善意

E.表见代理实质上是广义无权代理的一种 

4.以下属于商业银行负债的有()。

A.存放中央银行款项 B.活期存款

C.中长期贷款

D.存放同业款项E.同业存放款项

5.《银行业从业人员职业操守》中“尊重同事”原则要求从业人员()。

A.任何情况下均不得引用同事的工作成果

B.和同事分享专业知识和工作经验

C.尊重同事的个人隐私

D.尊重同事的工作方式和工作成果

E.和其他部门同事分享和交流客户信息

6.下列解散情形出现时，公司必须进行清算、清理债权债务的是()。

A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现

B.股东会或股东大会决议解散

C.因公司合并需要解散

D.公司违反法律法规被依法吊销营业执照

E.公司分立需要解散

7.衡量商业银行盈利能力的财务指标主要有()。

A.资产收益率 B.资本收益率

C.银行利润率、市盈率

D.非利息净收入率E.普通股每股盈余、普通股每股股利、每股净资产

8.共同构成我国担保法律制度的法律包括()。

A.《公司法》 B.《物权法》

C.《民法通则》 D.《担保法》司法解释

E.《治安管理处罚条例》

9.下列单位不能作为保证人的有()。

A.县公安局

B.医院 C.校办企业

D.学校

E.药店

10.银行业从业人员所要遵守的法律法规包括适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、()。

A.自律性组织的行业准则

B.职业操守

C.行为守则

D.行业惯例

E.职业操守

11.以下关于合规风险定义正确的有()。

A.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁的风险

B.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受监管处罚的风险

C.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受重大财务损失的风险

D.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受声誉损失的风险

E.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受破产的风险

12.以下说法正确的是()。

A.禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为

B.义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为

C. 程序性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定 

D.禁止性规定是法律要求行为人必须履行的行为

E. 义务性规定是指法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定

13.《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处臵的方式有()。

A.接管 B.重组

C.撤销

D.依法宣告破产E.罚款

14.违约责任的承担形式有()。

A.违约金责任 B.赔偿损失

C.强制履行

D.定金责任E.采取补救措施

15.在接受检查过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审核所在机构()的一致性。

A.账账之间

B.表实之间

C.账实之间

D.账表之间

E.内外之间

16.以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响?()

A. 某银行业务人员在为客户提供服务的过程中，发现该客户提供的业务申请材料有部分是假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户可以经由第三方代其申请，以满足申请条件，并规避法律约束

B.某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，于是按照内部流程进行了必要的报告

C.某银行业务人员出于私情向家人提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源为 这些行为提供方便

D.某银行客户经理明确告知某客户，其申请资料存在不实之处，并让客户重新提交真实的申请材料，以顺利提交审核

E.某银行客户经理熟知与本职工作密切相关的法律、法规和监管规则

17.可以开立临时存款账户的情形包括()。

A.设立临时机构 B.异地临时经营活动

C.异地业务往来

D.注册验资E.开设分公司

18.中国银行业协会履行的职能主要包括()。

A.服务

B.监管

C.维权

D.自律

E.协调

19.银行业从业人员的下列行为中，属于“反洗钱”规定的有()。

A.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位的人员代为履行职责

B.熟知银行的反洗钱义务

C.保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私

D.在严守客户隐私的同时，及时按照要求报告大额交易和可疑交易

E.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露

20.商业银行的存款准备金分为()。

A.商业银行的库存现金

B.法定存款准备金

C.超额存款准备金

D.流通中现金

E.居民和企业的定期存款

21.我国金融信托机构可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款，具体包括()。

A.财政部门委托投资或借款的信托资金存款

B.企业主管部门委托投资或借款的信托资金存款

C.科研单位的科研基金存款

D.劳动保险机构的劳动保险基金存款

E.各种学会、基金会的基金存款

22.存单关系效力认定的要件有()。

A.形式要件 B.实质要件

C.法律要件

D.合同要件E.客观要件

23.根据《合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括()。

A.因重大误解而订立的

B.在订立合同时显失公平的

C.一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的

D.合同期限届满或超出期限

E.乘人之危的合同

24.银行同业拆借市场的特征主要包括()。

A.范围小

B.期限短

C.计息方法特殊

D.通常无抵押或担保放款

E.风险高

25.对于违反银行业监督管理的规定，需要追究法律责任的形式包括()。

A.刑事责任 B.民事责任

C.行政处分

D.行政处罚E.其他行政处理措施

26.债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行()的申请。

A.重整 B.和解

C.破产清算

D.禁止其破产E.收购

27.假定一国经济外部均衡而且其他条件不变，如果本国未出现通货膨胀，国外出现通货膨胀，则()。

A.本币汇价高估

B.本币汇价低估

C.有利于进口而不利于出口

D.有利于出口而不利于进口

E.会导致国际收支顺差 

28.下面关于个人活期存款的说法正确的是()。

A.客户可以随时支取 B.现实中通常1元起存

C.只能通过银行柜面存取 D.分为整存零取和零存整取

E.按季度结息

29.以下说法正确的是()。

A.存单是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证

B.存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件

C.存单是用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在

D.形式要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性

E.实质要件包括存单的样式、版面以及签章的真实性

30.下列属于整存零取定期储蓄特点的是()。

A.存期长

B.金额较大

C.计划性强

D.流动性好

E.利率较高

31.票据丧失的补救措施包括()。

A.挂失止付

B.公示催告

C.仿真制造

D.提起诉讼E.行使追索

32.根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括()。

A.汇票、本票、支票

B.存款单、仓单、提单

C.土地所有权

D.依法可以转让的股份、股票

E.可以转让的注册商标专用权、专利权

33.票据按照票据发票人或付款人的不同，可以分为()。

A.汇票

B.本票

C.支票

D.商业票据

E.银行票据 

34.下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的是()。

A.对银行资产和负债的价值影响会不断加大

B.银行风险管理难度会加大

C.会放大银行的风险事件

D.会减少银行的资本来源以及优质客户的流失

E.会造成银行体制结构的崩溃

35.客户可以通过银行网点购买()。

A.凭证式国债 B储蓄国债(电子式)

C.柜台记账式国债D开放式基金

E.财产保险

36.违反从业人员职业操守的人员，()。

A.可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束

B.其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒

C.情节不严重的，不应当受到惩戒

D.情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业

E.情节严重的，将丧失在银行业金融机构工作的机会

37.再贴现政策主要包括()。

A.调整再贴现率B规定再贴现票据的种类

C.再贷款 D调整法定存款准备金率

E.中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券

38.经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是()。

A.防止银行倒闭的最后防线

B.资产减去负债后的余额

C.银行需要保有的最低资本量

D.银行实际承担风险的最直接反映

E.维持金融体系稳定必须持有的资本

39.商业银行操作风险的表现包括()。

A.内部欺诈B业务中断和系统失灵

C.外部欺诈D实物资产损坏考试论坛

E.客户、产品及业务做法有问题

40.()在交易之初就可以预计到自己的最大收益。

A.看涨期权买方B看涨期权卖方

C.看跌期权卖方D期货合约买方

E.远期合约买方

三、判断题(共15题，每小题1分，共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1.“信息保密”是要求银行业从业人员在受雇期间，不得透露任何客户资料和交易信息。()

A.对B.错

2.目前，我国已经不再使用的汇款结算方式是电汇。()

A.对B.错

3.A企业向B企业提供商品，B企业给予A企业一张转账支票，则A企业可直接到B企业开立账户的银行当场兑付支票领取现金。()

A.对B.错

4.对违反银行业职业操守的从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报银监会。()

A.对B.错

5.银行的流动性需求具有刚性，这表现为一旦银行不能满足客户提取存款的需要，就有可能导致挤兑，最终引起银行破产。()

A.对B.错

6.股票出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让;出质人转让股票所得价款应当向质权人提前清偿所担保的债权或者质权人约定的第三人提存。()

A.对B.错

7.根据《银行业监督管理法》有关规定，银监会有权查询涉嫌违法账户和冻结涉嫌转移或者隐匿的违法资金。()

A.对B.错

8.根据《担保法》的规定，当事人可以约定定金作为债权的担保，给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当全额返还定金。()

A.对B.错

9.短期融资券的发行主体为包括证券公司等在内的企业，它们通过发行短期融资券筹措资金，短期融资券收益率比央行票据和短期国债低。()

A.对B.错

10.优惠利率是指低于一般利率水平的利率。()

A.对B.错

11.同样是10000元存款，分别存为三个月期(自动转存)和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计算起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。()

A.对B.错

12.除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季度的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。()

A.对B.错

13定期存款的储户如果在存款到期前要求提前支取，则会受到限制，但不会是利息受到损失。()

A对B.错http://

14目前，包括中国在内的世界上绝大多数国家都采用间接标价法。()

A对B.错

15CDM：自动柜员机，持卡人自助操作办理取款、账户余额查询等业务。()

A对B.错

一、单选题

1A【解析】监管规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。题干中的情况没有明显迹象表明客户是为逃避法定义务、掩盖非法或违规事实，因此不应因为担心违反“监管规避”的规定而不告诉客户合法可行的处理方法。

2A【解析】中国银行业协会(China Banking Association,CBA)成立于2000年5月，是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，是中国银行业自律组织。

3C【解析】三大政策性银行分别是：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。它们分别承担：国家重点建设项目融资，支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任务，中国银行不是政策性银行，属于四大商业银行之一。

4A【解析】邮政储蓄以“银行”的概念在我们身边出现，是比较陌生的，所以初步判断应该是近一两年的事情，这样其他三项都自然被排除。

5D【解析】1979年，日本输出入银行在北京设立代表处，是我国批准设立的第一家外资银行代表处。

6A【解析】电汇、票汇、信汇是三种主要的汇款方式。电汇特点是交款迅速，安全可靠，费用高。多用于急需汇款和大额汇款。所以我们应选择A。票汇是指应汇款人申请由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人亲自寄送或亲自携带出国，凭票取款。其特点是主要用于国外业务，由汇款人亲自受理。信汇是指汇出行应汇款人申请，将信汇委托书通过邮局或快递公司传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。包括我国在内的许多国家都基本不再使用信汇了。

7D【解析】存款业务是银行最主要的资金来源，也是银行的负债业务。而贷款业务则是银行最主要的资金运用。银行资金除用于贷款业务外，也用于投资业务。而银行的中间业务则是向客户提供服务。

8A【解析】公开市场操作是指货币当局根据当时的经济状况而决定在金融市场上出售或购入政府债券，特别是短期国库券，用以影响基础货币，从而调节货币供应量和利率，达到宏观调控的目的。同法定存款准备金率和贴现窗口相比，公开市场业务具有明显的优越性：①可以直接调控银行系统的准备金率;②中央银行通过公开市场业务可以“主动出击”，避免了贴现机制的“被动等待”;③通过公开市场业务，中央银行可以对货币供应量进行微调，避免法定准备金率政策的震动效应;④中央银行通过公开市场业务可以进行连续性、经常性以及试探性的操作，也可以进行逆向操作，以灵活调节货币供应量。

9A【解析】若使用积数计算息法，则计算天数为28天。计算过程中，利息金额算至分位，分以下属数四舍五入。因此，李小姐取回的全部金额为：

1000+1000×28360×072%×(1-5%)=100053(元)。

10B【解析】勤勉尽职是指银行从业人员应勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。A、C、D都是积极的态度，是勤勉尽职的具体要求。只有B明显违反 公司制度，影响公司利益。故选B。

11A【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，即可转化为其他风险。

12C【解析】国家为了鼓励教育，对于父母给子女接受非义务教育而存的钱是免征利息税的，其他存款都不具备特殊意义。国家对其进行特别鼓励。

13D【解析】对于大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务之中，是银行风险最复杂也最主要的风险种类。市场风险是指市场价格的不利变动而使银行表内、表外业务可能发生损失的风险。包括利率、汇率、股票价格、商品价格变动带来的风险。也是银行面临的主要风险种类。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险，存在于银行业务和管理的各方面，且具有可转性，即可转化为其他风险。这是银行面临的最主要的三大风险。

战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。

14A【解析】货款能否收到完全取决于进口人的信用，银行对托收款项能否收到不承担责任。

15C【解析】存放中央银行款项是商业银行存放在中央银行的存款，首先，这属于商业银行的资产，其次，这笔资产可以方便的变现，是为了保证商业银行资金的流动性而存放的，故属于流动资产。16D【解析】A说明了贪污罪的性质。B本罪侵犯的客体是国家机关、国有公司、企业、事业单位工作人员职务行为的廉价性，不可收买性。本罪的行为对象是公共财物。C本罪主体是特殊主体，为国家工作人员，或受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理，经营国有财产的人员。A、B、C均正确。D本罪在主观方面是故意，并且具有非法占有目的。

17B【解析】须知合同完成要经历要约和承诺两个阶段，而转账凭证和存款凭条是客户向存款机构提供的，只有提供之后才能办理业务，故应属于要约。

18C【解析】承诺是受要约人同意要约的意思表示。即受约人同意接受要约的全部条件而与要约人成立合同。这时银行已经接受了客户的存款凭条，并开展了业务，说明受约人已经同意了要约的全部条件。开具存单或进账单，合同成立。属于承诺。

19D【解析】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。

20C【解析】《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责，故D选项的表述错误。

作为公司股东，可以参与公司管理，即选择管理者，参与重大决策，作为出资者，当然享有资产受益权。

21A【解析】在银行风险管理中，银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。董事会是银行的最高风险管理决策机构，因此，B项错误;监事会应当全面了解银行的风险管理状况等，因此，C项错误;股东大会确定银行整体风险的控制原则，因此，D项错误。

22B【解析】股票是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券市场将股票转让和出售。按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股(股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策)和优先股(股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产);根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。

23A【解析】争议处理原则要求银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。B选项中偷拍窃听的做法是不恰当的。C选项的做法没有按照正常的渠道和程序。银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应按正常渠道反映和申诉。首先应通过内部调解，向上一级主管部门反映问题。

24D【解析】《中国人民银行法》第三十二条、三十三条、三十四条分别规定了中国人民银行的直接检查监督权、建议检查监督权、特定情况下的全面检查监督权。

25B【解析】收入，利润，费用都属于流量。反映的是企业在一段时间的经营状况，是不断变化的，而负债属于存量。它在一段时间内很少变化，反映的是一个时点的情况，属于资产负债表的内容。

26C【解析】A债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报;B但此前已进行的分配，不在对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。D人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。故选C。

27C【解析】《反洗钱法》第二十六条规定，经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结不得超过四十八小时。

28A【解析】《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。A选项所述交易超过了单笔现金汇款20万元人民币的限额，为大额交易。

29C【解析】A银行从业人员应该爱护机构财产，不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害，浪费，侵占，挪用，滥用机构财产。在离职时，不得擅自带走公司财物。

B此种行为不妥当。有收受不当礼物和商业贿赂的嫌疑。

而C是银行从业人员之间的相互监督，是正确且应该的。

30A【解析】《个人外汇管理办法》对个人外汇收支活动主要进行了四方面的调整和改进：

一是在对个人购汇实行总额管理的基础上，实行个人结汇总额管理。总额内的，凭本人有效身份证件直接在银行办理;超过总额的，经常项下的银行还要审核相关证明材料，资本项下的需经必要的核准。

二是对个人经常项下外汇收支区分经营性和非经营性外汇进行管理，对个人贸易项下经营性外汇收支给予充分便利，对贸易以外的其他经常项下非经营性外汇收支进行相关审核。

三是不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。

四是启用个人结售汇管理信息系统，为实行总额管理提供技术保障。要求银行必须通过该信息系统办理个人结售汇业务。

31A【解析】售汇是指外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者，并根据交易行为发生之日的人民币汇率收取等值人民币的行为。购汇就是购买外汇的行为。

32C【解析】法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系，指定代理是代理人根据人民法院或者指定机关的指定而进行的代理，委托代理是根据被代理人的委托授权而产生的代理关系，法定代理和指定代理分别是基于法律规定或者有关机关指定产生的，不需要委托授权即可产生，委托代理则需要被代理人的授权。

33D【解析】风险价值是相对于无风险收益而言的。投资者在进行投资时可以选择不同的投资方式，承担不同的风险。将资金投资于无风险项目能够获得的收益称为资金时间价值，因为此时投资者没有承担风险，所获得的收益全部是对使用资金的时间的补偿;而当投资者选择投资于风险项目时，不仅要求获得资金的时间价值，还要对他们承担的风险要求一定的补偿，这部分对于风险的补偿就是风险价值。即风险价值应当是投资者冒风险进行投资获得的收益中超出资金时间价值的部分。

34B【解析】资产负债表的作用是要为企业运营提供重要的会计信息，该信息应该最能反映这个企业的状况，为日常的运营管理提供参考依据。从这个角度出发，资产流动性应当是企业最为关心的。企业必须保持一定的资产流动性，才能应付可能出现的债务清偿或意外事件，避免资不抵债导致破产。因此，资产负债表中资产类项目的排列标准是资产按照流动性的程度大小由强到弱排列顺序。而资产拥有的永久性程度、资产获得的难易程度以及总量大小都不是影响企业日常运营的关键因素。

35D【解析】贴现是指商业银行对票据持有人在票据到期前，以票据为抵押，向持有人提供贷款的一种方式。这其实就是融资的一种手段，体现了票据的融资功能。

36C【解析】非融资类保函包括投标保函(多用于公开招标工程承包和物资采购合同项下根据标书要求担保)，预付款保函(申请人一旦在基础交易项下违约，银行承担向受益人返还预付款保证责任)，履约保函(为保函申请人诚信、履约保证)，关税保函(为进学口物品缴纳关税担保)，即期付款保函(保证申请人因购买商品、技术、专利或劳动合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函)、经营 租赁保函(经营租赁合同项下支付租金担保)、借款保函、授信额度保函、延期付款保函都属于融资类保函。

37B【解析】银行汇票是指出票银行签发，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行保函是指银行应申请人要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。信用证指银行有条件的付款承诺，即开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。银行本票是指由银行签发、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。提示付款期限为两个月。

38C【解析】《银行业从业人员职业操守》明确指出，该操守的制定宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。”

39D【解析】银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动。

40C【解析】履约保函为保函申请人诚信、履约保证。若怀疑合同另一方不能履约便可签此保函来促使其保证履行义务。

41C【解析】根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股(国内投资者，以人民币标明面值、认购和交易)、B股(国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标明面值、以外币认购和交易)、H股(中国境内注册的公司发行、直接在香港上市的股票)、N股(中国境内注册的公司发行、直接在纽约上市的股票)。

42B【解析】我国金融机构体系是以中央银行为核心，政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融机构体系。因此，B项商业银行为我国金融机构体系的经营主体。

43C【解析】信托公司意在代入理财。在信托投资公司发展鼎盛时期达到了1000多家。第一家成立的是中国国际信托投资公司。它成立于1979年。由于我国社会信用体系缺乏，它难以起到相应作用。经常出现违规状况，已经历5次大规模的清理整顿。

44A【解析】衡量宏观经济发展目标一般包括4个。即是经济增长，充分就业，物价稳定，国际收支平衡。衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值，它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国领土范围内本国居民和外国居民在一定时期内所生产的，以市场价格表示的产品和劳务总值，它是以国土范围为计量标志的。而国民生产总值是指中国公民在境内境外一定时期内生产的总值。两者计量标准不同。我们以国土范围为标准来反映整体经济状况。

45C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理委员会;并重新确定了人民银行的工作重点。

46C【解析】此次修改的重点是将原属于人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理委员会;中国人民银行不再直接审批、监督金融机构，而主要专注于货币政策制定和实施，维护币值稳定，以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场繁荣发展。这一职能的移交有助于对银行业实行更好的监管，在监管时也具有更大独立性。

47B【解析】2006年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，国务院颁布的《中华人民共和国外资银行管理条例》及银监会发布的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》正式生效，取消外资银行经营人民币业务的地域和客户限制，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银行在华经营的非审慎性限制，标志着中国正式全面开放银行业。

48C【解析】金融市场最基本的功能是满足社会再生产过程中的投融资需求，促进资本的集中与转移。具体来看，金融市场主要有五个方面的功能：有效地动员筹集资金;合理配臵和引导资金;灵活调度和转化资金;实现风险分散，降低交易成本;实施宏观调控。商品价格等重要价格信号的决定是商品市场的功能。

49B【解析】国务院颁布的《个人存款账号实名制规定》规定个人在金融机构开立个人存款账户时，应出示本人身份证，使用实名。

50D【解析】存款的利息低于10%，所以规定计息起点为元，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位。合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为 下季度的本金计算复利外，其他存款不管存期多长，一律不计复利。

51C【解析】A项提高法定存款准备率使得货币乘数减少，从而货币供应量减少;B项提高再贴现率，使得商业银行的贴现成本上升，减少商业银行的贴现，使得货币供应量减少，反之，降低贴现率使得货币供应量增加;D项中央银行卖出债券，回收货币，使得货币供应量减少。

52C【解析】福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现，从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。

53D【解析】金融市场一方面为社会上资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余一方提供了投资机会，为资金的需求方和供给方搭起了一座桥梁。融资功能是金融市场的基本功能，至于其他功能均从融资功能中衍化出来的，如优化资源配臵、风险分散、定价功能。保险不属于金融市场业务。

54A【解析】资产利润率=净利润÷总资产，该银行的资产利润率=5000÷5000000×100%=1%，式中，总资产=450000+50000=500000(万元)。

55C【解析】A项出口托收是指我国只限于滞销商品和新、小商品及要进入竞争激烈市场的商品;B项进口托收主要用于购买旧船的贸易;C项光票托收是指仅附金融单据，用于非贸易结算或贸易从属费用的收款;D项跟单托收是指附有金融单据和发票等商业单据，用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入。

56D【解析】A会计资本、监管资本和经济资本是银行资本从不同角度的定义。B经济资本取决于银行的内部管理人员计算的银行所承担风险。C会计资本通常大于经济资本。当小于时意味着银行面临破产的危险。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。

57A【解析】会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债的余额，即所有者权益。经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。

58A【解析】直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的本国货币，则有1英镑=14元人民币，因此，选择A项。

59A【解析】电汇是指采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。这种方式多用于急需用款和大额汇款;票汇是指汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款;信汇是指汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。但是这种方式目前基本不再使用。

60B【解析】国民经济分为三个产业。第一产业是指农林牧渔业;第二产业指采矿业、制造业、电力燃气和水的生产和供应业、建筑业;第三产业是指除第一、二产业以外的产业。而金融业就属于第三产业。

61D【解析】主要业务包括项目评估、企业信用评估、验证企业的注册资金、资金证明、企业管理咨询等。税务服务属于资产管理顾问业务。

62A【解析】托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或(和)商业单据，要求托收行通过其联行或者代理行向收款人收取款项。根据所附单据不同，分为光票托收和跟单托收。光票托收仅附金融单据，它广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。

63B【解析】《破产法》第四十五条：人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报，但此前已进行的分配，不在对其补充分配。为审查和确认补充申报债权的费用，由补充申报人承担。

64A【解析】《破产法》第二条规定企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照规定清偿债务，债务人可以向人民法院提出重整、和解或者破产清算申请;债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人重整或者破产清算的申请。

65D【解析】A项应为：资产收益率=纯利润/资产总额×100%;B项应为：银行利润率=税后净利/总收入×100%;C项应为：每股股利=当期分配利润/总股本，每股收益=(税后利润-优先股股利)/发行在外的 普通股平均股额 66A【解析】此题可以看出B和C都属于A，不够全面，被排除。而题干给出的“资产负债状况”“现金流量”说明贷款对象并非个人，故选A。

67B【解析】基本存款账户是单位存款中最重要的账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。也即为他的主办账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要而开立的;专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的;临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立。

68A【解析】BCD三项应由中国人民银行检查监督。

69D【解析】合同成立是指合同订立过程的结束。即是以承诺生效为标志。双方在订立合同时必须依法进行，并且达成一致意见。合同成立要经历要约和承诺两个阶段。

70A【解析】伪造货币罪是指违反货币管理法规，依照货币样式制造假币冒充真币的行为。本罪侵犯的对象是可在国内市场流通或兑换的人民币和境外货币，包括纸币和硬币。

71B【解析】私人购买住房不属于政府消费，排除D。投资的固定资本形成及投资的存货增加，都属于投资。但是住房是耐用品，它不同于普通消费品，有很长的使用时限，类似于固定资产的性质。因此，在统计过程中，购买住房的支出不包括在私人消费里面，而是计入投资的固定资本形成。

72C【解析】GDP也就是国内生产总值，通常对GDP的定义为：一定时期内(一个季度或一年)，一个国家或地区的经济中所生产出的全部最终产品和提供劳务的市场价值的总值。用支出法计算：GDP=总消费+总投资+政府购买支出+净出口(C+I+G+X-M)。而净进口是本国购买外国商品数量，不属于国内生产的商品，反映的是外国的生产，出口才能反映本国生产。

73D【解析】《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存款的规定，冻结单位存款的期限不超过六个月。

74D【解析】信用证开证行依照开证申请人的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据付款或承兑、授权另一家银行付款或承兑、授权另一家银行议付。但不承担保证出口商品质量的责任。选D。

75C【解析】银行汇票是由银行签发，不属于商业汇票，因此排除A;银行本票是指由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，不属于汇票，排除B;商业承兑汇票是商业汇票的一种，由银行以外的付款人承兑，与题目要求不一致，排除D;银行承兑汇票是指在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票。故选C。

76D【解析】选项A、B、C，从业务要求这一知识点来看，他们都是进行信贷业务所应该完成的工作;从职业准则知识点来看，符合了解客户和勤勉尽职原则。而D属于违规行为，他违反了监管规避原则。

77D【解析】A项，银行的具体经营规划关系着银行下一年的发展方向和发展方式，如重点进入的领域，将开展的新业务等。如果被竞争对手知道了会怎么样?你的战略战术都被对手洞悉了，人家当然是百战百胜了。所以，A项是绝对不能对外提供的;B项，客户名单，没有联络信息，看似没有什么用处。但实际上客户名单本身就是一种资源，因为如果竞争对手拿到了它，就相当于找到了一个潜在客户群，省去了自己寻找目标客户的麻烦，从而给本机构带来客户流失的威胁;C项，银行高管及中层经理是一个银行的核心领导力量，如果他们中的人被竞争对手挖走，往往会造成银行的管理层动荡，往往还会同时带走大批优秀员工，所以这个名单也是不能提供的;D项，财务报表是要每年公布的，两年前的财务报表早已经是公开信息，当然可以对外提供了。

78C【解析】代理业务包括代收代付业务、代理银行、证券、保险业务和其他代理业务。代发工资属代收代付业务，故A选项属于代理业务。代理财政性存款属于代理银行业务，故B选项属于代理业务。代销开放式基金属于其他代理业务，故D选项属于代理业务。

79D【解析】汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，它涉及到两国货币。而消费者，股民，贸易虽然都涉及到对外部分也会受到汇率变动的影响，但他们的交易内容还包括国内部分，对外交易只是其中一小部分产只有外汇卖家的收益完全是受汇率影响。

80D【解析】合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。根据《合同法》第三条、第四条、第五条规定，合同当事人的法律地位平等，当事人依法享有 自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同。

81B【解析】按照规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。根据以上规定，只有B是正确的。

82C【解析】监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。

83A【解析】按职能划分，金融工具可分为三类：一类用于投资筹资，如股票;一类用于支付，便于商品流通，主要指各种票据;一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具。

84B【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。教材中并未给出债项评级，被动评级和集体评级的概念。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质，故排除D。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。只有B与题干联系最紧。

85D【解析】根据《破产法》规定，债务人、俩权人或者占债务人注册资本十分之一的出资人都有权依照《破产法》规定，直接向人民法院申请对债务人进行重整。重整期间，债务人为了继续营业而借款的，可以为该贷款设定担保。

86A【解析】我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所。其中，中国金融期货交易所成立于2006年9月。

87D【解析】依题知，A贷款是通过银行实现的融资，故正确。B股票是一种融资方式，并未通过金融机构，应属直接融资工具，正确。而货币市场与资本市场是通过时限来划分的，C正确。D债券回购是指交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。与“回购”相伴的都是短期资金的融通。

88A【解析】票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。

89B【解析】银行业从业人员的六条从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。而信息保密、熟知业务属于银行人员在处理与客户关系时应遵守的原则。

90C【解析】银行由于其特殊性质，与企业在经营管理方面都有很大差异。资产最大化并不能说明经营的好坏，而公司价值最大化更加难以衡量。这道题容易在B、C之间难以取舍。通常会错误的选择B。但是利润最大化具有很大局限性。首先，利润是一个会计概念，在计算过程中可能严重失真，其次，这是一个事后评价指标，缺乏前瞻性。最后，利润总是与风险对应。利润最大化可能意味着风险最大化，这是银行要努力避免的，所以用股东价值最大化替代。

81B【解析】按照规定，银行从业人员在允许的兼职范围内，应当妥善处理兼职岗位与本职工作之间的关系，不得利用兼职岗位为本人、本职机构或利用本职为本人、兼职机构谋取不当利益。根据以上规定，只有B是正确的。

82C【解析】监管资本是银行当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。A说的是会计资本。BD说的是经济资本。

83A【解析】按职能划分，金融工具可分为三类：一类用于投资筹资，如股票;一类用于支付，便于商品流通，主要指各种票据;一类用于保值投机，如期权期货等衍生金融工具。

84B【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。教材中并未给出债项评级，被动评级和集体评级的概念。分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质，故排除D。而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。只有B与题干联系最紧。

85D【解析】根据《破产法》规定，债务人、俩权人或者占债务人注册资本十分之一的出资人都有权依照《破产法》规定，直接向人民法院申请对债务人进行重整。重整期间，债务人为了继续营业而借款的，可以为该贷款设定担保。

86A【解析】我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所和中国金融期货交易所。其中，中国金融期货交易所成立于2006年9月。

87D【解析】依题知，A贷款是通过银行实现的融资，故正确。B股票是一种融资方式，并未通过金融机构，应属直接融资工具，正确。而货币市场与资本市场是通过时限来划分的，C正确。D债券回 购是指交易双方进行的以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。与“回购”相伴的都是短期资金的融通。

88A【解析】票据诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。

89B【解析】银行业从业人员的六条从业基本准则包括：诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。而信息保密、熟知业务属于银行人员在处理与客户关系时应遵守的原则。

90C【解析】银行由于其特殊性质，与企业在经营管理方面都有很大差异。资产最大化并不能说明经营的好坏，而公司价值最大化更加难以衡量。这道题容易在B、C之间难以取舍。通常会错误的选择B。但是利润最大化具有很大局限性。首先，利润是一个会计概念，在计算过程中可能严重失真，其次，这是一个事后评价指标，缺乏前瞻性。最后，利润总是与风险对应。利润最大化可能意味着风险最大化，这是银行要努力避免的，所以用股东价值最大化替代。

二、多选题

1AD【解析】A，资金业务不包括银行贷款，因而不是所有资金的取得和运用都属于资金业务。D，资金业务最主要的风险是市场风险。

2ABCDE【解析】指有托管资格的银行接受基金管理公司或其他客户的委托，安全保管所托管基金的资产，并办理有关清算、资产估值、会计核算、监督基金管理人投资运作等业务。基金公司按基金托管净值的一定比例向银行支付基金托管费。除开放式和封闭式基金托管业务还有其他基金托管业务，包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者(QFII)证券投资托管、企业年金托管等。

3BCDE【解析】表见代理是指对于无权代理人的代理行为，如果善意相对人有理由相信其有代理权，则可以向本人主张代理的效力，要求本人承担责任;表见代理被认定成立后，其在法律上产生的后果同有权代理的法律后果一样，即由被代理人对代理人实施的代理行为承担民事责任。

4BE【解析】负债是银行的资金来源，资产是银行的资金运用。A、D是商业银行的流动资产，C是商业银行的长期资产。

5CD【解析】A是错的，同事之间可以相互合作，借鉴对方工作成果。但是要在取得对方同意情况下。B是团结合作的要求。E违反了保护客户信息的要求。

6ABD【解析】根据《公司法》规定，题中四项均为公司可以解散的情形。公司解散的情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算，清理债权债务。

7ABCD【解析】商业银行的经营目标是股东价值最大化，反映银行是否达到这一目标的主要财务指标之一是银行的资本利润率。而银行利润率、资产利润率和市盈率也是重要的指标。由于商业银行的特殊性质，它的经营活动与一般企业有区别，其业务有很多一部分来自贷款利息，故还要看非利息净收入率来反映该银行的业务能力。

8BCD【解析】《物权法》、《民法通则》和《担保法》司法解释共同构成了我国担保法律制度。

9ABD【解析】《中华人民共和国担保法》第八条规定，国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。第九条规定，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。

10ABCE【解析】根据《商业银行合规风险管理指引》的规定，本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。

11ABCD【解析】合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。合规部的职责包括合规政策的制订、合规风险的识别、监测与评估、梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持等。

12ABC【解析】法律明确规定不可以从事的行为属于禁止性规定;法律要求行为人必须履行的行为属于义务性规定;法律法规中有关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定属于程序性规定。说法正确的是A、B、C。

13ABCD【解析】针对不同情况，银行会对发生风险的银行业金融机构进行处臵，以减缓风险，保 护客户利益，维护金融市场的稳定。具体包括A、B、C、D。接管指银行业金融机构已经或可能发生信用危机，严重影响存款人利益的情况下，对银行采取的整顿和改组措施。重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，通过合并、兼并、收购、购买与承接等方式，改变银行业金融机构的资本结构，摆脱财务困难，并继续经营而采取的法律措施。撤销是指监管部门对经批准设立的法人资格的金融机构采取的终止其法人资格的行政强制措施。依法宣告破产是指符合《破产法》的规定，经国务院金融监管机构向人民法院提出对金融机构进行重组或者破产清算的申请后，被人民法院宣告破产的法律行为。

14ABCDE【解析】违约责任是指当事人一方不履行合同义务和履行不符合合同义务约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或赔偿损失等民事责任。其形式有：违约金责任、赔偿损失、强制履行、定金责任和采取补救措施。

15ACD【解析】在接受检查过程中，银行业从业人员应该配合监管人员审核所在机构账账之间、账实之间、账表之间一致性。16AC【解析】依题知，A会增加银行经营过程中的风险。给银行带来了信用风险，同时该从业人员的行为也违背了监管规避的职业操守。这一操守要求银行业从业人员在业务活动中，应依法树立合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。C也违背了监管规避的职业操守，使银行可能蒙受损失。

17ABD【解析】临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：(1)设立临时机构;(2)异地临时经营活动;(3)注册验资。该种账户有效期最长不超过两年。

18ACDE【解析】中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。

19BD【解析】银行从业人员应有关规定，熟知银行承担的反洗钱义务，在严守客户隐私的同时，及时按照所在机构要求，报告大额交易和可疑交易。A属于岗位职责的规定，CE属于信息保密规定。

20BC【解析】存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。准备金是为了保证支付的。商业银行的信用扩张能力与中央银行投放的基础货币量存在着乘数关系，而乘数的大小则与存款准备金率成反比，商业银行的存款准备金分为法定存款准备金、超额存款准备金两部分。

21ABCDE【解析】信托公司可以经营的业务主要包括经营资金和财产委托、代理资产保管、金融租赁、经济咨询、证券发行以及投资等。金融信托机构可以吸收1年期(含1年)以上的信托存款。具体有：①财政部门委托投资或借款的信托资金存款;②企业主管部门委托投资或借款的信托资金存款;③劳动保险机构的劳动保险基金存款;④科研单位的科研基金存款;⑤各种学会、基金会的基金存款;⑥100万元以上的企业存款。

22AB【解析】存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。

23ABCE【解析】根据《合同法》规定，一旦发生以下情形，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同。包括：因重大误解而订立的;在订立合同时显失公平的;一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的。

24ABCD【解析】银行同业拆借市场的特征主要有：范围小、期限特别短、特殊的计息方法、同业拆借一般采用信用放款方式进行、没有抵押或担保、交易数额大。

25ABCE【解析】追究法律责任的形式包括刑事责任、民事责任、行政处罚和其他行政处理措施。行政处分是指国家机关、企事业单位对所属的工作人员和职工的违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施，不涉及法律责任问题。

26AC【解析】债务人不能清偿到期债务，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整和破产清算的申请。而和解是为了中止破产程序进入整顿阶段，避免破产所采取的措施是由债务人在申请破产时到破产分配开始前提出的。而债权人是不会也不能提出禁止债务人破产的申请的。

27BDE【解析】本国未出现通货膨胀，本币购买力上升，汇价没有上升，说明本币低估，进而有利于出口不利于进口，从而导致国际收支顺差。

28ABE【解析】活期存款是指不规定存款期限，个人随时可以存取的存款。现实中通常1元起存，以存折或银行卡作为取款凭证，部分银行的客户可以凭借银行卡或存折在全国各网点通存通取。除了柜面，我们也可以在服务终端ATM机上提取。按季度结息每季度末20日为结息日，次日付息。而零存整取属于定期存款的方式。

29ABC【解析】存单是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证。用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在。

存单关系效力认定的要件有形式要件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式、版面以及签章的真实性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项的真实性。D、E混淆了形式要件和实质要件。

30BCE【解析】整存整取定期储蓄是指约定存期、整笔存入，到期一次性支取息的一种储蓄。其特点是金额较大，存期长，存款稳定性强，利率较高。

31ABD【解析】票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告和提起诉讼。其中，挂失支付是指持票人丢失票据后，依照《票据法》规定的程序通知票据上记载的付款人停止支付的行为。公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方式，将丧失的票据加以公示，催促不明厉害关系的有关当事人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间向法院申报，就不能以相关的票据权利请求法律保护。公示催告应向票据支付地的基层人民法院申请。票据丧失后，也可提起民事诉讼，请求法院确认其票据权利。在起诉的同时，失票人可以向法院申请保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暂停支付。仿真制造属于违法行为，属于伪造、变造金融票据罪。追索权是持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。

32ABDE【解析】根据《担保法》的规定，质押分为动产质押和权利质押。权利质押中，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：(1)汇票、本票、支票;(2)债券、存款单;(3)仓单、提单;(4)可以转让的基金份额、股权;(5)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权;(6)应收账款;(7)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。

33CD【解析】按照票据发票人或付款人的不同，票据可分为商业票据和银行票据：商业票据是因商品交易而发生的票据，包括商业汇票、商业本票等;银行票据是由银行签发并承担付款义务的票据，包括银行汇票、银行本票等。

34ABCD【解析】金融市场的发展在很大程度上促进了商业银行的发展。但是，同时也给他带来了挑战：(1)随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债的价值影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理难度也会加大。银行上市股价债券价格变动会导致经营者短时行为，不利于银行的长期发展。(2)金融市场会放大银行的风险事件，严重时可能会造成银行体制结构的崩溃。(3)随着资本市场发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资本来源;另一方面，大量的优质企业在资本市场筹集资金，会减少在银行贷款，导致优质客户的流失。

35ABCDE【解析】银行的代理业务种类丰富。包括代收代付，代理银行，代理证券，代理保险，委托贷款和开放式基金等。基本上与我们生活相关的金融服务，都可以通过银行网点获得。银行设立了许多网点为客户提供服务，客户可以在这些营业网点购买银行产品或银行代理其他金融机构的金融产品。A、B、C、D、E都可以在网点购买。

36BDE【解析】《银行从业人员职业操守》虽然不是具有强制性的法律法规，但既然是中国银行业协会通过一定程序制定，并由各会员单位表决通过，即视为各家会员单位所承诺的行业自律规范，在银行业界具有一定约束力。违反从业人员职业操守的人员，其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会。

37AB【解析】再贴现指金融机构为取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向中央银行转让票据的行为。再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商业银行融入资金的成本;二是规定再贴现票据的种类，影响商业银行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。

38ACD【解析】经济资本是指商业银行在一定的臵信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该有的资本金。经济资本是防止银行倒闭的最后防线，是银行需要保有的最低资本量，是银行实际承担风险的最直接反映;B项资产减去负债后的余额是会计资本，也称账面资本;E项维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。故选ACD三项。

39ABCDE【解析】操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的 风险。分为人员、系统、流程、外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。ABCDE都是其具体表现。

40BC【解析】看涨期权和看跌期权的卖方都会事先得到一笔期权费，其收益固定，若金融资产的涨跌与预期不符，买方可以放弃此种权利，但卖方仍可以保留这笔收入，故其最大收益可以预计。选BC。而看涨期权买方则可以预计到自己的最大损失即期权费。而期货合约买方与远期合约买方都是无法预计其收益损失的。

三、判断题

1B【解析】“信息保密”原则要求，银行业从业人员在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。但在履行法定协助义务时，可以向主管机关提供必要的协助，包括提供相关的客户信息及交易信息。

2B【解析】汇款方式包括：电汇，信汇和票汇。电汇：采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。交款迅速、安全可靠、费用高。信汇：汇出行将信汇委托书通过邮局或快递传递给汇入行，授权汇入行付款给收款人。目前基本不再使用的汇款方式为信汇。

3B【解析】转账支票必须是收票银行向支票账户所在的银行要求兑付后，将款项转入收款人的账户，收款人只能在支票转入自己账户后才能使用。

4B【解析】对违反银行业职业操守的从业人员，情节严重的，应通报同业。

5A6A

7B【解析】《银行业监督管理法》第四十一条规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户;对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。

8B【解析】《担保法》第八十九条规定：“当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金;收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还走金。”

9B【解析】短期融资券的收益率比央行票据和短期国债高。

10B【解析】所谓优惠利率，是指中央银行对国家拟重点发展的某些经济部门、行业或产品制定较低的利率，目的在于刺激这些部门的生产，****无能它们的积极性，实现产业结构和产品结构的调整。虽然通常情况下，优惠利率都低于一般利率水平，但是不能说低于一般利率水平的利率都是优惠利率。

11B【解析】一般情况下，三个月期(自动转存)的利息计入本金，因此计息本金较高;但同时一年期存款利率高于三个月期存款利率。因此，题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。

12A外语学习网

13B【解析】对于提前支取的，由于时间不足，也只能按所存日期当作活期计取利息，利息受到损失。

14B【解析】间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算应收若干单位的外国货币。目前，世界上大多数国家都采用直接标价法。只有美国、英国、澳大利亚、新加坡等少数国家采用间接标价法。

15B【解析】自动柜员机的简称为ATM;而CDM是自动取款机的简称。

篇2：银行从业资格证考试公共基础试题及答案

一、单项选择题（共90题，每题0.5分）

以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1．被称为狭义货币供应量的是(A)。A．基础货币 B．M0 C．M1 D．M2 2．在汇率政策中最基础、最核心的部分是(C)。A．确定适当的汇率水平B．促进国际收支平衡 C．保持人民币汇率稳定 D．选择相应的汇率制度 3．下列属于银监会监管的非银行金融机构的有(C)个。

①城市商业银行②基金管理公司③农村信用社④信托公司⑤货币经纪公司⑥农村资金互助社⑦金融资产管理公司⑧期货经纪公司 A.3 B.4 C.5 D.6 4．近年来，城市商业银行发展呈现的趋势是(D)。

A．引进战略投资者 B．联合重组 C．跨区域经营 D．以上答案都对 5．下列关于股份制商业银行的说法中，不正确的是(C)。

A．在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

B．打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高

C．在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展

D．由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行 6．物价稳定是指(C)。

A．零通货膨胀 B．零通货紧缩 C．保持物价总水平的大体稳定 D．保持基本生活资料价格不变

7．中国银行业协会的最高权力机构是(B)。A．会员大会 B．理事会 C．监事会 D．会长

8．下列金融工具中，其职能主要是用于投资、筹资的是(A)。A．股票 B．商业汇票 C．期权 D．期货

9．(C)，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。

A．2006年12月31日 B．1997年7月1日 C．1986年12月31日 D.1979年1月1日 10.自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信贷和储蓄业务职能转交至(C)。

A．中国银行 B．交通银行 C．中国工商银行 D．中国建设银行 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

11.存款是银行对存款人的(A)。A．资产 B．负债 C．信用 D．管理

12.下列对于目前我国银行信贷管理的环节描述不正确的是(C)。A．集中授权管理 B．分散授信管理 C．审贷分离 D．分级审批 13.(B)彼此互称为联行。

A．两家不同国的银行之间 B．两家不同的国内银行之间

C．同一家银行的不同部门之间 D．同一家银行的总、分、支行之间 14.中国银行业协会的会员单位不包括(D)。A．国家开发银行 B．中央国债登记结算有限责任公司 C．北京银行 D．江苏省银行业协会

15.中央银行提高法定存款准备金率时，市场的反应通常是(D)A．商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少 B．商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多 C．商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少 D．商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多 16.下列财产可以抵押的是(A)银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

A．土地所有权 B．集体所有土地使用权

C．依法被查封、扣押、监管的财物 D．抵押人所有的房屋和其他地上定着物

17.客户与银行事先不约定存期，支取时提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。这是(D)。

A．活期存款 B．定期存款 C．协定存款 D．通知存款 18.2006年，我国新推出的国债形式是(A)。

A．记账式国债 B．凭证式国债 C．电子式国债 D．实物式国债

19.商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是(D)。

A．担保业务 B．代理业务 C．支付结算业务 D．承诺业务 20.中央银行可以采取(B)的货币政策工具增加货币供应量。A．在公开市场上买人证券 B．提高存款准备金率

C．提高再贴现率 D．通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放 21.按复利计算，年利率为3%，5年后的1 000元的现值为()。A．860.32元 B．862.21元 C．869.56元 D．870.73元 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

22.某单位欲开立账户办理日常转账结算和现金收付，则银行可以建议其开立()。A．企业定期存款账户 B．基本存款账户 C．一般存款账户 D．多个此用途的账户 23.银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，()。

A．处5万元以上10万元以下罚款 B．处10万元以上20万元以下罚款 C．处10万元以上30万元以下罚款 D．处20万元以上50万元以下罚款 24.根据《商业银行法》的规定，核心资本不包括()。A．少数股权 B．盈余公积 C．资本公积 D．次级债务 25.目前，我国各家银行多采用逐笔计息计算()利息。

A．活期存款 B．整存整取存款 C．定活两便储蓄存款 D．个人通知存款 26.存款合同中的债务人是()。

A．储户 B．存款机构 C．银行柜员 D．存款单位

27.银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为()年。A.1 B.2 C.3 D.5 28.准贷记卡透支()。

A．不享受免息还款期 B．享受最低还款额待遇 ‘ C．透支按月计收复利 D．享受免息还款期 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

29.国家助学贷款一般在()内还清。A.5年 B.8年 C.6年 D．10年

30.理财目标可以划分为必须实现的理财目标和()的理财目’标。A．可以实现 B．期望实现 C．可能实现 D．不可以实现

31.部分受益人放弃信托受益权后，放弃的部分信托受益权首先应该归()。A．委托人 B．委托人的继承人 C．信托文件规定的人 D．其他受益人 32.金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是()o A．擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施

B．泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私 C．其他不依法履行职责的行为 D．按照规定建立反洗钱内部控制制度 33.流动资金贷款的偿还方式多为()。

A．每半年结算一次利息，利随本清 B．本息一次还清 C．按月或按季结算利息、到期一次还本 D．等额本金还款法

34．下列有关中国人民银行对金融机构行为进行检查监督的说法中，正确的是()。A．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关清算管理规定的行为 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

B．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关反洗钱规定的行为 C．中国人民银行无权检查监督金融机构执行有关人民币管理规定的行为 D．对上述三种行为，中国人民银行都有权进行检查监督

35．个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。下列说法正确的是()。A．现钞可以随意兑换成现汇

B．现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费 C．现汇买人价与现钞买人价总是相同的 D-现汇卖出价与现钞卖出价总是不同的 36.下列属于大额交易的是()。A．一笔25万元人民币的现金汇款 B．当日累计支取人民币18万元

C．个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转 D．单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账 37.《巴塞尔新资本协议》引入了计量()的内部评级法。A．信用风险 B．市场风险 C．操作风险 D．法律风险

38．银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，其区别主要在于()。银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

A．是保管在保险箱库还是保管在普通仓库 B．是否先将保管物品密封再交给银行 C．保管物品的种类 D．保管期限不同

39.备用信用证与其他信用证相比，下列描述错误的是()。A．备用信用证业务关系中，开证行是第一付款人 B.只有当借款人发生意外才会发生资金的垫付 C 备用信用证的实质是银行对借款人的一种担保行为 D 一般信用证业务中，银行都要承担对受益人的第一付款责任 40.非金融企业短期融资券的期限最长不得超过（）。A.60 B91天 C360天 D 365天

41.经济处于（）阶段时，生产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升，企业的经营规模不断扩充，投资数额显著扩大，利润激增，商业银行资产规模和利润量也处于最高水平。

A．繁荣 B．衰退 C．萧条 D．复苏

42.有权决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程的是()A．董事会 B．股东大会 C．监事会 D．职代会 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

43.金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由()承担未履行客户身份识别义务的责任。A．第三方 B．客户 C．该金融机构 D．直接经办人

44.如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结数额时，银行应在()的冻结期内，冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达到需要冻结的数额。A．一个月 B．三个月 C．六个月 D．九个月 45.下列说法正确的是()。

A．定活两便储蓄存款的利息要比活期存款低 B．个人通知存款可以按照储户需要随时支取 C．教育储蓄存款的利息征税税率为20% D．教育储蓄存款本金最高限额为2万元 46.以下有关货币政策的说法不正确的是()。

A．我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长 B．现阶段我国货币政策的操作目标是货币供应量

C．货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和再贴现 D．M1被称为狭义货币，是现实购买力 47.下列关于合同成立条件的错误表述是()。银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

A．承诺生效时合同成立

B．双方当事人订立合同必须是依法进行的 C．当事人必须就合同的主要条款协商一致 D．合同的成立不必须具备要约和承诺阶段

48.一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺是()。A．项目贷款承诺 B．开立信贷证明 C．客户授信额度 D．票据发行便利

49.下列关于反洗钱的叙述，不正确的是()。

A．金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务 B．各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作

C．对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密 D．任何单位和个人发现洗钱活动，都有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报 50.合同成立的地点是()。

A．要约生效的地点 B．收据人的主营业地 C．承诺生效的地点 D．对方的经常居住地

51.在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是()，截至2007年4月尚未完成股份制改造的银行是()。银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

A．中国银行，中国农业银行 B．中国银行，中国工商银行 C．交通银行，中国农业银行 D．交通银行，中国工商银行 52.下列关于资本构成的说法，不正确的()。

A．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

B．优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

C．未分配利润指商业银行以前实现的未分配利润或未弥补亏损

D．计人附属资本的可转换债券，不可以由持有者主动回售未经中国银监会同意发行人不准赎回

53.以应收账款出质的，质权自()设立。

A．质权人取得质物所有权时 B．应收凭证交付质权人时 C．信贷征信机构办理出质登记时 D．财政部门办理质物登记时

54.根据《公司法》的规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为()。A．在公司登记机关登记的全体发起人认购的资本总额 B．在公司登记机关登记的实收股本总额 C．在公司登记机关登记的全体股东的货币出资额 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

D．在公司登记机关登记的全体发起人的货币出资额 55.2006年9月成立的期货交易所是()。A．中国金融期货交易所 B．上海期货交易所 C．大连期货交易所 D．郑州期货交易所

56.我国目前的法规规定，商业银行开办代客境外理财业务必须向银监会申请代客理财业务资格，这项规定属于()。

A．禁止性规定 B．程序性规定 C．义务性规定 D．授权性规定 57.风险信息的收集、分析和报告是风险管理部门的()职能。A．重要 B．核心 C．根本 D．附属

58.当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有害于债权人债权时，债权人可以以自己的名义行使债务的权利称为()。

A．抗辩权 B．不安抗辩权 C．代位权 D．撤销权 59.借款人的义务不包括()。A．按照借款合同约定用途使用贷款 B．按借款合同约定及时清偿贷款本息 C．接受借款合同以外的附加条件 D．依法如实提供贷款人要求的资料 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

60.金融市场最主要、最基本的功能是()。

A．货币资金融通功能 B．资源配置功能 C．经济调节功能 D．定价功能 61.目前我国银行最安全和最具流动性的中长期投资品种是()。A．中央银行票据 B．国债 C．企业债 D．金融债

62.在破产过程中，行使“决定继续或者停止债务人的营业”职权的是()。A．债权人会议 B．破产公司股东会（股东大会）C．破产公司董事会 D．人民法院 63.以下不是股东大会职能的是()。A．决定银行的经营方针和发展战略 B．选举更换董事会 C．确定银行整体的控制原则 D．对银行风险管理实施监控

64.银行的一个团队中的某个成员将要辞职到竞争对手处工作，则团队的研究成果是否应当与其共享()。A．不应当与其共享

B．该成员有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位 C．应当与该成员分享成果，因为该成员目前仍是团队的一员 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

D．可以与其分享部分成果，但工作中应当处处提防该成员，不能再使其利用本团队资源增长工作经验

65.下列关于信用风险的说法，正确的是()。A．信用风险只有当违约实际发生时可能发生 B．对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C．信用风险是银行面临的最复杂和最重要的风险 D．交易对手信用评级的下降不属于信用风险

66.2006年10月制定的《商业银行合规风险管理指南》将违反银行业职业操守的行为视为()。

A．违法行为 B．违规行为 C．品行不端 D．执业水平低下

67.某商业银行的营业网点同时代理几家保险公司的产品，在某保险公司业务员乙承诺每月给银行员工李某好处费500元后，李某就专心卖这家保险公司的产品，李某的做法有违()。

A．利益冲突 B．诚实信用 C．公平竞争 D．职业道德

68.根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述不正确的是()。A．都是企业法人

银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

B．有限责任公司注册资本最低限额为3万元，而股份有限公司注册资本最低限额为500万元

C．有限责任公司可以变更为股份有限公司，而股份有限公司不能变更为有限责任公司 D．都必须依法制定公司章程 69.以下各项说法不正确的是()。

A．资本利润率是资产利润率与股权乘数的积 B．资本利润率越大，则银行资本的盈利水平越高 C．资产利润率越大，则银行资产的盈利能力越高 D．股权乘数越小，则银行资本利润率越高 70.银行业协会所确定的利率有()。

A．市场利率 B．官方利率 C．公定利率 D．实际利率

71.侵权行为是不法()非法合同权利或者受法律保护的利益，因而行为人须就所生损害负担责任的行为。

A．侵害他人 B．侵害公众 C．侵害合伙人 D．占有

72.张某是银行的一名职员，一次偶然机会张某发现该银行以低于规定利率向客户发放贷款，这种情况下，作为一名银行业从业人员，张某应()。A．认为该情况属于银行正常经营行为 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

B．认为此情况属自己职责范围之外，不应干预

C．认为此做法违反了相关法规，自己不应参与，但为维护所在机构的商业信誉不应举报 D．应当向所在机构有关部门报告，或向监管部门举报 73.要约可以撤销的情形是()。

A．撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人 B 要约人确定了承诺期限

C．要约人以其他形式明示要约不可撤销

D．受要约人有理由认为要约是不可撤销的，并已经为履行合同作了准备工作 74.A企业由于经营不善无力偿债，被人民法院宣告破产，A企业尚有l亿元B银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业变价出售后的总破产财产为2亿元，其中厂房清算价值为8千万元。A企业的未偿债务还包括欠缴税款8千万元，职工工资及保险费用4千万元，其他普通破产债权1亿元。则B银行可收回()。A.4千万元 B.6千万元 C.8千万元 D.l亿元 75.消费指标主要有()。

A．社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额 B．社会消费品总额、城乡居民储蓄余额 C．社会零售总额、城乡居民储蓄存款余额 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

D．消费品零售总额、储蓄存款余额 76.下列不属于事业单位法人的有()。A．国有公司 B．市人民医院 C．某重点中学 D．省发展改革委员会

77.某银行故意向反洗钱行政主管部门提供虚假材料，其情节很严重。按《反洗钱法》，应对该银行处以20万元以上50万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以()的罚款。

A.l万元以上3万元以下 B.3万元以上5万元以下 C.l万元以上5万元以下 D.5万元以上

78.某银行设置了内部举报制度，规定所有举报都先须交由举报人所在部门领导审阅后才能逐层上报，请问该行的举报制度设计()。A．流程合理、便于下情上达 B．流转时间太慢、效率有待提高 C．缺少保护举报者的机制，必然失败 D．便于领导对举报把关、提供举报质量

79.下列哪项解散情形出现时，公司不必进行清算、清理债权债务()。A．公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

B．股东会或股东大会决议解散 C．因公司合并需要解散

D．公司违反法律法规被依法吊销营业执照

80.在下列融资方式中，()不适合于商业银行在遇到短期资金紧张时获得资金。A．卖出持有的央行票据 B．同业拆入资金 C．上市发行股票 D．将商业汇票转贴现

81.经营者销售产品可以给中间人佣金，但在()情况下该行为将被认为是商业贿赂。A．直接坐扣价款 B．没有经过领导批准 C．没有如实入账 D．直接支付现金

82.某银行为争取业务已经批准了该项业务招待费预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项业务。当天，客户经理携带家人将该预算自行消费掉，其行为()。A．因为业务已经谈妥，所以是合理的 B．不合理，不应当申报不实费用

C．如果消费超过了预算额度，则是不合理的 D．是合理的，因为客户经理并没有浪费

83.银行业从业人员的下列做法没有违反《银行业从业人员职业操守》中“兼职”规定的是()。银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

A．利用在银行从业的便利为自己与他人合办的咨询公司获得业务 B．担任银行业协会的顾问

C．将从事个人理财业务获得的客户信息赠送给所兼职单位的同事 D．每天将大部分精力投入到自己的兼职岗位上

84.某企业原是A银行客户经理的大客户，后因与B银行的客户经理建立了良好的个人关系而成为B银行的客户。A银行客户经理应()。A．暗示给企业负责人回扣争取拉回客户

B．对企业负责人揭发B银行在某些业务领域的弱点 C．继续与企业保持联系，递送有关A银行的产品介绍 D．拒绝企业对A银行的询价要求，以防有关信息落人B银行 85.代理活动涉及的代理法律关系包含的内容包括()。A．被代理人与代理人之间的基础法律关系 B．代理人与第三人所为的民事法律行为

C．被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果 D．以上都是

86.对于存款业务的法律规定，下列说法错误的是()。

A．企业法人的名称中使用“银行”字样须经国务院监督管理机构批准 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

B．企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为 C．商业银行不得违反规定低息揽储

D．商业银行不得拒绝支付定期存款人本金和利息

87.某银行工作人员对于《银行业从业人员职业操守》的理解存在疑惑，在询问身边同事不能得到满意解答后，可以向()寻求解释。

A．中国人民银行 B．最高人民法院 C．中国银监会 D．中国银行业协会 88.根据《破产法》规定，下列描述不正确的是()。

A．债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月

B．债权人未申报债权的，可以在破产财产最后分配前补充申报 C．债权人补充申报不再对其补充分配此前已进行的分配 D．补充申报人不必承担为审查和确认补充申报债权的费用 89.下列关于物价稳定的说法，正确的是()A．物价稳定是指物价的大体稳定 B．物价稳定是指通货膨胀率为零 C．通货紧缩会促进经济的发展

D．物价稳定只能用消费者物价指数进行衡量 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

90.某上市商业银行的财务部负责人正在某大学参加EMBA课程学习，为提高本学年案例分析的真实性，他决定用该行最新的还未经审计的经营数据对国内上市商业银行的经营业绩作比较分析，而且他的这份分析报告只限于课堂讨论用，该财务部负责人的行为()。A．符合EMBA管理规定 B．涉及不当披露 C．违反了“内幕交易”

D．违反了“商业秘密和知识产权保护”

二、多项选择题（共40题，每题1分）

以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1．国际收支中的资本项目集中反映了一国同国外资金往来的情况，主要有()。A．政府和银行的借款 B．企业信贷 C．直接投资 D．劳务收支 E．贸易收支 2．下列属于我国货币政策工具的有()。A．窗口指导 B．汇率政策

C．再贴现 D．公开市场业务 E．存款准备金 3．银监会的监管措施包括()。银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

A．要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告 B．实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料 C．对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准

D．与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项做出说明

E．收集有关银行业金融机构经营管理相关数据资料，运用一定的技术方法研究分析银行业金融机构经营的总体状况

4．宏观经济发展的总体目标包括()。A．经济增长 B．充分就业

C．通货膨胀和缓 D．物价稳定 E．国际收支平衡

5．近年来，在合并农村信用社的基础上组建的农村金融机构有()。A．农村商业银行 B．中国农业银行

C．农村合作银行 D．农村资金互助社 E．村镇银行 6．下列机构类型中，属于银监会监管对象的有(?)。A．中央银行 B．政策性银行 C．信托公司 D．投资咨询公司 E．金融资产管理公司 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

7．我国商业银行的现金资产主要包括()。A．库存现金 B．债券 C．贷款 D．存放中央银行款项 E．存放同业及其他金融机构款项 8．市场风险包括()。A．利率风险 B．汇率风险 C．股票价格风险 D．商品价格风险 E．执行、交割及流程管理不完善

9．一般来说，客户风险偏好可以分为五种类型：保守型、轻度保守型、中立型、轻度进取型

和进取型。其中成长型资产高于50%的类型有()。A．保守型 B．轻度保守型

C．中立型 D．轻度进取型 E．进取型 10.下列属于银监会职责的有()。A．持有、管理外汇储备

B．对银行业金融机构高级管理人员任职资格管理 C．对银行业自律组织的活动进行指导和监督 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

D．对银行业金融机构实行并表监管 E．指导、部署反洗钱工作

11.根据发行人的不同，债券可以分为()。A．企业债 B．个人债 C．国债 D．金融债 E．外债

12.下列关于确定银行贷款利率的说法正确的有()。A．下限放开，实行上限管理 B．上限放开，实行下限管理

C．统一使用中国人民银行规定的基准利率

D．可在中国人民银行规定的基准利率基础上向上浮动 E．可以自行制定基准利率

13.()在交易之初就能够预计自己的最大收益。A．期货合约买方 B．看涨期权卖方

C．看跌期权卖方 D．看涨期权买方 E．远期合约买方 14.下列有权对银行业金融机构实施监管、监督的有()。A．中国人民银行 B．中国银监会 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

C．国有资产管理委员会 D．国家审计部门 E．地方政府

15.在贷款业务流程中，银行需要审核的内容通常有()。A．担保的质量和法律效力 B．评估借款人的信用等级 C．借款人的历史还款记录

D．发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量 E．借款人的家庭婚姻状况

16.根据《担保法》规定，可以质押的权利包括()。A．汇票、本票、支票 B．存款单、仓单、提单 C．土地所有权 D．依法可以转让的股份、股票 E．应收账款

17.下列属于非法人组织的有()。

A．中国工商银行某市开发区分行B．中国抗癌协会 C．中国人民银行D．环球律师事务所 E．法国家乐福超市北京中心店 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

18.单位活期存款账户包括()o A．基本存款账户 B．一般存款账户

C．临时存款账户 D．专用存款账户 E．定活两便账户 19.金融犯罪的对象可以包括()。A．社会公众B．金融机构 C．信用证D．货币 E．票据

20.债权人会议通过和解协议的法定条件是()o A．由出席会议的有表决权的债权人过半数同意 B．由出席会议的有表决权的债权人2/3以上同意 C．由出席会议的有表决权的债权人全体同意

D．同意的债权人所代表的债权额占无财产担保债权总额的1/2以上 E．同意的债权人所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上 21.金融机构可以通过()转移风险。A．购买保险 B．规定业务限额

C．分散化投资 D．要求对方开立备用信用证 E．要求第三方提供担保 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

22.下列关于会计平衡法则说法正确的是()。A．根据会计平衡的要求，通用的借贷记账方法 B．借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等 C．负债记录于账户借方 D．所有者权益记入贷方 E．资产=负债+所有者权益

23.如果预计利率要上调，则商业银行应该()。A．减少利率敏感性贷款 B．增加利率敏感性贷款 C．减少利率敏感性存款 D．增加利率敏感性存款 E．以上做法均不正确

24.破坏金融管理秩序的行为包括()。

A．个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

B．某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料时继续使用

C．银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财务以帮助其优先办理业务 D．银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户 E．违反货币管理法规制造假货币冒充真货币 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

25.商业银行的存款准备金包括()。

A．商业银行的库存现金 B．法定存款准备金 ． C．超额存款准备金 D．流通中现金 E．个人住房公积金

26.下面关于个人活期存款的说法正确的有()。A．客户可以随时支取 B．现实中通常1元起存 C．只能通过银行柜面存取 D．分为整存零取和零存整取 E．以存折或银行卡作为存取凭证

27.下列关于公民和法人的不同之处，正确的有()。A．公民是个人，法人是组织

B．公民不一定具有民事行为能力，而法人一定具有民事行为能力 C．公民不一定具有民事权利能力，而法人一定具有民事权利能力 D．法人必须有必要的财产或者经费，但公民不一定 E．公民是自然存在的生命体，法人需依法成立 28.下列属于银团贷款的目的的有()。

A．分散贷款风险 B．增进各家银行对借款人的了解 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

C．提高对银行的保障 D．提升贷款银行的知名度 E．稳定市场货币流通量

29.表见代理的构成要件包括()。A．代理人无代理权 B．相对人主观上为善意 C．代理人取得被代理人的授权

D．客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形 E．被代理人事后对代理行为进行了追认 30.我国针对个人贷款的业务主要有()。A．个人助学贷款 B．住房贷款 C．房地产开发贷款 D．信用卡透支 E．汽车消费贷款

31.法律对商业银行的贷款业务进行了多项控制，下列属于贷款人不得对其发放贷款的情形有()。

A．对关系人发放贷款

B．股份制改造中未落实原有贷款债务的企业提出的新的贷款申请 C．在严格宏观调控背景下发放房地产开发贷款 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

D．虽然有污染，但已经取得环保部门批准的项目 E．委托人的垫资贷款，资金主要用于委托人的委托贷款 32.一般保证人在()情况下不得行使先诉抗辩权。A．法院判决保证人担保的债务非法

B．债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难 C．保证人以书面形式放弃上述权利

D．保证人事后发现该债务还有第三人以物作担保 E．人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序

33.我国银行信货管理一般实行集中授权管理、()、贷款管理责任制相结合。A．分级审批 B．审贷分离

C．统一授信管理 D．分级授信 E．统一审批

34.我国《反洗钱法》规定了金融机构应该对反洗钱信息保密，这里所指的信息不仅包括反洗钱工作动态信息，也包括()。A．客户的个人癖好 C．账户交易信息 E．客户是否在境外有存款 B．客户身份信息 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

D．客户对社会的态度

35.某银行的内部人员王某参与了与章某的贷款诈骗犯罪行为，王某可能涉及的罪名有()。

A．贷款诈骗罪 B．盗窃罪

C．职务侵占罪 D．骗取贷款罪 E．贪污罪

36．《银行业从业人员职业操守》的基本准则包括()。A．诚实信用 B．守法合规

C．专业胜任 D．勤勉尽职 E．公平竞争

37.银行业从业人员邀请客户进行娱乐活动时应当遵循以下原则()。A．属于政策法规允许的范围以内，并且在第三方看来，这些活动属于行业惯例 B．不会让接受人因此产生对交易的义务感

C．根据行业惯例，这些娱乐活动不显得频繁，且价值在政策法规和所在机构允许的范围以内

D．这些活动一旦被公开将不至于影响所在机构的声誉 E．满足客户的一切要求

38．《银行业从业人员职业操守》的宗旨包括()。A．提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准

银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

B．建立健康的银行业企业文化和信用文化 C．维护银行业良好信誉 D．促进银行业的健康发展 E．规范银行业从业人员职业行为

39.下列行为没有违反“公平对待”原则的有()。A．为外国客户制定较高费率’ B．对小客户的小额业务拒绝办理 C．为VIP客户提供贵宾理财室 D．为残疾人开设特别服务窗口 E．为VIP客户提供专业理财师服务

40.根据始艮行业从业人员职业操守》，银行业从业人员在与客户的接触中，下列做法不当的有()。

A．邀请客户在员工餐厅吃工作餐 B．客户是上帝，应当满足客户的一切要求 C．每天都有与客户的娱乐活动

D．在过年时向客户寄送贺年卡并打电话问候 E．赠送客户当地商场消费卡

银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

三、判断题（共15题，每题1分）

请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。1．银行业从业人员在任何情况下都不得收受客户的礼物。（）

2．中国银监会的具体职责包括实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场。()3．直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票和可转让大额定期存单等。()4．中央银行发行央行票据、提高存款准备金率、提高再贴现率，都是减少市场货币供应量的操作。()5.2000年4月1日，根据国家有关文件的规定，我国的金融机构开始实行个人存款账户实名制。()6．我国银行的担保类业务分为银行保函业务和备用信用证业务。()7．银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部功能的信用支付工具。()8．同业拆借是银行为获得长期稳定的资金而相互之间进行的资金借贷。()9．操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。()10.对发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行，银监会可以依法促成其重组。()33 银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

11.证券投资基金托管业务是指有托管资格的银行接受基金投资人的直接委托直接管理基金投资运作并安全保管基金资产的业务。()12.同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存、活期存款与定期存款的互转如未发现交易可疑的，则属于免于大额交易报告。()13.商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。()14.银行业从业人员职业操守中的合规中的“规”仅指法律、行政法规和部门规章。()15.我国货币经纪公司可以从事金融产品的自营业务。()答案

一、单项选择题

1.C 2.D 3.A 4.D 5.D 6.C 7.A 8.A 9.A 10.C 11.B 12.B 13.D 14.D 15.C 16.D 17.D 18.C 19.D 20.A 21.B 22.B 23.C 24.D 25.B 26.B 27.B 28.A 29.C 30.B 31.C 32.D 33.C 34.D 35.B 36.A 37.A 38.B 39.A 40.D 41.A 42.B 43.C 44.C 45.D 46.B 47.D 48.D 49.B 50.C 51.C 52.A 53.C 54.B 55.A 56.B 57.B 58.C 59.C 60.A 61.B 62.A 63.D 64.C 65.C 66.B 67.C 68.C 69.D 70.C 71.A 72.D 73.A 74.C 75.A 76.A 77.C 78.C 79.C 80.C 81.C 82.B 83.B 84.C 85.D 86.B 87.D 88.D 89.A 90.B

二、多项选择题

1．ABC 2.ABCDE 3.ABCDE 4.ABDE 5.AC 6.BCE 7．ADE 8.ABCD 9.CDE 10.BCD 11.ACD 12.BD 13．BC 14.ABDE 15.ABCD 16.ABDE 17.ABDE 18.ABCD 19.ABCDE 20.AE 21.ABC 22.ABE 23.BC 24.ABE 25．ABC 26.ABE 27.ABDE 28.ABCD 29.ABD 30.ABDE

银行从业资格考试《公共基础》高仿真模拟试题及答案

31．BE 32.BCE 33.ABC 34.BC 35.ACE 36.ABCDE 37．ABCD 38.ABCDE 39.CDE 40.BCE

三、判断题

1.× 2.×15.×

× 4.√√ 6.√× 8.× 9.√35

篇3：银行从业资格证考试公共基础试题及答案

1.下列法的形式中, 由全国人民代表大会及其常务委员会经一定立法程序制定颁布, 调整国家、社会和公民生活中基本社会关系的是 () 。

A.宪法B.法律C.行政法规D.行政规章

【答案】B

【解析】选项A:宪法由国家最高权力机关———全国人民代表大会制定, 是国家的根本大法;选项C:行政法规由国家最高行政机关———国务院在法定职权范围内为实施宪法和法律制定、发布的规范性文件;选项D:行政规章是国务院各部委, 省、自治区、直辖市人民政府, 省、自治区人民政府所在地的市和国务院批准的较大的市以及某些经济特区市的人民政府, 在其职权范围内依法制定、发布的规范性文件。

2.甲、乙发生合同纠纷, 继而对双方事先签订的仲裁协议的效力发生争议。甲提请丙仲裁委员会确认仲裁协议有效, 乙提请丁法院确认仲裁协议无效。关于确定该仲裁协议效力的下列表述中, 符合法律规定的是 () 。

A.应由丙仲裁委员会对仲裁协议的效力作出决定B.应由丁法院对仲裁协议的效力作出裁定C.应根据甲、乙提请确认仲裁协议效力的时间先后来确定由丙仲裁委员会决定或丁法院裁定D.该仲裁协议自然失效

【答案】B

【解析】当事人对仲裁协议的效力有异议的, 可以请求仲裁委员会作出决定或者请求人民法院作出裁定;一方请求仲裁委员会作出决定, 另一方请求人民法院作出裁定的, 由人民法院裁定。

3.下列各项中, 不属于行政处罚的是 () 。

A.罚金B.吊销许可证C.警告D.没收违法所得

【答案】A

【解析】选项A:罚金属于刑事责任;选项B、C、D:行政处罚包括警告、罚款、没收违法所得、没收非法财物、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留等。

4.方某工作已满15年, 2009年上半年在甲公司已休带薪年休假 (以下简称年休假) 5天;下半年调到乙公司工作, 提出补休年休假的申请。乙公司对方某补休年休假申请符合法律规定的答复是 () 。

A.不可以补休年休假B.可补休5天年休假C.可补休10天年休假D.可补休15天年休假

【答案】B

【解析】职工累计工作已满10年不满20年的, 年休假10天。在本题中, 方某累计工作已满15年, 可以享受10天的年休假, 由于其已在甲公司享受过5天, 在乙公司可以再补休5天。

5.工人李某在加工一批零件时因疏忽致使所加工产品全部报废, 给工厂造成经济损失6 000元。工厂要求李某赔偿经济损失, 从其每月工资中扣除。已知李某每月工资收入1 100元, 当地月最低工资标准900元。根据劳动合同法律制度的规定, 该工厂可从李某每月工资中扣除的最高限额为 () 元。

A.500 B.220 C.200 D.110

【答案】C

【解析】因劳动者本人原因给用人单位造成经济损失的, 用人单位可按照劳动合同的约定要求其赔偿, 也可从劳动者本人的工资中扣除, 但每月扣除的部分不得超过劳动者当月工资的20%;若扣除后的剩余工资部分低于当地月最低工资标准, 则按最低工资标准支付。因此, 该工厂最多可以从李某的工资中扣除1 100-900=200 (元) 。

6.根据营业税法律制度的规定, 下列金融业务中, 应征收营业税的是 () 。

A.金融机构往来业务B.人民银行对金融机构的贷款业务

C.金融机构买卖金银业务D.人民银行委托金融机构的贷款业务

【答案】D

【解析】选项A:金融机构往来业务, 暂不征收营业税;选项B:人民银行对金融机构的贷款业务, 不征收营业税;选项C:存款或购入金融商品行为, 以及金银买卖业务, 不征收营业税;选项D:人民银行对企业贷款或者委托金融机构贷款的业务, 应当征收营业税。

7.根据营业税法律制度的规定, 下列各项中, 不属于营业税征税范围的是 () 。

A.建筑安装业B.交通运输业C.邮电通信业D.加工、修理修配业

【答案】D

【解析】提供加工、修理修配劳务属于增值税的征税范围。

8.根据营业税法律制度的规定, 下列混合销售行为中, 应当一并征收营业税的是 () 。

A.贸易公司销售货物同时负责安装B.百货商店销售商品同时负责运输C.建筑公司提供建筑业劳务的同时销售自产货物并实行分别核算D.餐饮公司提供餐饮服务的同时销售酒水

【答案】D

【解析】选项A、B:属于增值税的混合销售行为, 应当一并征收增值税;选项C:提供建筑业劳务的同时销售自产货物的行为, 应当分别核算应税劳务的营业额和货物的销售额, 其应税劳务的营业额缴纳营业税, 货物销售额缴纳增值税;选项D:属于营业税的混合销售行为, 应当一并征收营业税。

9.某纳税人销售购置的不动产, 其营业额的下列确定方法中, 正确的是 () 。

A.以全部收入为营业额B.以销售时的评估价格为营业额C.以全部收入减去不动产折现价值后的余额为营业额D.以全部收入减去不动产购置原价后的余额为营业额

【答案】D

【解析】纳税人销售或转让其购置的不动产, 以全部收入减去不动产的购置原价后的余额为营业额。

10.根据营业税法律制度的规定, 纳税人以1个月为一个纳税期的, 应在一定期限内向税务机关申报纳税, 该一定期限是 () 。

A.自期满之日起5日内B.自期满之日起7日内C.自期满之日起10日内D.自期满之日起15日内

【答案】D

【解析】纳税人以1个月或者1个季度为一个纳税期的, 自期满之日起15日内申报纳税。

11.根据个人所得税法律制度的规定, 在中国境内无住所但取得所得的下列外籍个人中, 属于居民纳税人的是 () 。A.M国甲, 在华工作6个月B.N国乙, 2009年1月10日入境, 2009年10月10日离境C.X国丙, 2008年10月1日入境, 2009年12月31日离境, 其间临时离境28天D.Y国丁, 2009年3月1日入境, 2010年3月1日离境, 其间临时离境100天

【答案】C

【解析】在中国境内有住所, 或者无住所而在境内居住满1年的个人, 属于我国的居民纳税人。居住满1年是指在1个纳税年度 (1月1日～12月31日) 内, 在中国居住满365日, 临时离境不扣减在华居住天数;其中临时离境, 是指在一个纳税年度中一次离境不超过30日或多次离境累计不超过90日。选项A、B、D:在1个纳税年度内, 在中国居住时间不满365日;选项C:在1个纳税年度内, 在中国境内居住满365日, 且临时离境仅28天, 可以不扣减其在华居住天数。

12.某外籍专家甲在中国境内无住所, 于2009年2月至11月受聘在华工作。该期间甲每月取得中国境内企业支付的工资人民币28 000元, 另以实报实销形式取得住房补贴人民币5 000元。已知外籍个人工资、薪金所得减除费用标准为4 800元/月, 全月工资、薪金应纳税所得额超过20 000元至40 000元的部分, 适用的个人所得税税率为25%, 速算扣除数为1 375元。根据个人所得税法律制度的规定, 甲在中国期间应缴纳的个人所得税总额为 () 元。

A.31 750 B.43 750 C.44 250 D.56 750

【答案】C

【解析】外籍个人以非现金形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补贴、搬迁费、洗衣费暂免征收个人所得税;甲应缴纳的个人所得税总额=[ (28 000-4 800) ×25%-1 375]×10=44 250 (元) 。

13.某个人独资企业2009年度销售收入为272 000元, 发生广告费和业务宣传费50 000元。根据个人所得税法律制度的规定, 该企业当年可以在税前扣除的广告费和业务宣传费最高为 () 元。

A.30 000 B.38 080 C.40 800 D.50 000

【答案】C

【解析】个人独资企业和合伙企业每一纳税年度发生的广告费和业务宣传费用不超过当年销售 (营业) 收入15%的部分, 可据实扣除;超过部分, 准予在以后纳税年度结转扣除。该企业当年可以在税前扣除的广告费和业务宣传费=272 000×15%=40 800 (元) 。

14.根据个人所得税法律制度的规定, 下列个人所得税中, 免征个人所得税的是 () 。

A.劳动分红B.出版科普读物的稿酬所得C.年终奖金

D.转让自用6年唯一家庭生活用房所得

【答案】D

【解析】选项A、C:按“工资、薪金所得”税目计征个人所得税;选项B:按“稿酬所得”税目计征个人所得税;选项D:对个人转让自用5年以上并且是家庭唯一生活用房取得的所得, 免征个人所得税。

15.甲公司委托某施工企业建造一幢办公楼, 工程于2009年12月完工, 2010年1月办妥 (竣工) 验收手续, 4月付清全部工程价款。根据房产税法律制度的规定, 甲公司对此幢办公楼房产税的纳税义务发生时间是 () 。

A.2009年12月B.2010年1月C.2010年2月D.2010年4月

【答案】C

【解析】纳税人委托施工企业建设的房屋, 从办理验收手续之次月起, 缴纳房产税。

16.周某原有两套住房, 2009年8月出售其中一套, 成交价格为70万元;将另一套以市场价格60万元与谢某的住房进行了等价置换;又以100万元价格购置了一套新住房, 已知契税的税率为3%。根据契税法律制度的规定, 周某计算应缴纳的契税的下列方法中, 正确的是 () 。

A.100×3%=3 (万元) B. (100+60) ×3%=4.8 (万元) C. (100+70) ×3%=5.1 (万元) D. (100+70+60) ×3%=6.9 (万元)

【答案】A

【解析】契税由房屋权属承受人缴纳, 周某将其70万元的房屋出售时, 由对方缴纳契税;房屋进行交换的, 若交换价格相等, 免征契税;周某以100万元购置新住房时, 应缴纳契税=100×3%=3 (万元) 。

17.某火电厂2009年占地80万平方米, 其中厂区围墙内占地40万平方米, 厂区围墙外灰场占地3万平方米, 生活区及其他商业配套设施占地37万平方米。已知, 该火电厂所在地适用的城镇土地使用税每万平方米年税额为1.5万元。根据城镇土地使用税法律制度的规定, 该火电厂2009年应缴纳的城镇土地使用税税额为 () 万元。

A.55.5 B.60 C.115.5 D.120

【答案】C

【解析】火电厂厂区围墙内用地均应征收城镇土地使用税;对厂区围墙外的灰场、输灰管、输油 (气) 管道、铁路专用线用地, 免征城镇土地使用税;厂区围墙外的其他用地, 应照章征税;该火电厂应缴纳城镇土地使用税= (80-3) ×1.5=115.5 (万元) 。

18.根据税收征收管理法律制度的规定, 因纳税人计算错误少缴税款, 累计数额不足10万元的, 税务机关在一定期限内可以追征税款和滞纳金, 该一定期限是 () 。

A.1年B.3年C.7年D.10年

【答案】B

【解析】因纳税人、扣缴义务人计算错误等失误, 未缴或者少缴税款的:不足10万元的, 税务机关在3年内可以追征税款、滞纳金;累计在10万元以上的, 追征期可以延长到5年。

19.根据税务行政复议法律制度的规定, 纳税人对税务机关作出的下列具体行政行为不服时, 可以选择申请行政复议或者直接提起行政诉讼的是 () 。

A.确认适用税率B.收缴发票C.确认计税依据D.加收税收滞纳金

【答案】B

【解析】选项A、C、D:纳税人对征税行为不服的, 应当先申请行政复议, 对行政复议不服的, 再向人民法院提起行政诉讼;选项B:可以先申请行政复议, 对复议决定不服的, 再向人民法院提起诉讼, 也可以直接向人民法院提起诉讼。

20.甲公司将一张银行汇票背书转让给乙公司, 该汇票需加附粘单, 甲公司为粘单上的第一记载人, 丙公司为甲公司的前手, 丁公司为汇票记载的收款人, 下列公司中, 应当在汇票和粘单的粘接处签章的是 () 。

A.甲公司B.乙公司C.丙公司D.丁公司

【答案】A

【解析】票据凭证不能满足背书人记载事项的需要, 可以加附粘单, 粘附于票据凭证上;粘单上的第一记载人, 应当在票据和粘单的粘接处签章。

21.甲公司成立后在某银行申请开立了一个用于办理日常转账结算和现金收付的账户, 该账户的性质属于 () 。

A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户

【答案】A

22.关于托收承付结算方式使用要求的下列表述中, 不正确的是 () 。

A.托收承付只能用于异地结算B.收付双方使用托收承付结算方式必须签有合法的购销合同C.收款人对同一付款人发货托收累计3次收不回货款的, 收款人开户银行应暂停收款人办理所有托收业务D.付款人累计3次提出无理拒付的, 付款人开户银行应暂停其向外办理托收

【答案】C

【解析】选项C:收款人对同一付款人发货托收累计3次收不回货款的, 收款人开户银行应当暂停收款人向“该付款人”办理托收 (而非所有托收业务) 。

23.关于银行卡账户及交易管理要求的下列表述中, 不正确的是 () 。

A.单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入B.单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入C.单位人民币卡账户不得存取现金D.单位人民币卡账户可以存入销货收入

【答案】D

【解析】选项A、C、D:单位人民币卡账户的资金一律从其基本账户转账存入, 不得存取现金, 不得将销货收入存入单位卡账户;选项B:单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入, 不得在境内存取外币现钞。

24.以下票据背书的示意图中, 背书不正确的是 () 。

【答案】B

【解析】票据的背书连续, 是指在票据转让中, “转让票据的”背书人与受让票据的被背书人在票据上的签章依次前后衔接。选项B:丙丁之间没有转让背书, 转让背书的签章无法依次前后衔接。

二、多项选择题

1.下列各项中, 可以成为法律关系主体的有 () 。

A.国有企业B.集体企业C.合伙企业D.个人独资企业

【答案】ABCD

【解析】选项A、B、C、D均属于“机构和组织”, 可以成为法律关系的主体。

2.甲、乙因合同纠纷申请仲裁, 仲裁庭对案件裁决未能形成一致意见, 关于该案件仲裁裁决的下列表述中, 符合法律规定的有 () 。

A.应当按照多数仲裁员的意见作出裁决B.应当由仲裁庭达成一致意见作出裁决C.仲裁庭不能形成多数意见时, 按照首席仲裁员的意见作出裁决D.仲裁庭不能形成一致意见时, 提请仲裁委员会作出裁决

【答案】AC

【解析】仲裁裁决应按照多数仲裁员的意见作出;仲裁庭不能形成多数意见时, 裁决应按照首席仲裁员的意见作出。

3.甲企业得知竞争对手乙企业在M地的营销策略将会进行重大调整, 于是到乙企业设在N地的分部窃取到乙企业内部机密文件, 随之采取相应对策, 给乙企业在M地的营销造成重大损失, 乙企业经过调查掌握了甲企业的侵权证据, 拟向法院提起诉讼, 其可以选择提起诉讼的法院有 () 。

A.甲住所地法院B.乙住所地法院C.M地法院D.N地法院

【答案】ACD

【解析】因侵权行为提起的诉讼, 由侵权行为地 (包括侵权行为实施地、侵权结果发生地) 或者被告住所地法院管辖。在本题中, 乙可以选择向甲住所地 (被告住所地) 、M地 (侵权结果发生地) 、N地 (侵权行为实施地) 法院起诉。

4.根据民事诉讼法律制度的规定, 下列各项中, 可导致诉讼时效中断的情形有 () 。

A.当事人提起诉讼B.当事人一方提出要求C.当事人同意履行义务D.发生不可抗力致使权利人不能行使请求权

【答案】ABC

【解析】选项A、B、C:属于诉讼时效中断的事由;选项D:属于诉讼时效中止的事由。

5.根据劳动合同法律制度的规定, 下列各项中, 可导致劳动合同终止的情形有 () 。

A.劳动合同期满B.用人单位决定提前解散C.用人单位被依法宣告破产D.劳动者达到法定退休年龄

【答案】ABCD

【解析】劳动合同终止除上述情形外, 还包括:劳动者开始依法享受基本养老保险待遇的;劳动者死亡, 或者被人民法院宣告死亡或者宣告失踪的;用人单位被吊销营业执照、责令关闭、撤销。

6.根据营业税法律制度的规定, 下列项目中, 免征营业税的有 () 。

A.医院提供的医疗服务B.幼儿园提供的育养服务C.学生勤工俭学提供的劳务D.残疾人员提供的劳务

【答案】ABCD

7.根据营业税法律制度的规定, 下列关于营业税纳税地点的表述中, 正确的有 () 。

A.纳税人提供建筑业劳务, 应当向应税劳务发生地的主管税务机关申报纳税B.纳税人出租土地使用权, 应当向土地所在地的主管税务机关申报纳税C.纳税人提供旅游服务, 应当向应税劳务发生地的主管税务机关申报纳税D.纳税人提供金融服务, 应当向其机构所在地或居住地的主管税务机关申报纳税

【答案】ABD

【解析】纳税人提供应税劳务应当向其机构所在地或者居住地的主管税务机关申报纳税。纳税人提供的建筑业劳务以及国务院财政、税务主管部门规定的其他应税劳务, 应当向应税劳务发生地的主管税务机关申报纳税。

8.根据营业税法律制度的规定, 下列各项中, 应视同发生应税行为征收营业税的有 () 。

A.个人将不动产无偿赠送单位B.单位将土地使用权无偿赠送个人C.单位自建自用房屋的行为D.单位自建房屋销售的自建行为

【答案】ABD

【解析】选项A、B:单位或者个人将不动产或者土地使用权无偿赠送其他单位或者个人, 视同发生应税行为;选项C:纳税人自建自用房屋的行为不纳税;选项D:单位将自建的房屋对外销售, 其自建行为应按建筑业缴纳营业税, 其销售行为按销售不动产缴纳营业税。

9.根据个人所得税法律制度的规定, 下列关于个人所得来源地的判断中, 正确的有 () 。

A.特许权使用费所得, 以特许权的使用地作为所得来源地

B.生产、经营所得, 以生产、经营活动实现地作为所得来源地

C.财产租赁所得, 以被租赁财产的使用地作为所得来源地

D.工资、薪金所得, 以纳税人居住地作为所得来源地

【答案】ABC

【解析】工资、薪金所得, 以纳税义务人任职、受雇的公司、企业、事业单位、机关、团体、部队、学校等单位的所在地作为所得来源地。

10.根据个人所得税法律制度的规定, 下列个人所得中, 应按“劳务报酬所得”税目征收个人所得税的有 () 。

A.某大学教授从甲企业取得的咨询费B.某公司高管从乙大学取得的讲课费C.某设计院设计师从丙公司取得的设计费D.某编剧从丁电视剧制作单位取得的剧本使用费

【答案】ABC

【解析】选项A、B、C:劳务报酬所得, 是指个人独立从事“非雇佣”的各种劳务所取得的收入, 包括设计、医疗、法律、会计、咨询、讲学、翻译、演出、技术服务、介绍服务、代办服务等;选项D:编剧从电视剧制作单位取得的剧本使用费, 不再区分剧本的使用方是否为其任职单位, 统一按“特许权使用费所得”税目征收个人所得税。

11.根据个人所得税法律制度的规定, 个人发生的下列公益、救济性捐赠支出中, 准予税前全额扣除的有 () 。

A.通过国家机关向红十字事业的捐赠B.通过国家机关向农村义务教育的捐赠C.通过非营利社会团体向公益性青少年活动场所的捐赠D.通过非营利社会团体向贫困地区的捐赠

【答案】ABC

【解析】个人通过中国境内非营利的社会团体、国家机关向教育、公益事业和遭受严重自然灾害地区、贫困地区的捐赠, 捐赠额不超过应纳税所得额的30%的部分, 可以从其应纳税所得额中扣除。

12.根据个人所得税法律制度的规定, 下列情形中, 纳税人应当自行申报缴纳个人所得税的有 () 。

A.年所得12万元以上的B.从中国境外取得所得的C.取得应税所得, 没有扣缴义务人的D.从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的

【答案】ABCD

【解析】纳税义务人有下列情形之一的, 应按照规定到主管税务机关办理纳税申报: (1) 年所得12万元以上的; (2) 从中国境内两处或者两处以上取得工资、薪金所得的; (3) 从中国境外取得所得的; (4) 取得应纳税所得, 没有扣缴义务人的。

13.根据车船税法律制度的规定, 下列车船中, 免征车船税的有 () 。

A.在农业部门登记的拖拉机B.无轨电车C.武警专用车辆D.远洋货船

【答案】AC

【解析】选项A:在农业 (农业机械) 部门登记为拖拉机的车辆免征车船税;选项C:军队、武警专用车船免征车船税。

14.根据城镇土地使用税法律制度的规定, 关于城镇土地使用税纳税义务发生时间的下列表述中, 正确的有 () 。A.纳税人新征用的耕地, 自批准征用之日起缴纳B.纳税人新征用的非耕地, 自批准征用次月起缴纳C.纳税人以出让方式有偿取得土地使用权, 合同约定交付土地时间的, 自合同约定交付土地时间的次月起缴纳D.纳税人以出让方式有偿获取土地使用权, 合同未约定交付土地时间的, 自合同签订的次月起缴纳

【答案】BCD

【解析】选项A:纳税人新征用的耕地, 自批准征用之日起满1年时开始缴纳城镇土地使用税。

15.根据土地增值税法律制度的规定, 下列情形中, 纳税人应当进行土地增值税清算的有 () 。

A.直接转让土地使用权的B.整体转让未竣工决算房地产开发项目的C.房地产开发项目全部竣工并完成销售的D.取得房地产销售 (预售) 许可证满2年尚未销售完毕的

【答案】ABC

【解析】选项D:取得销售 (预售) 许可证满3年仍未销售完毕的, 主管税务机关可要求纳税人进行土地增值税清算。

16.根据税收征收管理法律制度的规定, 税务机关在税款征收中可以根据不同情况采取相应的税款征收措施, 下列各项中, 属于税款征收措施的有 () 。

A.罚款B.责令缴纳并加收滞纳金C.阻止出境D.由税务机关核定, 调整应纳税额

【答案】BCD

【解析】税款征收措施包括:由税务机关核定、调整应纳税额;责令缴纳, 加收滞纳金;责令提供纳税担保;采取税收保全措施;采取强制执行措施;阻止出境。

17.根据税收征收管理法律制度的规定, 下列关于税收优先权的表述中, 正确的有 () 。

A.除法律另有规定外, 税收优先于无担保债权B.纳税人有欠缴税款情形而又以其财产设定抵押的, 税收优先于抵押权C.纳税人以其财产设定质押后又发生欠缴税款的, 税收优先于质权D.纳税人欠缴税款, 同时又被处以行政性罚款, 税收优先于罚款

【答案】ABD

【解析】选项A:除法律另有规定外, 税收优先于无担保债权;选项B、C:纳税人欠缴的税款发生在纳税人以其财产设定抵押、质押或者纳税人的财产被留置之前的, 税收应当优先于抵押权、质权和留置权执行;选项D:纳税人欠缴税款, 同时又被行政机关决定处以罚款、没收违法所得的, 税收优先于罚款、没收违法所得。

18.下列票据中, 在丧失后可以挂失止付的有 () 。

A.已承兑的银行承兑汇票B.支票C.已承兑的商业承兑汇票D.未填明“现金”字样的银行本票

【答案】ABC

【解析】只有确定付款人或代理付款人的票据丧失时才可进行挂失止付, 具体包括: (1) 已承兑的商业汇票; (2) 支票; (3) 填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票; (4) 填明“现金”字样的银行本票。

19.甲公司将一张银行承兑汇票转让给乙公司, 乙公司以质押背书方式向W银行取得贷款。贷款到期, 乙公司偿还贷款, 收回汇票并转让给丙公司。票据到期后, 丙公司作成委托收款背书, 委托开户银行提示付款。下列背书中, 属于非转让背书的有 () 。

A.甲公司背书给乙公司B.乙公司质押背书给W银行C.乙公司背书给丙公司D.丙公司委托收款背书

【答案】BD

【解析】非转让背书包括委托收款背书和质押背书。

20.根据支付结算法律制度的规定, 下列票据中, 允许个人使用的有 () 。

A.支票B.银行承兑汇票C.银行本票D.银行汇票

【答案】ACD

【解析】选项A:单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算, 均可以使用支票;选项B:在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间 (不包括个人) , 必须具有真实的交易关系或者债权债务关系, 才能使用商业汇票 (包括银行承兑汇票和商业承兑汇票) ;选项C:单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算, 均可使用银行本票;选项D:单位和个人的各种款项结算, 均可使用银行汇票。

三、判断题

1.对于平等民事主体当事人之间发生的经济纠纷而言, 有效的仲裁协议可排除法院的管辖权。 ()

【答案】

【解析】作为平等民事主体的当事人之间发生的经济纠纷, 有效的仲裁协议可排除法院的管辖权, 只有在没有仲裁协议或者仲裁协议无效, 或者当事人放弃仲裁协议的情况下, 法院才可以行使管辖权。

2.行政复议机关受理行政复议申请, 可以向申请人收取行政复议费用。 ()

【答案】×

【解析】行政复议机关受理行政复议申请, 不得向申请人收取任何费用, 行政复议活动所需经费, 应当列入本机关的行政经费, 由本级财政予以保障。

3.用工单位自用工之日起满1年不与劳动者订立书面劳动合同的, 视为用人单位自用工之日起满1年的当日已经与劳动者订立无固定期限劳动合同。 ()

【答案】

4.保险公司取得的摊回分保险费用应当征收营业税。 ()

【答案】×

【解析】保险公司取得的摊回分保险费用, 不征收营业税。

5.单位和个人提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产时, 因受让方违约而从受让方取得的赔偿金收入, 不应并入营业额中征收营业税。 ()

【答案】×

【解析】单位和个人提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产时, 因受让方违约而从受让方取得的赔偿金收入, 应并入营业额中征收营业税。

6.对个人独资企业投资者取得的生产经营所得应征收企业所得税, 不征收个人所得税。 ()

【答案】×

【解析】个人独资企业和合伙企业不缴纳企业所得税, 其投资者按照“个体工商户的生产、经营所得”缴纳个人所得税。

7.任何单位和个人不得转借、转让、代开发票。 ()

【答案】

8.国内信用证结算方式只适用于转账结算, 不得支取现金。 ()

【答案】

9.汇票上可以记载《票据法》规定事项以外的其他出票事项, 但该记载事项不具有汇票上的效力。 ()

【答案】

10.代为清偿票据债务的保证人和背书人不是行使票据追索权的当事人。 ()

【答案】×

【解析】票据的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任, 持票人行使追索权, 可以不按照票据债务人的先后顺序, 对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。

四、不定项选择题

【资料一】

孙某曾应聘在甲公司工作, 试用期满后从事技术工作, 2年后跳槽至乙企业成为该企业的业务骨干。甲公司为实施新的公司战略, 拟聘请孙某担任公司高管。经协商, 双方签订了劳动合同, 约定: (1) 劳动合同期限为2年, 试用期为3个月; (2) 合同期满或因其他原因离职后, 孙某在3年内不得从事与在甲公司同类的业务工作, 公司在孙某离职时一次性支付补偿金10万元。

在劳动合同期满前1个月时, 孙某因病住院。3个月后, 孙某痊愈, 到公司上班时, 公司通知孙某劳动合同已按期终止, 病休期间不支付工资, 也不再向其支付10万元补偿金。孙某同意公司不支付10万元补偿金, 但要求公司延续劳动合同期至其病愈, 并支付病休期间的病假工资和离职的经济补偿。甲公司拒绝了孙某的要求, 孙某随即进入同一行业的丙公司从事与甲公司业务相竞争的工作。甲公司认为孙某违反了双方在劳动合同中的竞业限制约定, 应承担违约责任。

已知:孙某实际工作年限12年。

要求:根据上述资料, 分析回答下列第1～4小题。

1.对甲公司与孙某约定的劳动合同条款所作的下列判断中, 正确的是 () 。

A.甲公司与孙某不应约定试用期B.甲公司与孙某约定的试用期超过法定最长期限C.甲公司与孙某可以约定离职后不得从事同类业务D.甲公司与孙某约定离职后不得从事同类业务的时间超过法定最长期限

【答案】ACD

【解析】选项A、B:同一用人单位与同一劳动者只能约定一次试用期, 劳动合同终止后一段时间又招用该劳动者的, 对该劳动者, 用人单位不得再约定试用期;选项C、D:用人单位与劳动者可以在劳动合同中约定保守用人单位的商业秘密和与知识产权相关的保密事项, 但是约定的从事同类业务的竞业限制期限不得超过2年。

2.孙某可以享受的法定医疗期是 () 。

A.1个月B.3个月C.6个月D.12个月

【答案】C

【解析】实际工作年限10年以上、在本单位工作年限5年以下的, 医疗期为6个月。

3.对劳动合同终止及孙某病休期间工资待遇的下列判断中, 正确的是 () 。

A.孙某与公司约定的劳动合同期满时, 劳动合同自然终止

B.孙某与公司的劳动合同期限应延续至孙某病愈出院C.公司只需支付孙某劳动合同期满前1个月的病假工资D.公司应支付孙某3个月病休期间的病假工资

【答案】BD

【解析】选项A、B:医疗期内用人单位不得解除劳动合同, 如医疗期内遇合同期满, 则合同必须续延至医疗期满, 职工在此期间仍享受医疗期内待遇;选项C、D:企业职工在医疗期内, 其病假工资、疾病救济费和医疗待遇按照有关规定执行。

4.对甲公司与孙某各自责任的下列判断中, 符合法律规定的是 () 。

A.孙某应遵守竞业限制约定, 承担违约责任B.竞业限制约定已失效, 孙某不需承担违约责任C.甲公司应支付孙某离职的经济补偿D.甲公司不需支付孙某离职的经济补偿

【答案】BC

【解析】选项A、B:用人单位如果要求劳动者签订竞业限制条款, 就必须给予劳动者相应的经济补偿, 否则该条款无效;选项C、D:用人单位违反规定解除劳动合同, 劳动者要求继续履行劳动合同的, 用人单位应当继续履行;劳动者不要求继续履行劳动合同或者劳动合同已经不能继续履行的, 用人单位应当依照劳动合同法规定的经济补偿标准的2倍向劳动者支付赔偿金, 支付了赔偿金的, 不再支付经济补偿金。

【资料二】

某旅游公司2009年9月1日领取工商营业执照, 主要经营范围为提供境内外旅游服务, 开发经营荔园景区及射击、游戏机等游艺项目, 公司有关经营情况如下:

(1) 2009年9月, 申报办理了开业税务登记;

(2) 10月, 持有关资料办理了发票领购手续;

(3) 12月, 荔园景区正式接待游客, 取得的营业收入包括门票、索道、观光电车、景区环保客用车等旅游收入和游艺收入, 各项收入实行分别核算;

(4) 2010年1月, 公司组织了一个境内夕阳红旅游团, 该团共有游客30人, 每人收取旅游费3 500元;公司为每位游客支付交通费1 000元、住宿费500元、餐费350元、景点门票等费用600元;当月支付员工工资5 000元、汽油费3 000元、过路费600元。

已知:服务业适用的营业税税率为5%, 城市维护建设税税率为7%, 教育费附加征收率为3%。

要求:根据上述资料, 分析回答下列第5～8小题。

5.该公司申报办理开业税务登记的最后期限是 () 。

A.2009年9月5日B.2009年9月10日C.2009年9月15日D.2009年9月30日

【答案】D

【解析】从事生产、经营的纳税人领取工商营业执照 (含临时工商营业执照) 的, 应当自领取工商营业执照之日起30日内申报办理税务登记。

6.该公司办理发票领购时, 应向税务机关提供的资料是 () 。

A.税务登记证件B.经办人员身份证明C.法定代表人身份证明D.财务印章或发票专用章的印模

【答案】ABD

【解析】申请领购发票的单位和个人必须先提出购票申请, 提供经办人身份证明、税务登记证件或者其他有关证明, 以及财务印章或者发票专用章的印模, 经主管税务机关审核后, 发给发票领购簿。

7.该公司2009年12月各项收入申报缴纳营业税的下列表述中, 正确的是 () 。

A.门票收入和索道收入按照“服务业———旅游业”申报缴纳

B.观光电车收入按照“服务业———租赁业”申报缴纳C.景区环保客用车收入按照“交通运输业”申报缴纳D.游艺收入按照“娱乐业”申报缴纳

【答案】D

【解析】选项A:旅游景点的门票收入应当按照“文化体育业”征收营业税;选项B、C:单位和个人在旅游景区经营索道、旅游游船、观光电梯、观光电车、景区环保客运车取得的收入, 按“服务业———旅游业”税目征收营业税。

8.该公司2010年1月旅游收入应缴纳税费金额是 () 。A.营业税1 145元B.营业税1 575元C.城市维护建设税和教育费附加114.50元D.城市维护建设税和教育费附加157.50元

【答案】BD

【解析】选项A、B:旅游业务以其取得的全部价款和价外费用扣除替旅游者支付给其他单位或者个人的食宿费、餐费、交通费、旅游景点门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额为营业额, 该公司2010年1月旅游收入应缴纳的营业税= (3 500-1 000-500-350-600) ×30×5%=1 575 (元) ;选项C、D:该公司2010年1月旅游收入应缴纳的城市维护建设税和教育费附加=1 575× (7%+3%) =157.50 (元) 。

【资料三】

2009年3月11日, 甲公司签发一张商业汇票, 收款人为乙公司, 到期日为2009年9月11日, 甲公司的开户银行P银行为该汇票承兑。2009年6月30日, 乙公司从丙公司采购一批货物, 将该汇票背书转让给丙公司, 丙公司9月30日持该汇票到其开户银行Q银行办理委托收款, Q银行为丙公司办理了委托收款手续, P银行收到委托收款凭证后, 拒绝付款。

要求:根据上述资料, 分析回答下列第9～13小题。

9.丙公司应去银行办理该汇票提示付款的期限是 () 。A.自该汇票转让给丙公司之日起10日B.自该汇票转让给丙公司之日起1个月C.自该汇票到期日起10日D.自该汇票到期日起1个月

【答案】C

【解析】商业汇票 (见票即付的汇票除外) 的提示付款期限, 自汇票到期日起10日。

10.该汇票的付款人是 () 。

A.甲公司B.P银行C.乙公司D.Q银行

【答案】B

【解析】银行承兑汇票的付款人是承兑银行。

11.在不考虑委托收款背书的情况下, 关于确定该汇票非基本当事人的下列表述中, 正确的是 () 。

A.背书人是乙公司B.被背书人是丙公司C.承兑人是Q银行D.保证人是P银行

【答案】AB

【解析】票据上的非基本当事人包括承兑人 (P银行而非Q银行) 、背书人 (乙公司) 、被背书人 (丙公司) 、保证人。

12.关于银行是否应受理该汇票并承担付款责任的下列判断中, 正确的是 () 。

A.Q银行不应受理B.Q银行应当受理C.P银行不再承担付款责任D.P银行仍应承担付款责任

【答案】AD

【解析】商业汇票的持票人超过提示付款期限 (到期之日起10日) 提示付款的, 持票人开户银行 (Q银行) 不予受理, 但在作出说明后, 承兑人或者付款人 (P银行) 仍应当继续对持票人承担付款责任。

13.丙公司委托收款被P银行拒绝后, 正确的做法是 () 。A.向甲公司进行追索B.向乙公司进行追索C.出具书面说明, 再次要求Q银行发出委托收款D.出具书面说明, 直接到P银行提示付款

【答案】D

篇4：银行从业资格证考试公共基础试题及答案

一，单项选择题(选出一个正确答案。将其代表字母填写在题干中的括号内；20道题，每题1分，共20分)

1构成总体，必须同时具备()。

A同质性、大量性与差异性

B总体性、同质性与差异性

c社会性、同质性与差异性

D总体性、数量性与同质性

2要了解某工业企业职工的文化水平，则总体单位是()。

A该工业企业的全部职工

B该工业企业每一个职工的文化程度

c该工业企业的每一个职工

D该工业企业全部职工的平均文化程度

3通过调查鞍钢、宝钢等几个大型钢铁企业，拟了解我

国钢铁生产的基本状况。这种调查方式是()。

A典型调查

B重点调查

c抽样调查

D普查

4下列资料属于原始记录的是()。

A统计台账

B个人生产记录

c汇总表

D整理表

5下列分组中属于按品质标志分组的是()。

A人口按年龄分组

B在校学生按性别分组

c职工按工资水平分组

D企业按职工人数规模分组

6某企业从业人员2300人，职工年工资总额为5600万元，产品销售额132560万元，产品库存量为120箱，设备台数为1113台。以上总量指标依次为()。

A时点指标、时期指标、时点指标、时期指标、时点指标

B时期指标、时点指标、时期指标、时点指标、时点指标

c时点指标、时期指标、时期指标、时点指标、时点指标

D时期指标、时期指标，时点指标、时点指标、时点指标

7某企业的职工人数比上年增加5％，职工工资水平提高2％，则该企业职工工资总额比上年增长()。

A11％

B10％

C7.1％

D7％

8在商品销售额指数体系中，若物价指数上涨，销售额指数持平，则销售量指数()。

A上升

B下降

c持平

D无法判断

9对农作物单位面积产量调查，按平原、丘陵和山区分组来抽选样本单位，此种抽样方法为()。

A整群随机抽样

B分层随机抽样

c多阶抽样

D系统随机抽样

10一些经常性的说法，如超过历史最好水平、位居世界前列等，采用的是()。

A对比分析法

B比例分析法

c弹性分析法

D因素分析法

11下列各项调查中，()是我国现行周期性普查制度项目之一。

A基本单位普查

B全国土地清查

c第三产业普查

D农业普查

12按照《统计上大中小型企业划分办法(暂行)》的规定，划分企业规模的对象是()。

A企业集团

B法人企业

c产业活动单位

D基层单位

13下列各项中，()不是产业活动单位必须具备的条件。

A在一个场所从事一种或主要从事一种社会经济活动

B独立承担民事责任，有权与其他单位签订合同

c相对独立组织生产经营活动或业务活动

D能够掌握收入和支出等业务核算资料

14工业总产出一般采用()计算。

A产品法

B工厂法

c成本法

D收入法

15非盈利性服务业单位的总产出是按本期内()计算的。

A全部营业收入

B提供服务的总费用

c全部经营支出

D收入与支出的差额

16下列各项中。应计入能源批发、零售企业，用于经营销售库存的是()。

A寄存在外单位的原油

B代外单位保管的原油

c尚未验收入库的原油

D盘亏的原油

17下列各项中，()属于管理费用。

A运输费

B广告费

c办公费

D利息净支出

18临时职工是指用工期限不足()的在岗职工。

A1年

B6个月

C3个月

D1个月

19下列各项中，不包括在工资总额中的是()。

A病假工资

B实习工资

c节约奖

D稿费

20行政事业单位的固定资产为单价在()以上，使用期限在1年以上的设备和物品。

A2000元

B1000元

C500元

D200元

二、多项选择题(每题有2个或2个以上正确答案，请将正确选项的代表字母填写在题干中的括号内，多选、错选、漏选，未选均不得分；10道题，每题2分，共20分)

1进行统计整理的主要内容包括()()()()()。

A对原始资料进行审核与检查

B对各项指标进行分组综合汇总

c编制统计表与分析表

D对统计资料进行系统积累

E与上期资料进行对比，分析现象本期发展变化情况

2下列指标中属于质量指标的有()()()()()。

A劳动生产率

B工业增加值

c设备人均拥有量

D生产税净额

E人均年收入

3下列数列中，属于时期数列的是()()()()()。

A全国四次人口普查数

B某省近5年钢铁产量

c某商场各季末商品库存量

D某商场1990—2007年商品销售额

E某市近5年各年末企业数

4统计指数的主要作用表现在()()()()()。

A研究现象的长期变动趋势

B对经济现象进行综合评价和测定

c综合反映社会经济现象总体的变动程度

D综合反映社会经济现象总体的变动方向

E分析经济发展变化中各种因素的影响方向和程度

5统计分析的特点有()()()()。

A数据性

B完整性

c精确性

D目的性

E时效性

6现行国家统计报表制度分为()()()()()。

A周期性普查制度

B临时性调查制度

c经常性调查制度

D一次性调查制度

E非经常性调查制度

7下列行业类别中属于第三产业的有()()()()()。

A建筑业

B采矿业

c金融业

D房地产业

E地质勘查业

8下列关于统计单位的表述中，()()()()()是错误或不准确的。

A法人单位与产业活动单位之间存在隶属关系

B一个法人单位拥有多个产业活动单位

c从事单一经济活动的法人单位同时也是一个产业活动单位

D从事一种以上经济活动的法人单位要分解成两个以上的产业活动单位

E产业活动单位接受法人单位的管理和控制

9下列各项中。包括在能源生产企业产成品库存中的有()()()()()。

A本企业生产的，报告期内检验合格入库的产品

B已销售并办理完手续，但尚未提货的产品

c尚未拨出的带料加工产品

D盘点中的账外产品

E代外单位保管的产品

10下列各项中，属于财务费用的是()()()()()。

A净利息支出

B财产保险费

c教育费附加

D汇兑净损失

E职工工资

参考答案

一、单项选择题

1，A

2，C

3，B

4，B

5，B

6，C

7，C 8，B

9，B

10，A

11，D

12，B

15，B

14，B

15，B

16，A

17，C

18，A

19，D

20，C

二、多项选择题

1，ABCD2，ACE

3，BD 4，ABCDE5，ADE

6，ACE

7，ODE

8，BOD

9，ACD

篇5：银行从业资格证考试公共基础试题及答案

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1．就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是(C)。

A．中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能 B．中国人民银行开始行使反洗钱的职能

C．中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会 D．中国人民银行开始行使直接检查监督权

2．银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为(B)。A．1年 B．2年 C．3年 D．5年

3．银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的(C)的行政强制措施。

A．停止其营业B．限制其所有业务C．终止其法人资格D．没收其所有资产

4．行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的(C)。

A．开除处分B．刑事处分C．行政制裁措施D．撤职处分 5．行政处罚(A)。

A．是对犯有轻微违法行为，尚不构成犯罪的行为人的法律制裁 B．是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁 C．是对违反行政纪律的行为给予的行政制裁 D．只针对公民，不针对法人 6．暂扣或者吊销执照属于(C)。

A．刑事制裁B．行政处分C．行政处罚D．追究民事责任

7．银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经(A)批准。

A．国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人

B．同务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人 C．地方政府 D．当地公安部门

8．对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经(D)批准，可以申请司法机关予以冻结。

A．中国人民银行B．地方政府C．纪检部门D．银行业监督管理机构负责人

9．金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由(C)承担未履行客户身份识别义务的责任。

A．第三方B．客户C．该金融机构D．该金融机构和第三方按比例

10．建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是(D)的职责之一。

A．中国银行业监督管理委员会B．所有商业银行C．中国银行业协会D．中国反洗钱监测分析中心 11．《反洗钱法》自(C)起施行。

A．2006年1月1日B．2006年6月1日C．2007年1月1日D．2007年6月1日 12．中国反洗钱监测分析中心由(C)设立。

A．中国银行业监督管理委员会B．财政部C．中国人民银行D．国家外汇管理局 13．中国反洗钱监测分析中心的职责不包括(B)。A．按照规定向中国人民银行报告分析结果 B．制定金融机构反洗钱规章

C．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告

D．要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告 14．以下不属于金融机构的反洗钱义务的是(C)。A．金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

B．金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度

C．金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁全部资料和记录

D．金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度 15．国务院反洗钱行政主管部门是(D)。

A．中国银行业监督管理委员会B．中国保险监督管理委员会 C．中国证券监督管理委员会D．中国人民银行

16．制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员____，提高中国银行业从业人员整体素质和____，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进

银行业的健康发展，制定本职业操守”。(B)A．职业纪律，职业道德B．职业行为，职业道德水准 C．职业操守，职业纪律D．职业道德，职业操守水平17．银行业从业人员不包括(D)。

A．银行工作人员B．信托公司工作人员C．汽车金融公司工作人员D．证券公司工作人员 18．银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力是(B)准则。A．守法合规B．专业胜任C．勤勉尽职D．诚实信用 19．下列符合“守法合规”要求的做法包括(D)。

A．遵守法律法规B．遵守行业自律规范C．遵守所在机构的规章制度D．以上都应遵守 20．以下哪一项明显违反了“勤勉尽职”的要求?(B)A．对所在机构诚实信用B．在工作中时常打私人电话，上网浏览个人感兴趣的内容 C．切实履行岗位职责D．维护所在机构商业信誉 21．属于中国人民银行职责的是(C)。A．制定银行业金融机构的审慎经营规则

B．统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照匡家有关规定予以公布 C．监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场

D．对有违法经营、经营不善等情形的银行业金融机构予以撤销 22．下列选项中不属于银监会的监管职责的是(C)。

A．对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理

B．对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔 C．负责统一编制金融业的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布 D．对银行业自律组织的活动进行指导和监督

23．在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念不包括(B)。A．管风险B．管保险C．管法人D．管内控

24．以下不属于银监会监管的非银行金融机构的是(B)。

A．货币经纪公司B．期货公司C．企业集团财务公司D．金融资产管理公司 25．中国银行业协会的宗旨是(C)。

A．依法制定和执行货币政策B．通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益 C．促进会员单位实现共同利益D．对银行业金融机构的监管 26．中国银行业协会的英文缩写是(B)。

A．CBRC 中国银行业监督管理委员会B．CBA中国银行业协会 C．CCBP 中国银行业从业资格D．PBC中国人民银行

27．关于中国邮政储蓄银行的发展规划和市场定位叙述错误的是(C)。A．继续依托邮政网络经营B．实行市场化经营管理

C．以批发业务和中间业务为主D．与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设 28．我国第一家全国性股份制商业银行是(C)。

A．深圳发展银行B．招商银行C．交通银行D．中信银行 29．(A)不属于外资银行营业性机构。

A．外国银行代表处B．外国银行分行C．中外合资银行D．外商独资银行 30．衡量物价稳定的宏观经济指标是(D)。

A．经济周期B．消费投资比例C．GDPD．通货膨胀率(二)多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内。

1．修订后的《中国人民银行法》规定中国人民银行的职责有(BD)。A．监管银行业金融机构B．监管黄金市场c．监管工商信贷业务 D．监管银行间同业拆借市场和银行间债券市场 2．银监会的监管理念包括(ABCD)。

A．管风险B．管法人C．管内控D．提高透明度 3．国际收支包括(ABCD)。

A．贸易收支B．劳务收支C．外资对华直接投资D．对其他国家的捐赠 4．当经济处于复苏阶段，下面说法正确的有(BD)。

A．企业资金周转困难B．企业对借贷资金的需求显著扩大 C．商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减 D．商业银行的资产业务规模明显扩大 5．办理储蓄业务，应当(ABCD)。

A．遵循取款自由的原则B．遵循存款有息的原则

C．遵循为存款人保密的原则D．遵守《商业银行法》的有关规定 6．个人存款包括(BCD)。

A．协定存款B．定期存款C．活期存款D．教育储蓄存款 7．下面关于个人活期存款的说法正确的有(AB)。A．客户可以随时支取 B．现实中通常l元起存

C．只能通过银行柜面存取D．分为整存零取和零存整取 8．李先生4月8日存人一笔10 000元的定活两便存款，5月8日又存入一笔10 000元的定活两便存款，并于6月8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是(AB)。

A．银行可以选用积数计息法或逐笔计息法计算利息

B．选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些 C．选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些 D．选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多 9．以下要征收存款利息所得税的是(ABD)。

A．个人存本取息定期存款B．个人外币活期存款C．教育储蓄存款D．定活两便储蓄存款 10．单位活期存款账户包括(ABCD)。

A．基本存款账户B．一般存款账户C．临时存款账户D．专用存款账户(三)判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1．中国人民银行既承担中央银行职能，也承担商业银行职能。(F)2．中国银行业协会的主管单位是银监会。(T)3．《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，三内银行的存款业务，一律不计复利。(F)4．《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件。(T)5．如果储户在定期存款到期之前要求支取，通常会有利息损失。(T)6．个体工商户将货币资金存人商业银行的存款不是对公存款。(F)7．同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户。(F)8．一般存款账户只能用于结算及现金缴存，不得办理现金支取。(T)9．银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各各类风险的通盘管理。(T)10．风险管理作为自下而上的过程，最终由代表资本的股东大会推动并承担责任。(F)2010年银行从业资格考试公共基础模拟试题及答案(2)单项选择题：

1．(D)年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。A．2000 B．2001 C．2002 D．2003 2．(B)负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。A．中国人民银行

B．中国银行业监督管理委员会 C．国务院

D．中国银行业协会

3．银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理，这是银监会监管措施中的(A)。

A．现场检查 B．监管谈话 C．非现场监管 D．信息披露监管

4．中国银行业协会的日常办事机构为(D)。A．会员大会 B．理事会 C．常务理事会 D．秘书处

5．国民经济发展的总体目标一般包括(A)。

A．经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡 B．经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡 C．经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长 D．经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长 6．目前，我国统计部门公布的失业率为(A)。A．城镇登记失业率 B．农业户口登记失业率

C．全部登记失业人数与全国人口的比例

D．城镇登记失业人数占城镇从业人数的百分比 7．劳动力人口是指(D)。

A．年龄在18周岁以上的人的全体 B．年龄在16周岁以上的人的全体

C．年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体 D．年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体 8．通货膨胀率是衡量(D)的宏观经济目标。A．经济增长 B．充分就业 C．国际收支平衡 D．物价稳定

9．以下不属于衡量通货膨胀指标的是(B)。A．国内生产总值物价平减指数 B．GDP C．生产者物价指数 D．消费者物价指数 10．存款是银行最主要的(D)。A．投资业务 B．风险暴露 C．资金用途 D．资金来源

11．2004年10月29日，中国人民银行决定，金融机构(城乡信用社除外)(C)存款利率。A．可以自由浮动 B．可以上浮 C．可以下浮 D．只能有一个

12．存款业务按客户类型，分为个人存款和(C)。A．储蓄存款 B．外币存款 C．对公存款 D．定期存款

13．定期存款和活期存款是按照(B)区分的。A．客户类型不同 B．存款期限不同 C．存款币种不同 D．账户种类不同

14．个人存款开户时需出示并如实登记身份证件信息，称为(C)。A．存款自愿 B．存款保险制度 C．存款实名制 D．存款登记制度

15．以下说法不正确的有(D)。A．我国个人存款实行实名制

B．我国存款利息所得需缴纳利息税 C．我国利息税税率为20％ D．利息税由储户个人自觉缴纳

16．目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是(C)。A．10年以上个人定期存款 B．5年以上个人定期存款 C．个人活期存款 D．单位定期存款

17．从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度(D)付息。A．首月20日 B．首月21日 C．末月20日 D．末月21日

18．李先生在2007年2月1日存入一笔1 000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，扣除20％利息税后，他能取回的全部金额是(A)。

A．1 000．45元 B．1 000．60元 C．1 000．56元 D．1 000．48元

19．目前，各家银行多采用(D)计算整存整取定期存款利息。A．积数计息法

B．按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率 C．由储户自己选择的计息方式 D．逐笔计息法

20．通常，整存整取的定期存款(B)。A．期限越长，则利率越低 B．期限越长，则利率越高 C．利率高低与期限长短无关

D．相同期限，本金越高，则利率越低

21．提前支取的定期储蓄存款，支取部分按(C)计付利息。A．按存人日挂牌公告的活期存款利率计付利息 B．按存人日挂牌公告的定期存款利率计付利息 C．按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息 D．按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息

22．定期存款在存期内如果遇到利率调整，则(D)。A．整个存期内利息都按照调整日挂牌公告的利率计算

B．调整前的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照调整日挂牌公告的利率计算

C．整个存期内的利息按照存款到期日挂牌公告的利率计算 D．整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算

23．任民在2007年1月8日存人一笔20 000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率1．98％，活期存款年利率0．72％。存满1个月时，任民取出了10 000元。按照积数计息法，任民支取的这lO 000元利息是多少?(D)(征收20％利息税后)A．6．20元 B．5．30元 C．4．12元 D．4．96元

24．目前，教育储蓄存款的储户是且只能是(C)。A．在校初一(含初一)以上学生

B．在校小学六年级(含六年级)以上学生 C．在校小学四年级(含四年级)以上学生 D．未入小学的儿童

25．银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其(B)蒙受损失的可能性。A．存款

B．资产和预期收益 C．声誉

D．自有资本金

26．关于国家风险，说法正确的是(B)。A．通常在债权人的控制范围之内 B．在同一国家范围内不存在国家风险 C．个人不会遭受国家风险带来的损失 D．国家风险由债权人所在国家的行为引起 27．由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将(B)看做对其市场价值最大的威胁。

A．市场风险 B．声誉风险 C．法律风险 D．流动性风险

28．在银行风险管理中，银行(A)的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。

A．高级管理层 B．董事会 C．监事会 D．股东大会

29．关于银行的“风险管理部门”的说法正确的是(A)。A．核心职能是风险信息的收集、分析和报告

B．具有相对大的风险管理策略否决权，以降低操作风险 C．职能是根据收集的信息，作出经营或战略方面的决策 D．可以又称为“风险管理委员会”

30．《中国人民银行法修正案》于(C)通过。A．1995年3月18日 B．2001年12月27日 C．2003年12月27日 D．2005年3月18日

二、多项选择题：

1．银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的，银监会或者其省一级派出机构经负责人批准，可以区别情形，采取的措施有(ABCD)。

A．责令暂停部分业务、停止批准开办新业务 B．限制分配红利和其他收入

C．责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利 D．停止批准增设分支机构

2．下列措施中不属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的有(A)。A．剥夺政治权利

B．取消董事、高级管理人员任职资格 C．禁止从事银行业工作 D．经济处罚

3．对于银行业从业人员的行为，《银行业从业人员职业操守》规定的监督者有(ABCD)。A．从业人员所在机构 B．银行业自律组织 C．银行业监管机构 D．社会公众

4．某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的(AC)原则。

A．诚实信用 B．礼貌服务 C．风险提示 D．互相监督

5．银监会的监管措施包括(ABCD)。A．信息披露监管 B．现场检查 C．非现场监管 D．监管谈话

6．股份制商业银行的作用有(ABCD)。

A．在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白 B．大大丰富了对城乡居民的金融服务

C．促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高

D．带动了整体商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高

7．2000年7月，农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开，在此之后截至2006年底，我国先后批准成立的农村金融机构类型包括(AB)。

A．农村商业银行 B．农村合作银行 C．村镇银行

D．农村资金互助社 8．一国国内生产总值(BC)。

A．包含本国居民在国外取得的收入 B．包含外国居民在国内取得的收人 C．不包含本国居民在国外取得的收入 D．不包含外国居民在国内取得的收入 9．我国货币市场主要包括(BCD)。A．股票市场

B．银行间债券回购市场 C．票据市场

D．银行问同业拆借市场

10．以下不属于间接融资工具的是(CD)。A．银行贷款 B．银团贷款 C．债券 D．股票

11．当中央银行需要增加货币供应量时，可以(AD)。A．通过公开市场操作买人证券 B．通过公开市场操作卖出证券 C．上调存款准备金率 D．下调存款准备金率

12．2003年12月27日修订后的《中国人民银行法》规定的中国人民银行的职能有(ACD)。A．制定和执行货币政策 B．制定和执行财政政策 C．防范和化解金融风险 D．维护金融稳定

13．银监会的监管措施包括(ABCD)。

A．要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告 B．实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料 C．对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准

D．与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明

14．银行业金融机构的市场准入主要包括(BCD)。A．信息 B．机构 C．业务

D．高级管理人员

15．2007年批准新设立的农村金融机构是(AC)。A．村镇银行 B．农村信用社 C．农村资金互助社 D．农村商业银行 判断题：

1．以前的四大专业银行的各自分工为：工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务，农业银行专门经营农村金融业务，中国银行专门从事中央银行业务，建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。(F)2．根据《村镇银行管理暂行规定》，我国村镇银行不能代理政策性、商业银行等金融机构的业务。(F)3．一个国家的国际收支差额不能是巨额的收支赤字，要保持收支盈余，盈余越多越好。(F)4．存款准备金制度建立之初并非货币政策工具，后来才逐渐发展成货币政策工具的一种。(T)5．中国人民银行公布的存贷款基准利率属于名义利率，各家金融机构实际操作中在规定范围内与客户商定的利率属于实际利率。(F)6．中国银行业协会是中国银行业自律组织。在华外资金融机构不可以加入中国银行业协会。(F)7．企业集团财务公司允许从集团外吸收存款，但不能为非成员单位提供服务。(F)8．在我国进行试点的货币经纪公司的服务对象仅限于境内外金融机构。(T)9．银行业监督管理机构监管的银行业金融机构仅指银行。(F)10．经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息的跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源酝置的效率，从而使各国问经济相互依赖程度日益加深的趋势。(T)11．长期利率又称远期利率。(F)12．中央银行发行央行票据、提高存款准备金、提高再贴现率都是减少市场货币供应量的操作。(T)13．金融机构人民币存款基准利率由各金融机构结合自身经营目标具体制定。(F)14．一般存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，是存款人的主办账户。(F)15．同样是10 000元存款，分别存为三个月期(自动转存)和一年期的整存整取定期存款，由于三个月期限的存款每到三个月时，利息可以计入本金重新作为计息起点，所以一年过后，两种存款方式中，一年期整存整取获得的利息金额一定较低。(F)

2010年银行从业资格考试公共基础经典习题(3)

一、单选题

1、存款业务按客户类型，分为个人存款和()。

A、储蓄存款

B、外币存款

C、对公存款

D、定期存款

标准答案：C

2、目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是()。

A、10年以上个人定期存款

B、5年以上个人定期存款

C、个人活期存款

D、单位定期存款

标准答案：C

3、从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度()付息。

A、首月20日

B、首月21日

C、末月20日

D、末月21日

标准答案：d

4、存款是银行最主要的()。

A、投资业务

B、风险暴露

C、资金用途

D、资金来源

标准答案：d

5、刘先生在2007年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0、72%，扣除20%利息税后，他能取回的全部金额是()。

A、1000、45元

B、1000、60元

C、1000、56元

D、1000、48元

标准答案：A

6、目前，各家银行多采用()计算整存整取定期存款利息。

A、积数计息法

B、按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率

C、由储户自己选择的计息方式

D、逐笔计息法

标准答案：d

7、提前支取的定期储蓄存款，支取部分按()计付利息。

A、按存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息

B、按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息

C、按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息

D、按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息

标准答案：C

8、定期存款在存款内如果遇到利率调整，则()。

A、整个存期内利息都按照调整日挂牌公告的利率计算

B、调整前的利息按照存单开户日挂单公告的利率计算，调整后的利息按照调整日挂牌公告的利率计算

C、整个存期内的利息按照存款到期日挂牌公告的利率计算

D、整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算

标准答案：d

9、小李在2007年1月8日存入一笔20000元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率1、98%，活期存款年利率0、72%。存满1个月时，任民取出了10000元。按照积数计息法，任民支取的这10000元利息是多少?()(征收20%利息税后)

A、6、20元

B、5、30元

C、4、12元

D、4、96元

标准答案：d

10、以下哪种不属于定期存款类型?()

A、整存整取

B、定活两便

C、存本取息

D、零存整取

标准答案：B

11、单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理()

A、现金缴存

B、借款相关的业务

C、转帐结算

D、现金支取

标准答案：d

12、银行外币存款业务的主要币种不包括()。

A、美元

B、瑞士法郎

C、法国法郎

D、欧元

标准答案：C

二、多选题()

13、个人存款包括()。

A、协定存款

B、定期存款

C、活期存款

D、教育储蓄存款

标准答案：B,C,d

14、以下要征收存款利息所得税的是()。

A、个人存本取息定期存款

B、个人外币活期存款

C、教育储蓄存款

D、定活两便储蓄存款

标准答案：A,B,d

15、单位可以开立以下哪些用途的专用存款账户?()

A、基本建设基金

B、住房基金

C、社会保障基金

D、单位银行卡备用金

标准答案：A,B,C,d

16、目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、()、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。

A、审贷分离、分级审批

B、审贷结合、分级审批

C、审贷结合、集中审批

D、审贷分离、集中审批

标准答案：A

17、银行的资产保全措施一般包括对不良资产进行()。

A、申请破产

B、以资抵债

C、资产置换

D、催讨清收

标准答案：A,B,C,d

18、目前，中央银行票据的期限通常为()。

A、七天

B、三个月

C、六个月

D、十二个月

标准答案：B,C,d

19、在银行中长期公司贷款中，借款人出现还款困难的情况下，可以向银行申请展期，展期一般()。

A、不得超过原贷款期限的一半

B、累计不得超过3年

C、不得超过原贷款期限的四分之一

D、累计不得超过5年

标准答案：A,B

20、赵先生4月8日存入一笔10000元的定活两便存款，5月8日又存入一笔10000元的定活两便存款，并于6月8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是()。

A、银行可以选用积数计息法或逐笔计息法计算利息

B、选用积数计息法计算的利息比逐笔计算法计算的利息高一些

C、选用积数计息法计算的利息比逐笔计算法计算的利息低一些

D、选用积数计息法计算的利息比逐笔计算法计算的利息一样多

标准答案：A,B

21、商业银行从事的资金业务包括()。

A、短期资金业务

B、债券业务

C、外汇业务

D、衍生品业务

标准答案：A,B,C,d

22、老徐准备出国旅游，他去银行兑换一些美元。银行工作人员告诉他，1美元兑换7、73元人民币，工作人员的这种说法用的是()。

A、直接标价法

B、间接标价法

C、应付标价法

D、应收标价法

标准答案：A,C

三、判断题()

23、个体工商户将货币资金存入商业银行的存款不是对公存款。

A、对

B、错

标准答案：错误

24、同一存款客户只能在银行开立一个一般存款账户。

A、对

B、错

标准答案：错误

25、外汇储蓄账户只能用于外汇存款，不能进行转账。

A、对

B、错

标准答案：正确

26、等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额逐月递减而递减，因此还款总额逐月递减。

A、对

B、错

标准答案：正确

27、银行的资金业务主要分为债券业务和股票业务。

A、对

B、错

标准答案：错误

28、中央银行定向票据是中国人民银行向特定银行发售的央行票据银行必须认购。

A、对

B、错

篇6：银行从业资格证考试公共基础试题及答案

2013年银行从业资格考试公共基础考前冲刺试题及答案解析

（七）一、单选题（本大题90小题．每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）

第1题

下面关于银行经营“三性”平衡的说法错误的是()。

A 商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则

B 流动性和效益性是安全性的基础和必要条件

C 一项资产的期限越长，其收益率一般越高，而其流动性和安全性则越低

D 效益性是安全性和流动性的最终目标和重要保证

【正确答案】：B

[答案解析] 流动性和安全性是效益性的基础和必要条件。

第2题

在20世纪60年代之前，商业银行的风险管理处于资产管理阶段，强调()。

A 资产的高收益

B 保持资产的流动性

C 资产的低风险

D 贷款的产业方向

【正确答案】：B

[答案解析] ACD选项均是为了保持资产的流动性。

第3题

国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即()。

A 无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余

B 可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余

C 既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余

D 有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余

【正确答案】：C

[答案解析] 国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。

第4题

个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则，下列说法正确的是()。

A 现钞可以随意兑换成现汇

B 现钞兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费

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C 现汇买入价与现钞买入价总是相同的 D 现汇卖出价与现钞卖出价总是不同的 【正确答案】：B

[答案解析] 现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费。现汇买入价和现钞买入价往往不同，因为银行买入现钞的成本比买入现汇的成本高得多，而且还有收进假钞的风险，故钞买价比汇买价要低。有些银行的卖出价只有一个，因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续之后以现钞的形式取出。

第5题

不属于中国邮政储蓄银行市场定位的是()。

A 零售业务

B 中间业务

C 发展创新金融产品

D 支持社会主义新农村建设

【正确答案】：C

[答案解析] 中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

第6题

商业银行应当依法保护存款人合法权益，下列行为没有做到依法保护存款人合法权益的是()。

A 商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况

B 商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款

C 商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息

D 商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息

【正确答案】：C

[答案解析] 《商业银行法》规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。

第7题

根据西方国家银行业发展的经验，从根本上保证银行业从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下良好基础的制度是()。

A 外部监管制度

B 分业经营制度

C 从业人员定期培训制度

D 从业人员资格认证制度

【正确答案】：D

[答案解析] AB选项与银行业从业人员的专业水平没有必然联系。C选项有一定的必要性，但资格认证制度属于根本上的保证，培训则是在此基础上的措施。

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第8题

境内机构原则上可以开立()个经常项目外汇账户。

A 3

B 2

C 1

D 多

【正确答案】：C

[答案解析] 境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。

第9题

无效合同的法律效力()。

A 自登记时无效

B 自履行时无效

C 自订立时无效

D 自被确认无效时无效

【正确答案】：C

[答案解析] 无效的合同自始没有法律约束力，此时的“始”应为合同订立时。

第10题

监管部门进行现场检查工作时，规范的现场检查包括检查准备、()五个阶段。

A 检查处理、检查报告、检查实施和检查档案整理

B 检查档案整理、检查处理、检查报告和检查实施

C 检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理

D 检查报告、检查处理、检查档案整理和检查实施

【正确答案】：C

[答案解析] 规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理五个阶段。

第11题

金融市场的现货市场与期货市场是按()来划分的。

A 交易的阶段

B 交易场所

C 交割时间

D 期限

【正确答案】：C

[答案解析] 根据定义，现货和期货是一个时间概念，它主要是以成交后是否立即交割为判断标准。这里交易场所显然错误，交易阶段和期限也许会引起混淆，但这两个概念都模糊不清，不足以作为判断标准，再结合概念，我们得出应选C。

第12题

调整中央银行基准利率是中国人民银行采用的主要利率工具之一，以下不属于中央银行 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

基准利率的是()。

A 再贷款利率

B 存款准备金利率

C 超额存款准备金利率

D 金融机构的法定存贷款利率

【正确答案】：D

[答案解析] 中央银行基准利率包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率。

第13题

经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后()年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣()。

A 3；10%

B 3；20%

C 5；10%

D 5；20%

【正确答案】：D

[答案解析] 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期目前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。

第14题

农村金融机构包括()。

A 城市商业银行

B 股份制商业银行

C 邮政储蓄银行

D 村镇银行

【正确答案】：D

[答案解析] 股份制商业银行和城市商业银行属于中小商业银行。农村金融机构包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行与农村资金互助社。

第15题

银行通常将()看作是对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。

A 信用风险

B 声誉风险

C 合规风险

D 操作风险

【正确答案】：B 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

[答案解析] 声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对银行的声誉产生影响从而造成损失的风险。银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的危胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。

第16题

发行市场和流通市场的主要区别是()。

A 金融工具交割日期不同

B 融资方式不同

C 交易的阶段不同

D 交易工具类型不同

【正确答案】：C

[答案解析] 按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场和流通市场。按交割时间即成交后是否立即交割划分，金融市场可分为现货市场和期货市场。按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。

第17题

借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款是()。

A．关注类贷款

B．次级类贷款

C．可疑类贷款

D．拟失类贷款

【正确答案】：B

[答案解析] 次级类贷款指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。

第18题

下列关于金融犯罪说法错误的是()。

A．金融犯罪的主观方面不一定是故意

B．金融犯罪不一定以非法占有为目的

C．金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

D．金融犯罪的主体违反了金融管理法规

【正确答案】：A

[答案解析] 金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的。

第19题

全面风险管理的范围是指()。

A．管理的风险种类包括信用风险和市场风险

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B．管理的业务包括资产业务、负债业务和中间业务

C．对风险依据统一的标准进行测量

D．对风险进行全面的控制和管理

【正确答案】：D

[答案解析] ABC选项的表述均不全面。

第20题

以下关于信息保密的说法错误的是()。

A．银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案

B．在受雇期间不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息

C．在离职后，可以透露客户资料和交易信息

D．客户隐私保护是商业银行必须承担的一项重要义务

【正确答案】：C

[答案解析] 银行业从业人员在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。

第21题

信用证开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款情况下，凭规定的单据承担付款或承兑义务，此项义务不包括()。

A．向第三者(受益人)或其指定人进行付款或承兑

B．授权另一银行进行该项付款或承兑

C．授权另一银行议付

D．保证出口商品的质量

【正确答案】：D

[答案解析] 信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证银行依照客户(开证申请人)的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者(受益人)或其指定人进行付款，或承兑；或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付。本题可以根据常识判断，D选项保证出口商品的质量不是银行的责任。

第22题

银行买入可自由兑换的汇票、支票等外币票据所代表外汇的价格是()。

A．现汇买入价

B．现钞买入价

C．现汇卖出价

D．中间价

【正确答案】：A

[答案解析] “现汇”是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据，银行买入时所代表的外汇价格是“现汇买入价”。

第23题

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负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的机构是()。

A．中国银行业协会

B．国务院

C．中国人民银行

D．中国银行业监督管理委员会

【正确答案】：D

[答案解析] 中国银行业监督管理委员会(简称银监会)负责对全国银行业金融机构及其业务活动实施监管。

第24题

金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用投资组合可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这属于金融市场的()功能。

A．货币资金融通

B．风分散与风险管理

C．调节经济

D．资源配置

【正确答案】：B

[答案解析] 金融市场具有货币资金融通、优化资源配置、风险分散与风险管理、经济调节和定价功能。风险分散与风险管理功能强调对非系统性风险的分散。

第25题

我国金融机构人民币存款基准利率()。

A．可以上浮

B．可以下浮

C．由中国人民银行统一制定

D．可以自行上浮或下浮

【正确答案】：B

[答案解析] 2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构下浮存款利率。金融机构根据中国人民银行规定的存款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的存款利率。

第26题

根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定表述错误的是()。

A．合同当事人的法律地位平等

B．当事人依法享有自愿订立合同的权利

C．当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务

D．当事人不能委托代理人订立合同

【正确答案】：D

[答案解析] 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同的订立要求双方自愿平等并遵循公平原则，ABC选项的表述均正确。银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

当事人可以委托代理人订立合同，D选项表述错误。

第27题

以下关于商业银行依法冻结单位存款的说法正确的是()。

A．被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，并说明被冻结原因，银行视情况决定是否解冻

B．冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应当办理继续冻结手续，每次续冻期限最长为1年

C．逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结

D．如果冻结单位存款发生失误，只能在6个月冻结期后解除冻结

【正确答案】：C

[答案解析] 被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解除冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，A选项错误。每次续冻期限最长不超过6个月，B选项错误。逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结，C选项正确。如果冻结单位存款发生失误，应及时予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释，D选项错误。

第28题

根据《银行业监督管理办法》规定，我国银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应当责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行；损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形采取措施()。

①责令暂停部分业务、停止批准开办新业务

②限制分配红利和其他收入，限制资产转让

③责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利，责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利

④停止批准增设分支机构

A．②④

B．①②③④

C．①③④

D．②③

【正确答案】：B

[答案解析] ①②③④均为可以对违反审慎经营规则的银行业金融机构采取的措施。

第29题

信用证项下的汇票附有商业单据的是()。

A．可撤销信用证

B．不可撤销信用证

C．跟单信用证

D．光票信用证

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【正确答案】：C

[答案解析]根据信用证项下是否附有商业单据，信用证分为：跟单信用证(附有商业单据)和光票信用证(不附有商业单据)。故选C。

第30题

借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债等权利出质的，有银行按权利凭证票面价值伙计在价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款为()。

A．个人消费额度贷款

B．个人权利质押贷款

C．个人经营贷款

D．个人住房最高额抵押贷款

【正确答案】：B

[答案解析]借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债等权利出质的，有银行按权利凭证票面价值伙计在价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款为个人权利质押贷款。故选B。

第31题

下列关于金融市场分类，错误的是()。

A．按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场

B．按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场

C．按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等

D．按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场

【正确答案】：D

[答案解析]按照金融工具的期限长短，金融市场可划分为货币市场和资本市场，现货市场和期货市场是按成交后是否立即交割划分的。故选D。

第32题

银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷称为()。

A．同业存放

B．同业存贷

C．同业拆借

D．同业回购

【正确答案】：C

[答案解析]同业拆借是银行及其他金融机构相互之间进行短期的资金借贷。同业回购是金融机构间类似于以债券作质押的短期贷款。故选C。

第33题

擅自设立金融机构罪侵犯的客体是()。

A．国家的银行管理制度

B．国家对金融机构的准入管理制度

C．国家对存款的管理制度

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D．国家对贷款的管理制度

【正确答案】：B

[答案解析]擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入管理制度。A选项中，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度；C选项中，吸收客户资金不入账罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度；D选项中，高利转贷罪、违法发放贷款罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。故选B。

第34题

短期资金交易业务是指银行买卖()产品的活动。

A．债券市场

B．股票市场

C．资本市场

D．货币市场

【正确答案】：D

[答案解析]短期资金交易业务主要是指银行买卖货币市场金融产品的活动。债券市场和股票市场都属于资本市场，其产品的买卖不属于短期资金交易业务，故ABC选项错误。故选D。

第35题

中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少，市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是()。

A．公开市场业务

B．公开市场业务和存款准备金率

C．公开市场业务和利率政策

D．公开市场业务、存款准备金率和利率政策

【正确答案】：A

[答案解析]中央银行卖出证券是在运用公开市场业务这项货币政策工具。该项货币政策工具的运用会带来超额存款准备金减少、货币供应量减少和市场利率上升的结果。故选A。

第36题

根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是()。

A．某企业将价值：100万元的厂房抵押给银行获取了100万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款

B．某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率

C．某企业由于资金周转困难，与银行协商廷长还款期限

D．某企业以高利率向职工借款，用于公司经营

【正确答案】：A

[答案解析]A选项将抵押物重复担保进行贷款，属于贷款诈骗行为；B选项属于银行与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为；C选项所述行为是正常的贷款行为，但展期一般不超过原贷款期限的一半；D选项所述行为是非法吸收公众存 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

款的行为，并没有从银行诈骗贷款。故选A。

第37题

国务院银行监督管理机构应当对银行业金融机构实行()监督管理。

A．并表

B．直接

C．间接

D．全面

【正确答案】：A

[答案解析]《银行监督管理法》第二十五条规定，国务院银行业监督管理机构应当对银行业金融机构实行并表监督管理。故选A。

第38题

关于国家风险，说法正确的是()。

A．通常在债权人的控制范围之内

B．在同一国家范围内不存在国家风险

C．个人不会遭受国家风险带来的损失

D．国家风险由债权人所在国家的行为引起

【正确答案】：B

[答案解析]国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出了债权人的控制范围，AD选项错误；在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失，C选项错误。故选B。

第39题

根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是()。

A．合同当事人的法律地位平等

B．当事人依法享有自愿订立合同的权利

C．当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务

D．当事人不能委托代理人订立合同

【正确答案】：D

[答案解析]合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，A选项的表述正确。被代理人可以“由他人以自己名义代为民事法律行为，并承受法律后果”，可见当事人依法可以委托代理人订立合同，D选项的表述错误。根据《合同法》第三条规定，合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加给另一方。第四条规定，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。第五条规定，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同，ABC选项的表述正确。故选D。

第40题

转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给()而取得资金的业务行为。

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A．金融同业

B．中央银行

C．出票人

D．承兑人

【正确答案】：A

[答案解析]转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的业务行为，是金融机构间融通资金的一种方式。将票据转让给中央银行则是再贴现。故选A。

第41题

某商业银行的存款余额为1000亿元，则其贷款余额的上限为()。

A．250

B．600

C．750

D．900

【正确答案】：C

[答案解析]《商业银行法》第三十九条规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五。故选C。

第42题

《担保法》于()年通过并实施。

A．1993

B．1995

C．1997

D．1999

【正确答案】：B

[答案解析]《担保法》于1995年通过并实施。故选B。

第43题

()是银行最重要的无形资产。

A．商标权

B．良好声誉

C．专有技术

D．土地使用权

【正确答案】：B

[答案解析]良好的社会声誉是银行最重要的无形资产。故选B。

第44题

贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有()的行为。

A．本机构他人的财物

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B．其他机构他人的财物

C．公共财产

D．以上都对

【正确答案】：C

[答案解析]贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有公共财物的行为。故选C。

第45题

以下关于商业银行依法冻结单位存款的说法，正确的是()。

A．被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，并说明被冻结原因，银行视情况决定是否解冻

B．冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应当办理继续冻结手续，每次续冻期限最长为1年

C．逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结

D．如果冻结单位存款发生失误，只能在六个月冻结期后解除冻结

【正确答案】：C

[答案解析]被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解冻冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，A选项错误；每次冻结期限最长不超过六个月，B选项错误；如果冻结单位存款发生失误，应及时予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释，D选项错误。故选C。

第46题

根据《担保法》的规定，下列关于抵押的说法，正确的是()。

A．抵押人所担保的债权不得超出抵押物价值的百分之五十

B．土地所有权可以抵押

C．债权消灭，抵押权继续存在

D．抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产

【正确答案】：D

[答案解析]《担保法》第五十八条规定，抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产。《担保法》第三十五条规定，抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值，A选项说法错误；《担保法》第三十七条规定，土地所有权不能抵押，B选项的说法错误；《担保法》第五十二条规定，抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，抵押权也消灭，C选项说法错误。故选D。

第47题

《民法通则》规定了法人应当具备的条件，()不是法人成立的条件。

A．有必要的财产和经费

B．以营利为目的 C．有自己的名称和场所

D．能够独立承担民事责任

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【正确答案】：B

[答案解析]《民法通则》第三十七条规定，法人应当具备下列条件：依法成立；有必要的财产或者经费；有自己的名称、组织机构和场所；能够独立承担民事责任。故选B。

第48题

商业银行冻结单位存款的期限不超过()。

A．1周 B．2周 C．1个月

D．6个月

【正确答案】：D

[答案解析]《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存款的规定，冻结单位存款的期限不超过6个月。故选D。

第49题

中国农业发展银行的筹资方式是发行()。

A．国债

B．股票

C．企业债券

D．金融债券

【正确答案】：D

[答案解析]中国农业发展银行属于政策性银行，所以可以发行金融债券，以筹集农业政策性信贷资金。故选D。

第50题

以下不属于衡量通货膨胀指标的是()。

A．国内生产总值物价平减指数

B．GDP

C．生产者物价指数

D．消费者物价指数

【正确答案】：B

[答案解析]衡量通货膨胀的常用指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。故选B。

第51题

银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”的有关规定的是()。

A．熟知向客户推荐的产品

B．银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风险，客户经理也没有主动了解产品风险

C．熟知与自身岗位相关的有关法规

D．熟知业务处理流程

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【正确答案】：B

[答案解析]“熟知业务”要求银行业从业人员应当熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。B选项中，产品部门没有介绍风险时，客户经理应当主动去了解风险。故选B。

第52题

以下说法不正确的有()。

A．我国个人存款实行实名制

B．我国存款利息所得需缴纳利息税

C．我国利息税税率为20%

D．利息税由储户个人自觉缴纳

【正确答案】：D

[答案解析]根据国务院颁布的《对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》(自1999年11月1日起施行)规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴，而非“由储户自觉交纳”，故D选项的说法不正确。《个人存款账户实名制规定》规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身分证件，使用实名。故选D。

第53题

下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是()。

A．受贿罪

B．票据诈骗罪

C．变造货币罪

D．签订、履行合同失职被骗罪

【正确答案】：D

[答案解析]签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失，而非故意。A选项中，受贿罪的主观方面为故意；B选项中，票据诈骗罪的主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的；C选项中，变造货币罪的主观方面是故意，《刑法》的有关规定没有要求以营利为目的或者以使用为目的。故选D。

第54题

从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在()之中。

A．私人消费

B．投资的固定资本形成 C．投资的存款增加

D．政府消费

【正确答案】：B

[答案解析]投资也称资本形成，包括固定资本形成和存货增加两部分，私人购买住房的支出属于房地产投资，即属于投资的固定资本形成。故选B。

第55题

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贷款人行使不安抗辩权时，借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同，()对此负通知义务和举证责任。

A．借款人

B．原担保人

C．贷款人

D．人民法院

【正确答案】：C

[答案解析]贷款人享有先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：①经营状况严重恶化；②转移财产、抽逃资金，以逃避债务；③丧失商业信誉；④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止(暂时停止)交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。但贷款人对此负有通知义务和举证责任，贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约责任。故选C。

第56题

以下哪一项用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失?()

A．经济资才

B．监管资本

C．会计资本

D．核心资本

【正确答案】：A

[答案解析]经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。故选A。

第57题

下面属于间接融资工具的是()。

A．国债

B．企业债券

C．公司股票

D．银行贷款

【正确答案】：D

[答案解析]银行贷款是间接融资工具。ABC选项中，国债、企业债券和公司股票都是直接融资工具。故选D。

第58题

国务院反洗钱行政主管部门是()。

A．银监会

B．保监会

C．证监会

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D．中国人民银行

【正确答案】：D

[答案解析]《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。故选D。

第59题

2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的()为结息日。

A．7日

B．15日

C．20日

D．25日

【正确答案】：C

[答案解析]《中国人民银行人民币存款计结息问题的通知》规定，2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20为结息日。故选C。

第60题

《商业银行法》最早于1995年通过并施行，之后进行了修正并自()年2月1日起施行。

A．2000

B．2002

C．2004

D．2007

【正确答案】：C

[答案解析]2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国商业银行法〉的决定》通过，2004年2月1日起施行。故选C。

第61题

我国的五家大型商业银行的机构性质是()。

A．同有企业

B．事业单位

C．国家机关

D．政府部门

【正确答案】：A

[答案解析]“五大行”是指中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行，性质均是以获取利润为经营目标的商业银行，因此它是企业，而不是事业单位、国家机关，更不是政府部门。故BCD三项错误。五大行主要由国家控股，因此具有国有企业的机构性质。故选A。

第62题

伪造货币罪侵犯的客体是()。

A．购买假币者

B．金融机构

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C．货币

D．国家货币管理制度

【正确答案】：D

[答案解析]伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度，既包括国家对本国货币的管理制度，也包括国家对在本国流通的外国货币的管理制度。故选D。

第63题

根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是()。

A．出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为

B．背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为

C．承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为

D．持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款

【正确答案】：C

[答案解析]承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为，即是付款人而非出票人的承诺行为，C选项的表述错误。出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付收款人的行为，A选项的表述正确。根据《票据法》第二十七条、第五十三条的规定，BD选项的表述正确。故选C。

第64题

承担检察失误、清收不力责任的是()。

A．贷款调查人员

B．贷款评估人员

C．贷款审查人员

D．贷款发放人员

【正确答案】：D

[答案解析]贷款发放人员在贷款出现问题时承担检察失误、清收不力责任。故选D。

第65题

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》自()起施行。

A．2001年3月1日

B．2003年3月1日

C．2005年3月1日

D．2007年3月1日

【正确答案】：D

[答案解析]《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》于2006年11月6日通过，自2007年3月1日起施行。故选D。

第66题

在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念不包括()。

A．管风险

B．管保险

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C．管法人

D．管内控

【正确答案】：B

[答案解析]在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念包括管风险、管法人和管内控。故选B。

第67题

金融机构在银行间市场发行金融债必须获得()的行政许可。

A．国务院

B．中国人民银行

C．中国银行业监督管理委员会

D．中国银行业协会

【正确答案】：B

[答案解析]金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获得其监管机构的同意。中国人民银行的职责之一是监管银行间债券市场。中国银行业监督管理委员会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，因此银行业金融机构申请该项行政许可前必须首先获得银监会的同意。故选B。

第68题

根据《票据法》的规定，下列关于汇票背书的说法，不正确的是()。

A．背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为

B．以背书转让的汇票．背书应当连续

C．背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任

D．以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责

【正确答案】：D

[答案解析]根据《票据法》第三十二条，以背书转让的汇票，后手只需对其直接前手背书的真实性负责，而不是所有前手，D选项的说法错误；根据《票据法》第二十七条、第三十一条、第三十四条的规定，ABC选项的说法正确。故选D。

第69题

在我国商业银行创新中，()。

A．管理模式创新最能为客户直接观察和感受到

B．人员准备创新要求商业银行不仅通过各种创新的方式吸引并留住人才，还要通过创新的方式培养、提升现有人才的素质

C．现在要实现从“流程银行”向“部门银行”的转变

D．不必考虑金融产品的创新

【正确答案】：B

[答案解析]在我国商业银行金融创新中，金融产品创新最能为客户直接观察和感觉到，A选项错误。在机构设置方面，我国银行主要是实现从“部门银行”向“流程银行”的转变，银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

C选项错误。金融产品创新是银行金融创新中的重要内容，是各家银行之间竞争的焦点，D选项错误。故选B。

第70题

政策性金融机构的资金来源不包括()。

A．活期存款

B．发行债券

C．政府拨款

D．中央银行借款

【正确答案】：A

[答案解析]有相当一部分政策性银行，特别是发达国家的政策性银行不吸收存款。即使是吸收存款的政策性金融机构，他们一般也不依靠活期存款来获得资金，而是通过吸纳定期存款和储蓄存款来获得资金。故选A。

第71题

下列关于非银行金融机构的说法，错误的是()。

A．企业集团财务公司的是一种完全属于集团内部的金融机构，它的服务对象仅限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务

B．汽车金融公司为我国境内的汽车购买者及销售者提供贷款服务

C．货币经纪公司的服务对象仅限于境内外金融机构

D．基金管理公司是中国银监会监管的非银行金融机构

【正确答案】：D

[答案解析]基金管理公司是中国证监会监管的非银行金融机构。故选D。

第72题

公司资本制度要求，公司增加或减少注册资本，须有股东大会作出决议，并有代表()以上表决权的股东通过。

A．1/4

B．1/3

C．1/2

D．2/3

【正确答案】：D

[答案解析]公司资本制度要求，公司增加或减少注册资本，须有股东大会作出决议，并有代表2/3以上表决权的股东通过，并进行相应的变更登记。故选D。

第73题

某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为()。

A．10.0%

B．8.0%

C．6.7% 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

D．3.3%

【正确答案】：A

[答案解析]使用资本充足率公式计算。故选A。

第74题

冻结单位存款的期限不超过()个月。

A．1

B．3

C．6

D．9

【正确答案】：C

[答案解析]冻结单位存款的期限不超过6个月。故选C。

第75题

通常说的“挤兑”是指银行面临的()。

A．信用风险

B．市场风险

C．操作风险

D．流动性风险

【正确答案】：D

[答案解析]银行挤兑是指大量存户持存单到银行集中兑现造成银行流动及清偿能力出现危机的一种现象。它是银行面临流动性风险的一种表现。故选D。

第76题

风险管理的最基本要求是()

A．风险计量

B．风险监测

C．风险识别

D．风险控制

【正确答案】：C

[答案解析]有效识别风险是风险管理的最基本要求。故选C。

第77题

境内机构原则上可以开立()经常项目外汇账户。

A．3个

B．2个

C．1个

D．多个

【正确答案】：C

[答案解析]境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。故选C。

第78题

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以下哪种行为触犯了《刑法》的有关规定?()

A．商业银行在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动

B．使用作废的信用证

C．村镇银行经批准吸收公众存款

D．银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的字体

【正确答案】：B

[答案解析]B选项所述行为属于信用证诈骗的行为，触犯了《刑法》；AC选项所述行为皆为合法行为；D选项所述行为违反了《支付结算办法》的有关规定，尚未触犯《刑法》。故选B。

第79题

我国针对个人的信贷业务不包括()。

A．个人住房贷款

B．个人汽车贷款

C．银团贷款

D．个人助学贷款

【正确答案】：C

[答案解析]银团贷款是公司贷款的一种，不属于银行针对个人的信贷业务。故选C。

第80题

银监会正式批准中国邮政储蓄银行于()开业。

A．2006年12月31日

B．1997年7月1日

C．1986年12月31日

D．1979年1月1日

【正确答案】：A

[答案解析]2006年12月31日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。而2007年3月20日则是中国邮政储蓄银行挂牌的时间。故选A。

第81题

下列关于质押的说法，正确的是()。

A．可以是不动产质押、动产质押和权利质押

B．只能是权利质押

C．只能是动产质押和权利质押

D．只能是不动产质押

【正确答案】：C

[答案解析]《物权法》确立了两类质押：一是动产质押；二是权利质押。故选C。

第82题

目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是()。

A．10年以上个人定期存款

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B．5年以上个人定期存款

C．个人活期存款

D．单位定期存款

【正确答案】：C

[答案解析]除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。ABD选项均不属于活期存款，不计复利。故选C。

第83题

以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自()起生效。

A．合同签订之日

B．登记之日

C．登记之日后一日

D．合同中约定之日

【正确答案】：B

[答案解析]依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自登记之日起生效。股票出质后不得转让，但经出质人与质权人协商同意的可以转让。故选B。

第84题

下列关于公司资本制度的说法，不正确的是()。

A．《公司法》允许公司资本的分批缴纳

B．股票发行价格不得高于票面金额

C．非货币出资不得高估作价

D．公司资本不得任意变更

【正确答案】：B

[答案解析]我国《公司法》规定，股票发行价格不得低于票面金额，B选项的说法错误。根据我国《公司法》对公司资本制度的有关规定，ACD选项的说法均正确。故选B。

第85题

下列属于中国人民银行的反洗钱职责的是()。

A．监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况

B．参与制定所监督管理的金融机构反洗钱规章

C．建立国家反洗钱数据库

D．发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告

【正确答案】：A

[答案解析]BD两项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。C项是中国反洗钱监测分析中心的职责。故选A。

第86题

提前支取的定期储蓄存款，支取部分按()计付利息。

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A．按存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息

B．按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息

C．按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息

D．按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息

【正确答案】：C

[答案解析]《储蓄管理条例》第二十四条规定，未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。故选C。

第87题

中国反洗钱监测分析中心的职责不包括()。

A．按照规定向中国人民银行报告分析结果

B．制定金融机构反洗钱规章

C．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告

D．要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告

【正确答案】：B

[答案解析]中国反洗钱监测分析中心的职责包括：按照规定向中国人民银行报告分析结果，接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告和要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告。制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行的反洗钱职责。故选B。

第88题

由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是()。

A．货款业务

B．贷款承诺业务

C．委托贷款业务

D．银团贷款业务

【正确答案】：C

[答案解析]题干内容为《贷款通则》对委托贷款业务的定义。银团贷款业务属于贷款业务的一种，是直接向借款人提供资金。贷款承诺业务是指银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的贷款业务。故选C。

第89题

根据《商业银行资本充足率管理办法》，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的()。

A．50%

B．30%

C．20% 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

D．10%

【正确答案】：A

[答案解析]根据《商业银行资本充足率管理办法》，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。故选A。

第90题

合同成立需要具备要约和()阶段。

A．执行

B．承诺

C．协商

D．登记

【正确答案】：B

[答案解析]当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。故选B。

二、多选题（本大题40小题．每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）

第1题

下列关于货币供应量层次的说法，正确的有()。

A 从数量上看，M0＜M1＜M2

B M1是狭义货币，是现实购买力

C M2是广义货币，是潜在购买力

D(M2-M1)是准货币

E 由于M1通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此一般所说的货币供应量是指M1

【正确答案】：A,B,D

[答案解析](M2-M1)是准货币，它表示潜在购买力，C选项错误。由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此一般所说的货币供应量是指M2，E选项错误。故选ABD。

第2题

根据《外资银行管理条例》的规定，外资银行包括()。

A 一家外国银行单独出资的外商独资银行

B 外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行

C 一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行

D 外国银行代表处

E 外国银行分行

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]根据《外资银行管理条例》，外资银行是指下列机构：一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。故选ABCDE。

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第3题

在()的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。

A 检查人员未出示检查通知书

B 检查人员未出示合法证件

C 检查人员只有1人

D 检查人员有2人

E 检查人员有3人

【正确答案】：A,B,C

[答案解析]《银行业监督管理法》第四十二条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，调查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于2人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。《反洗钱法》第二十三条规定，国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易时，调查人员不得少于2人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于2人或者未出示合法证件和调查通知书的，金融机构有权拒绝调查。故选ABC。

第4题

投资收益包括()。

A 现金分配

B 买入价格

C 资本利得

D 卖出价格

E 买入和卖出所投资产的价格差额

【正确答案】：A,C,E

[答案解析]资金的投资收益通常包括两个部分：资本利得及现金分配。资本利得是买入和卖出所投资产的价格差额，买入价格和卖出价格本身不是收益，BD选项错误。故选ACE。

第5题

存款业务的基本法律要求有()。

A 未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务

B 商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息

C 商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款

D 商业银行按照需要可以提高或者降低利率吸收存款

E 商业银行不得采用不正当手段，吸收存款

【正确答案】：A,B,C,E

[答案解析]D项违反了商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款的规定。ABCE选项均符合存款业务的基本法律要求。故选ABCE。

第6题

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根据《合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括()。

A 因重大误解而订立的 B 在订立合同时显失公平的

C 一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的 D 合同期限届满

E 合同期限超出期限

【正确答案】：A,B,C

[答案解析]对于可撤销的合同，有变更和撤销两种救济方法。可撤销合同的类型包括：因重大误解订立的合同；显示公平的合同；因欺诈而订立的合同；因胁迫而订立的合同；乘人之危的合同。根据《合同法》第四十六条，当事人对合同效力可以约定附期限。附终止期限的合同，自期限届满时失效。合同期限届满或超出期限，则合同失效，而非撤销。故选ABC。

第7题

中央银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于()。

A 货币市场

B 资本市场

C 现货市场

D 期货市场

E 金融市场

【正确答案】：A,C

[答案解析]金融工具期限在一年以下(包含一年)的属货币市场，A选项正确；资本市场交易的金融工具期限在一年以上，B选项错误；当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场是现货市场，C选项正确；E项说法太笼统了，E项错误。故选AC。

第8题

属于“一行三会”范畴的是()。

A 中国人民银行

B 中国银行业监督管理委员会

C 银行业协会

D 社保理事会

E 证监会

【正确答案】：A,B,E

[答案解析]“一行三会”是指中国人民银行、银监会、证监会和保监会。故选ABE。

第9题

商业银行为公司提供全面的现金管理服务，可以将()等产品进行有机组合。

A 账户管理

B 投资

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C 融资

D 信息服务

E 客户收款

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]现金管理业务将客户收款、付款、账户管理、信息服务、投资、融资等产品进行有机组合，为客户提供全面的现金管理服务。故选ABCDE。

第10题

在贷款业务中，借款人可以()。

A 使用贷款购买股票

B 按借款合同约定用途使用贷款

C 自行将债务转让给第三者

D 拒绝借款合同以外的附加条件

E 借款人将债务全部或部分转让给第三人的，应取得贷款人的同意

【正确答案】：B,D,E

[答案解析]根据《商业银行法》规定，借款人应该按借款合同约定用途使用贷款，不得使用贷款从事股本权益性投资；借款人将债务全部或部分转让给第三人的，应取得贷款人的同意，在订立借款合同过程中，借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件。故选BDE。

第11题

在银行中长期公司贷款中，借款人出现还款困难的情况下，可以向银行申请展期，展期一般()。

A 不得超过原贷款期限的50%

B 累计不得超过3年

C 不得超过原贷款期限的1/4

D 累计不得超过5年

E 不得超过原贷款期限的1/3

【正确答案】：A,B

[答案解析]展期一般不得超过原贷款期限的一半，累计不得超过3年。故选AB。

第12题

下列关于个人活期存款的说法，正确的有()。

A 客户可以随时存取

B 现实中通常1元起存

C 现实中多使用积数计息法计息

D 分为整存零取和零存整取

E 我国对活期存款实行按月结息

【正确答案】：A,B,C

[答案解析]零存整取和整存零取都是个人定期存款的种类，D选项错；从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，E选项错。故选ABC。

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第13题

关于存款准备金制度，下面说法正确的是()。

A 提高法定存款准备金率，货币供应量增加

B 提高法定存款准备金率，货币供应量减少

C 存款准备金是指商业银行的库存现金

D 存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金

E 2004年开始，我国实行差别存款准备金率制度

【正确答案】：B,D,E

[答案解析]提高法定存款准备金率，货币供应量会减少，A选项错误；存款准备金不仅包括商业银行的库存现金，还包括缴存中央银行的准备金存款，C选项错误。故选BDE。

第14题

违反从业人员职业操守的人员，()。

A 可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束

B 其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒

C 情节不严重的，不应当受到惩戒

D 情节不严重的，所在机构应当视情况给予相应惩戒

E 情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会

【正确答案】：B,D,E

[答案解析]对违反职业操守的银行业从业人员，所在机构应该应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。AC选项“无法进行实质性的约束”和“情节不严重的，不应受到惩戒”都是错误的。故选BDE。

第15题

以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的是()。

A 商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单或压票

B 任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储

C 商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间

D 商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费

E 商业银行办理业务，提供服务，按照规定可以收取手续费

【正确答案】：A,B,C,E

[答案解析]《商业银行法》第四十四条规定，商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票，A选项正确；《商业银行法》第四十八条规定，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，B选项正确；《商业银行法》第四十九条规定，商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间，C选项正确；《商业银行法》第五十条规定，商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费，D选项错误，E选项正确。故 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

选ABCE。

第16题

《巴塞尔新资本协议》的新增内容包括()。

A 将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标

B 在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求

C 将银行资本分为核心资本和附属资本两类

D 引入计量信用风险的内部评级法

E 形成了资本监管的“三大支柱”

【正确答案】：B,D,E

[答案解析]《巴塞尔新资本协议》新增的内容：①在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求(具体指：在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求；引入了计量信用风险的内部评级法)；②在最低资本要求的基础上，提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大支柱”(即新增了外部监管和市场约束)。《巴塞尔资本协议》的内容已经包括了AC选项的内容。故选BDE。

第17题

建立高效的风险管理部门应当同守的基本原则是()。

A 风险管理部门必须具备高度的独立性，以提供客观的风险规避策略

B 风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低操作风险

C 风险管理部门具有风险管理策略执行权，为了降低操作风险

D 风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低信用风险

E 风险管理部门不需具备高度的独立性，增加与其他部门的沟通

【正确答案】：A,B

[答案解析]建立高效的风险管理部门应当固守的基本原则：风险管理部门必须具备高度的独立性，以提供客观的风险规避策略；风险管理部门不具有风险管理策略执行权，以降低操作风险。故选AB。

第18题

广义的贷款法律关系包括()。

A 附属于贷款合同法律关系的担保合同法律关系

B 附属于贷款合同法律关系的抵押合同法律关系

C 委托贷款合同法律关系

D 贷款合同法律关系

E 附属于贷款合同法律关系的质押合同法律关系

【正确答案】：A,C,D

[答案解析]广义的贷款法律关系除包括贷款合同法律关系外，还包括委托贷款合同法律关系及附属于贷款合同法律关系的担保合同法律关系。故选ACD。

第19题

银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

银行业从业人员除应当遵守职业操守外，还应当接受()的监督。

A 所在机构

B 银行业自律组织

C 监管机构

D 社会公众

E 政府机构

【正确答案】：A,B,C,D

[答案解析]银行业从业人员除应当遵守职业操守外，还应当接受所在机构、银行业自律组织、监管机构、社会公众的监督。故选ABCD。

第20题

基金托管业务包括()。

A 开放式基金托管

B 企业年金托管

C 全国社会保障基金托管

D 证券公司受托投资托管

E 企业年金托管

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]基金托管业务包括封闭式投资基金、开放式基金和其他基金托管业务。其他托管业务包括全国社会保障基金托管、证券公司受托投资托管、合格境外机构投资者证券投资(QFII)托管、企业年金托管等。故选ABCDE。

第21题

下列哪些属于犯有非法吸收公众存款罪的行为?()

A 个人私设银行

B 企事业单位私设储蓄所

C 农村资金互助社吸收社员以外的公众存款

D 商业银行在客户存款时许诺先付利息

E 商业银行和信用社，为了争揽客户，擅自提高利率

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]非法吸收公众存款罪中的“非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况。主体不合法指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款。方式不合法指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。ABC选项属于主体不合法，DE选项属于方式不合法。故选ABCDE。

第22题

我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常所说的M0不包括()。

A 在银行体系以外流通的现金

银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

B 居民活期存款

C 居民定期存款

D 居民金融资产投资

E 流通中的现金

【正确答案】：B,C,D

[答案解析]M0是流通中现金，即银行体系以外流通的现金。故选BCD。

第23题

银行工作人员配合监管机构的监管，应当()。

A 按照要求提供监管机构需要的数据

B 向监管人员提供财物或免费出国旅游，以便建立并保持良好关系，使所在银行避免处罚

C 建立重大事项报告制度

D 以上都对

E 只有A项正确

【正确答案】：A,C

[答案解析]“禁止贿赂及不当便利”原则规定，银行业从业人员不得向监管人员行贿或介绍贿赂，不得以任何方式向监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠。B选项中向监管人员提供财物或免费出国旅游明显是不当利益，因此违反了该原则。由于AC均正确，则DE项说法错误。故选AC。

第24题

下列属于存款业务基本法律要求的有()。

A 未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务

B 未经国务院批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样

C 商业银行不得违反规定提高或者降低利率吸收存款

D 商业银行的不得采用不正当手段吸收存款

E 商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息

【正确答案】：A,C,D,E

[答案解析]B选项中应为“未经国务院银行业监督管理机构批准”。故选ACDE。

第25题

外币存款业务和人民币存款业务的共同点包括()。

A 都是一种信用行为

B 都具有相同的管理方式

C 都可分为活期存款和定期存款

D 都可分为个人存款和单位存款

E 存款币种相同

【正确答案】：A,C,D 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

[答案解析]外币存款业务和人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等。故选ACD。

第26题

银行业监督管理的目标包括()。

A 保证银行业金融机构不倒闭

B 最大限度地扩大银行业资产规模

C 促进银行业的合法运行

D 促进银行业稳健运行

E 维护公众对银行业的信心

【正确答案】：C,D,E

[答案解析]《银行业监督管理法》第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”故选CDE。

第27题

我国货币市场不包括()。

A 银行间同业拆借市场

B 股票市场

C 银行间债券回购市场

D 外汇市场

E 票据市场

【正确答案】：B,D

[答案解析]我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。ACE选项属于货币市场；B选项中，股票市场属于资本市场；D选项中，外汇市场属于货币市场和资本市场以外的其他市场。故选BD。

第28题

未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行的()会受到处罚。

A 个人

B 单位

C 单位的直接负责的主管人员

D 单位的所有工作人员

E 其他直接责任人员

【正确答案】：A,B,C,E

[答案解析]擅自设立金融机构罪的主体，为未取得金融业务经营资格的自然人和单位。《刑法》第一百七十四条第三款规定，单位犯前两款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚，D选项错误。故选ABCE。

第29题

银行的资产保全措施一般包括对不良资产进行()。

银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

A 申请破产

B 以资抵债

C 资产置换

D 催讨清收

E 资产重组

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]银行资产保全一般包括催讨清收、依法收贷、资产重组、贷款重组、债券转股权、以资抵债、委托经营、抵债返租、申请破产、呆账核销、资产置换、出售和变卖等。故选ABCDE。

第30题

《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有()。

A 接管

B 重组

C 撤销

D 依法宣告破产

E 兼并

【正确答案】：A,B,C,D

[答案解析]《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。故选ABCD。

第31题

依据《担保法》的规定，保证的责任方式有()。

A 一般保证

B 专项责任保证

C 特别保证

D 连带责任保证

E 全部责任保证

【正确答案】：A,D

[答案解析]《担保法》第十六条规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。故选AD。

第32题

信息披露监管要求银行业金融机构如实披露()。

A 风险管理状况

B 财务会计报告

C 董事变更情况

D 高级管理人员变更情况

E 其他重大事项

【正确答案】：A,B,C,D,E 银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

[答案解析]信息披露监管要求银行业金融机构如实披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。故选ABCDE。

第33题

根据《民法通则》的规定，代理包括()。

A 委托代理

B 自愿代理

C 法定代理

D 指定代理

E 承诺代理

【正确答案】：A,C,D

[答案解析]《民法通则》第六十四条规定，代理包括法定代理、委托代理和指定代理。故选ACD。

第34题

根据《公司法》的规定，公司解散的原因有()。

A 公司章程规定的营业期限届满

B 股东会或股东大会决议解散

C 因公司分立需要解散

D 依法被吊销营业执照，责令关闭或者被撤销

E 公司章程规定的其他解散事由出现

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]《公司法》规定，公司解散的情形有：公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；股东会或者股东大会决议解散；因公司合并或者分立需要解散的；公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照，责令关闭或被撤销以及人民法院予以解散的，应当解散。故选ABCDE。

第35题

票据丧失的补救措施包括()。

A 挂失止付

B 公示催告

C 仿真制造

D 提起诉讼

E 重新办理

【正确答案】：A,B,D

[答案解析]票据丧失的补救措施包括：挂失止付、公示催告、提起诉讼。仿真制造属于违法行为，C选项错误。重新办理不属于补救措施，E选项错误。故选ABD。

第36题

我国施行的《商业银行资本充足率管理办法》在资本监管方面进行了重大改进，表现在()。

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A 规定了10%和70%的资产风险权重系数

B 在资本充足率监管框架中去掉了市场风险

C 信用风险和市场风险权重使用标准法

D 详细规定了银行资本充足率的监管检查和信息披露制度

E 重新定义了资本范围

【正确答案】：C,D,E

[答案解析]我国《商业银行资本充足率管理办法》在资本监管方面进行了重大改进，表现在：重新定义了资本范围，明确了资本的限额与限制；将市场风险纳入资本充足率监管框架；规定了0、20%、50%、100%的资产风险权重系数，取消了10%和70%的资产风险权重系数；信用风险和市场风险权重使用标准法，经银监会批准，银行可以使用内部模型法计算市场风险资本；详细规定了银行资本充足率的监管检查和信息披露制度，故AB选项错误。故选CDE。

第37题

在贷款业务流程中，银行需要审核的内容通常有()。

A 担保的质量

B 担保的法律效力

C 评估借款人的信用等级

D 借款人的历史还款记录

E 发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]五个选项均属于贷款调查时要审核的内容。故选ABCDE。

第38题

办理储蓄业务，应当()。

A 遵循取款自由的原则

B 遵循存款有息的原则

C 遵循存款自愿的原则

D 遵循为存款人保密的原则

E 遵守《商业银行法》的有关规定

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析]《商业银行法》规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。同时，必须遵守《商业银行法》的有关规定。故选ABCDE。

第39题

根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括()。

A 对公司增加或者减少注册资本作出决议

B 决定公司内部管理机构的设置

C 执行股东会决议

D 制定公司的基本管理制度

E 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案

银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

【正确答案】：B,C,D,E

[答案解析]根据《公司法》第三十八条，“对公司增加或者减少注册资本作出决议”是有限责任公司股东会行使的职权，A选项错误。根据《公司法》第四十七条，BCDE选项均为董事会的职责。故选BCDE。

第40题

银行业从业人员的以下行为中，违反信息保密原则的是()。

A 向与业务无关人员透露客户的姓名、电话等

B 出于好奇向同事打听客户的交易信息

C 出于好奇向同事打听客户的个人信息

D 没妥善保管客户的信息凭证

E 在未经客户允许的情况下，将客户信息提供给保险公司

【正确答案】：A,B,C,D,E

[答案解析] 银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。

三、判断题（本大题15小题．每题1.0分，共15.0分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。）

第1题

最常见的利率互换是在固定利率之间进行转换。()

【正确答案】： X

[答案解析] 利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。最常见的利率互换是在固定利率与浮动利率之间进行转换。

第2题

中国银监会规定，在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行，应自2010年年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》，如果届时不能达到中国银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施《巴塞尔新资本协议》，但不得迟于2012年年底。这些银行因此也称为新资本协议银行。()

【正确答案】： X

[答案解析] 中国银监会规定，在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行，应自2010年底起开始实施《巴塞尔新资本协议》，如果届时不能达到中国银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施《巴塞尔新资本协议》，但不得迟于2013年底。

第3题

金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。()

【正确答案】： √

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第4题

经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。()

【正确答案】： √

第5题

商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式、还款时间等情况进行严格审查。()

【正确答案】： X

[答案解析] 商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。

第6题

委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是委托合伙关系。()

【正确答案】： X

[答案解析] 委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是委托合同关系，即委托人和受托人约定，由受托人处理委托人事务的合同(《合同法》第三百九十六条)，正是在此种意义上称为委托代理。

第7题

国有公司、企业中从事公务的人员和国有公司、企业委派到非国有公司、企业从事公务的人员犯受贿罪的，最高处死刑，并处没收财产。()

【正确答案】： √

第8题

客户获得充分的信息，对银行产品和服务作出理性判断，这是决定是否与银行建立业务联络或购买银行产品或服务的前提条件，也是一个稳健而负责任的银行应该采取的一种营销态度。()

【正确答案】： √

第9题

银行主动向借款人推销贷款，借款人不需要提出书面贷款申请。()

【正确答案】： X

[答案解析]无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出正式的书面贷款申请。

第10题

信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种无条件的银行支付承诺。()

【正确答案】： X

[答案解析]信用证是由银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的载有一定金额，银行从业资格考试培训课程免费试听：http://edu.21cn.com/kcnet2150/

在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺而不是无条件的银行支付承诺。

第11题

汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。()

【正确答案】： X

[答案解析]汇票分为银行汇票和商业汇票，商业汇票又分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。

第12题

我国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会，成立于2003年4月。()

【正确答案】： √

[答案解析]我国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会，成立于2003年4月。

第13题

单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其一般存款账户，不得用于结算或从定期存款账户中提取现金。()

【正确答案】： √

[答案解析]单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得用于结算或从定期存款账户中提取现金。

第14题

《商业银行法》规定，商业银行的存款准备金率不得低于8%。()

【正确答案】： X

[答案解析]《商业银行法》规定，银行的资本充足率不能低于8%。存款准备金率由中国人民银行制定。

第15题

某银行会计临时请假离开公司，因为领导不在，为了节约时间，该会计人员将财务章交给无权使用此章的同事，并告知其可以利用此章处理紧急业务。这是为银行业务考虑的合理行为。()

【正确答案】： X