会计结算部年度案件风险排查工作情况的报告

会计结算部年度案件风险排查工作情况的报告（共3篇）

篇1：会计结算部年度案件风险排查工作情况的报告

会计结算部2015年度案件风险

排查情况的报告

合规与风险管理部：

根据中国银监会河源监管分局办公室《转发关于报送银行业金融机构案件风险排查情况的通知》（河银监办发〔2014〕8号）的文件要求，我行高度重视，迅速组织，精心部署此项工作。现将我部2015年第度案件风险排查情况汇报如下：

一、排查工作总体安排

按照“高压态势、完善体制、刚性约束、内生动力”的案件防控工作思路，根据上级主管部门、监管部门的工作安排，我部2015年度的风险排查内容共15项，包括：辖内各支行现金库存检查1次，月末查库12次，会计结算业务检查1次，2015年第二周期存款业务风险滚动式检查1次，事后监督共排查1296560笔。为确保各项案件风险排查工作的有序、高效的开展，我行对每一项专项排查工作均制订了检查工作方案，成立了专项工作小组，确保各项排查工作有组织、有计划、有措施、有整改。

二、排查业务领域、内容和工作进展

（一）辖内各支行现金库存检查1次。2015年度，我部对辖内各支行组织开展现金库存检查1次，主要检查各个支行的业务库存现金与电脑台帐是否相符，库存现金是否超过规定限额，经查，各个支行的库存现金未存在问题。

（二）月末查库12次。2015年度，我部对总行营业部专柜、会计结算部现金管理中心大库进行月末查库12次，期间并未发现问题。

（三）会计结算业务检查1次。2015年度，我部根据《广东省农村合作金融机构2015年会计结算工作指导意见》（粤农信联办发[2015]61号）要求，组织对辖内各各支行开展会计结算业务检查1次，主要检查内容包括：会计结算制度体系建设情况；委派运营主管队伍建设情况；事后监督工作管理情况；柜面会计结算业务管理情况。检查中发现问题主要有四个，已要求各个支行进行整改，整改率96%。

（四）2015年第二周期存款业务风险滚动式检查。2015年度，根据《广东省农村合作金融机构存款风险滚动式检查制度》的通知（粤农信联办发[2009]335号）的要求，我行高度重视，及时组织相关人员，对辖内所有支行开展2015年第二周期存款风险滚动式检查工作1次。检查的主要内容包括：

1、单位结算账户中单笔人民币50万元以上的交易，审查原始交易明细与原始会计凭证要素是否一致，业务处理是否真实合规。

2、发生大额收付业务的单位银行结算账户是否定期按时进行对账，对账环节是否独立于操作环节，对账回收率是否达到100％，抽查对账回单上加盖的印章是否符合相关规定要求。

3、银企对账中，未达账款是否及时查明原因并进行跟踪处理，处理结果是否合法合规。

4、审核新增大额收付单位结算账户的开销户资料是否真实合规，是否符合银行结算账户管理规定。

检查中发现问题主要有五个，已要求各支行整改，整改率86%。

（五）事后监督中心共排查1296560笔。2015年度，我部事后监督中心对辖内各支行共进行了业务排查12969560笔，发现差错业务33笔；发出《核实单》543张；平均整改率为90.08%。

三、存在的主要问题

（一）事后监督管理制度建设方面

暂未建立事后监督人员准入及推出机制，也未建立事后监督人员培训机制，目前只是以会代训的形式进行。

（二）授权人员履职方面

存在授权人员将授权卡转借他人使用授权的情况；授权人员在授权时未使用不透明物体进行遮挡输入密码情况。

（三）柜面业务操作方面 柜面业务不规范，如柜员为自己办理业务、后台人员帮客户加盖印鉴；特殊敏感交易不规范，如未到期定期一本通销户缺少身份证复印件；社保卡密码重置缺少身份证复印件；修改客户信息缺少身份证复印件；私自办理客户资金冻结、解冻和冲正业务；未经行长审批办理内部帐转账业务。

（四）会计结算业务方面

1、个别支行存在长期银企不对账现象。

2、个别支行存在大额存款账户对账回收率偏低现象。

3、个别支行审核对公户开户资料时不够认真，存在组织机构代码证未年审或缺少信用机构代码证复印件开立一般账户的情况。

4、个别支行对对公档案管理不够规范，出现缺少资料或资料复印件未加盖客户公章确认情况。

5、个别支行印鉴卡管理不规范，印鉴卡背面未加盖“品”字型单位公章。

四、存在主要问题分析

2015年度，从各项检查工作情况来看，我部在会计结算及柜台业务操作及安全防范等方面仍然存在不足。

业务操作环节遵章不严、执章不力，对操作流程把握不准。员工对业务知识学习不够，没有及时全面熟悉、准确理解掌握相关的规定要求。

五、下一步工作措施

1、继续完善我部的流程合规文件修改修订工作，建立健全的规章制度。

2、继续加强员工的合规意识培训，促使我部的合规制度顺利开展。

3、继续加大对辖内各支行的检查力度，对各支行发现的问题坚决要求整改，保证会计结算制度的严肃性和执行力。

4、根据检查发现的问题，有针对性的制定相关制度及管理办法，使我行的各项业务开展有“法”可依。

会计结算部

2015年12月28日

篇2：会计结算部年度案件风险排查工作情况的报告

告

银行案件风险排查工作情况自查报告

关于案件风险排查工作自查报告 银监分局： 按照银监局《关于进一步做好案件风险排查工作的通知》要求，我行对全辖内控制度执行情况、账户管理情况、大额存款进出情况、现金管理情况等业务开展情况进行了全面的风险排查。现就有关情况报告如下：

一、加强组织领导。根据银监分局和总、分行案件风险排查工作要求，我行结合实际制定了全行案件风险排查工作《自查方案》，明确由财会信息部牵头，抽调客户业务部、信贷与风险管理部业务主

干开展案件风险排查工作。

二、认真开展自查。本次共有人参加了案件风险排查，共核查开户企业户，查阅各类凭证、账簿本；查阅大额现金登记簿本，查阅账户资料份。

内控制度执行情况。我行制定了制度、制度、制度、制度、定期审计制度、现场和非现场监管制度等内控制度。按照人民银行和上级行的要求，安装了公民身份核查系统、反洗钱系统、会计远程监控等防控系统，加强了客户身份核查工作，加大了对大额和可疑交易进行登记、监测、分析的力度，进一步提高了我行案件风险排查的工作质量。账户管理情况。我行严格按照《中国人民银行兰州中心支行关于开展人民币单位结算账户年检的通知》要求，在组织财会人员认真学习《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》、《中国农业发展银行电子验印系统管理暂行办法》、《反洗钱法》、《金融机构身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《中国农业发展银行反洗钱客户风险等级分类管理暂行办法》等制度办法的基础上，循序渐进对所有账户进行全面、彻底的清理，对我行综合业务系统中客户信息、反洗钱系统中客户风险等级功能模块开户企业信息、电子验印系统中开户信息及预留印鉴卡信息进行核对、维护更新，与人民币银行结算账户管理系统中相关信息和留存账户资料中的客户信息核对一致，确保了我行开立的账户合规合法，保存的客户身份资料及交易信息准确、连续、有效和完整。

季度我行新增客户户，变更账户信息户，撤销账户户，在我行开户的企业总数为户，开立账户总户数为户，其中：基本户户、一般户户、临时户户、专用账户户，在为企业开立账户时均进行了企业身份认证和法人身份认证，办理的结算业务逐笔通过电子验印系统对客户预留印鉴的真实性进行了验证，没有发

现违规办理业务的问题；我行按月与开户企业核对账户余额、资金往来情况，并由开户单位在对账回执上盖章确认，季度累计发出存、贷款对账单份，收回份，收回率达到了100%。大额存款进出情况。此次案件风险排查共核查年月日至月日发生的金额在万元以上的大额存款汇划业务笔、金额万元，其中：汇入笔、金额万元，汇出业务笔、金额万元。通过清理核查，未发现无相关凭证的大额收付存款，整收零付和零收整付且金额达到相当数额的存款业务；未发现账户所有者与无业务往来者划转大额款项问题，未发现他行汇入资金用途缺失问题。现金管理情况。按照上级行关于加强现金管理的有关要求，各支行都建立了大额现金备案登记簿、现金出入库登记簿、现金收付登记簿、库存现金登记簿、长短款登记簿、残币兑换登记簿、假币收缴登记簿、现金查库登记簿、库箱交接登记簿等登记簿。通过自查，没有发现

违规办理大额取现的问题。

三、今后工作打算。加强案件风险排查工作。进一步加强对风险防控的组织领导，协调各个工作环节，做好反洗钱工作，严格落实大额和可疑交易登记、报告制度，对大额现金存取、转账业务进行联网核查，严格按照《人民币银行结算账户管理办法》有关规定审核、开立各类存款账户，保管账户和交易记录资料。

强化各项规章制度的学习。继续坚持每周二、四集中学习制度，进一步增强业务人员的工作责任心、内控制度的执行力及风险防范意识，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，从源头上遏制案件风险的发生。

强化各应用系统管理。落实系统管理制度，切实加强公民身份核查系统、电子验印系统、账户管理系统、反洗钱监控系统、综合业务系统的管理。严格人员配置、职责履行、操作管理和密码使用,规范系统操作行为,切实提高系统运行管

理水平,防范操作风险,保证系统安全、稳定、高效的运行。

篇3：会计结算部自查自纠情况报告

县支行会计结算部在2011年深化开展“内控和案防制度执行年”活动中，针对“四项制度”的贯彻落实，自查自纠情况汇报如下：

一、“四项制度”执行情况

（一）四项制度中“重要岗位人员轮岗制度和强制休假制度”的执行情况：目前我部所有岗位的人员除一人强制休假外,其他人员均已轮岗，无超2年未轮岗的岗位人员。

（二）“重要岗位和敏感环节工作人员行为规范与监察制度”的执行情况：经询问当事人和社会调查，我部工作人员无涉黄、涉毒、涉赌、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为。

（三）“银企、银银以及银行内部对账制度”的执行情况：目前我部每天进行银行内部各业务会计对账和业会对账，每月进行银银和公司业务银企对账。

（四）“印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度”的执行情况：

1．我部严格按照省分行《重要单证管理实施细则》规定执行“双人管理、证印分管、账实分管”制度，设置了凭证主管、凭证管理员、库管员岗位。

2．重要空白凭证库与现金库分开，有专门的空白凭证库，视同现金管理，有专人保管，双人发放。

3．重要空白凭证的销毁，按照省分行《重空管理实施细则》的流程和要求操作，由省分行统一部署，统一销毁时间。

二、存在的问题

在自查中“银企对账制度”存在一些问题：在公司业务银企对账中对账率未达到100%，例如：本月我行的对账单回收率仅86%左右，主要原因是自行对账部分单位由于地址变迁、破产、撤销等原因无法联系客户进行对账。

三、整改措施

1.针对不合格（预留印鉴不一致，使用发票专用章或业务专用章，预留印鉴不齐全等）的对账单，我行积极采取相关措施通知客户前来对账或组织上门对账，提高了回收对账单的合格率。