社会调查报告金融

社会调查报告金融（共6篇）

篇1：社会调查报告金融

篇一：金融学专业《社会实践》stock调查报告范本 金融学专业《金融模拟交易》报告

《金融学模拟交易》报告主要围绕股票实务进行，同学们可挑选其中一方面进行调查，作为本学期《社会实践》报告主体内容。

具体要求：每人提交两份报告，为做交易前报告和交易后总结报告。报告内容围绕基本因素分析和技术分析展开。两份报告合计3000字以上。股票交易前报告（选一具体上市公司为调查对象）交易前的部分分三个方面来写

一、股票投资的宏观经济分析（500字以上）

1、经济因素对股市的影响

2、政策因素对股市的影响

二、股票投资的行业分析（500字以上）

1、行业的生命周期阶段分析

2、行业的经济结构分析

3、行业发展的趋势分析

三、某一上市公司的财务指标分析（1000字以上）

公司分析包括公司基本素质分析和公司财务分析。基本素质分析着重是定性分析，重点放在公司潜在竞争力分析上。包括一家公司在所处行业的竞争优势和劣势分析。

公司财务分析主要是财务业绩的比较分析，着重是定量分析。通过对该公司的财务报表进行分析，了解该公司的财务状况、经营成果，了解财务报告中各项的变动对股票价格的有利和不利影响，最终做出投资该公司股票是否有利和安全的判断。财务分析的方法很多，其中差额分析法和财务比率分析法较为常用。

（一）差额分析法

主要指标有：税后盈利、税前盈利、销售毛利、营业净利、普通股股利、发放股利、速动资产和营运资产。

（二）财务比率分析法

1、偿债能力分析

主要指标有：流动比率、速动比率、利息支付倍数、应收帐款周转率和周转天数。

2、资本结构分析

主要指标有：股东权益比率、资产负债比率、长期负债比率、股东权益与固定资产比率。

3、经营效率分析

主要指标有：存货周转率和存货周转天数、总资产周转率、股东权益周转率和主营业务收入增长率。

4、盈利能力分析

主要指标有：销售毛利率、销售净利率、资产收益率、股东权益收益率和主营义务利润率。

5、投资收益分析

主要指标有：普通股每股净收益、股息发放率、普通股获利率、市盈率、投资收益率、每股净资产、净资产倍率。

上述指标不做硬性规定，可以有不同意见，仅供参考。

股票交易后报告（选一具体上市公司为调查对象）

主要是就某一上市公司股票交易后，重点对该上市公司的财务指标进行对比分析。具体指标参见交易前报告，可以有不同，仅供参考。交易后的报告分三个方面来写（1000字以上）:

一、交易结果的盈亏

二、交易盈亏的原因

三、本次社会实践的收获

股票实务报告示例——以光明乳业股份有限公司为例（股票交易前报告）

一、中国乳业前景

近年来中国乳业发展较快。中国乳业良好和巨大的发展前景吸引了全球关注，世大。界几大乳品巨头都以各种方式进入了我国市场。”式样，均居中设置，五号宋体，从论文正文所在页开始计算。

社会调查报告格式： 10金融学 社会调查报告

题 目 学 院 班 级 学 号 学生姓名 指导教师 职 称

年月日

调查报告题目（小二号宋体）

调查目标(黑体四号)：×××××××××××××××××（宋体四号）调查时间(黑体四号)：×××××××××××××××××（宋体四号）调查对象(黑体四号)：×××××××××××××××××（宋体四号）调查方式(黑体四号)：×××××××××××××××××（宋体四号）正文（四号宋体、行距固定值24磅）：×××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××

一、（黑体四号）××××××××××

×××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××

二、（黑体四号）××××××××××

××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××××

10金融学专业社会调查报告评审表 篇三：金融调研报告

篇2：社会调查报告金融

中国建设银行(支行)位于我县县城小十字西北角，“中国建设银行，建设现代生活”是建行人理念与追求的浓缩。资金实力雄厚，服务功能齐全，通过自己的努力，赢得了良好的信誉，不仅为广大客户所信赖，已成为中国最大的银行之一。建设银行(支行)以便捷的地理环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和个人客户提供安全、快捷、全方位、优质的金融服务。为了更深一步了解银行这个金融机构及我的金融专业在工作中的运用和掌握银行业务的基本技能，我到此做了为期20多天的实习生，从基本的苦练“点钞”到柜员业务交接，虽然比较辛苦，但让自己对银行业务的操作流程了解了很多，经过向会计反复的学习和总结，现将各项金融业务的调查报告如下：

调查内容：银行的各项业务

调查结果：

第一：会计业务

对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对帐后)。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。

第二：储蓄业务

储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的.储蓄业务，即开户、办理储蓄卡、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。，凭证不像对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。

第三：信用卡业务

信用卡按是否具有消费信贷(透支)功能分为信用卡与借记卡。信用卡又按持卡人是否向发卡银行交纳准备金分为贷记卡与准贷记卡。贷记卡是银行授予持卡人一定的信用额度，无需预先交纳准备金就可在这个额度内进行消费，银行每月会打印一张该客户本月消费的清单，客户就可以选择全部付清或支付部分，如果选择后者，则未付清部分作为银行的短期贷款以复利计。而准贷计卡则是交纳一定的准备金，然后银行再授予其一定的消费额度的一种信用卡。借计卡是没有透支功能的，但可以进行转帐结算，存取，消费的一种卡。信用卡还可以按使用对象分为单位卡与个人卡;按信用等级分为金卡与普通卡。

第四：信贷业务

由于目前的实际情况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的控制。建行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押(如汽车贷款)和不动产抵押(如住房贷款)。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。

调查体会：在这个实习阶段，对于每一笔业务，我都学习了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡子系统两类。此外我还学习了营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧账，学习如何打印流水，平账报告表，重要空白凭证销号表，重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否准确，凭证要素是否齐全等。在银行实习，学习柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。

篇3：社会调查报告金融

一、 我国金融上市公司社会责任 报告鉴证的动因分析与研究假设

根据利益相关者理论,企业是一个由各利益 相关者组成的 “契约联合 体”。因此 ,企业要承担 对股东的经 济责任 , 以及各个利 益相关者的 社会责任,并披露有效的 、真实的社会 责任信息, 使得利益相 关者了解 和信任企业社 会责任履行 情况。为 了提高社会 责任报告披露 信息的可信度 水平 , 维护各利益相 关者的利 益, 企业有必要 聘请第三方 对社会责任报告进行鉴证。

根据信号传递理论, 信号有效性建立在非强制性和不易模仿性的前提下。目前在我国社会责任报告鉴证属 于一种自愿行为, 其具备一定的信号成本,使得潜在的模仿者知难而退,因此社会责任报告鉴证符合信号传递理论。如果社会责任报告鉴证能够有效 提高企业社会责任报告的可信度和有效性, 就能增加企业高水平努力承诺的可信度。也就是说,市场中企业博弈均衡的结果就是“有能力的企业通过选择高的努力程度来将自己区别于低 能力的企业”(Mailath,2001), 具体到金融企业而言, 企业的社会责任信息披露水平以及企业特征都可能对鉴证行为产生影响。

( 一 ) 企业社会责 任信息披 露水平与社会责任报告鉴证。社会责任信 息披露水平相对较高的企业通常社会责任履行的也较好, 根据信号传递理论, 他们愿意通过鉴证提高信息的可信度水平, 以突出他们的社会责任表现,提升公司形象和声誉。因此本文提出假设1: 企业社会责任披露水平与社会责任报告鉴证存在正相关。

(二)企业特征与社会责任报告鉴证。本文分别从企业规模和盈利能力两个方面来描述企业特征与社会责任报告鉴证之间的关系。 从企业规模来看, 从利益相关者理论出发,大规模的企业与利益相关者之间存在更多的关联,所以大企业更倾向于提供社会责任报告鉴证。因此本文提出假设2-1:企业规模与社会责任报告鉴证存在正相关。

从盈利能力来看, 盈利能力好的企业更可能来维持和增强企业的声誉, 包括企业社会责任建立的声誉。此外, 只有具有良好的财务表现企业更加注重社会责任和确保社会责任报告披露水平,进而在此基础上选择提供社会责任报告鉴证来获得更多的优势。因此, 本文提出假设2-2:企业盈利能力与社会责任报告鉴证存在正相关。

二、 我国金融上市公司社会责任 报告鉴证动因的实证检验及结果

(一)样本选取与数据来源。本文以2011年在上交所和深交所发布社会责任报告的36家金融上市公司为研究对象,样本公司2011年度社会责任报告主要通过商道纵横网以及公司的网站手工收集取得, 企业社会责任报告鉴证数据也是通过商道纵横网以及公司的网站手工收集取得, 其余数据来自国泰安数据库。

(二 )研究变量 (见下页表1)。根据研究假设, 本文将企业社会责任信息披露水平、企业规模、盈利能力作为解释变量, 分别使用发布社会责任报告页数、总资产的自然对数、净资产收益率衡量上述解释变量。

(三)分组非参数检验结果。本文将36家金融上市公司样本划分为有鉴证和无鉴证两个子样本, 然后分别对总样本和子样本进行了分类统计和均值的独立样本检验,在作为研究样本的36份社会责任报告中,13份进行了第三方鉴证, 这个比例相对来说还是比较低的, 说明我国金融上市公司社会责任报告的鉴证程度并不是很高。

在对两个子样本的社会责任报告页数进行独立样本检验可以看出 (见表2), 发布社会责任报告鉴证组高于未发布组,且均在5%的统计水平上存在显著差异。这说明社会责任报告发布页数多的企业相对于发布页数较低 的企业更倾向于发布社会责任报告鉴证。原因可能在于社会责任报告发布页数多的企业对社会责任报告更为重 视,对社会责任报告的规范更为全面、严格, 这就促使他们想通过发布社会责任报告鉴证来体现其对社会责任的重视以及保证社会责任报告的质量。

在对两个子样本的公司规模进行独立样本检验可以看出,发布社会责任报告鉴证组高于未发布组,且均在5% 的统计水平上存在显著差异 (见表3)。这说明规模越大的企业,越有可能提供社会责任报告鉴证,原因在于企业规模越大, 企业的社会影响和政治成本越高,而且相对于小企业来说大企业有规模经济优势,可利用的资源较多,因此更有可能进行社会责任报告鉴证。

在对两个子样本的公司净资产收益率进行独立样本检验可以看出(见表3),发布社会责任报告鉴证组高于未发布组,且均在1%的统计水平上存在显著差异。这说明盈利能力高的企业相对于盈利能力较低的企业更倾向于发布社会责任报告鉴证,原因可能在于盈利能力高的企业从公司长远战略考虑,为了提高信息使用者的决策信息有用性, 进一步保证和维护公司形象和声誉,而进行社会责任报告鉴证。

三、企业社会责任报告鉴证的分析

本文还对金融企业社会责任报告的鉴证者及其内容进行了分析。

(一)鉴证者及其独立性和专业胜任能力。13份报告的鉴证者以会计师事务所或咨询机构为主, 其中有9份是由会计师事务所提供的, 毕马威1份,德勤2份,安永2份,普华永道3份,天职国际会计师事务所1份;有4份鉴证报告由咨询机构提供,其中法国国际检验局3份, 挪威船级社1份;在鉴证者的独立性上,咨询机构通过“独立声明”或“独立性和公正性声明”来显示他们的独立性,并对其独立性有更多的阐述;然而;在所有13份鉴证报告中没有鉴证者说明他们是否参与企业的社会责任报告编制。在鉴证者的专业胜任能力上,专业胜任能力不如独立性那么明确。13份鉴证报告中, 只有必维国际检验集团和安永国际会计事务所鉴证的报告(5份)提及了鉴证者的胜任能力(分别单独设置独立性、公正性及能力声明和鉴证团队来说明鉴证者胜任能力), 其他报告中没有找到有关鉴证者胜任能力的信息。

(二)评价标准及原则。近年来 ,随着社会责任在国际和国内的发展,社会责任报告鉴证的标准和指引得到积极的制定、推出,其中具有影响力的包括: 社会和伦理责任协会编制的“AA 1000鉴证标准”, 欧洲会计师联合会 (FEE) 的有关可持续发展鉴证的系列讨论稿和全球报告倡议组织制定的《可持续发展报告指南GRI》以及《国际鉴证业务准则第3000号(ISAE 3 000)》。我国目前除纺织工业协会制定的《中国纺织服装企业社会责任报告验证准 则》外,还没有具备通用性的社会责任报告鉴证标准。在这13份鉴证报告中,国际上占主导地位的AA 1000系列鉴证 标准只占8份 ,GRI和ISAE 3000都拥有较高的数量各占12份。在13份鉴证报告中,必维国际检验集团和挪威船级社提供的鉴证都遵从各自制定的社会责任报告鉴证标准 (具体见表4)。

AA 1000鉴证标准是第一套关于社会责任信息披露全面且公开的鉴证标准, 为鉴证者形成鉴证意见提供了三个基本原则,即实质性、完整性和回应性。实质性原则:报告主体在披露社会责任报告时是否包括了一切利益相关者在进行判断、决策、行动所需要的所有可持续发展方面重要信息, 如报告主体可持续发展情况的信息; 完整性原则: 报告主体在何种程度上识别和理解可持续发展绩效具有实质性; 回应性原则: 报告主体是否对利益相关者所关注的问题、政策以及标准做出了回应, 并在报告中对这些回应予以充分阐述。本文通过AA 1000标准对金融企业进行了第三方鉴证的13份报告进行评价。

13份鉴证报告中只有11份鉴证能够按照实质性、完整性和回应性三种原则中的一种或多种对社会责任报 告作出评价,但是,并没有进一步解释所使用原则的含义, 以及从利益相关者的角度评价社会责任报告。如同鉴证标准的多样化一样,在鉴证过程中, 对社会责任报告的评价标准也比较多样; 咨询机构在4份鉴证报告中使用了客观性、实质性、适宜性、完整性、包容性、可靠性、回应性和中立性等各种各样的原则。

(三)鉴证工作程序。13份鉴证报告中大部分的鉴证者从鉴证目的、鉴证局限性、鉴证双方责任等角度对鉴 证工作进行了分类描述。大多数执业会计师通过明确说明鉴证的范围,管理者和鉴证者在社会责任报告和鉴证报告中的责任, 进而降低使用者的期望水平,保证鉴证报告的严谨性。对于具体的鉴证方法,13份鉴证报告都有所说明, 鉴证主体在与企业的相关人员进行了访谈的基础上对社会责任报告中的内容进行了验证, 但是在是否鉴证过程中访问过利益相关者上没有提及。

(四 )鉴证意见。根据鉴证意见语言的表述方式,将其分为积极意见和消极意见。我们可以看出,咨询机构在鉴证结论 的表达中侧 重积极的意 见, 而执业会计师则侧重消极意见。例如挪威船级社出具的意见 :“××对其总体企 业社会责任绩 效的描述是 基本可信的及客观的,并符合××制定的原则”。而德勤出具的意见:“根据我们上述的有限保证鉴证工作,我们并没有注意到任何重大事项,使我们相信××在社会责任报告中披露的 关键社会责任指标存在重大错报;及根据我们上述的有限保证鉴证工作,我们并没有注意到任何重大事项,使我们相信××编制的社会责任报告 不符合要求的实质性和包容性原则”。另外 , 只有咨询 机构及四 大中的德 勤在鉴证报 告中对企业的 社会责任表 现和社会责任报告提出了改进意见; 全部鉴证报告 的鉴证者都 出具了无保留意见。

(五) 鉴证报告的名称及收件人等信息。13份鉴证报告的标题很不一致,有“独立有 限鉴证报告”、 “独立鉴证 报告”、“验证声明”、“审验声明”等。其中毕马威出具的是独立有限鉴证报告, 其他四大会计师事务所出具的是独立鉴证报告, 法国国际检验局出具的是验证声明, 挪威船级社出具的是审验声明。在这13份社会责任报告鉴证报告中, 只有四大会计师事务所表述的收件人是董事会, 而挪威船级社表述的收件人是股东。虽然社会责任报告的使用者是一切利益相关者, 但根据我国2011年13份金融企业社会责任报告鉴证来看, 没有一份鉴证报告明确收件人为利益相关者。13份报告中,9份会计师事务所出具的鉴证报告都列出了鉴证机构的地址,所有13份鉴证报告都有鉴证者的签名和报告日期。

(六)结论。通过对我国金融上市公司2011年现有的全部13份企业社会责任报告鉴证进行内容分析, 从中可以得出以下结论。第一,近年来在我国社会责任报告得到了快速发展,但企业社会责任报告鉴证在我国还处于起步阶段。企业社会责任报告鉴证水 平差异很大, 从社会责任报告的国内和国际发展趋势来看, 企业社会责任报告鉴证将在我国得到推广和发展。第二, 目前我国至少有两类企业社会责任报告鉴证的提供者, 即咨询机构和执业会计师。两者均以国际机构为主,包括挪威船级社、法国国际检验局和四大会计师事务所。鉴证经验丰富的执业会计师的加入将会促进我国企 业社会责任报告鉴证水平的提高,但由于传统财务报告审计的局限性,执业会计师需要提高对企业社会责任活动的理解和认识。

参考文献

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[5] .沈洪涛,万拓,杨思琴.我国企业社会责任报告鉴证现状及评价[J].审计与经济研究,2010,(11):68-74.

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[10] .O'Dwyer,B.,and D.L.Owen.Assurance Statement Practice in Environmental,Social and Sustainability Reporting:a Critical Evaluation[J].The British Accounting Review,2005,37(2):205-229.

篇4：金融和好的社会

“金融”这个词通常都和管理财富的理论及实践联系在一起，它的目标是不断扩充各类资产组合，并通过管控它们的风险及税务负担使得富人更富。

“好的社会”这个词已经被无数哲学家、历史学家和经济学家沿用了很久，它所描述的是一个我们都希望能够身处其中的理想社会，从定义上讲，这个理想社会应该是一个人人平等的社会，人们相互欣赏、相互尊重。

所以如果用世俗的眼光评判，“金融”有悖于“好的社会”所要达成的目标。

但事实远非如此简单。金融与资本主义结合得日渐紧密。自从西方工业革命以来，学者们围绕社会平等展开了激烈的辩论，而他们的议题几乎都围绕着资本主义体制展开，子话题包括社会应有的市场体系、私有产权、法律制度以及阶级关系等。这些体系和问题正在逐步成为世界范围内定义当代社会的基本理念。

从19世纪马克思那些革命性的言论到20世纪米尔顿·弗里德曼捍卫自由市场体系的理论，理论家们的争论似乎都是围绕“工业资本主义”展开的，所谓工业资本主义也就是第二次世界大战之前的那种现代化的生产、融通和贸易体系。

但在过去几十年里，我们亲眼目睹了金融体系的崛起，在这个新的体系里，一度曾为工业生产服务的金融业一举成长为社会前进的主引擎。

而当前正在演进中的严重金融危机引发了我们对金融体系的思考，既有局部的问题，也要考虑全局性问题。卡门·莱因哈特和肯尼斯·罗格夫将此次危机称为“第二次大紧缩”，它反映出自2007年开始延续至今的经济衰退现象已经可以和1929年金融危机后的“大萧条”相提并论了，所以此次危机也使得民众开始强烈地排斥金融资本主义的价值观。

在经历这种危机之后许多人不禁要问，金融到底能在社会良性发展中扮演怎样的角色？金融如何帮助人们达成平等社会的终极目标？金融如何能为保障自由、促进繁荣、促成平等以及取得经济保障贡献一分力量？我们如何才能使得金融民主化，从而使得金融能更好地为所有人服务？

金融是“不负责任的体系”吗

《金融资本主义的演变》的作者乔治·W·爱德华兹认为，大型金融机构串通一气，在布局巨大的阴谋，而J·P·摩根就是他们的领头人。在“大萧条”时期，许多评论家和广大民众都将自身遭遇的不幸归罪于金融体系，他们认为金融其实就是封建制的再生，唯一的不同就是金融家取代地主获得了统治地位。

法国前总统萨科齐就说过：“金融体系本质上是一个不负责任的体系，也是不道德的。在此体系之下，遵循市场规律这一逻辑成为掩盖一切错误的借口。”

英国前首相布莱尔在评论2007年的恶劣金融危机时也说过：“摆在我们眼前的现实就是金融体系偏离了本质，而且它也无法回归本真了。当务之急是采取必要的措施应对危机带来的灾害。”

亚夫林斯基是苏联解体后为俄罗斯撰写《500天过渡计划》的人，他在这份计划里详细描述了如何将俄罗斯经济转轨到自由市场经济轨道上来，而俄政府最终任命他为副总理，负责该计划的实施。此次危机发生后，他也提出了类似的质疑。

2011年，他出版了一本新书《真实的政治》，他在书中一个名为“结构性转变”的章节中提出：“发生根本的结构性转变的原因是主要发达国家道德逐步沦丧。诱发结构性转变的事件通常就是金融业及其关联服务业的高速发展。”

在本书中，我认可大多数评论家的部分观点，但是面对这些问题所应采取的变革应该覆盖面更广，而不能仅仅抑制金融体系的创新能力。

如果我们把精力都用来批评金融体系是一个“不负责任的体系”，那最终我们将一事无成。如果我们能够扩展、纠正和规范金融的发展，那么我们仍然有能力达成平等社会的终极目标，也就是为工业化国家和发展中国家都带来同样的繁荣和自由。

金融理念的传播和演进

撰写本书的同时，我们仍然生活在2007年开始的金融危机的阴影中。但是我们必须把眼界放得更宽、更远一些。在此次危机中，我们应该看到的是金融理念在世界范围内的广泛传播和演进。一些发源于阿姆斯特丹、伦敦和纽约的金融创新能够在布宜诺斯艾利斯、迪拜和东京得到进一步的发展。

邓小平于1978年成功地在中国大陆启动了社会主义市场经济，其起始阶段是将其他已经取得成功的汉语地区（比如香港、新加坡、台北）的经济体系借鉴过来，通过与中国内地国情的结合和演化，其体系日渐完善。

印度的经济自由化进程起始于纳拉辛哈·拉奥总理执政期间，执行人是曾在牛津大学纳菲尔德学院学习的曼莫汉·辛格，辛格当时任财政部部长，后来也成为印度总理，印度的经济自由化进程使当代金融可以在更自由的空间内发展。

俄罗斯于1992～1994年执行了凭证式私有化项目，执行人是叶利钦总统手下的部长阿纳托利·丘拜斯，该项目是在亚夫林斯基的计划基础上改进生成的，是俄罗斯政府精心谋划后采取的一种强力推进经济转轨的手段。其初衷并非是要使金融像在其他国家一样深入渗透每一位公民的生活，而是要使得俄罗斯民众所拥有的资本总额名列世界第一。

这些手段或者体系原本是为金融业相对较发达的国家制定的，突然将复杂的金融体系强加到一个相对落后的社会当中必然诱发各种问题，在经济转轨期间，投机者将大量财富敛聚到自己手中，而民众对这种社会财富向少部分人汇集的现象表示出强烈的不满。

但是中国、印度和俄罗斯都呈现出金融体系繁荣发展的现象，其经济增速也令人称羡。此现象也不仅仅局限于这几个国家，根据国际货币基金组织的数据，在未受到金融危机冲击之前，所有发展中国家（包括独联体成员国、中东各国、中非国家和拉丁美洲国家），在过去的10年间国内生产总值都有年均6%的增幅。

除此之外，世界各国通过一系列协定组建了多家全球性机构，目的在于通过运用复杂的金融工具促进全人类的发展。世界银行成立于1944年，现在已经扩展为世界银行集团，其位于华盛顿特区的总部门前陈列着该机构座右铭的浮雕---“为消除世界贫困而奋斗”。世界银行为多边发展银行组织开了一个头，后来陆续出现了非洲发展银行、亚洲发展银行、欧洲重建及发展银行、泛美发展银行等同类机构。

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当今社会，现代化金融机构随处可见。但是人们应该意识到并非只有股票或债券才能代表金融市场。或许读者一开始没有意识到农产品的价格也与金融产品息息相关，它们的价格对期货价格的影响和股票及债券价格的波动有很大的相似之处。

谷物交易市场同样也是一个金融市场，它需要使用和股票市场类似的科技设备，也存在价格的波动，并且对实体经济也产生相当的影响，仅从这些对比上讲我们可以说谷物交易市场也是金融市场。

全球范围内许多低收入人群的基本生活很大程度上还取决于这些市场上商品价格的波动，仅从这一点上我们就能体会到金融机构的重要性，从而也说明把这些机构带上正轨的重要性。

金融的核心：撮合交易

经济学家和金融从业者平日里对金融的定义和讨论经常都是从狭义理解上展开的，这与本书中讲的概念有很大差别。

学术界对金融的研究大多数以短期交易策略和结果为对象，同时也针对与之相关的风险控制等话题展开讨论。在这种标准范式下，金融学其实就是为投资者谋划收益最优的投资组合的学问。与此类似，华尔街的日常工作在很大程度上也集中于高度细化的分工当中。但是这些仅仅反映了金融的一部分内涵。

金融从业者核心的工作之一是撮合交易，也就是创造新的项目、构建新的企业甚至塑造一套新的体系，不论这些交易的规模大小，正是此项工作将通常散落在各处的个人目标结合在一起。各种金融方案只不过是这些交易的表层元素而已。

撮合交易意味着推动各类方案的执行，而这些方案能够促使现实中的人们采取实际行动---通常情况下采取共同行动的将是一大群人。

普通人如果不能和别人合作，那么基本上都无法创造持久的价值。即使最典型的独行诗人也需要经济来源，才能展示他们的才华。具体一点儿说，诗人也需要生活的基本收入，需要发行人，需要印刷商，需要读诗会的组织人，需要有人为公共读诗会建造适当的场所，所有这一切的背后都有一套隐性的金融架构。

针对同一项金融方案而言，所有参与者都需要明确同一个目标，都需要各尽所能，都需要承认风险的存在；他们同时还需要彼此信任，相信别人会和自己一样尽最大的努力朝着同一个目标奋斗，也需要相信他们付出的努力是根据现有的最好的信息所作出的必要举措。

除此之外，金融还和探索我们生存的世界以及其中蕴含的各种机遇密切相关，因此金融与信息技术也密不可分。只要有交易就有询价，也就是说，就有机会让我们探寻交易标的的市场价值。询价的过程能够揭示人们的感受和动机，也能挖掘出不同的人群之间进行交易的机会，从而也有可能促使人们制定更远大的目标并为之奋斗。

面对全球不断增长的人口及伴生而来的对生活富足的要求，金融将是实现这一目标的最佳推动力---推动平等社会宏伟目标的最终实现。

信息时代的金融

1995年，比尔·盖茨的著述《未来之路》问世，他在书中对信息技术时代的生活作出了一系列预测，其中不乏一些美好的幻想。他那些有趣的设想中的绝大部分都还没有成为现实。

盖茨没能预想到一些根本性革新的出现，其中就包括eBay（成立于1995年，即盖茨著作问世的同年）、Wikipedia、Facebook.com以及上百万同类网站的诞生，这些网站从根本上改变了我们的生活方式。这不能算作他的失误，实际上根本没人能预测到这些现象的出现。我们更应该思考这些创新事件发生的过程，以及为什么它们在特定环境里发生的概率更高。这才是金融真正应该关注的主题。

比尔·盖茨并没有对资本主义的未来或美好社会的理念提出任何设想，他也没有刻意预测遥远的将来会发生什么。真正的话题在于，当社会的复杂程度和信息关联度达到相当水平之后，资本主义能为社会良性发展做些什么？哪些细枝末节的事情当与其他小事发生碰撞时，能激发出潜力强化我们对生活富足的感受？

21世纪，信息技术突飞猛进地发展，它带来了数目可观的且经常令人害怕的变革，因为我们看到智能机器正在快速取代人类。

一个名为Soar的计算机程序不仅可以和真人进行对抗游戏，而且还能自己学会玩新的游戏。一个名为DeepQA的程序，它不仅能进行话语识别，还能回答常识性问题。他们曾在电视节目“困境”上对这个程序进行模拟测试，这个程序打败了几乎所有真人参赛者。

这些新发明听上去就令人胆寒。如果一些技能是机器能够取代的，那么锻炼这些技能就是白费工夫。不幸的是，我们无法预测哪些技能是最终无法被取代的。

劳动力经济学家弗兰克·利维和理查德·J·默南在2005年出版的著作《新劳动力分工：计算机如何创造新的就业市场》一书中讨论过，计算机正在逐步承担一些重复性日常工作，但是它们还无法承担需要“专业思维”或“复杂沟通”的工作。

在信息技术飞速发展的时代，我们很难预测哪个大类的工种能够幸存下来，任何一个大类之下都会不断衍生出需要专业思维和复杂沟通技能的工种。但是从广义上讲，金融是此类工种最容易存活下来的领域，甚至还有进一步扩大的趋势。金融从业者必须像机械师那样了解金融工程包含的技术成分，也必须能够将这些知识和感受应用于为人类解决问题上。金融从业者也必须懂得金融机构的内涵（以及规范其运作的法律框架），并且具备把这些知识传递给客户的能力。

新旧更替的过程多年来一直都是金融创新发展史的重要特征之一。

19世纪40年代，纽约街头有很多小男孩在不同的银行之间来回奔走，他们负责帮人传递支票、汇票以及其他类型的议价工具，并从银行取回黄金或其他等价银行票证。但是1853年纽约清算所成立之后这种现象就消失了。

这一创新并没有用上任何电子设备，所以很多人都认为这算不上什么，但实际上这是信息技术领域一次重大的创新。由于这个发明，街头传递票证和现金的职业消失了，但是金融业却没有随之消失。

计算机的出现使得清算技术取得了明显进步，但在可见的一段时间内，计算机还无法为人们到底应该如何管理投资组合提供建议，无法在公司之间撮合交易……

在本书中，我们将了解到，对金融进行进一步民主化改造，意味着创造更多为民众所开发的金融方案，同时还要运用一些为全民化方案服务的技术，以保证所有人都能更明智地参与金融系统。

篇5：金融学社会调查报告

调查时间：2015年1月至2月 调查地点：汉中市洋县

调查对象：洋县主要金融机构及其分支机构 调查方法：以洋县为样本深入调查 调 查 人： 调查分工：个人

前言

县域经济是我国国民经济的重要组成部分，其健康发展直接关系到国民经济的平稳可持续发展。然而长期以来，县域金融发展相对滞后严重制约了县域经济的发展。近年来相关部门加大了县域金融的改革与扶持力度，使县域金融状况得到了极大改善。为此，选取了汉中市洋县，先后走访了洋县各主要金融机构及其分支机构，进行了为期一月的调研，试图对上述问题有一个初步认识。我们必须积极采取措施，通过各个方面的努力，改变这一状况。

本次调查了洋县县经济、金融的发展现状，近期洋县农村金融机构改革进展和创新实践，总结归纳了农村金融发展实际中存在的突出问题。针对这些问题，报告在最后以洋县县情为基础，借鉴各地农村金融发展的成功经验，为促进洋县农村金融发展提供了几点建议。

一、调查西部农村金融发展总体状况

（一）2014年洋县经济总体运行稳定

2014年，洋县经济在近年来快速发展的基础上继续保持了较快的增长速度。全县实现生产总值（GDP）97.5亿元，同比增长12.5％;全社会固定资产投资99.94亿元，同比增长26％;社会消费品零售总额15.6亿元，同比增长15％;地方财政一般预算收入3.5198亿元，同比增长22％;城镇居民人均可支配收入、农民人均现金收入分别达到25100元和7480元，同比增长13.6％和13.4％。

（二）洋县农业产业化、特色化发展，金融机构信贷扶持力度加强

洋县隶属汉中市，总人口44.6万人，其中非农业人口76462人，占总人口的17.1%。2014年，洋县地区生产总值97.5亿元，三次产业结构为23：43：31.5。因此，虽然洋县农业人口众多，但是一个工业为特色的县域经济。

第一产业第二产业第三产业

图1 2014年洋县三次产业占比结构

在农业方面，洋县农业生产条件优越。盛产小麦、玉米、水稻等，年粮食总产稳定在15万吨以上，2014年粮食再次丰收，总产达160000吨，增长1.26％。近年来，洋县农业更是依靠自身的优势特点，坚持走一条产业化和特色化发展之路。

以黄金梨、葡萄为代表的优质果品和以大葱、大白菜为代表的无公害蔬菜生产基地面积达到17.74万亩。“猪、药、菜、果”四大主导产业产值24.54亿元，占农业总产值比重为67.27%；其中畜牧业产值8.7亿元，增长7.41%。生猪饲养量94.85万头，增长4.23%。药材种植面积14.67万亩，增长5.56%。

随着发展规模的壮大，农户的自有资金常常跟不上产业发展规模的速度，发展资金的短缺问题严重。农村机构必须加大信贷支持力度，帮助解决发展资金问题，促进农业的产业化发展。对此，各乡镇农信社同样进行了积极探索，不断创新业务，扶持设施农业发展壮大。在发放贷款前，各乡镇积极和农户及其所在村委会沟通交流，并进行实地考察，一方面调查贷款申请的真实性和可行性，另一方面宣传贷款政策和程序。如此既避免了贷款的盲目投放，防范了风险，又避免了贷款农户走弯路。同时高度重视农户经济档案的评定工作，将农户评级授信作为防控风险，提高贷款效率的重要途径。针对不同的信用级别，给予了不同的授信额度。对发放小额贷款提供了坚实可靠的资料。在贷款担保方式上，灵活处理，尝试了协会+农户的担保形式，并获得了初步的成功。通过以上措施的实施，有力的支持了本地特色农业的发展壮大。

二、洋县农村金融机构发展状况分析

1、农村金融机构覆盖水平低，金融产品单一

目前，洋县银行类金融机构主要包括中、农、工、建、农发行、邮储和农信社。非银行类金融机构主要是商业性保险公司和小额贷款公司。这些机构整体上存在网点布局少，从业人员规模小，金融产品较为单一，涉农业务开展不足的缺陷。大量开展了涉农金融业务的机构主要是农信社、邮政储蓄、农发行。其中农村信用社布局最广，涉农最深，是真正意义上的支农主力军。

从网点数来看，2014县主要涉农金融服务网点总计80个，网点布局少。呈不断减少趋势，主要是农业银行网点数持续减少所致，在构成比例上，以2014例，农信社和邮储分别占41.3和22，其次是农业银行10占比11.6三家合计占涉农网点总数的77.3。另外，存在部分乡镇没有任何金融机构网点，或者是仅仅拥有农信社一家的网点的现象，严重阻碍了居民获得金融服务的便利性。

2.从农村金融生态环境状况分析

首先扶持农村金融机构发展的财税政策激励不足。农村经济发展水平较低，决定了涉农信贷业务风险大、成本高、收益低。对此，政府就必须发挥“第三只手”的作用，尤其是通过财税政策、涉农贷款奖励办法等措施，对金融机构积极引导，促其开展涉农信贷业务，实现农户、银行、社会各方共赢，而户县在这方面相关政策相对欠缺。其次，金融机构贷款门槛过高，担保抵押制度要求严格，农户和乡镇中小企业普遍缺乏合格的贷款担保物。农村正规金融机构的贷款门槛较高，从信用记录，担保抵押，自有资金比例等方面都必须达到要求，而许多有贷款需求的农户和小企业往往难于提供合格的贷款抵押物，而无法获得贷款。由于缺乏呵呵抵押担保物，始终有流动资金不足的难题。从调研中反映中的情况能够感受到，农户和乡镇中小企业对金融中介组织，包括担保机构和资产评估机构有着热切期盼。对一些创新的担保形式急需进一步深入研究。另外农户法制信用意识薄弱，影响了金融机构放款积极性。我国农村法制建设相对滞后，以农户为主的债务人法律信用意识相对较低，故意逃废债、骗取信贷等情况时有发生，在农村，有法难依，执法不严的情况令金融机构债权无法得到有力的保护，严重影响了金融机构的放贷积极性。

三、加快洋县农村金融发展的措施

针对洋县农村金融发展中存在的突出问题，在借鉴各地农村金融发展中的有益经验基础上，结合洋县实际，为加快洋县农村金融发展可以通过以下方法：

（一）加快农村金融组织体系创新发展

1、针对农村金融需求的特点，适应农村多层次金融需求，构筑多种形式的金融机构并存、分工合理、功能互补，适度竞争，并且可持续发展的多层次农村金融组织体系。首先积极培育扶持新型农村金融组织，由本地民间放贷者参与设立的小额贷款公司。积极培育资金互助社。大力扶持试点中的两家小额贷款公司。

2、商业性金融机构间应加强沟通，分工协作，既有利于解决农信社可贷资金不足的问题，又有利于降低金融机构经营风险，并缓解农村贷款难问题。

3、积极推动政策性金融支农力度。一方面重点发挥政策性金融通过政策性贷款引导调整和优化农业产业结构、为农村公共基础设施项目以及带有外部性的农业开发项目提供资金支持的作用；另一方面发挥其与其他金融机构联合提供政策性保险、政策性担保等金融服务的作用。

（二）进一步完善农村金融生态环境

加快制定出台农村金融发展相关的扶持政策，完善财税优惠扶持政策。制定金融支农奖励办法。完善农村金融创新配套制度。乡村金融机构的上级部门在基层机构业务创新方面，应该主动加强沟通，对其创新性的业务设想和实践做法进行及时研究，在风险可控的前提下大胆放权，在相关制度方面为基层机构业务创新提供条件和便利。

（三）、积极开展农村金融、法制知识宣传

针对农户信用法制观念薄弱、金融产品与服务知识欠缺的现状，建议组建由人行牵头协调，各类金融机构和政府公安、司法等部门共同参与的农村金融法制知识宣传队，通过入村宣讲、发放传单简报、张贴宣传画以及借助电视媒体等多种途径，积极开展金融法制知识宣传。在宣传内容方面，一是宣传推介金融产品与服务，以及办理业务的程序、规定；二是宣传金融法律知识，讲清利害关系，增强农户信用法制观念。

（四）、加快完善农村金融领域相关法律体系

篇6：社会实践调查报告金融学

又是一年寒假，大学生活已经匆匆过了一半,是时候该想想步入社会该作何打算，所以今年寒假便想提前体验一下作为一个社会人的感受。不过因为寒假不如暑假那么长，所以社会实践的时间比较短，但是也学到了很多书本上学不到的东西。

今年的寒假不是特别冷，在这样一个环境中正好适合外出，通过亲身体验社会实践让自己更进一步了解社会，在实践中增长见识，锻炼自己的才干，培养自己的韧性，更为重要的是检验一下自己所学的东西能否被社会所用，自己的能力能否被社会所承认。想通过社会实践，找出自己的不足和差距所在。“ 没有实践，就没有发言权”,只有亲身经历过才会有那种超乎平常的感觉。其实学校要求我们参加社会实践 , 无非是想让我们提前接触社会 , 了解社会 , 这样才不会在真正走上社会的时候找不到生活的重心 , 于是我才决定今年要真正的去接触社会 , 品尝社会的酸甜苦辣。

在我的打工生活中，我也明白了许多：在日常的工作中上级欺压、责备下级是不可避免的。虽然事实如此，但这也给我上了宝贵的一课。它让我明白到别人批评你或是你听取他人的意见时，一定要心平气和，只有这样才能表示你在诚心听他说话。虽然被批评是很难受的，而且要明确表示你是真心在接受他们的批评。因为这样才能在失败中吸取教训，为以后的成功铺路。我们要学会从那里跌倒就从哪里爬起来，这才是我所应该做的。

我也从工作中学习到了人际交往和待人处事的技巧。在人与人的交往中，我能看到自身的价值。人往往是很执着的。可是如果你只问耕耘不问收获，那么你一定会交得到很多朋友。对待朋友，切不可斤斤计较，不可强求对方付出与你对等的真情，要知道给予比获得更令人开心。不论做是事情，都必须有主动性和积极性，对成功要有信心，要学会和周围的人沟通思想、关心别人、支持别人。打工的日子，有喜有忧，有欢乐，也有苦累，也许这就是打工生活的全部吧。我不知道多少打工的人有过这种感觉，但总的来说，这次的打工生活是我人生中迈向社会的重要一步，是值得回忆的。现在想来，二十四天的打工生活，我收获还是蛮大的。我所学到的生活的道理是我在学校里无法体会的，这也算是我的一分财富吧。现今人才市场上大学生已不是什么“抢手货”，而在每个用人单位的招聘条件中，几乎都有工作经验。

所以，大学生不仅仅要有理论知识，工作经验的积累对将来找工作也同样重要。事情很简单，同等学历去应聘一份工作，公司当然更看重个人的相关工作经验。就业环境的不容乐观，竞争形式的日趋激烈，面对忧虑和压力，于是就有了像我一样的在校大学生选择了寒暑期打工。假期的时间虽然很短，我们却可以体会一下工作的辛苦，锻炼一下意志品质，同时积累一些社会经验和工作经验。这些经验是一个大学生所拥有的“无形资产”，真正到了关键时刻，它们的作用就会显现出来。

大学生除了学习书本知识，还需要参加社会实践。因为很多的大学生都清醒得知道 “两耳不闻窗外事，一心只读圣贤书”的人不是现代社会需要的人才。大学生要在社会实践中培养独立思考、独立工作和独立解决问题能力。通过参加一些实践性活动巩固所学的理论，增长一些书本上学不到的知识和技能。因为知识要转化成真正的能力要依靠实践的经验和锻炼。面对日益严峻的就业形势和日新月异的社会，我觉得大学生应该转变观念，不要简单地把暑期打工作为挣钱或者是积累社会经验的手段，更重要的是借机培养自己的创业和社会实践能力。现在的招聘单位越来越看重大学生的实践和动手能力以及与他人的交际能力。作为一名大学生，只要是自己所能承受的，就应该把握所有的机会，正确衡量自己，充分发挥所长，以便进入社会后可以尽快走上轨道。在这次实践中，我懂得了理论与实践相结合的重要性，获益良多，这对我今后的生活和学习都有很大程度上的启发。这次的打工是一个开始，也是一个起点，我相信这个起点将会促使我逐步走向社会，慢慢走向成熟。

我的老板在走之前也给了我一些指点，他说：“一个人在他的学生时代最重要的是学习东本，增长见识，锻炼能力，尤其在大学学习时候，选用寒暑假的时间参于社会实践活动是一个很好的锻炼机会，赚钱不是主要的，作为学生，能赚多少钱，等你毕业了有的是赚钱的机会，然后他给我说了他读书时的事，他说他读书的时候，也是求知欲非常强烈，想方设法地想多学点东本，放假的时候，经常往全国各地跑，不为别的，就为了增长见识”。

以前也想过，学我们金融专业的，总有机会去接触银行财会方面的工作，短短的假期实践，无疑是一个很好的煅练，而且，专门机构统计的现在的毕业生出来后只有极少的一部分会做与自己专业相符的工作，因而。、在工作的过程中，我都在不断的提醒自己，不断的对自己要求，把手上的活，当做是自己的本职工作，而老板常常强调的就是每个员工都必需要有认真负责的态度去做事，我也觉得这是以后无论做任何一份工作都会收到的要求。

在这种地方，看得到更多的机会，更多的挑战，有时会把自己与那些出入写字楼的同样年轻的人比较，心里真的感受到那很明显的差距，当然，这种差距并不是一时一日

而起，所以，出到外面，一个正确的心理定位但显得格外重要，不然，常常因为比较把自己看得很不平衡，而迷失自己的方向，那些在我们前头的人们，可以当作是榜样，但不可过多的去计较，自己能做到何种程度，应该有一个很明了很中性的认识，不能过于攀比，更不可自高自大，自以为是。