社会保障事务所社保自查报告

社会保障事务所社保自查报告（精选12篇）

篇1：社会保障事务所社保自查报告

社会保障事务所

关于社会保障资金审计工作情况的自查报告

在区民政局的指导下，在镇委、镇政府的正确领导下，龙泉镇社会保障事务所一直以着力改善民生、提高龙泉镇社会救助的保障水平和管理水平为宗旨，优化民政服务为重点，认真履行职责，完成区民政局下发的各项任务，加强低保、医疗救助等工作的动态管理和规范化建设，巩固“应保尽保、应退尽退、不应保坚决不保”的工作成果，根据民政部门下发的《关于做好迎接全国社会保障资金审计工作的紧急通知》（门民发【2012】11号）文件精神和要求，我所就社会保障资金审计工作进行了自查工作，现将自查结果汇报如下：

一、社会救助工作基本现状。

近几年来，我镇积极关注民生，加大对弱势群体的扶持力度，在社会救助方面进行了大胆探索、创新，城乡最低生活保障实现了“动态管理、分类施保、应保尽保、应退尽退”的目标，截至本月共保障城镇低保125户、249人，低收入家庭1户、4人。农村低保78户、115人，低收入家庭2户、3人。我镇已初步形成了以城乡困难群众基本生活救助为基础，专助救助作为支柱，慈善捐助和社会互助为补充的社会救助框架，保障了我镇居民的基本生活，医疗、住房等专项救助方面在创新探索中稳步推进。

二、开展自查工作重点内容。

为严肃自查纪律，透明自查过程，确保市、区检查通知精神落实的及时到位，自接到通知后我镇领导于2012年2月21日召开了全镇社会救助自查工作会，会上社保所所长向全镇主管低保和低收入的居村委会干部传达了（门民发【2012】11号）文件精神，要求各个村居委会依照文件要求展开自查，按照我镇ABC分类管理的要求规范四本档案的填写，再次强调社会救助的长期公示问题，要求时时公示。事事公示，凡公示，必留档。

（一）各项社会救助政策的完善落实和规范管理情况的自查。1.镇级审核材料的梳理。针对市、区级民政局的要求，全面有序的审核了2009年以后城市、农村低保和低收入，医疗救助料，自然灾害救助、农村五保的受理记录、统计台账等。并严格遵照按照（京民救发【2009】172号）文间的要求整理相关档案，切实做到了准确无误，应保尽保、应退必退的工作准则先将资金自查情况做一总结

2009年城市低保金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2010年城市低保金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2011年城市低保金民政局拨付，我镇发放元结余0元 2009年农村低保金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2010年农村低保金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2011年农村低保金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2009年城市医疗救助金民政局拨付元，我镇发放元结余0 元 2010年城市医疗救助金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2011年城市医疗救助金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2005年城市孕产妇民政局拨付，我镇发放元结余0元 2006年城市孕产妇民政局拨付，我镇发放元结余0元 2007年城市孕产妇民政局拨付，我镇发放元结余0元 2009年城市孕产妇民政局拨付，我镇发放元结余0元 2010年城市孕产妇民政局拨付，我镇发放元结余0元 2011年城市孕产妇民政局拨付，我镇发放元结余0元 2009年农村医疗救助金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2010年农村医疗救助金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2011年农村医疗救助金民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2009年自然灾害救助金民政局拨付元，我镇发放 元结余0元 2010年自然灾害救助金民政局拨付元，我镇发放 元结余0元 2011年自然灾害救助民政局拨付元，我镇发放元结余0元 2009年农村五保供养资金民政局拨付元，我镇发放元结余元 2010年农村五保供养资金民政局拨付元，我镇发放元结余3元 2011年农村五保供养资金民政局拨付元，我镇发放8元结余元 此次审计共涉及我镇资金数为元，通过自查我镇的社会救助资金发放及时足额，专款专用，不存在挪用和超范围使用的情况。

2.彻查村居受理情况。针对民主评议记录，长期公示，公益性劳动记录等进行全面核查。并对群众进行随访，确保村居工作人员服务及时到位。根据明察暗访结果显示，我镇村居对政策的理解比较深刻，落实较为到位，能够将居民的真实情况上报，办理流程全面。

3.社会救助待遇的享受情况。我镇通知辖区所有居村委会将社会救助服务对象持有证件和低保金领取存折集中一天统一交到社保所，通过逐一查看，我镇低保家庭普遍能够做到按月领取低保金，审核记录比较完整。

（二）各项社会救助政策宣传教育和基层社会救助工作保障情况的自查。

1.政策宣传。针对社会救助受理场所的政策宣传资料，村居对社会救助工作的政策宣传，社会救助民主评议和公示等公布情况的不定时抽查。结果显示，我镇的社会救助公告栏利用比较高，公示、公告真实、全面，有效。

2.低保对象的公益性劳动活动。认真核查村居低保对象的公益劳动记录，并进行不定期的走访核查。我镇各村居公益劳动记录较为全面、完整。

三、社会救助工作存在的问题。

1.“等、靠、要”思想严重。许多低保家庭享受低保待遇后，过度依赖低保金、不思进取，不能积极谋求职业，更有甚者连基本的公益劳动都不想参加。

2.城乡低保不平等。我镇属于典型的农居混杂区域，并处于区政府所在地。城市户口家庭，城乡混居家庭享受城市低保待遇，但同一区域的纯农家庭由于政策导向问题，很难享受农村低保待遇，加之城乡低保标准的巨大差异导致其家庭生活困苦。

3.享受廉租房实物配租的低保家庭，管理和审核不便。目前我镇已有14户低保、低收入家庭享受廉租房实物配租待遇，导致人户分离现象严重，不利于管理及开展公益劳动，导致此次核查具有一定的局限性。

四、建立和完善社会救助体系的建议。

1.完善管理机制，加大就业力度。落实严格惩戒措施，推动社会救助工作运行机制的自我完善。加大低保、低收入家庭的就业推荐力度，增强其自救能力。

2.统一城乡低保救助标准和准入标准。减少社会矛盾的发生 3.针对已享受廉租房实物配租待遇的困难家庭，我所将在下一阶段组织专门的核查小组，进行全面排查。同时希望有关部门能针对此类困难家庭出台相应的管理政策，对这类家庭进行规范化管理。

龙泉镇社会保障事务所

2012年2月21日

篇2：社会保障事务所社保自查报告

民生工程半年工作自查报告

今年，大山坪街道社会事务服务中心紧紧围绕区委、区府下达的民生工程目标任务，在援助就业再就业、推进退休人员社会化管理服务、社会保险扩面、社会救助等工作方面，取得一定成效，现将半年工作自查如下：

民生工程完成情况：

1、城镇新镇就业546人，完成任务的50%。

2、下岗失业人员和失地无业农民再就业182人，完成任务的50.1；其中：就业困难对象再就业80人，完成任务的50%

3、动态消除零就业家庭现象。

4、城镇登记失业率控制在4%以内。

5、高校毕业生创业6人，完成任务的55%

6、城镇居民医疗保险覆盖人数9550人，完成任务的136 %

7、建立社区慈善爱心超市3个，完成任务的100%

8、民生工程信息采用2条，完成任务的100%，实现时间过半，任务过半。

具体措施：

一、突出就业援助重点，确定援助工作目标。

1、组织社区劳动保障协理员认真查找工作作风和基础工作中存在的突出问题，理清帮扶思路，根据社区特点，提出具体帮扶措施。

2、深入家庭，对困难群体进行全面调筛查，除将“4050”人员纳为援助的重点外，还将援助的对象扩展到一些特殊困难群体人员。如“零就业家庭”成员、单亲抚养未成年子女家庭、低保家庭、双下岗、双失业家庭，全部作为重点援助对象范围，确保“零就业家庭”成员中有1人以上落实就业岗位。在上门服务的同时，开展“四送”活动，即：送政策、送服务、送就业岗位、送培训信息，并建立帮扶对象个人档案，实行动态管理，随时掌握困难群众的难点和热点问题，逐级汇报，及时反馈处理意见。

3、利用劳动保障政策专栏，坚持用工信息每周发布一次，政策宣传每月更换一次，尽量使失业人员在社区了解用工信息，找到适合自己的就业岗位。

二、强化责任，扎实推进城镇居民基本医疗保险工作

1、认真组织，精心安排。今年是建立城镇居民基本医疗保险制度的第一年，医疗保险既关系群众的切身利益，又是对政府行政能力的一次考验。我们中心认真落实泸江区劳【2009】26号文件精神，并把此项工作摆在突出位置，列入重要议事日程，在抓好组织实施的同时加大宣传工作力度，全面广泛深入地宣传政策，引导城镇居民增强互助互济意识，提高参加医疗保险的积极性。

2、落实责任，密切配合。城镇居民基本医疗保险工作量大面宽，涉及劳动保障、财政、卫生、教育、民政、银行以及街道、社区等基层单位和组织，我们认真履行职责，在政府统一领导下，和有关部门紧密配合，形成推进城镇居民基本医疗保险工作的强大合力。

3、细致工作，责任到位。采取切实有效的措施，做到四个“明确”，即：明确目标任务，明确工作责任，明确时间进度，明确保障措施，保证各个环节的工作落到实处。主要采取“一站式”的服务模式，即：从社区抽调工作人员、银行工作人员，在惠民帮扶中心集中办理居民医疗保险，从填写申请表、录入微机、银行缴费、填写缴费手册、发放缴费手册、解答询问、形成流水作业，一次性完成工作程序，大大地提高了办事效率。在工作中发现的新情况、新问题，及时向江阳区医保中心汇报，并共同积极探索解决的办法，不断完善制度措施，为全面推进城镇居民基本医疗保险制度建设，维护社会稳定、构建和谐江阳做出积极的贡献。

三、强化退管社会化服务工作

强化基础建档，做好退休人员养老金资格的认证工作。凡移交社区的退休人员均建立了基本信息表和家庭小档案，并按70岁、80岁、90岁、党员、困难家庭、兴趣爱好、健康状况详细分类，将资料全部输入信息库。1月—4月认真开展“养老金”资格认证和慰问的发放工作。目前，纳入社区管理的市属、区属企业退休人员5711人，建库率达100%，“养老金”资格认证率达99%。组织266余名退休党员开展组织生活6次；娱乐活动2次，参加人员1300人次，为69名特困人员送去春节慰问；开展死亡吊唁活动12次。

四、扎实开展社会保险扩面工作

针对辖区内的个体经济组织和私营企业调查摸底，了解其经营规模、从业人员的构成、参保情况、合同签定等情况，做到家底清、情况明，为社保扩面工作奠定基础，并重点针对17户比较规范、稳定的企业发放了参保通知书。同时，在区工商局、区劳动和社会保障局的大力支持下，组织经营业主参加相关政策法规培训，提高参保意识，进一步完善社会保障体系。通过一系列的政策宣传，目前，参加养老保险320人，完成任务的53.3%；失业保险92人，完成任务的61%，生育保险50人，完成任务的63%，工伤保险73人，完成任务的73%。

五、社会救助工作

1、最低生活保障工作：按照《城市居民最低生活保障条例》，坚持公开、公平、公正和有保必保，应保尽保，动态管理的原则，关注贫困群体的基本生活，解决居民的实际困难，实行了分类施保，对大病和特困家庭进行特别救助。截止1-6月，低保户共770户，1473人，每月发放低保金18万余元。1—6月共发放低保金110万余元，对辖区内所有低保户的信息资料全部建立个人档案，并落实专人负责管理。

2、医疗救助工作：认真落实贫困人员的大病医疗救助政策，按照泸江府发[2007]35号文件要求，对身患12种大病的贫困家庭，实施医疗救助，1-6月，共对贫困人员门诊救助42户，资金4.37万元，大病住院救助17户，资金4.3 万元，共发放大病救助金8.67万余元，解决了贫困群众的具体困难。

3、救济工作：在政府救助的同时，积极倡导社会捐助。在街道10个社区中有3个社区建立了慈善“爱心超市”，每月定期为44名特困低保人员发放价值20元的生活用品和凭票赠送辖区单位捐助的衣物。通过这些活动的开展，让贫困户得到社会各界的关爱，弘扬了社会主义互助友爱的社会美德。

民生工程是德政工程、惠民工程，是经济社会发展的必然要求，作为从事就业和社会保障工作的我们，更应加深认识，强化责任，责无旁贷地投身民生工程的伟大事业之中，为经济发展、社会进步、人民幸福安康做出应有的贡献。

篇3：企业社保缴纳自查报告

注重严格的质量控制体系建设，在质量管理过程中积极推行全员质量管理理念。质量管理体系全面覆盖项目论证、技术装备基础建设与管理、原材料供应商的开发、进厂原辅料的检验、生产过程质量监控、成品外观质量的检查、成品内在质量检验、物流和售后服务等全过程。企业并根据客户要求和产品应用领域的不同建立对应的符合国际标准的控制规范。

长期以来，在质量建设上，质监、商检、工商等职能部门给予了公司有力的支持和指导下，质量管理水平取得了稳步上升。

二、坚持技术基础投入

公司先后斥资数千万元改造生产和科研试验设备，为产品质量、生产能力和研发实践提供重要支撑和保证。

公司先后斥资数千万元改造生产和科研试验设备，为产品质量、生产能力和研发实践提供重要支撑和保证。

果浆(浓缩浆)车间引进目前世界先进的意大利FBR及德国SIG生产线。

浓缩汁车间引进意大利FBR生产线，保证产品质量达到国际标准。

建有16000吨冷藏库，保证产品的贮存质量。

同时建设50吨的污水处理站，洁净排污，符合绿色环保的要求。

三、坚持检测中心与能力的建设

公司注重加强各生产环节相关的检测实验中心和产品生产现场检测站的建设，专设原料水果收购小组及原料验收小组，从源头严把质量关;配备多种实验设备：环保测试仪等测试仪器。公司还对试验检测设备按照ISO10012标准进行溯源管理,有效保证了材料基础研究、产品试制和性能检测需要，满足了从原材料进厂到产品出厂各环节的检测要求。

四、按质量控制的检验、试验流程要求进行把关

首先在原辅材料上，对原料供应基地进行详细考察，专设原料水果收购小组及原料验收小组，对农药残留、微生物进行严格检测，从源头严把质量关。

在生产过程中，要对生产设备、设备和生产工艺参数、过程中进行反复抽检。

成品阶段，品控技术人员感官、理化及微生物指标进行检测，对每一批次的产品留样，检验数据进行档案分类管理，以保证产品信息的可追溯性。

五、坚持系统的质量专业培训

健全质量培训体系，企业全年培训不少于5000人次，其中关于技术和质量的培训超3000人次。

六、建立基于数据数溯的售后体系

企业建立售后服务中心，设立24小时售后服务热线，并以产品工程技术人员为骨干，在提供售后服务的基础上完善对质量追溯后的数据收集，以加强对产品质量的可靠性分析，初步建立了产品的可靠性指标和产品可靠性制度。

七、存的不足

(一)认识上的误区

通过自查，公司在质量建设上仍然局限于狭隘的产品质量管理方面，没形成全面质量的管理即TQM的高度认同，总认为产品质量是关键，没有将支持产品质量最终形成的与产品生产过程相关的内部资源配置、制度体系、企业和谐等全方位要素全面纳入质量管理环节，公司将按照GB/T19580标准创建卓越绩效模式，推动公司整体质量建设的提高。

(二)能力建设的不足

公司在培训体系上虽然已较健全，人员的培训次数有了一定的保证，但针对性的专项培训力度不够，培训后的结果跟进力度不强，没有完全达到要求。

(三)资源配置不足

篇4：社保局自查报告

我局自2010年8月以来，认真贯彻全市户籍制度改革工作会议精神。按照市政府的工作部署，抓紧开展农转非人员参加退地养老保险工作。现将相关情况汇报如下：

一、组织领导。

2010年8月，我局成立了以局长李启军为组长、副局长薛丹为副组长的农转非人员参加退地养老保险小组。唐一洪、张帆为小组成员。

二、工作研究部署情况。

2010年8月以来，我局在开县人力资源和社会保障局的直接领导下多次召开会议。参会人员有局领导、社保局全体干部工作人员、乡镇街道社保所。通过会议，全体社保人统一思想，提高认识，切实增强了做好这项工作的责任感和紧迫感。同时也明确了目标任务、参保对象、基本原则、养老保险缴费标准、退宅基地补偿标准和明确办理程序。

三、工作开展情况。

（一）宣传方面。一是在我局宣传墙上设立户籍制度改革参加退地养老保险政策专栏，下发给乡镇街道社保所市政府关于户籍制度改革相关政策文件。二是制作、张挂宣传标语，下发给乡镇街道社保宣传资料10000余份。三是搭台宣传咨询活动一次。

（二）工作开展情况。与县国土房管局和县公安分局紧密配合，做好工作衔接，并成立退地农转非办理窗口。各乡镇街道社保所于8月1日开始正式接待群众办理农转城申请。

（三）农转城参加养老保险办理情况。截止2012年3月，我局共办理参加退地农转非养老保险237人，农转非人员参加城镇企业职工养老保险96人。

篇5：房产测绘事务所自查报告

根据上级精神要求和资质年度注册的需要，我所对2008年的测绘工作情况进行了自查,现将自查情况报告如下:

一、基本情况

我单位成立于2005年6月3日，办工地点位于溆浦县卢峰镇民主街，现有测绘技术人员 7 名，先后投资购置了PD30型手持测距仪、微机等设备，通过了县、市测绘管办的认定，取得了丁级测绘资格证书，从事房产测绘工作。

二、测绘活动基本情况

我单位自开展测绘业务以来，由于为丁级单位，人员、设备相对还比较薄弱，所以我们严格按照测绘资质许可的业务范围进行工作，遇到不属于自己业务范围的测绘项目就自觉回避，从没有以其他单位的名义从事测绘活动，也坚决不允许其他单位以本单位的名义从事测绘活动，在接收到测绘项目后，坚决认认真真地独立完成，从不转包测绘项目,积极维护测绘行业的权威性。

三、测绘质量基本情况

1、我单位测绘产品主要是为房屋产权发证提供图纸及面积，由于我们测绘项目较小，均以口头协议约定，依照规程满足用户即可，未做技术设计书。并依法汇交测绘成果资料。

2、产品生产过程中，我们始终贯彻“质量第一、注重实效”的方针，以保证质量为中心，满足需求为目标，防检结合为手段,不断增强测绘人员的质量意识。作业时我们依照测绘质量责任制和相关的技术规范，就测绘过程中的房产测量要素进行严格的检查、监督，坚决依照规范进行操作，对不符合操作规程的行为及时更正。

3、对一些图件要求精度相对较低的用户服务时,我们的图件能准确反映房屋实际面貌，各项数据都符合国家标准，用户反映较为良好。

当然，在我们的工作中还存在诸多问题，充实测绘技术队伍、提高自身队伍人员素质、使测绘质量更上一层楼。

篇6：社保基金专项治理自查自纠报告

一、高度重视，层层落实。社会保险基金是社会保险的生命线，基金安全关乎广大参保人员的切身利益，影响社会和谐稳定，也事关党和政府的执行力和公信力。党中央、国务院高度重视社会保障体系建设和社保基金安全，这次社会保险基金

专项治理工作是中央根据当前社保基金管理形势作出的一项重要举措。我们各级领导高度重视社保基金专项治理工作，成立了专项治理领导小组，多次开会研究专项治理工作方案，要求各相关部门做好专项治理自查自纠工作，认真落实好各阶段的工作任务，确保整体联动。

二、基本情况

2008，**市参加企业养老保险职工63359人，全年收缴保险基金31586万元。为13618名离退休人员支付养老金、遗属补助金及丧葬费16891 万元，支付率达100%，滚存结余20582万元；全市共有机关事业单位参保职工 13212 人，参保率达100%，全年收缴保险基金 8739万元。为 6730名离退休人员及 600名享受遗属补助人员支付养老金、遗属补助金及丧葬费17372万元，支付率达100%；全市有88560人参加职工医疗保险、有 62460人参加生育保险、有 83424人参加工伤保险，全年收缴三项基金9823万元，支付7303万元，分别滚存结余10963万元、421万元和1742万元；全市有57182人参加失业保险，征缴失业保险基金1956万元，支出失业保险金1042万元，滚存结余4441万元。

三、管理情况

（一）基金征缴情况

基金征缴中各经办机构依法审核社会保险费基数，如实征缴社会保险费，严格按规定入帐。2009年4月，我们成立了社会保险费征缴中心，实行了各项保险费一票征缴，加大了征缴力度，逐步减少欠费。

（二）基金支付情况

社保基金支付中严格执行相关政策，自查中未发现擅自扩大使用范围；不按规定及时、足额支付社会保险待遇情况，以及贪污、截留、挤占、挪用和套取、骗取社会保险基金问题。工作中我们进一步完善内控制度，实行退管、财务、微机室之间的互相审核，加强牵制，有效堵塞漏洞。

（三）基金管理情况

一直以来，我们严格按规定开设银行帐户、划归资金和进行会计核算，收入户基金及时上缴财政专户。

2009年1月1日，我局成立了基金监督财务科，成员3人，配备电脑3台，从根本上保证了基金监督工作的顺利开展，进一步加强了对各项基金的监督管理。几年来，各级各部门对基金管理工作高度重视，层层检查，确保了各项基金的安全运营。

四、存在的问题

以前检查发现2003年—2006年从企业养老金中列支离退休人员取暖费1440万元。本次治理发现2007年1月—2008年底从企业养老金中列支离退休人员取暖费1021万元。共计2461万元。

五、整改情况

待威海市统一理顺调整。

**市劳动和社会保障局 **市财政局

中国人民银行**市支行 **市监察局

**市政府纠风办公室 **市审计局

**市卫生局

篇7：财政局社保股政风行风自查报告

为切实加强政风行风建设，从大局出发，为服务县域经济，改进工作作风，提高财政执行能力、扩大财政公开透明度、加强反腐倡廉建设、提升服务态度、办事效率和服务质量，根据县财政局《关于印发

一、主要工作做法

自县财政局政风行风动员会以来，我们股严格按照局党委的统一部署，认真做好宣传发动、征求意见、自查自纠，促进了政风行风建设的开展。

（一）领导高度重视，提高思想认识

一是认真领会会议精神。XXXX年X月XX日，县局召开局机关全体干部职工大会，会上何局长作了《财政系统争创全县优化经济发展环境“十佳”单位》动员报告，报告阐述了加强政风行风工作建设的重要性和必要性，明确开展政风行风建设的重大意义。二是及时成立领导小组，领导小组下设工作专班，负责行风评议日常工作，形成主要领导亲自抓，分管领导直接抓、工作专班具体抓的格局，层层落实工作责任制，为活动正常开展提供强大的组织保证。三是研究制定了《XX县财政系统XXXX年度政风行风、“十佳三差”民主评议工作实施方案》。方案进一步明确了本次评议的指导思想、工作目标、基本原则、评议对象、评议内容等，确保活动有组织、有方法、有步骤地进行。

（二）深入宣传发动，整体推进评议

为了把全县财政系统干部职工参与行风评议的积极性充分调动起来，县局将思想发动作为开展政风行风评议工作的重要环节来抓。一是教育大家认清形势，统一思想，深刻认识到开展政风行风建设是维护好人民群众根本利益的迫切要求，是财政系统服务全区经济发展第一要务，是优化经济发展环境的客观要求。通过召开动员会、学习有关文件、表态发言等方式，使干部职工从学习实践科学发展观、改进工作作风，改善经济发展环境的高度，充分认识到加强行风建设的重要性和长期性。二是通过广泛的宣传，争取人民群众对财政工作的理解，争取社会各界对财政工作的关注，争取各级各部门对财政工作的支持。

（三）广泛征求意见，畅通评议渠道

在县局开展民主评议政风行风活动中，我们通过现场送达征求意见表的方式向我们股室负责联系的相关部门、单位、管理相对人等发放征求意见函30份，回收30份，意见和建议都比较诚恳和真实，评议结果较好。

二、各单位（个人）的意见和建议，经归纳总结如下：

（一）、经常下到基础调研，多与基层单位沟通；

（二）、建议加大对应参公管理的事业单位的支持力度；

（三）、加大对卫生工作支持力度，特别是在乡镇卫生院以及社区卫生服务中心建设方面加大投入力度，共同促进卫生事业发展；

（四）、加大对社保基金经办机构的投入力度，保证各项基金的“保值、增值”；

（五）、继续加大财源建设力度，加大科技创新支持力度；

（六）、实行部门预算编制后，单位经费压力太大，保吃饭、保运转较难；

（七）、加大小额担保贷款放款额度规模，促进失业人没再就业。

三、整改措施

（一）、我们将以这次政风行风评议为契机，解放思想，转变观念，克服官僚主义，改变不适应形势的方式和方法，每个月抽三到四天的时间主动下到基础调查研究，到群众中去，多与基层单位和群众沟通，了解他们最迫切需要解决问题；

（二）、按照“一张笑脸相迎、一声您好问候、一把椅子让座、一杯热茶暖心、一片诚心办事”的工作规范要求，认真接待来局办理公务、政策咨询等事宜的服务对象，坚决克服“门难进、脸难看、事难办”的现象，树立“务实、高效、勤政、廉洁”的良好服务机关形象。努力简化办事程序，提高工作效率和服务水平，深化政务公开，开展阳光办公，接受社会各界监督。

（三）、我们将围绕医药卫生体制改革大局，坚持以公共卫生、医疗服务工作为重点，向上多提合理化建议，谋求上级对山区贫困县的卫生政策倾斜，争取更多的项目资金，加大对全县公共卫生体系建设力度，全面提升我县公共卫生医疗服务能力；

（四）、为保障社保基金安全平稳运行，实现社保基金“保值、增值”，我们将结合相关文件精神，加强内部控制，健全监督机制。一是进一步健全规章制度，规范业务操作流程，健全内部控制机制，确保基金安全。二是严格实行“收支两条线”管理，做到专户存储、专款专用，通过内部审计监督，杜绝违规现象的发生。三是建立业务、财务对帐制度，做到帐帐相符、帐实相符、帐面清晰、帐目准确。

（五）、我县部门预算编制因财政财力限制，起步阶段实行的是低门槛部门预算，保各单位的经费支出存在一定的压力。这势必要求我们财政人打破传统的思维定势，创新支持经济发展的方式，促进县域经济的跨越式发展。只有经济发展了，财政才能更加保障有力；

（六）、在财源建设方面：一是可积极扶持产业集群发展，大力推进新型工业化建设。充分运用财政政策手段，坚持不懈地扶持大别山旅游、农副产品深加工等优势产业发展。二是可大力支持和推进工业园区建设。按照“工业兴县、园区兴工、项目兴园”的思路，重点抓好工业园区建设。三是可努力拓宽融资渠道，要借助更多的市场手段，来推动县域经济发展；

（七）、在就业再就业资金管理使用方面，我们将进一步从我县实际出发，掌握失业人员的最新动态变化。一方面不断扩大小额贷款发放范围，帮助更多的下岗失业人员自主创业，大力营造崇尚创业、鼓励创业、扶持创业和投身创业的浓厚氛围，引导下岗失业人员自主创业。同时在原有就业再就业资金规模的基础上，积极向上争取再就业资金，充实就业再就业资金规模，推动我县就业再就业工作良性发展。

篇8：社保局保密自查自评报告

近日，区人力社保局在全局范围内开展保密自查自评专项督查工作，进一步强化机关保密主体责任，促进保密工作责任制的末端落实;进一步推进机关保密自查自评工作常态化、规范化建设，全面加强机关保密管理;进一步调动机关内在动力，群策群力，联防联治，及时发现泄密隐患，堵塞漏洞，筑牢防线。

本次保密自查自评工作督查重点是保密自查自评的工作程序是否规范、内容是否全面、检查是否到位;保密检查记录是否完整，情况是否属实，自评结果是否客观公允;是否将保密自查自评结果纳入年终考核体系，是否确定相应奖惩措施;是否按要求，及时向保密行政管理部门报送保密自查自评工作情况报告。

该局通过自查自评，对保密工作中出现的问题及时进行了整改落实，全局干部职工保密安全意识和保密红线意识得到进一步加强和提高。

篇9：XX律师事务所自检自查报告

至XX区司法局：

我所参加XX区司法局召开的专题会议，认真听取了XX区律师行业专项教育整顿活动：

我所通过全面学习十九大精神，全国政法工作会议精神以及全国司法行政厅（局）长会议精神，深入学习贯彻总书记系列重要讲话精神，我所坚持保障律师执业权利与规范律师执业行为并重，进一步完善“两结合”管理体制，发挥律师事务所基础管理作用，强化律师队伍的教育引导，提升律师依法执业、诚信执业、规范执业水平，推进XX区律师事业健康发展。

通过学习《律师法》、《律师事务所管理办法》、《律师执业管理办法》、《律师和律师事务所违法行为处罚办法》、《律师协会会员违规行为处分规则（试行）》、《律师执业行为规范》等法律规章和行业规范，围绕此次“政治坚定、精通法律、维护正义、恪守诚信”的目标，通过此次律师行业专项教育整顿，我所自找问题、自查漏洞，做到敬畏法律，忠于事实，诚实守信，执业为民。

健全律师所基础管理工作，是律师所发展的基础，也是律师所发展的首要问题。坚持以制度规范管理行为、保障律师依法执业，促进律师事务所全面、科学发展。

一、落实律师事务所基础制度建设，增强律师事务所管理能力。

—1— 根据《律师法》规定，围绕此次“政治坚定、精通法律、维护正义、恪守诚信”的目标，我司通过讨论、公示、学习等方式，确保所有工作人员熟悉在工作中的权利、义务和责任，熟悉行为规范和岗位职责，严格按照制度管理律师事务所各项工作。保证律师事务所和律师信息的真实、有效，严格管理印章，及时归档卷宗。

律师事务所执业考核制度是律师管理基本手段和制度。我所建立健全并认真实施律师执业考核制度，按照法律规定和本所制度对本所律师的执业表现和遵守职业道德、执业纪律的情况进行考核，评定等次，实施奖惩，建立律师执业考核档案。律师所努力通过认真实施律师事务所执业考核制度，加强律师事务所对律师执业行为的监督管理，提升律师事务所对律师执业行为的管理能力。

二、全面规范律师事务所业务建设，加强律师的职业道德和执业纪律、加强业务质量控制，避免执业风险。

我律师所长期组织律师进行学习、讨论，加强律师的职业道德和执业纪律，不断提升业务能力，避免执业风险。我所建立案件批办制度，每起案件的受理均须经主管主任审批同意后，方可收案。在受理案件中，做到实时跟踪案件情况登记，做到收结案有记录，各项记录完备。

1、我所在任何时刻都确保与法官、检察官等的正常工作接触，没有违反律师与法官、检察官的各种规定，以实际行动维护党的伟大光荣与正确。

2、我所确保不违规、私自收案收费。

—2—

3、我所不以不正当方式影响依法办理案件问题，利用媒体网络不当宣传，制造舆论压力。

4、我所代理手续规范。

5、我所尽职代理，做到与当事人及时沟通，按时出庭，代领当事人的裁判文书并及时交与当事人。

6、我所确保正当竞争，守法遵纪，坚持党的正确领导，坚守宪法和法律至上，对当事人诚实信用，认真维护其合法权益，规范律师事务所业务建设。

三、规范律师事务所风险代理行为，加强对风险代理行为的管理。

我所认真组织律师进行学习，禁止一切违反司法行政管理或行业管理的行为，并在业务代理中加强对风险代理行为的管理，逐步建立了风险代理业务备案监控制度。

我所认真学习十九大精神，充分保持与党中央的高度一致的统一。因此在各方面都严格坚持以党的方针政策为原则，旗帜鲜明地坚持党的正确领导。信守宪法和法律的尊严，坚定不移地信仰社会主义，维护法治的公平正义，不断提高自己的政治素养和政治水平，同时为营造和谐社会的长治久安，努力尽自己一个公民及律师的应尽义务。恪守律师职业道德和执业纪律，诚实信用地对待每一位当事人，全力维护当事人的合法权益，在具体执业中，按规定向当事人书面告知诉讼风险，尽量促成当事人与对方达成相关和解协议，按规定或对困难当事人适当减免律师服务收费。在多年的执业生涯中，没有受到一位的当事人的口头或书面投诉，也没有与当事人发生过争吵或争执，—3— 更没有受到司法行政部门或律协的任何处罚或批评。多年来，我所律师向当事人提供的法律服务，当事人均表示满意。

我所通过学习和自查，每位律师对自身情况进行了彻底排查，律师事务所内部在自身建设方面也形成了更加完善的管理制度。具体汇报如下：

一、政治思想方面。思想是行动的指引，只有找准律师是中国特色社会主义法律工作者的定位，才能更好的服务于群众。我所以每月的政治学习和业务学习为依托，同时将十九大精神与所内管理相结合，要求全所人员要以饱满的热情投入到此次活动中来，增强大局意识、责任意识和服务意识，不断把学习到的理论观点和思想精髓，运用到推动律师事业和律师事务所发展中。每位律师都认真参加学习，并按时完成学习笔记。

二、执业行为方面。律师兴，则法治兴；法治兴，则国家兴。律师的执业行为不只是个人行为，它同时代表着一个行业的道德和诚信水平。我所从建所之初就将律师的执业素质和执业能力作为管理重点，并时刻加强监督。

三、律师事务所内部管理方面加强律师事务所的自身建设，健全各项管理制度，才能为律师事务所的进一步发展注入力量。

XX律师事务所

篇10：社会保障事务所社保自查报告

会计师事务所执业质量自查报告

（式样）

根据《四川省注册会计师协会关于开展2015年会计师事务所执业质量检查工作的通知》（会协〔2015〕X号）要求，本所组织有关人员，对自身的执业质量情况进行了自查。现将自查情况报告如下：

一、事务所概况

主要包括：事务所成立时间及历史沿革；事务所治理结构和组织架构；人员规模及其构成；业务规模及其构成；合伙人（出资人）情况；事务所资质以及共同控制下的其他实体的简要情况。

二、自查概况

主要包括：自查时间、自查标准、自查范围、自查方法、自查数量、自查人员及分工、自查结果等。其中，自查范围包括质量控制体系检查和业务项目质量检查。质量控制体系检查涉及制度设计与执行两个方面。业务项目质量检查，业务范围涵盖事务所在2015年1月1日至2015年6月30日期间出具的各类鉴证业务报告，应尽量覆盖每位签字注册会计师的业务。此外，还需包括近五年接受外部检查的情况以及对检查发现问题的整改情况。

三、事务所质量控制体系自查情况

首先，简述事务所是否建立了与下述各项质量控制要素相关的制度；其次，简述与质量控制相关的各项制度在实际工作中是否得到执行、如何执行以及执行的现实效果。若尚未建立某一方面的质量控制制度，事务所应说明在实际工作中如何对其中涉及的关键控制点予以要求和落实。

（一）质量控制环境

主要内容包括：经营战略及存在的经营风险；经营理念和经营风格；领导团队的和谐性和稳定性；事务所质量控制与风险管理方面的人力、资源投入；事务所的主要业务活动（比如：主要业务类别，主要业务的地区及行业分布；财务管理（包括财务内部控制制度的建立、关于收费的内部控制和收费标准执行情况、项目成本管理、收入和支出的结构及变动趋势、股东收益分配情况等内容）；事务所信息系统。

（二）对业务质量承担的领导责任

主要内容包括：对以质量为导向的内部文化的认识和培育；为确保主任会计师或类似职位人员对业务质量承担最终领导责任，事务所建立了什么样的质量控制组织体系，以及哪些相关的政策与程序。

（三）合伙人（股东）机制

主要内容包括：合伙人委派（比如：合伙人管理职责分工，项目合伙人的委派，项目质量控制复核合伙人的考虑，业务委派时对专业胜任能力与风险控制的考虑，项目时间管理等）；合伙人考评（比如：考评标准，考评程序，考评结果的使用）；合伙人薪酬（比如：薪酬标准，薪酬的计算与发放）；合伙人晋升（比如：晋升标准，晋升审批）；合伙人违规行为处理（比如：处理程序与标准，处理结果的使用）。

（四）客户关系与具体业务的接受与保持

主要内容包括： 客户关系与具体业务接受与保持前的活动与记录；事务所自身能力（具有执行业务所需的胜任能力、素质、时间和资源）与独立性的评价；承接审批流程；分歧处理等。

（五）人力资源

主要内容包括：招聘，培训，考核评价，薪酬，晋升，人员委派，风险控制，社会责任履行（比如职工的福利待遇以及是否足额缴纳“五险一金”）等。

（六）业务执行

主要内容包括：业务标准和程序的制定、修改和传达；项目分类管理；项目负责人的指导与监督；项目组内部质量复核的主体、级次与流程；重大分歧的处理与记录；业务报告签发；公章使用与管理；业务工作底稿；对特别业务的特殊考虑等。

（七）监控

主要内容包括：监控部门与人员；监控重点；监控周期；监控结果的传达与处理；投诉和指控的处理；责任追究等。

（八）总分所一体化管理

主要内容包括：总分所一体化管理体制及制度的建立情况；总所与分所在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面的实际统一情况；深入推进事务所一体化的具体考虑。

（九）职业道德 主要内容包括：事务所整体层面的职业道德控制（比如：领导层理念和事务所职业道德文化，事务所职业道德教育和培训，职业道德监控，违反职业道德的纪律处分等）和职业道德重要事项控制（比如：业务承接中对客户诚信、独立性和利益冲突的考虑，事务所收费，与审计客户长期存在业务关系，为审计客户提供非鉴证服务，股东和员工薪酬构成及业绩评价对职业道德的影响等）。

四、业务项目自查情况

主要内容包括：风险导向审计理念是否真正落到实处；执行的审计程序是否完整；获取的审计证据是否充分、适当；形成的审计结论是否合理；出具的审计报告是否适当等。

五、整改措施

针对自查中发现的问题，事务所将采取什么方式进行处理和传达，拟采取的整改措施如下：

（一）制度设计方面的整改

比如：计划于2015年XX月，建立XXXX制度，由XXX部门或者XXX负责等。

（二）制度执行方面的整改

（三）项目执行中存在问题的整改

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XX会计师事务所

篇11：社会保障事务所社保自查报告

市社保处：

根据省社保局《养老保险经办机构内部控制检查评估工作的通知》（湘社险函71号）文件精神，按照组织机构、业务运行、基金财务、信息系统控制、内部控制的管理和监督等五个方面的具体要求，我局不断细化内容，一一对比，详细进行了自查，具体情况报告如下：

一、组织机构控制

一是在进一步建立健全队伍管理各项规章制度的基础上，机构职能职责、内设机构、人员编制等方面进行了规范，明确业务经办、基金财务、信息系统等内部控制活动全过程的岗位设置及其职责范围。

二是各个股室之间的内部控制职责明确、业务信息传递、反馈、监控流程规范。各项待遇支付时，首先业务审核、分管领导复核，主要领导签字，做到了各个环节互相监督制约。

三是多年来，通过思想政治教育、党风廉政教育、业务培训、学历培训、规范业务流程、优化岗位设置等措施，切实加强了社保经办队伍尤其是领导班子的思想、作风和业务建设，有力地促进了领导班子及经办人员整体素质和管理水平的提高。

二、业务运行控制

一是社会保险登记、变更、注销、年检、养老保险待遇审核、待遇计算、基数核定、基数增减核定、补缴、缴费基数修改管理、欠费数据库管理、帐户管理、基金收入记账与对账管理、领取待遇资格认定、待遇支付、系统口令管理、系统软件维护管理、信息网络安全管理、数据库安全管理，稽核监督等主要岗位做到了各岗位之间分工明确，各负其责，相互制约。

二是积极推行政务公开，在我局“社保信息网”及公告栏上公开社保局服务工作内容和职责，办事依据、办事流程图、收费项目及标准、办理各项业务需提交的主要资料、违规违纪的投诉、追究办法及咨询电话等公诸社会，提高办事的透明度。

三、各种人事、文书、业务、财务档案及时留存、归档保管，做到建档有规定、调档有制度。原始档案、资料由专人管理，单位或个人查阅档案，须持介绍信或相应的证明。

三、基金财务控制

一是严格执行《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》和收支两条线的管理规定，分别设立财政专户、支出户，地税征收的养老保险费及时拨付财政专户，按月申请资金及时拨付到支出户，确保足额发放。对存入银行的沉淀或当期基金，按其存期照人民银行规定的同期城乡居民储蓄存款利率计算，所得利息并入了基金。

二是严格按照《社会保险基金财务制度》和《社会保险基金会计制度》等有关规定，真实准确地核算和反映基金的收入、支出和结余。

三是基金的预算管理严格按《社会保险基金财务制度》规定的内容、方法和程序编制、审批、执行，在分析本预算执行情况及测算下基金收支情况的基础上，编制基金下收、支预算，做到了认真、科学、合理。

四是基金的决算报表由财政部、劳动保障部统一设计、统一布置，我们根据统一规定的报表格式、时间和要求编制决算报表，认真填制、审核，确保有关数据一致。

五是按照管理权限、分级审核的原则，设立了原始资料审核、出纳、记帐、凭证审核、登帐、会计资料归档、会计负责人等财务岗位。

四、信息系统控制

开展网络技术信息安全检查，及时整改隐患。一是对本单位信息系统的帐户、口令等进行了一次专门的清理检查，并及时将软件更新和升级，消除安全隐患。二是对全局计算机按型号、出厂编号、生产日期重新统计备案，对所有接入局域网的设备进行了全面安全检查，对发现有操作系统存在漏洞、防毒软件配置不到位的计算机进行全面升级，确保网络安全。三是规范信息的采集、审核和发布流程，严格信息发布审核，确保所发布信息内容的准确性和真实性。

四是严格禁止办公内网与互联网相连，为了防止人为的或其它意外事件发生，使致信息系统的数据丢失，采取了异地备份等有效的措施，保证了各项基础信息的安全。

五、内部控制的管理和监督

目前我局稽核审计配备2名专职稽核人员，每年按照市局任务要求及社会保险稽核审计程序，编制稽审工作计划，对享受待遇人员组织实施稽核，通过查阅社会保险个人帐户手册、单位参保人员花名册、缴费基数核定表、核实参保时间、缴费年限等情况，核查职工个人档案和待遇资格条件证明原件，核实享受待遇标准，并不定期对各项业务进行抽查，及时反馈主要领导及上级业务主管部门。

虽然我局经办流程及程序根据《社会保险经办机构内部控制暂行办法》及相关文件规定建立和制定，但有些环节还是存在管理上的漏洞和制度缺陷。

六、整改意见或建议

一是优化队伍结构，推进机关效能建设。加强干部培养、考核和监督，加大轮岗交流和竞争上岗力度。加强思想政治建设，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素质和工作能力，构建学习型、服务型单位。

二是进一步规范网络管理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的管理原则，对上网计算机严格把关，工作需要时连上网线，不用上网时物理隔离。内部电子文档传送，使用移动硬盘、u盘、软盘等存储介质完成，不能随意使用电子邮箱、网上共享等手段。

篇12：社会保障事务所社保自查报告

执业质量自查报告

XX省财政厅：

根据财政部《关于组织地方财政部门开展2014年度会计监督检查工作的通知》（财监〔2014〕XX号）、XX省财政厅《关于下发2014年会计监督检查名单的通知》（Z财监督〔2014〕shi号）及XX省注册会计师协会《关于开展2014年度全省会计师事务所执业质量检查工作有关事项的通知》（Z注协〔2014〕XX号）文件精神，XXXX会计师事务所（以下简称：本所）于2014年X月X日至2014年X月X日进行了自查。现将自查情况汇报如下：

一、XXXX会计师事务所概况

XXXX会计师事务所成立于20XX年X月XX日，取得《工商合伙企业营业执照》（注册号XXXXX）；经营场所为：WZ市XX 大道XX大厦X幢XXX室；主任会计师：HHH；本所是一家普通合伙企业。许可经营范围为：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计类业务，出具有关报告；基本建设财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训等业务。

本所法定代表人HHH，股东为HHH和LNS2人，审计工作人员由HHH、LNS、等人员构成，上述审计人员可以保证审计业务有序且正常进行。

2014年1-6月期间，本所承办审计业务XXXX项。其中：年报审计业务1 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

出具报告XXXX份，专项审计业务出具报告XXXX份，取得审计业务收入共计

元。

2014年1-6月，承办验资业务XXXX项。其中：设立验资XXXX份，增资XXXX份，取得验资业务收入共计 元。

二、自查工作基本情况

2014年8月22日至2014年8月28日，本所组织审计人员进行了自查，自查成员由HHH、LNS等成员组成。自查范围为2014年1-6月份的审计工作底稿，共计XXXX份审计报告及审计工作底稿，其中：《审计报告》XXXX份及《验资报告》XXXX份。审计报告由HHH和LNS将各自经手完成的报告相互交换及互相检查、复核审计工作底稿，复核程序完成后交由LLL及HHH等2人对上述审计工作底稿再次进行复核。

三、自查中发现的问题

经过一个星期的互相检查以及对审计工作底稿进一步复核，自查结果基本正常。通过检查看到，大部分审计人员注重执业质量、遵守执业规范、有较强的执业风险意识。本所内部各项基础工作基本扎实，治理机制和管理制度逐步完善。审计工作底稿基本规范，内容基本符合有关规定。本次自查的XXXX份审计工作底稿及审计报告和XXXX份验资工作底稿及验资报告，均能严格按照有关程序进行编制、复核，基本符合审计准则的相关规定。审计人员认真地按有关规定整理、完善所需要的相关资料，注册会计师根据所取得的证据出具相应的报告，切实保证本所出的报告真实有效，检查中未发现存在违反审计准则相关规定的情况。

同时，检查也发现，个别审计工作底稿中也还存在部分项目填写不全情第2页 总9页 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

况。如：个别《审计业务约定书》未能填写收费金额；在个别审计工作底稿中，检查人签字及检查时间和复核人签字及复核时间存在空白现象等；个别审计工作底稿中存在审计过程仅简单制订了审计人员分工计划，未能根据对被审计单位风险评估情况合理确认重要性水平参考值等情况。

本所自成立以来，管理层要求每一位审计人员认真学习审计法规，严格按照XX省财政厅对审计质量的要求和遵守审计准则的相关规定。完善并实行审计工作底稿的三级复核制度，即项目助理人员对项目组长负责，项目组长对业务总审负责，业务总审对所长负责，强化一级对一级负责的审计质量控制制度，严肃认真地编制好每一份审计工作底稿，确保出具的每一份审计报告都要成为合格的产品。

四、其他

XX省财政厅专家组此次对本所的检查和指导，即是各位老师对我所进行现场业务培训的最好机遇，也是专家组成员对本所审计人员最大的关心、爱护和帮助。由于审计人员本身水平局限等原因，对审计准则的理解和贯彻执行上与有关规定还会存在一定的差距。本所将以此为契机，认真落实专家组各位老师的指导意见，并将指导意见作为本所的巨大财富，对可能存在的问题及时进行整改，以进一步提高本所审计人员的风险意识，切实加强内部质量控制，努力提高审计水平。

衷心感谢XX省财政厅专家组各位专家老师光临本所以及对本所的业务指导。

第3页 总9页 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

XXXX会计师事务所

（普通合伙）（盖章）：

主任会计师（签名）：

2014年X月XX日

附：审计工作底稿常见问题

2014年度审计报告问题汇总

2004年1-6月，XXX会计师事务所审计的项目合计XXX个，已出具的年报审计报告XXX个，专项审计项目XXX个，待作废的报告XXX个。（为XX会审字[2014]0XXX号）

1、出具的年报审计项目XXX个，其中：标准无保留意见审计报告XXX个，带强调事项段无保留意见XXX个，保留意见XXX个；

2、专项审计项目XXX个，其中：工程决算审计XXX个，离任审计XXX个，固定资产专审XXX个，专项资金审计XXX个，课题结题审计XXX个，资产清查审计XXX个。自查中存在的问题均已做整改、完善，部分存在较大问题的报告已做专门提示。

第4页 总9页 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

3、待作废的报告文号XX个（XX会审字[2014]0XXX号），原因为：。

一、X会审字【2014】001号

被审计单位：XXXX有限公司

被审计单位所属行业：制造业

被审计单位所属企业类型：民营企业

签字注册会计师：XXX、XXX 责任人：XXX 审计期间：20XX年度

审计报告出具时间：2014年X月XX日

出具审计报告类型：无保留意见

检查中发现的问题如下：

（一）审计项目质量控制执行情况：

1、审计过程仅简单制定了审计人员分工计划，未能根据对被审计单位风险评估情况编制计划进一步审计程序方案，总体审计策略。

2、风险导向审计意识薄弱，没有执行风险评估程序。

3、审计过程没有确认重要性水平。

4、审计过程中未能对审计抽样情况作出说明。

5、审计过程中没有对关联方关系及其交易、被审计单位持续经营能力、比较数据形成底稿。

6、审计过程中没有对被审计单位是否存在舞弊现象、是否存在违法第5页 总9页 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

违规行为形成底稿。

7、审计工作底稿不够规范，内容不够完整，存在问题主要包括：未形成风险评估程序底稿；部分科目审计程序执行不充分、缺少分析复核、抽盘、替代测试等工作底稿；总体审计证据较弱等。

二、审计项目质量检查情况：

1、货币资金审计程序基本缺失，现金18万元为个人活期存折；工作底稿中对银行存款3163万元，未获取银行对账单,也未获取函证回函；且没有对货币资金收支情况进行抽查；未对资产负债表日前后若干天的大额现金收支进行截止性测试。其他货币资金3806万元，无具体明细表，无对帐单，也无函证回函；

2、债权类资产审计程序执行不充分，问题如下：

对应收账款6571万元、应付账款2750万元, 预付账款期末余额2280.41万元，其他应收款期末余额4841.86万元，仅编制审定表和账龄分析表,未获取函证回函，未能编制函证结果汇总底稿，也未实施替代测试程序，未说明三年以上应收账款不计提坏账准备的理由；

3、存货审计程序执行不充分，情况如下：

对存货6454万元,仅有审定表、明细表，未见被审计单位确认的存货盘点表并实施抽盘等审计程序，未能对存货发出进行计价测试。只有金额式明细表及单位盘点表，无数量金额式明细表，无入库出库检查表，无抽盘表，无发出计价测试表；生产成本期末余额2373.62万元，未执行生产成本审计程序；

4、固定资产净值5417万元，只有金额明细表，无固定资产盘点表及第6页 总9页 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

抽盘表，未能对资产折旧进行测试，其中：对固定资产-机械设备（原值3219万元，累计折旧2198万元），未说明本期不计提折旧的原因；房产无产权证，部分车辆行驶证的所有人为法定代表人；未能对固定资产增减变化进行抽查。

5、在建工程审计程序不充分，在建工程1188万元无审计工作底稿，未能关注总体及期末进度情况；对当期增加数未能进行查证。

6、工作底稿中对20000万元无形资产-土地使用权，无审计工作底稿，未获取相关合同和产权证书，未关注该无形资产不摊销的原因。

7、长期投资5785万元，未核实投资比例，未获取被投资单位期末会计报表以核实长期投资期末余额；

8、银行借款审计程序基本缺失，银行借款8,732.47万元未能取得被审计单位《银行贷款卡》，未能取得《贷款合同》，未能关注贷款抵押资产并作披露；未对期末贷款进行函证。

9、债务类负债审计程序执行不充分，问题如下：

（1）应付账款3750万元,仅编制审定表和账龄分析表,未获取函证回函，也未实施替代测试程序；

（2）预收账款期末余额0.00万元，对预收账款审定金额0.00万元与账面金额61327万元的巨大差异，底稿中无调整依据；未能编制函证结果汇总底稿；对未回函账户未进行替代审计程序。

10、应付福利费审计程序不充分，应付福利费期末余额115万元，根据相关财务规定，不再按工资总额14%计提应付福利费，审计未能予以关注。

第7页 总9页 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

11、应交税费审计程序不充分，审计底稿记录了期末应交税费未审明细，未进行应交税金测试，未获取被审计单位地税纳税资料及汇算清缴等资料。

12、专项应付款审计程序不充分，未能进行必要的函证或替代程序，未能关注有关单位拨入专款的文件、协议等资料。

13、资本公积审计程序不充分，对当年新增的资本公积未能查验。

14、盈余公积审计程序缺失，盈余公积无审计工作底稿。经检查，未分配利润期末余额3493万元，审计人员对被审计单位仍未按规定计提法定盈余公积情况，既未进行审计调整，也未在审计报告中予以披露；

15、主营业务收入、主营业务成本审计程序不充分，主营业务收入9216万元、主营业务成本8992万元,仅复印记账凭证2份,未见其他审计工作底稿。审计底稿显示审计过程没有抽查销售合同、采购合同及原始凭证，缺少对主营业务收入、成本本期变动的分析性说明；毛利率水平分析；销售收入的截止测试；单位产品销售分析等底稿记录，未关注12月毛利率为负数的异常情况。

16、营业外收入、营业外支出审计程序不充分，被审计单位当期营业外收入1933万元（主要为政府补助收入），营业外支出1715万元(主要为项目支出)，审计未能进行营业外收支的分析、测试；查阅有关项目文件、协议等。

17、期间费用审计程序不充分，没有执行必要的分析性程序；缺少截止测试程序。

18、对所得税1941万元，底稿反映测算差异430万元，审计结论不第8页 总9页 XXXX会计师事务所（普通合伙）执业质量自查报告

做调整，缺乏依据。

上述损益类的审计工作底稿，均无上年数。

19、没有执行现金流量表审计程序。