行政出纳的工作职责

行政出纳的工作职责（精选8篇）

篇1：行政出纳的工作职责

工作职责：

1、票据现金管理

2、协助会计进行报销、付款、结汇管理

3、合同管理

4、考勤、工资及人事档案管理

5、办公用品及公司环境管理

6、协助公司领导进行企业文化管理

任职要求

1、大专及以上学历，财务或人力资源管理专业;

2、三年以上工作经验;

3、工作认真细心，有责任感

篇2：行政出纳的工作职责

2、负责现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录。

3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的准确性。

4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表。

5、负责开具各项票据。

6、协助会计做好各种帐务的处理工作。

7、完成上级交给的其它事务性工作，以及与总公司财务衔接工作。

篇3：行政出纳的工作职责

一、出纳的概述

(一)出纳工作的定义

出纳顾名思议“出”即是支出,“纳”即是收入。出纳工作的主要任务就是管理票据、资金以及证券,具体来说有办理银行结算和现金收支业务,保管财务印章、票据以及库存现金等等[1]。出纳人员是原始凭证的收集者,也是会计信息的汇总者。

(二)出纳工作在行政事业单位中的作用

1. 出纳工作关系着行政事业单位的财务管理水平。

有关出纳的会计信息都要汇集在财务工作中,并且这些信息的传递直接影响到整个财务工作,因而出纳工作的质量与效率将制约行政事业单位的财务管理水平。

2. 运行良好的出纳工作有助于财务工作规范化。

出纳工作作为财务工作的一部分,要求建立良好的财务工作秩序,这将提高会计信息质量。并且,一个严格遵守财经纪律的出纳人员是财务工作纪律的先行者,这些皆有助于财务工作规范化运转。

3. 出纳工作为行政事业单位的财务管理决策提供参考依据。

财务数据反应了一个行政事业单位的财务状况,行政事业单位的财务管理水平高,有益于单位的良性运转,提高单位的凝聚力,因此做好出纳工作中的财务数据管理实则为单位的财务管理决策提供直接的参考依据。

二、出纳工作的特点

(一)专业性要求高

出纳人员需要熟练掌握会计法律制度,需能熟练运用各种财务软件和办公软件,因此做好出纳工作必须具有一定的专业性。出纳人员应定期接受专业技能培训,掌握高超的业务水平以及数据运算能力,保证在工作中可以准确、快速的处理财务业务。

(二)时效性要求高

在进行出纳工作的时候一般都会有时间限制,在日常收支上必须严格按照规定及时缴费或拨款,在办理现金业务时必须遵循日清月结的基本原则。因此,对于出纳工作的时效要求是较高的。

(三)自律性要求高

出纳工作需要接触现金,在这种工作环境下,出纳人员如果没有良好的职业道德素养,就很难保证工作顺利完成。出纳人员必须严格依照国家法律法规,时刻约束自己,保持良好的自律性,在工作中尽职尽责。

三、目前行政事业单位出纳工作中存在的常见问题

(一)监管力度不足,缺乏健全的管理机制

行政事业单位的财务管理工作特别是出纳工作在实践中常常被忽视,工作很难落实到位,导致相关部门处境尴尬。若单位内部缺乏完善的管理,则财务监管形同虚设,导致出纳工作频频发生违法行为。此外,行政事业单位的财务监管机制常常没有健全,难以建立完善的管理机制。有些单位人员编制较少,出纳人员身兼数职,忽略了不相容岗位相分离的原则,这不仅不利于岗位的互相制约、互相监督,更给单位财产带来极大的风险。另外,还存在对现金、印章、空白支票、空白收据、有价证券等缺乏保管的现象,这样一旦丢失将会带来严重的损失。

(二)出纳人员资质有待提高

行政事业单位出纳人员资质良莠不齐,技术水平达不到相关标准现象也常见,整体素质尚待提高。有些出纳人员平时按部就班,缺乏创新能力,专业理论知识与实践技巧相对薄弱,有些人员缺乏一定的责任意识,严重影响了出纳工作效率。

四、做好行政事业单位出纳工作的有效对策

(一)提高财务管理意识水平

要保证从领导到职工都能树立良好的财务管理意识,全面认识财务管理的重要性。财务管理层要能够以身作则,强化自身对于财务管理方面知识的学习,使自己能够从认识财务管理到懂得财务管理再到熟悉财务管理,最后能够通过有效的手段使用财务管理,建立完善的财务管理制度。

(二)完善内部规章制度

行政事业单位需要建立一套完善的管理机制,并根据实际情况不断对其进行改革和完善,加强监督管理力度,严格控制好资金预算、支出等每个环节,同时对相关工作人员进行严格监管,制定严格的审批制度,不定期进行抽查,发现不良行为立即予以惩罚。定期对固定资产进行清查并加强管理力度,同时做好账务调整,将资产浪费降到最低。

(三)遵纪守法,树立良好的法制观念

出纳人员在工作中必须要保证能够遵纪守法,自觉的遵守银行结算制度和现金管理制度,同时也要保证对会计工作的执行力度,熟悉会计知识,杜绝违规操作,坚持做到有章可循,有法可循[3]。除此之外要树立良好的法制观念,牢牢掌握相关法律知识,并在实际工作中严格执行,坚决依法办事,确保行政事业单位财务收支工作的规范性与合法性。

(四)提高出纳人员的自身素质

新形势下行政事业单位要培养出纳人才,定期进行培训,适当举办相关竞赛、拓展训练等,建立职业技能考核体系,使其能够熟练的掌握出纳业务技能,例如熟练操作计算机、熟练点钞、快速准确的填写凭证等。建立一支高素质、高水准的出纳队伍。

五、结束语

出纳工作对于行政事业单位来说是不可或缺的重要组成部分,因此必须要加强对出纳工作的管理,制定完善的管理机制,同时对出纳人员进行定期培训,只有这样才能不断提高行政事业单位出纳工作的整体效率。

摘要：出纳工作是行政事业单位财务工作的重要组成。出纳工作的工作效率对行政事业单位的正常运行及健康发展有着较大影响。本文对出纳工作进行概述,分析了行政事业单位出纳工作的特点,指出了出纳工作中存在的常见问题,并提出如何做好出纳工作的有效对策,以期为行政事业单位的财务管理部门提供有力的参考。

关键词：行政事业单位,出纳工作,对策

参考文献

[1]齐红波.事业单位财务管理存在的问题及对策研究[J].中国市场,2013(25):21.

[2]胡锦文.浅谈事业单位如何做好出纳工作[J].经营管理者,2014(8).

篇4：谈出纳工作的职责和规范

【关键词】基本涵义 工作职责 工作规范 管理

【中图分类号】F233 【文献标识码】A 【文章编号】1006－9682（2012）01－0186－01

出納是整个财务管理工作的重要组成部分，是会计核算的基础。现就出纳工作的职责和规范提出初步看法和探讨。

一、出纳基本涵义

“出纳”指的是货币资金的收入与支出。一般而言，出纳一词有两层含义：一是出纳业务，二是出纳人员。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

二、出纳的工作职责

明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的基本条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳岗位的职责范围一般包括：①根据有关规定，办理现金收付和结算业务，负责从银行存、取款或转账送存业务；②每日逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额，保证日清月结；③及时与总帐、银行对帐单对帐，编制银行存款余额调节表，做到帐帐相符；④保管库存现金和各种有价证券，支票的购入、签发、回收、保管、注销等；⑤保管有关印章、空白收据和空白支票。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

三、出纳工作规范

出纳工作是一项具体细致、工作量大、涉及面广、政策性强的工作。所以，要求出纳人员要认真学习党和国家各项方针政策以及财经制度，坚持原则，执行制度，大公无私，廉洁奉公。《会计法》第二十一条第二、三款规定：“会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。”因此，出纳工作要坚持钱账分管或内部牵制原则。另外，出纳人员日常工作中要做到“三看”、“四勤”、“五懂”、“六会”、“八不准”。三看是在审查报销单据时：一看是不是符合党和国家方针政策和财经制度；二看原始凭证单据是否完整无缺；三看是否有这项计划资金准备支付。四勤是在日常出纳工作中：一要脑勤（即多分析）；二要嘴勤（宣传党和国家的各项方针政策和财经制度）；三要手勤（及时记账、报账、日清月结）；四要腿勤（深入调查研究，及时清理欠款）。五懂是一懂党的方针政策；二懂财经制度和财经纪律；三懂社会主义市场经济规律；四懂财会基本原理和基本技能；五懂业务基本知识。六会是一会审查原始凭证单据；二会记出纳现金、银行存款日记账；三会管理和核算货币资金；四会公布出纳货币收支账目；五会做货币流通经济分析；六会编制出纳现金、存款收支凭证结算和银行存款余额调节表。八不准是在现金管理上：一不准公私不分，挪用、贪污；二不准坐支现金；三不准以白条抵库；四不准超额存储现金；五不准擅自乱借、乱垫资金，严禁账外存款；六不准该用转帐支付的而用现金支付；七不准用现金购置未经批准的社会集团专项控制审批商品；八不准随意出借银行账号，套取支付现金。

四、出纳交接规范

出纳工作交接是指出纳人员因工作调动或离职等原因，由原任出纳人员将有关工作和资料移交给后任出纳人员的工作过程。具体交接规范是：①单位及时安排新的出纳接替。②原出纳人员在办理交接前，要把该收该付的账目办理完毕，记好现金、银行存款日记账，分别结出现金、各户银行存款账面余额。③原出纳人员要出具工作交接的内容，并编写移交清册：包括会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料、物品及经办未了事项等内容。④在单位会计机构负责人、会计主管人员监督下双方进行工作交接，交接双方和监交人在移交清册上签名、盖章，并分别取一份各自留存。⑤移交后的现金、银行存款日记账，年度内要连续记载继续使用。待年度结束结转下年后，再办理手续移交会计统一归档保管。另外，还要注意，如果移交后，发现前任出纳在职期间有经济问题，应由前任出纳负责。后任出纳的会计人员要积极协助弄清问题，报告单位主管和上级部门。

五、加强出纳管理

就出纳工作管理来说，可以从三个方面进行：①岗位人选的选定：除按《会计基础工作规范》第十六条规定任用会计人员应当实行回避制度外，还要求出纳员要有全面精通的政策水平，熟练高超的业务技能，严谨细致的工作作风及良好的职业道德修养。②领导重视管理，加强对工作的监督。③加强对出纳人员的继续教育。

总之，出纳岗位是会计工作的一个重要岗位，关系到贯彻执行国家政策和规章制度，关系到每个员工的切身利益，因此有必要加强和规范出纳的工作。

参考文献

1 中华会计网校编.出纳实战攻略［M］.北京：人民出版社，2010.4

2 陈凌主编.收银员岗位实训［M］.北京：高等教育出版社，2007.7

3 劳动和社会保障部教材办公室.收银员［M］.北京：中国劳动社会保障出版社，2008.3

4 中国会计学会编写组.财经法规与会计职业道德［M］.北京：经济科学出版社，2009.11

篇5：行政单位出纳的基本工作职责

2.协助校区前台的的日常工作事务;

3.为整个教学区有关工作人员提供秘书工作的服务;

4.为上课学生作课程安排及提供相应的服务;

5.办理学生入学手续;

6.系统数据及时输入与更新;

7.保管学生合同，每月进行相关统计;

8.登记汇总每月销售情况并绘制相关报表;

9.负责现金日记帐、银行日记帐;

篇6：行政出纳的工作内容

2)负责办理转账支票、电汇、承兑汇票等结算业务;

3)每周编制资金明细账及现金流量表，及时准确掌握各银行账户余额，合理安排资金调度;

4)编制贷款利息计提及部分转账业务的会计凭证;

5)月末编制资金状况表和现金流量预测表等发送领导审核后报送上海总部;

6)编制银行存款余额调节表;

7)办理外汇结汇，编制外汇收支情况明细表，负责外汇收支情况年度审计、外汇登记证年检工作;

8)协助办理银行贷款业务、负责贷款本金及利息的偿还支付业务;

9)根据商务部每月收入开票清单开具增值税专票;

10)财务内部资料档案的整理、保管工作，每月凭证的整理、装订工作，年度会计账簿的打印工作;

篇7：行政文员兼出纳的主要工作职责

2、协助总部做好员工宿舍申请工作

3、其他行政类工作

4、做好出纳工作

任职要求：

1、有一定出纳及行政类相关工作经验

2、财务相关专业，大专以上学历

篇8：高校出纳工作的基本素养探讨

关键词：高校,出纳,素养

高校财务是一个组织严密的管理系统, 其中高校出纳是高校财务系统中的一个基本要素, 它的功能发挥得如何, 直接影响到整个高校财务的正常运行。高校的出纳工作是学校经济活动中不可或缺的重要环节, 是资金活动的“出口与入口”, 其重要性是不言而喻的。因此, 对出纳人员素质提出了更高的要求。

一、出纳工作的内容

出纳, 书面解释是“付出, 纳入”, 出纳是按照相关政策法规办理单位的现金及各种票据的收付, 并妥善保管好库存现金、票据及财务印章等工作的总称。在很多人看来, 出纳就是一个“收银员”, 没有什么技术含量。然而, 出纳却是现金及票据收付的核心关口, 任何财务职能的实际执行都是通过出纳这个基本要素发生的。高校出纳员是财务的第一手信息, 是整个会计循环的开始, 也是高校的最后一手的财务把关, 即高校财务循环的终端。出纳与会计的地位是平等的, 两者相互配合、相互制约的, 共同组成了财务管理的一个有机整体。

一个财务系统中的出纳工作质量的好坏直接关系到整个会计核算工作的质量和效率, 各企事业单位应该高度重视对出纳工作的管理。

二、高校出纳工作的特征

高校出纳工作是一项繁琐的工作, 且是一项政策性、时间性、技术性、谨慎性、原则性、经常性很强的工作。总的来说, 出纳工作具有以下三个特征。

(一) 出纳是单位财务管理的核心

出纳要负责保管好单位的库存现金、各种票据及财务印章, 并严格按照会计制度、会计法的要求执行日常的工作, “量入为出”严把财务关, 保证本单位资金的正常运转及其各项经费的正常支出。会计是以价值尺度来计量的, 出纳就好比现实生活中现金及各种票据交换的使者, 一个合格的出纳员对所在单位的经济效益有着很大的影响。

(二) 出纳是第一手会计信息的收集者, 资金正常运行的监督者

出纳是单位资金的经手者, 保证资金的流动性、安全性和效益性是高校出纳人员义不容辞的责任。从某种意义上讲, 出纳在资金的筹措、分配、运用, 并在注重社会效益的基础上提高单位的经济效益, 实现两者的统一, 为高校资金合理有序的流动提供有效保障。

(三) 出纳是外界人员观察单位管理水平和财务管理水平的窗口

出纳是财务管理系统中的顶梁柱, 也是单位对外业务服务的展示窗。出纳不仅要对单位内部负责, 也要求对外业务负责。在实际业务中, 出纳不仅代表了单位的形象, 还反映了该单位业务管理的水平, 这就要求出纳人员业务功底扎实、职业操守清晰、服务态度积极、办事求实创新。

三、高校出纳工作的基本素养

(一) 业务能力──打铁还须自身硬

作为出纳人员, 不但要具备处理一般事物的专业知识, 还要具备较强的数字运算能力和处理出纳事务的知识水平。出纳的数字运算是在结算过程中进行的, 并按照其结果当场收付现金或者票据, 不但要求速度要快, 还要求收付的准确无误。这和会计事后的账目核算有着非常大的区别, 账目错了, 可以按照有关规定的方法进行更改, 但金额计算错了就未必能收回。因此, 作为一个出纳员, 要把准确放在第一位, 在准确的基础上在提高速度。

出纳人员要对每张原始凭证认真核查, 核查原始凭证的内容是否合法和完整, 手续是否齐全, 是否按照有关规定办理, 核查经办人的签字等。在填写发票和支票时, 要求开据票据的日期、金额、用途一定要准确, 并与发票及其支票存根联的内容完全一致, 印章一定要清晰, 填写完毕后, 仔细核对, 才可支付。

出纳人员在办理电汇业务时, 首先要把收款单位的名称、账号及其开户行填写完整, 以便款项准确及时汇到。对于预借的款项, 要督促经办人按时办理报销手续, 冲销借据, 以防止随意拖欠、挪用。对于教职工工资的发放, 要按照规定准时发放。根据审核无误的记账凭证, 登记现金和银行存款日记账, 做到账账、账证、账实相符, 确保会计资料的真实性、合法性和准确性。加强安全防范意识, 出纳人员一定要保管好库存现金、有关印章及其各种票据;出纳人员还要保管好保险柜钥匙, 不得随意转交他人, 防止遗失、被盗等。对于已报销的会计凭证要做到及时传递, 以确保会计核算的正常运行。要做到及时与银行的沟通和联系, 确保银行存款余额调节表的准确无误, 对于单位的未达账款要做到及时查明原因并做汇报。

(二) 树立服务意识, 倡导诚信服务。

高校出纳人员诚信服务可以分为两个方面, 诚实守信与优质服务。“诚实守信”是要求出纳人员在实际工作中树立实事求是的工作作风、不违背职业道德、遵纪守法, 出纳人员不得向外透露学校或部门的会计信息。“优质服务”是指出纳人员在日常工作中要具备文明的服务态度, 以最饱满的热情, 更好的服务于全校师生。

高校出纳工作是经济工作的第一线, 是外界观察单位财务部门的窗口, 也是遵守财经法纪和各项规章制度的关键, 它是融于知识性、政策性、技术性于一体的重要岗位。因此, 要求出纳人员加强素质修养, 不断提高自身的职业技能, 更好地服务于全校师生和员工。

参考文献

[1]舒金燕.浅谈如何做好一个出纳员[J].中国科技纵横, 2011, (20) .

[2]吴静慧.浅谈高校出纳工作的问题与对策[J].中国商界, 2010, (4) .