设备投资策划书

设备投资策划书（共8篇）

篇1：设备投资策划书

开店投资策划书范文

开店策划书

我们开店目前面临的困难是：

一、店铺的选择；

二、货源地和产品样式的选择；

三、正式开业前后的设计店名及店内装修、陈列摆设、宣传手段和经营方式。

首先，店铺的选择。一个人流量大经济发达的地段等于是给了我们一个梯子，这样说吧，客流量带来了购买量，购买量带来了钱流量！看看开店的根本目标是什么吧？我们的目的是利润的效益，积累原始基金！要做到这点就必须要很多的购买量，能带来购买量的就是客流量了！

还有我们必须要把我们的顾客群体给定位好，创意产品让人产生很多的联想，拥有这种想象空间大的顾客群体是属于那群40之前的顾客群及本身受过良好的教育基础的顾客群体！所以能在人流量其次的地段找到这类群体集中的店铺也是个非常不错的选择！有一篇叫做店铺选址制作商圈地图的文章，是这样的：

1.对本地的运动用品店进行调查，将它们的位置标在地图上。看看它们的选址特点，比如周围人群密集的范围半径，总人口多少，与其他同类企业的距离等，量出其独享的市场的半径，也就是商圈的范围。

2.根据地图，标出你看好的地点。

3.在选定的地方周围，按照之前量出的商圈半径，用圆规划出你自己的商圈。

4.确定该商圈内是否有你的竞争对手，对彼此的实力进行权衡，然后决定是否需要更改地点。

5.了解商圈内的人口、人口统计特性、购买力和其他相关信息，帮助你了解顾客群。

6.画出可走到你店面的街道或公交者线路，了解顾客是否能很方便地到达那里。

看着这样一张地图，我们就可以对于自己选定的地址是否处于合适的商圈而一目了然了。在选择店铺的时候我们不妨可以学人家的试试，画一张我们市的商圈范围，来尽可能的有计划有目的的寻找好的店铺！然后做生意选址里还有这个说法，就是开店不一定要客流量大的地段，也可以选择在已经成行成市的区域里寻找心中理想的店铺。而符合这点的就是金华路和城北路交叉口的万克隆家具市场那一块范围。店面放在那的话，整体感觉档次也提升了！门面的租金我预估3000以内是可以承担的，高租金的店铺他的地段和人流量一定也很高，这是成正比的，个人觉得租金这块投资应该要舍得花钱。呵呵，古书有云：办事，要天时，人合，地利三者成一线时方可成事。我们必须要有耐心和花资金去解决地利这个重要的因素，人合是我们家庭这个团队的统一性，就现在而言我们一家三口的整体方向是一致的。就个别而言，妈妈方面缺少了些照顾家里和支持开店做生意的激情！总之我们这个大家庭如果能够齐心一致，我很有信心把这个店给经营好，不管有多困难有多累毕竟这是我们人生

理想的第一步，我会尽自己最大努力去克服前面的困难完成这项事业的！

其次，货源地和产品样式的选择，我们可以在去义务考察以后再决定！反正要本着进货便利，价格便宜，质量有保证这三项原则去选择我们的货源，产品种类基本已经敲定，大致分为：钟类产品、毛绒玩具、陶瓷工艺产品、杯类产品、灯类产品、CD架、音箱、床上用品、相片镜框等！在产品样式这块我们可以走为有需要的老顾客淘货路线，可以在他们提出想要的产品之后我们在上套货以百分之1020%利润来卖给他们。这样不仅是为我们自己打下了良好的顾客人缘，还为我们以后发展的路“服务”“产品多元化”及“灵活的经营方式”打下了基础。目前在我心中的两个进货地点：

一、阿里巴巴论坛里组织的家居采购联盟，他们有很大的价格及起批量的优势，但是他们的家居样式只有少部分符合我们店铺的需求。不过按联盟老大的计划以后联盟运作可以采取团购、供货两条腿走路的方式：“一是直接按照大家意愿采购并供货：大家意愿主要通过加盟店专用群每周一碰头会及团购论坛（还在盟员店内部试用阶段）反映。二是组织大家团购，即由发现理想货源的盟友发布价格及起定量信息，盟友跟贴表态。最后由发布盟友或联盟统一组织采购，货物分摊后在要货盟友下次订货时随货发出。联盟也鼓励盟友发挥地域产业优势直接供货，这样既可以让更多的盟友找到便宜又有特色的货源，也可以使供货盟友得到额外的利润和发展机会。”这样我们的进货压力，压货程度，资金占压，及初次开店的整体风险都会降低的。二是邵东的家天下公司，为什么选择它呢？因为它是在上家居类批发做的比较好的一个公司，依站的设计及公司的介绍他们应该有着一个非常不错的团队，本来我们做零售的就要找一个好的平台才能更好的发展起来。而且他们的产品也定位在创意、新奇、实用这几点上，与我们需要的产品很吻合，他们也在不断的增加产品的种类及样式。在我们开店的初期可以避免一部分去外地考察新货源的时间及金钱消耗。

篇2：设备投资策划书

作为一个刚创立的新型项目融资机构，未来的挑战巨大，不容懈怠。小编给大家提供投资策划书，欢迎参考！

投资策划书格式

刮痧疗法时我国民间广泛流行，简便易行，疗效显着的一种自然疗法。长期以来由于这种独具中华民族传统文化色彩的疗法缺乏科学的理论指导，未能形成完整的疗法体系，再加之刮痧工具的因简就繁，不加甄别，这种行之有效的疗法一直被视为不科学的“土法”而难登大雅之堂。

张林先生会同同仁，在总结民间刮痧的基础上根据祖国传统医学基础理论，对刮痧疗法进行了挖掘、整理，形成了完善的理论及疗法体系，着有《科学刮痧掌拍疗法》一书。同时，对刮痧工具、刮痧介质进行筛选、改进；其中根据人体生理特点和刮痧实用需要而设计的“刮摩板”目前已获国家专利，专利号：*****

开发这种专利产品，推广科学的刮痧疗法，不仅有利于人民的健康，也将获得巨大的经济效益。

“多功能刮模板”是在总结民间刮痧工具优点的基础上，根据刮痧疗法、点穴疗法、拍打疗法的原理而开发设计的一种治疗保健工具。

1、外观说明

“多功能刮模板”外形酷似元宝、小舟，在中华传统文化中，“元宝”形状有财富、吉祥、幸福„„等喻意，凝结了中华民族朴素的思想和心理特点，体现了强烈的东方艺术美感，作为一种治疗保健用品，有生命之“宝”，健康之“舟”的深意。

2、功能说明

“多功能刮模板”可以实现一板多用：

1、弧度不一的四条边与人体主要部位、主要关节的生理曲线一致，可以方便、舒适地对身体进行自我按摩、刮摩。

2、角度不一的四个角可以对人体各穴位进行深浅不

一、力度不同的穴位按摩、点穴治疗，并起到针灸的作用。

3、整块刮模板可以进行身体各部位的拍打，敲击，起到拍打疗法和按摩中敲击手法的作用。

利用多功能刮模板，按照刮痧疗法、掌拍疗法，可以收到如下功效：

1、治疗作用：对88种临床常见病症能起到明显的疗效；

2、保健作用：对全身及关节酸痛、精力减退等能起到保健功效；

3、急救作用：对心、胃、胆绞痛发作以及昏迷等急症起到无药急救功效；

4、美容作用：对肥胖、脱发、粉刺等有明显作用，尤其中青年女性面部刮摩可刺激面部穴位，活化面部肌肤，促使气血畅通，达到独特美容效果。

在开发生产时，根据不同的人群心理特点，不同消费需求，在产品的颜色、质地选材方面不同选择，体现出不同的风格、档次，以适应现代消费特点。

发掘国粹，古为今用，弘扬中华传统健身文化，是开发这种专利产品的宗旨。小小“刮摩板”，包容着深厚的文化内涵。开发这种专利产品，有以下几个方面有利因素：

市场容量巨大：刮痧疗法最根本的作用是保健、治疗、美容。“刮摩板”能以一种独特产品的身份挤身于健康保健美容品市场。而这个市场的容量之大，()是所有有识之士均能预见的。在这个巨大的市场中，竞争是十分激烈的，但不乏成功之作，从哈磁集团的“磁旋风”到505的元气系列„„“刮摩板”的开发，从文化支撑到外在商品形式，完全可以形成同样规模的产业。

符合市场空白原则：如上所述，这个市场的竞争是十分激烈的，但就“刮摩板”的开发而言，则符合市场空白原则，这方面是因为目前市场还缺乏开发刮痧疗法的意识，一方面是本产品已申请专利，他人较难涉足这个领域。填补一项市场空白，其效益是不言而预的。

高技术，高文化含量：在科学技术发达的今天，产品的价值决定于它本身的技术含量，单就“刮摩板”而言，本身已含有较高的理论、美学、实用的技术含量，否则国家专利局不会予以肯定。如果加上“科学刮痧疗法”的技术。理论沉淀，说，“刮摩板”是一种高技术、高文化含量产品并不过份。

众多的消费人群和容易接受的消费习惯：刮痧疗法兼具保健、治疗、急救、美容的功效，所涵盖的消费人群众多，是开发的基础，其中中老年人群是重点消费人群，有消费的需求和消费的实力。刮痧疗法来源于民间又回到了民间，特别是中老年人对比有良好的、广泛的认识。因此不存在消费心理方面的障碍和消费观念的更新，容易引起直接的消费行为。

理想的投资回报：由于有中华传统健身文化这一背景，有刮痧疗法众所周知的疗效验证，有科学化、实用化的技术支持，产品开发后可以维持在中高价位上，而产品的生产成本并不会太高，因此投资将可以获得理想的回报。

投资开发本产品，为体现优势原则和效益原则，在具体的运作上应采用独特的经营模式，根据现实的市场特点，建立经营主体的基本思路是：

经营主体的性质：

市场经济条件下的营销公司，不一定非要自己成立生产企业。

经营主体的职能

1、选择产品生产企业，监督产品生产而不是投入资金自行开发生产产品。

2、负责商品的合成、包装；

3、负责组织产品营销。

经营主体的构成

1、总经理及其办事机构负责营销运作；

2、产品部负责监督产品生产及商品的合成与包装；

3、市场部负责商品营销；

4、开发部负责新产品的开发；

专利产品“刮模板”的开发，目标是形成一种有价值、有档次的商品，这种商品以“刮模板”为主体，以“刮痧介质”产品为辅助，具体内容如下：

“刮模板”以现场样品为标准设计生产；

“刮痧疗法”以《科学刮痧掌拍疗法》一书为基础，进行简化、实用化、大众化处理，包括：

1、刮痧疗法介绍；

2、刮模板的正确使用方法；

3、刮模治疗：介绍不同疾病的表现，标注事物照片的穴位图及刮痧注意事项等；

4、刮模保健、急救、美容；

刮痧介质：由本院负责开发适合刮痧疗法的专用介质，提供配方等；

外包装：根据以上三种产品适当设计大小、外观，体现方便实用，传统古朴的风格。

提示：一种商品，实用性和使用价值是第一位的，但应该注意到本商品是一种高文化产量产品。

视投资情况做不同的时常营销方案，充分利用一切方法迅速打开、占有市场，引起消费者的消费行为，基本思路是：

营销定位与市场诉求点：

1、直接消费群：中老年人群；

2、潜在消费群：中青年城市女性；

3、争取消费群：为尽孝心的子女、亲朋。

营销重点：

前期：产品中期：文化后期：品牌

营销渠道：

医药批发——零售渠道

商业批发——零售渠道

地区总代理渠道

邮购渠道

营销方法：

出厂——批发——零售方法；邮购方法；目标人群推广、销售方法。

营销支持：

宣传促销手段；公关促销手段；广告促销手段；优惠、让利促销手段

营销期预计

导入期：1——3个月；市场推广期：3——5个月

热销期：5——18个月；后续期：18个月后

提示：完整的市场营销是以商品销售为中心的整体、统一行为。

资本运营视投资大小选择相应规模，基本运营思路是：

1、生产费用：

前期设计、制作费用；生产成本费用；产品创新基金。

2、销售费用：

销售成本费用；营销支持费用；营销风险基金。

3、生产费用与销售费用的比例：1:3

1、前期：设计、制作费、立项准备费用、宣传费用。

2、中期：生产成本、销售成本、营销支持费用。

3、后期：产品创新费用、宣传费用。

立项准备期：1——2个月

生产准备期；2个月

销售维持期：3——5年

投资回收期；1——年

提示：宣传与自我宣传永远需要，甚至比生产更重要；商品的生命周期是有限的，产品的创新是不断发展的根本。

投资策划书

一 公司摘要： 这一部分要介绍公司的主营产业，产品和服务，公司的竞争优势以及成立地点时间，所处阶段等基本情况。

二 公司业务描述： 这一部分介绍公司的宗旨和目标，公司的发展规划和策略。

三 产品或服务： 介绍公司的产品或服务，描述产品和服务的用途和优点，有关的专利，政府批文等。

四 收入： 介绍公司的收入来源，预测收入的增长。

五 竞争情况及市场营销： 分析现有和将来的竞争对手，他们的优势和劣势，以及相应的本公司的优势和战胜竞争对手的方法。对目标市场作出营销计划。

六 管理团队： 对公司的重要人物进行介绍，包括他们的职务，工作经验，受教育程度等。公司的全职员工，兼职员工人数，哪些职务空缺。

七 财务预测： 公司目前的财务报表，五年的财务报表预测。投资的退出方式(公开上市，股票回购、出售、兼并或合并)。

八 资本结构： 公司目前及未来资金筹集和使用情况，公司融资方式，融资前后的资本结构表。

九 附录： 支持上述信息的资料：管理层简历，销售手册，产品图纸等。其他需要介绍的地方 个叫，不可能让别人给你写出来。

给你做几点指导吧，一般都从下面几个方面写的。

1、执行摘要：包括：公司介绍；主要产品和；市场概貌；营销策略；销售计划；生产管理计划；管理者及其组织；财务计划；资金需求状况等基本情况。

1）企业所处的行业，的性质和范围；

企业主要产品的内容；

企业的市场在那里，谁是企业的顾客，他们有哪些需求；

企业的合伙人、投资人是谁；

企业的竞争对手是谁，竞争对手对企业的发展有何影响

2、公司概况：这一部分介绍公司的宗旨和目标、企业文化、公司治理结构、长远发展规划和经营策略。应该具体到各部门、、甚至成立初期的员工人数。

3、产品或服务：也称赢利模式，介绍本公司产品和服务的性能、技术特点、典型客户、等的陈述，以及未来产品研发计划的介绍，提供有关的专利、、政府批文、鉴定材料等，这个方面一定要体现出自己产品或服务的。

4、战略规划与实施计划：拥有了优质的产品和良好的市场机遇，还需要一个切实可行的实施计划来配合，才能保证最后的成功。在这一部分内容中，我们要着力举证为了实现战略目标而在人员团队、资金、资源、渠道、合作各方面的配置。制定的实施计划要与计划书中其他章节保持一致性。例如，产品计划与产品服务中的未来研发一致，资金配置与资金使用计划一致，人员配置与人力资源规划一致等

5、市场竞争分析：又称市场环境分析，在市场竞争部分，重点分析市场整体发展趋势、细分市场的容量、未来增长估计、主要的影响因素等。竞争分析主要包括主要竞争对手的优劣势分析和自身的分析等内容。对于市场容量的估算、未来增长的预测的数据最好是来源于中立第三方的调查或研究报告，避免自行估计。来研究战胜对手的方法和策略。

6、市场营销战略与策略 ：对目标市场及客户分类，并针对每个细分的目标市场，列出相应的营销计划方案，以确定保持并提高本公司产品或服务的市场占有率。

9、投资收回：又称风险规避：总结公司的收入来源，预测一段时间内的收入增长情况，这是能否获得VC支持的关键，任何一个商人的目的都在与赢利。

10、附录：

支持上述信息的材料：管理层简历、销售手册、产品或服务图纸等。

篇3：医疗设备投资效益分析

随着我国市场经济体制的不断深化, 医院也感受到了市场竞争的压力。为了在新时代背景下的激烈市场竞争中占得先机, 保持优势, 医院除了要进一步完善自身的经营管理机制、重视人才的引进和培养之外, 还必须时刻关注自身的医疗设备配置是否能够满足医疗事业不断发展的需求。众所周知, 医疗设备的购置成本较大, 这就要求医院相关部门在设备投资前要进行严密的评估和测算, 同时更要做好设备投入使用后的效益分析。与其他企业购置设备的使用效益不同, 医疗设备的使用效益包含在整个使用过程中的经济效益和社会效益。医疗设备的双重效益属性, 给相关的投资效益分析带来了更多需要考虑的环节。随着我国医疗体制的不断发展和完善, 对医疗设备的投资效益进行全面科学的分析, 是广大医院必须给予高度关注的重要工作。特别是一些投资金额大、回收时间长、科技含量高的大型医疗设备, 更需要对投资金额和利用情况进行量化分析。同时, 相关投资效益的统计分析结果, 对于医院改善经营管理模式, 提高经济效益都有着举足轻重的意义。

1 设备投资效益的主要评估方法及指标

1.1 主要评估方法

设备投资效益分析的评估方法一般有净现值法、内含报酬率法、投资回收期法、本量利分析法等, 大多数医院目前采用投资回收期法和本量利分析法对设备效益分析。

1.2 相关评估指标

在多年的实践工作中, 形成了一系列对于医疗设备投资效益的科学评价指标。其中, 应用较为广泛的有:

(1) 投资回收期=初始投资额/ (年净收益+设备年折旧额)

(2) 盈亏临界点的工作量=固定成本/ (次均收费水平-单位变动成本)

(3) 盈亏临界点的作业率=盈亏临界点工作量/现有或预计销售量

(4) 安全边际率=1-盈亏临界点作业率

(5) 设备投资利润率=年利润/投资总额

2 当前医疗设备投资效益分析存在的不足之处

2.1 部分造价昂贵的大型医疗设备利用率低下

医疗设备是具有精密构造的高科技设备, 特别是对于一些大型医疗设备, 造价非常昂贵。但是由于部分医院在购置此类医疗设备时缺乏全面、细致的可行性论证, 使得设备在购置后发现与实际情况不符, 达不到预定的诊疗目标, 甚至不具备使用条件根本无法进行安装和调试。在使用过程中还发现有些设备的维修、维保费用过高, 维修周期过长。当医疗设备出现故障的时候, 医院的工作人员往往不具备足够的专业水平来对故障原因做出判断, 只能依靠供应商的途径进行维修, 费用畸高。这种事先评估不准确, 事中考虑不周全导致设备的使用率低下, 既无法满足患者的需要, 也无法给医院带来对等的经济收益。

2.2 医疗设备投资效益分析目的不明确

对医疗设备进行投资效益分析的目的是为了从成本和效益的匹配关系中寻求最佳的方案, 最高的目标是提高医疗设备的整体管理水平。但是长期以来, 由于受到传统医疗设备管理理念的影响, 医院医疗设备管理重投入轻管理, 重现金轻实物, 医院往往忽视了对于医疗设备的投资效益分析, 类似设备维护保养支出, 修理支出, 以及相关的人工费等费用核算都较为随意, 缺乏应有的责任意识。对于设备投资收益的概念还停留在如何通过收费环节将成本回收, 没有建立起将设备购置看成一种投资的意识, 更谈不上对设备成本的有效利用了。可以说, 医疗设备投资效益分析在我国的医疗设备管理中还没有发挥充分的作用。

2.3 设备管理工作不规范, 导致设备成本核算难以准确

要想达到对医疗设备投资效益的有效分析, 就必须对设备的投资成本进行准确的核算。然而, 就目前的情况来看, 不少医院对于医疗设备的管理工作不够重视, 缺乏规范的管理制度。以设备的档案管理为例, 不少医院的设备档案管理并不规范和完善, 对于设备档案资料的基本内容没有统一的规定, 相关管理人员的管理能力和责任心都有不同程度的缺失。因此, 设备档案的完整性、真实性受到很大影响。医疗设备的成本信息有着一套规范的形成过程, 需要涉及到一系列数据的收集、整理、核实、记录等工作, 对数据的客观性和准确性要求很高。然而, 正是由于与设备相关的基础工作不够规范, 导致很多原始资料和实际情况不符, 给设备的成本核算工作带来了困难。

2.4 设备投资效益的相关分析核算人员专业素养有待提高

医院的财务核算部门属于辅助科室, 在工作人员的引进和培训方面都存在着薄弱环节。首先, 对于很多具有良好专业素养的财务核算人员来说, 这份工作缺乏足够的吸引力。其次, 财务核算部门的工作人员也难以在上岗之后获得充分及时的再教育和相关培训机会, 以上情况导致医院核算人员专业胜任能力有待进一步增强。

2.5 医院HIS系统、PACS系统需要进一步完善

随着国家医疗保障体系的不断完善和人们生活水平的不断提高, 医院要不断引进大量医疗设备才能满足人民群众日益增长的医疗需求以及医院学科技术的发展, 传统手工统计法已经越来越不适应医院几百台甚至上千台以上设备效益分析的要求, 虽然许多医院采用HIS系统、PACS系统进行核算, 但因为目前医院HIS系统、PACS系统良莠不齐, 有些满足不了设备效益分析越来越精细化的需要。

3 提高医疗设备投资效益的有效措施

3.1 树立医疗设备成本投资效益观念

在医疗设备的购置、使用、维修过程中, 医院设备管理核算部门要树立起设备的经营意识, 成本核算观念, 对于设备投资前景进行评估, 效益分析, 预期收益等基本概念要结合医疗设备的专有特点进行深入研究, 只有这样才能帮助医院管理者具备设备投资收益分析技能, 在实际工作中做出最为完备的成本效益分析, 更好地发挥医疗设备的社会效用和经济效用。只有建立起医疗设备的经营意识和投资意识, 才能更加重视对投入设备使用的管理, 提高设备使用效率。

3.2 建立完备的医疗设备管理规范, 实现医疗设备专管专用

(1) 医院需要通过建立医疗设备的规范管理制度, 加强对医疗设备购置前的可行性论证, 医疗设备购置、使用、维护、报废等环节的管理。通过规范设备的档案管理工作, 使得与设备相关的各项数据有据可查, 让医院的决策者了解到设备的可靠运行收入以及各个科室医疗设备经济收益和使用情况, 为实现医疗设备的科学配置和优化统筹提供前提条件, 同时也为评估投资效益提供真实、准确的参考。 (2) 要提高设备效益分析人员的专业素养, 通过有针对性的培训和相关再教育工作, 不断更新其知识储备, 以胜任自身的工作。 (3) 要重视医疗设备的专管专用。医院需要派遣专人进行医疗设备的操作和保养, 或者是由几个科室共同管理, 分别派遣自身的设备管理人员。这样的管理方式, 不仅能保证设备在尽可能多的时间内保持可使用状态, 也能在很大程度上节约支出, 协作共用, 降低成本。

3.3 加强对大型医疗设备使用情况的分析, 提高设备使用率

医疗设备跟普通固定资产相比有其特殊性。有的医疗设备所带来的效应不足以弥补其成本, 甚至有些设备本身并不产生效益, 但却是医疗工作中不可或缺的, 医院必须配备。因此, 为了达到医院社会效益和经济效益的平衡, 医院在进行设备投资的效益分析时, 要特别重视对于大型医疗设备使用情况的关注。大型设备技术含量高, 造价昂贵, 其投资效益的高低对医院的经济收益有着较大影响。对于大型设备的购置, 要加大分析力度, 进行全方位的评估和论证, 特别需要对投资回收期有一个清晰的判断。从目前的状况来看, 各大医院的大型设备都存在或多或少的闲置情况, 还没有得到充分的利用。要想提高现有大型医疗设备的使用率, 需要有效扩大设备的用户群, 在业务量充足的情况下, 可以通过延长服务时间, 提高检查次数等方式提高设备使用率, 也能有效地降低单位成本。同时, 也需要提高医务人员对大型医疗设备的认识, 不能过度使用加重患者经济负担, 对于有着先进性能的设备, 其使用要规范、合理, 充分考虑患者的实际情况, 在造福患者的基础上为医院带来收益。

4 结语

医疗设备的购置和使用是关系到医院发展的重要决策, 不仅关系到医院的收益, 也影响着医院的整体业务实力。鉴于此, 为了实现医疗设备的合理利用, 我们要充分意识到做好医疗设备的投资收益分析工作的重要意义, 在日常工作中加强对于医疗设备成本核算工作的科学化、精细化管理, 准确、真实地反映出医疗设备当前的运行状况, 为医院进行类似设备投资积累经验, 提供参考。另一方面, 对于医疗设备的投资效益分析, 我们不能只看重眼前的利益, 而应该以更长远的眼光来看待, 走可持续发展之路, 切实提高医疗事业服务人民的质量, 力争提高医院的经济效益和社会效益。通过建立先进的理念, 实施科学的举措对医疗设备的投资及其使用情况进行核算和监督, 不断在社会效益、经济效益中寻求平衡, 才能真正更好地挖掘出医疗设备的投资价值。

参考文献

[1]姜亚东.我院大型医用设备使用效益分析[J].中国卫生经济, 2004 (23) .

[2]李汉学, 张华华.医疗设备购置的可行性分析[J].中国医疗器械杂志, 2004 (28) .

[3]秦长庆, 郭海娟.浅谈大型医疗设备投资的效益评估[J].河南机电高等科技学校学报, 2007 (6) .

篇4：论投资策划与投资决策

关键词：企业投资 策划投资 决策

现代企业投资是企业为了未来的收益而投放以资金为主要形式的资源于生产经营领域的经济活动。本文所研究的是现代企业三种基本投资形式之一的实业投资问题。企业在投资之前,必须进行投资策划及其他项目的前期准备工作。投资策划完成之后,接下来就是投资活动的关键环节———投资决策。投资策划与投资决策在很大程度上决定着投资活动的成败。项目策划是企业投资的前提和基础在现代经济活动中,企业要想获取预期的收益,就必须投资,因为只有播种才能收获。实业投资直接形成社会物质生产力,是投资活动的基础。重视并搞好投资策划,就使企业投资活动成了有源之水,有本之木。

随着改革的不断深入,随着社会主义市场经济体制的逐步建立与完善,我国企业将面临全新的社会经济环境。实业公司能否通过不断扩大再生产,使经营由分散到统一,由庞大到强大,成为国内一流的实业集团。要实现这一目标,必须把握投资风险,避免投资陷阱,实现投资决策和投资管理的科学化。

1、投资决策之重要性犹如电影中的导演如果把投资过程比喻为拍电影,投资策划就是电影剧本,投资决策就是电影导演,投资管理就是电影演员,导演是联系剧本和演员的桥梁。人们在评价不良投资时,最常用的一句话是“项目没选择好”,换句话说就是投资决策失误。海南万国在投资决策失误方面有着惨痛的教训。海南万国成立于1992年底,从公司成立到1995年5月总公司清理整顿小组进驻的两年半时间里,实际发生的投资达29项,500万元以上的投资有12项,1000万元以上的投资有7项,行业包括房地产开发、热带农业、养殖、保健品、贸易、娱乐等。由审计可知,短短两年多的时间里,在投入的两亿多元资金中,一部分在房地产开发中被套牢,另一部分在项目开发和贸易中损失惨重。严重的投资失误,致使遗留问题复杂,经济纠纷不断,严重影响了海南万国的发展。两年多后的今天,我们冷静地总结教训,实业公司董事长总结的两句话我认为切中了要害,首先是项目没选择好,其次是用人不慎。可见投资决策在投资活动的作用是何等重要!

2、如何形成正确的投资决策投资决策是领导的事,但领导又是分层次的,不同层次的领导在投资决策过程中的工作重点和扮演的角色各不相同。就实业总公司而言,投资管理部门在投资决策中所起的是对投资项目进行分析、评价及为领导决策提供参考意见的作用。当实业分公司把投资方案上报投资管理部门后,从投资决策程序上讲,投资管理部门应在了解市场、了解企业、了解同行的基础上,对投资方案进行市场、财务、风险性等方面的分析。在了解企业自身时,重在了解总公司和分公司的资金、技术、管理状况,这样才能做到有多少钱办多少事,量技术条件和管理力量而行。海南万国过去在这方面也有着深刻的教训。如万国茶项目,从社会上聘请一个不了解的人去当总经理,把公司的人、财、物全部交给他去管理,结果可想而知———项目下马,个人发财。香蕉园、碎石场等项目也是如此。在对投资方案进行多种分析后,要从微观到宏观、从目标到方法对投资方案进行客观评价,评价要公正无私,观点鲜明。

3、如何避免投资陷阱避免投资陷阱,也是投资决策的一个重要内容。投资陷阱形形色色,种类繁多,根据海南的情况及海南万国投资的经验教训,我认为须着重避免以下四类投资:

一是避免“追风”投资。看到别人上什么项目就跟着上什么项目,成了投资上的“追风族”、“追星族”,干什么都比别人慢半拍,其结果必然是“别人把牛牵走了你去拔桩”。超前意识是投资成功的一个重要因素,而滞后意识则必然导致投资失败。在海南1992年—1993年的“房地产热”中,快半拍的大多都发了大财,而慢半拍者则被“套牢”,损失惨重,甚至血本无归。“追风”投资是中国人的通病,作为投资决策人头脑一定要清醒。

二是要避免对企业失去控股权。在市场经济发达的国家,股份制是企业的通常组合形式。我国是市场经济远不发达的国家,一些公司(尤其是海南的公司)打着“招商”、“合作”、“入股”的牌子,实则行骗钱之实,钱只要一打出去,无疑是“肉包子打狗———有去无回”。除了信誉卓著的企业之外,入股不是不可以,但要控股,自己出钱让别人去经营的事一般不能干。

三是避免投资非规范化。在整个投资活动中,无论是投资调研、可行性报告编制、投资评估、投资决策,还是投资管理、投资后评估,都要按有关规章制度办事,使之形成一套规范有序的投资运作机制。在投资活动中与熟人、朋友打交道或者进行某种形式的合作不是不可以,问题在于中国人与熟人、朋友打交道往往碍于情面,很难按规章制度和市场经济规律办事,这也是人们通常最易陷入的投资陷阱之一。

四是避免投资监控手段流于形式。在我们实业公司内部,一方面各公司都叫“穷”,认为投入资金不够,另一方面投资资金又回流到证券市场,使本已贫血的投资机体又对外献血。根据总公司证券与实业的分工,实业公司要考虑从项目投资中得到回报。

总之,现代企业投资必须进行科学管理。成功的投资往往是可行性研究做得好的项目,项目的前期工作不是企业投资成功的充分条件,但是其必要条件。只有决策正确的投资,才能为投资管理打下良好的基础,使企业立于不败之地。

参考文献：

1.投资学作者: 陈松男

2.投资组合管理通解作者: 陈昊

篇5：投资策划书

一、投资项目简介

黄金是人类较早发现和利用的金属。由于它稀少、特殊和珍贵，自古以来被视为五金之首，有“金属之王”的称号，享有其它金属无法比拟的盛誉，其显赫的地位几乎永恒。正因为黄金具有这一“贵族”的地位，一段时间曾是财富和华贵的象征，用它作金融储备、货币、首饰等。到目前为止黄金在上述领域中的应用仍然占主要地位。

二、建议投资金额

投资资金15万(或者30万)，从资金管理出发，可以按“三三原则”进行资金管理，每次看好时机和买卖方向，果断利用三分之一的资金出手，如果方向正确，让利润充分增长，在区间波动的行情，目标是5美元以上的利润空间，5手的目标利润是0元人民币左右并及时获利了结，如果是单边行情，则可以在再乘胜出击，再买卖5手，目标是10美元的利润空间即40000元并及时了结，如果方向错误，通常入市浮动亏损到1美元4000元是我们就要认输出局，我们能承担的最大亏损为3美元，当然，这已经是最坏的情况，当然，如果行情突转，我们可以反向买卖十手，去获利。

三、交易规则

伦敦本地金(国际金)每一手是100盎司(约合3110、35克)的保证金为1000美元(约为合约总值1%)，手续费为50美元每手

四、走势回顾

从20**年开始，全球经济开始进入新一轮增长周期，原材料、能源、商品、股票、房地产价格全线上涨。以中国、印度为代表的发展中国家和俄罗斯、日本、欧美等发达国家的经济进入新一轮高速发展期。在需求的拉动下，油价和基础金属价格纷纷创出历史新高。国际货币基金组织公布的全球经济发展报告显示，20**年全球经济增长为2、9%，预计将达到3、1%左右。在这种全球经济高速增长的市场预期下，市场对商品的需求会进一步增加，进而造成商品价格进一步走高。这也是20黄金牛市表现如此耀眼的基础。黄金价格06年年初升，5月12日创下每盎司730美元，然后下跌盘整，金价11月再次开始上涨，在开始的交易日时徘徊在每盎司630美元之间到20**年1月数次确认了880美元度站稳此位向上运行。

五、走势展望

对未来一段时间走势作一客观性分析。总体来看，20**年以来金价走势分为两大区间：由年初至5月中旬为大型趋势上涨的第一阶段，金价由500美元大幅上扬到730美元，走势酣畅淋漓，200多美元的涨幅让众多投资者尽情享受了大牛市带来的赢利，从**年5月中旬年底，则进入大型三角形振荡的宽幅整理阶段，短期趋势多空转换迅速，技术性特点明显，可以采用高抛低吸的策略。

技术面看，黄金上涨过程中三角形整理形态屡见不鲜，形态完成后的涨幅都大于前一段涨幅，因此素有“牛市加油站”之称。上年度的三角形形态时间跨度长，振荡幅度巨大，预示形态完成后的行情也将更为乐观。预期近期在运行的E浪波段下跌将延续至**年2月，目标位于880至1000一线，将为长线买入的绝佳时机。

基本面方面，美元的总体走弱与全球性的通货膨胀成为本年度的主旋律，由此引发的各国央行调整美元黄金储备比例的行为成为金价上涨的主要动力，而国际政治局势中时有发生的磨擦也常常成为黄金阶段性上涨的推动因素。可以预见，**年国际基本面情况仍不会发生重大变化，全球性的通货膨胀甚至有加重的迹象，有理由相信，经过长时间整理的金价仍有创辉煌之时。

六、投资原则

不怕错、最怕拖，摘西瓜、不贪芝麻，分兵渐进、不要孤注一掷等指导思想

七、入市策略

1、抓住趋势市场的走势大致可分为两种：单边行情和调整盘。我们首先要判断市场的走势，然后依据走势去交易。逆势而为是一种危险而且鲁莽的行为。

在上升行情下可采用的策略有：买进黄金。

在下跌行情下可采用的策略有：卖出黄金。

在横盘箱体里，可以采用低价买进-高价卖出的机械式交易。

2、止损是生命大部分投资者看到出现了亏损后，不是立即去下达止损命令，而是抱着一种侥幸的心理“再稍微等一下就会反弹”，左等右等，反弹没来而亏损却越来越大了，最后由于心理的恐惧感不得不平仓离场，这时市场却偏偏反弹了。即使其中有那么一两次蒙对了，资金也快输光了。制定了止损的原则后，就要无条件去执行。手握仓单去赌一次侥幸的反转，永远也不如手握现金等充分确认了行情再进场的人明智。要记住黄金现货市场里永远不缺少机会!

3、能赚的尽量多赚，不该亏的尽量少亏市场按照预测的方向变化时，交易已经成功地开始了，没有必要为一点点小利益而着急。这时，我们需要考虑的是如何在已经获利的头寸上扩大战果，或是在亏损的头寸上减少损失。因为市场的变动常常超出我们制定的目标范围。没有必要费劲地去预测高点和低点，等充分确认行情后再交易也不迟。

4、轻易不出手，出手定要赢，没有自信那么就先撤出来不要轻率地去交易，无条件整理掉息已没有自信的头寸。轻易不出手，出手定要赢。没有十成的把握，那就继续观望吧。烦了的话就去运动运动，或干脆休息一阵子。不怕机会不来，就怕你把握不住机会!

5、制定好策略后再入市，顺市而为一定要记住“顺势而为”，市场永远是对的，不要见风驶舵，盲目跟随什么大户庄家。要知道即使是那些所谓的大户庄家在背离市场后，败下阵来的也不在少数。市场如果与自己的判断出现背离，应该马上分析自己的过失，及时修改策略，迅速地适应市场的变化。市场不受任何人的摆布，它总是按照自己的意愿变化。

八、盈亏比较

列出计算公式，看对赚多少。看错亏多少，加以比较。在何种情况下追加保证金，加多少也要列明白。

投资收益、风险：根据我们一贯的风险控制策略，入市资金开始为帐户资金的30%，分批入市，880买涨做渣单：方向正确。

收益=(950-880)美元X100盎司X7(美元兑换人民币固定汇率)X5手=245000

假如方向错误则：

亏损=(880-878)美元X100盎司X7(美元兑换人民币固定汇率)X5手=7000

篇6：投资的策划书

活动宗旨：贴近经济实例，提高创业融资技能

主办： 校团委

承办： 淮海工学院KAB俱乐部

联系人：

一、项目背景

在当今竞争日益激烈的商业社会，资金就是企业的血液，资金的融通对企业的生存发展至关重要。可以说，能否及时融资，是否足够融资，直接制约着企业各项事业的发展。无数商城实例证明，融资能力是一个企业综合实力的重要组成部分。及时地融好资，往往能够让企业抓住稍纵即逝的市场商机，在商业博弈中从容制胜。所以，融资对于企业，特别是处于创业成长期的企业，极其重要。本次大赛举办的目的就是为了提高大学生的创业融资意识，更好地了解投资方和创业家之间的关系，实现双方利益的双赢，为将来做好充分的准备和打下坚实的基础。

二、活动意义

创业融资大赛的举办紧握了时代的脉搏，锐利地窥探出经济发展的端倪。通过举办此赛事，可以较好地提高同学们的创业意识和创业技能，尤其是在强化同学们的市场风险意识和融资知识的普及方面具有重要意义，对于我校培养具有信、敏、廉、毅的创业型人才，而且，对于大赛的投资赞助方，我们主办方和协办方单位也将对其给予大规模的宣传和广范围的传播，把该公司的经营理念，核心思想和未来发展前景做个全方位的描述和推广，争取将其知名度扩散至整个校园。

三、活动内容

(一)、参赛要求

形式：组队 每队4-8人

其他：每队要创立自己的公司企业，以公司企业的名义参赛，准备相应的`商业策划书

(二)、时间进程安排

A: 前期宣传

1.3月初，采取实体与网络并举的活动方式以及宣传方式，积极响应创业竞赛技能月实行网络化的活动号召，体现其网络化形式。即把网络宣传放在主要位置，积极动员班级同学利用微博、飞信等现代化工具传播比赛的相关信息，增强知名度，扩大参赛队伍，争取获得更多的支持和关注;并同时分别在寝室楼下贴A4宣传单，且分发各个学院的学术部、学习部，并在主干道、食堂门口张贴活动宣传海报、画报、喷绘，介绍活动的内容。

2. 3月12、13日正式报名，收集参赛公司的基本情况，经营范围，营销思维，创业理念等，统计好参赛公司的具体情况。

3. 3月27日进行初赛，选拔进入决赛的8支队伍

3.3月29日，在第一食堂门口摆放宣传板，以介绍参赛队伍的基本情况

4.3月30日，决赛前横幅、海报宣传

5.4 月3日，决赛。

B：活动现场

1.在活动会场外设展板，内容分别为介绍创业融资大赛的活动与参赛队伍基本情况、口号。在场内设置询问台，安排专业人员向群众介绍大赛基本信息，解答各种疑问。

2.在活动过程中分发该活动信息反馈表。

C: 后期工作

1.将评选结果反映给各个参赛公司，在网上和实体中进行通报结果，最后发放学术币，并以海报形式公布奖项结果于主干道及食堂门口。

2. 通过KAB社团微博，或在学院设点，邀请同学们填对此次活动的反馈表，收集大家对本次活动发表的意见、建议以及评价等，并将同学们反映的情况发到KAB社团微博。

3.活动总结宣传：在各校区主干道、食堂门口张贴字报、海报、在蛟桥区三教正门或食堂门口摆放展板展示活动成果。

4.总结反馈意见，整理参赛公司的意见及运营反馈，收集大赛细节照片和具体

线索，定时报道大赛进程和成果，写好相关反馈文章，于院周讯发表，在《江西财大报》上刊登。

(三)、初赛

第一环节 创业计划书PK

要求各个参赛队伍交一份商业策划书，由组织方组织评委对各个商业策划书进行评价打分，选出优胜的20支队伍参加初赛进入第二环节。

第二环节 创业计划书展示

各个参赛队伍以ppt、电子书等的形式讲解自己公司的商业计划书。最后根据评委打分选出前八名进入决赛。

注：商业策划书要求：

应包含创业计划概要、产品与技术、市场与行业分析、竞争环境与优势分析、市场营销战略与对应策略、管理团队、财务计划与分析、融资需求与使用计划、风险分析与对应策略、参赛团队口号、参赛小组情况(包括团队成员、所学专业及组内分工等)等内容

(四)、决赛

在决赛中，给教师评委准备1000万现金支票，给学生评委准备500万现金支票，由各位评委充当投资商，对满意的模拟公司进行投资。

第一环节 闪亮登场(参赛队伍介绍)

在本环节，各个参赛队伍可以以自己新颖独特的方式介绍本参赛队伍(口号，目标之类)

各个评委给自己中意的队伍投学术币，老师评委有100万学术币的投票权、学生评委有50万的投票权，可以全部投给一个队伍，也可以投给多个队伍，投完为止。

第二环节 创意展示(商业策划书的介绍)

每一个参赛队伍都要根据自己组建的公司性质介绍该公司的主营业务和兼营范围，然后以ppt或者其他形式在屏幕上进行展示。

在本环节中，评委作为投资方拥有决定投资流向的权力，评委给自己中意的队伍

投学术币，老师评委有400万学术币的投票权、学生评委有200万的投票权，可以全部投给一个队伍，也可以投给多个队伍，投完为止。

第三环节 思想交锋(限时回答评委问题)

由评委针对各个参赛队伍的商业计划进行提问，在本环节中，所有队员都必须上场，都可以回答评委的问题。

评委根据情况，对公司的运行进行考核，从考察该参赛公司的开发、创新和未来规划，发展前景等，进行评分，再次行使投资的权力。评委给自己中意的队伍投学术币，老师评委有400万学术币的投票权、学生评委有200万的投票权，可以全部投给一个队伍，也可以投给多个队伍，投完为止。

第四环节 评委点评

评委对参赛队伍进行点评，参赛队伍分别用一分钟的自我陈述来打动各位评委，为本公司队伍进行拉票。

在本环节中，老师评委还有100学术币，学生评委还有50万学术币作为补充学学术币，可以如上行使投资权，也可以不行使权力。

最后由组织方统计各个参赛团队所得的学术币，得出各个参赛团队的名次，然后进行颁奖。

(五)、奖励措施

1. 学分奖励

2. 物质奖励

篇7：关于集资投资策划书

一、前序

已有很久Bargah兄弟们没有为共同的目标而奋斗过，也很久没有为创造财富而努力过。无论我们是否充分具备各方面的能力，但我们有一颗同样的心。

为了用我们有限的能力去创造无限的“空间”，以这种方式回报我们永不停留的脉动，为我们没有成绩的脚步与时光标一个圆满的句号，本人策划了一次具有风险性，而又能表现我们潜能的项目策划。并且为此次项目起名为“二号财经”。

二、项目规范简要

用自己的能力，为别人创财，为自己铺路。

无论做什么事情，我们都需要资金。而往往这种“抬头钱”的额度是很高的。用最低的成本换取最干净的利润总是问题所在。在此，我的立场就是把我们的联系网放大，以我们的努力换取他人的信任，再为我们的项目集资。

就拿我自己说，若我需要集资我身边就有不错的资金持有者。例如，奖学金获得者，拿到新疆补助而不会在近期内花掉的同学们。我会先对他们谈论储蓄并为自己攒钱的重要性，再介绍我现在的想法，让对方明白这样对他只有好处，最终得到客户的信任并资金。

若我还是没有办法说服他们，就直接向他借钱，顶多不给他分利息！

第一步做好以后，无论我们是增、平、或稍亏（除倒闭1），按我们承诺为他们结算第一次的回头钱，也就是分红。用第一步的信任继续我们的工作，再集中更多的资金放入投资。以此类推。

三、财经结算方式

1.客户利润结算

若由证券来做投资，正常月份，股票市场每个月有22

个交易日，绝对交易日视为20天，其中15天视为绝对收益日，每日的收益平均1%，则一个月最安全收益定为15%。

分红分为客户存款利息和项目收入。

1.客户利息：

凡加入投资的客户保证最低投资时期为一个月。在第一

个月客户利息定为4.2%，内含汇款费0.8%，管理费0.5%。剩下的部分是客户第一月的绝对收入。

从第二个月开始客户可以选择投资方式，有原来的定投，还有新增的活期投放。第二月的定投利润结算可免除第一月份的汇款费和管理费，由A(14.2%)2公式计算（式中

A为原投入金额）；如果选择活期投放方式，第二月开始

以最小结算日来结算该区间的利润。在此，最小结算日

由二日为一个小单元。也就是说两天的利润为0.28%，计算日不到二日，视为零日。

例如：我是顾客，4月17日我投了1000元。5月17日

收回了全部资金。以净利润3%计算，我能拿回的资金总

额1030元。

按第一个月定投的方式我得等到5月17日，等到

了5月17日，我还想投了，结果再定投了两个月，以此

类推，我总共定投到了7月17日。最终我拿回的资金为

1131.36元。

计算方式：按公式A(14.2%)3

1+0.042=1.042，1.042的三次幂1.1313661

则这三个月内我定投而得来的净利润为113.37

元。

如果我定投了一个月，而第二个月开始选择活期

投放，等到了5月28日我申请取回资金，则我能取回的资金总额为1044.00元。

详细：第一月的总额1030.00元。5月18日至5

月28日总共11天，按最小结算日两天为计算，只有5

个最小结算日。则第二个月的利润额度为

5*0.28%=1.4%，则第二个月的净利润为14.00元，合计

总共取回金额为1044.00元。

期方式的利润大2.636%。

2.项目收入

每个月定量总收入的5%进入项目收入，作为公

款。

3.成员个人收入

空盘管理员控盘工资占客户收益管理费的60%。

剩下的收入作为个人月收入来分，30%为封顶，超出部分各参加项目人员商量安排。

客户联系员管理工资占客户收益管理费用的40%。

另外，每一笔交易各成员可以得到拉赞助资金中介费用，也就是提成。以每月每笔0.3%。

例如：我找了客户，客户的资金3月21日入了帐，我的提成也会从入账那天开始计算。我拉了总共三个客

户，总金额达3000.00元，即日入账（3月21日）。我的客户4月28日申请回资。在这段时间内我的客户投资日

期为59天，我的提成为0.59%。那我的提成为17.70元。

例外，还有空盘管理员控盘工资占客户收益管理

费的60%。

四、其他投资项目

手上收资金我们可以投资任何项目来争取利润。在此，本人能想到的除了证券还有二手汽车买卖。我们有这方面的专业人士和地理条件（指有机会从内地进入二手汽车在新疆出售）。

当然大家有其他的想法关于投资我们可以继续讨论。此致

策划人：Eptihar.A.Haky

2009-4-18

篇8：设备投资决策评价指标的选择

关键词：投资,决策,评价指标,选择

由于目前对设备的投资管理缺乏实用的全面综合的决策评价体系和强有力的手段, 因此使得设备的投资决策仅仅停留在设备的技术性能和投资价格上, 而没有充分考虑设备寿命期内的综合效能。设备的投资管理关系到设备的使用效能和寿命期的经济效益, 是设备管理的基础, 投资管理的质量和决策水平也就关系到了整个企业的经济效益。

通过研究, 为设备管理提供有效的方法, 使设备管理从一开始就对设备的寿命期从技术上、经济上和组织上作出全面综合的评价和决策, 以使对设备的使用获得最大的经济效益, 这对企业、社会都具有重大意义。

1 评价指标体系

设备投资的评价不论采取什么样的方法, 都必须合理的选择指标, 并建立一个全面而有效的指标体系, 否则不管多先进的方法, 都无法获得令人满意的结果。因此, 建立一个全面而有效的指标体系是很有必要的。

在设备投资决策的方案选择中, 分为如下几种情况:

大修方案之间的比选;技术改造方案之间的比选;大修方案与原型更换方案之间的比选;技术改造方案与新型更换方案之间的比选;大修、技改与原型、新型更换方案之间的比选;设备的更换方案之间的比选。

为了对方案有一个全面、准确的评价, 不同情况下要采用不同的评价指标体系。

1.1 评价指标体系一

大修和设备的原型更换目的相同, 因此大修方案之间、更换方案之间以及大修和更换方案之间的比较可以采用同一评价指标体系一。

大修和原型更换的主要目的是恢复原有设备的性能, 要着重对设备的性能恢复状况进行评价, 因此, 评价指标体系一主要技术评价指标可选择:生产能力、加工精度等功能参数、故障率、设备完好率、可靠性、可维修性、环保性、节能性、安全性等。

功能参数是设备是否能继续完成工作并保证其工作质量的主要判断标准, 主要包括工作范围、工作效能、精度、性能、外形尺寸等。故障率、设备完好率反映了设备工作的物理状态, 直接影响到生产效率。设备大修后很可能会引起维护费用的增加, 而且大修和原型更换都可以认为不会改变收益, 因此主要经济评价指标可选择总成本现值、寿命期费用、年度费用、追加投资回收期等。另外, 还可选择经济寿命、年使用和修理固定费用、设备低劣化值、折旧费、初始投资等作为辅助指标。大修后的设备要考虑受技术水平及性能限制的技术指标, 如设备的环保性、节能性、安全性等。设备的环保性必须符合国家和地区制定的标准;节能性必须符合国家节能法规的规定。为了达到这些规定, 很可能会引起相关投资, 决策前应充分考虑, 此项投资可能会占总投资的20%以上。

1.2 评价指标体系二

技术改造方案与设备的新型更换都是要提高设备的技术水平, 因此技术改造方案之间、新型更换方案之间以及技术改造和更换之间的比较都可以采用评价指标体系二。

由于技术改造和更换的目的是为了提高技术水平, 因此, 技术指标的选择必须能反映出这一目的。主要技术指标可选择生产能力、加工精度等功能参数、可靠性、可维修性、自动化程度、易操作性等。设备的技术改造和新型更换对设备的收益和费用都会产生较大影响, 因此, 对收益的评价采用相对经济指标追加投资报酬率、追加投资利润率、追加投资的净现值等;费用方面采用年度费用、追加投资回收期、总成本现值、设备年使用和修理费用、设备低劣化值、折旧费用、初始投资等作为辅助指标。技术改造和新型更换引起设备技术水平的提高, 因此对方案的社会性评价除了设备的环保性、节能性、安全性外, 还考虑对技术发展的推动作用即社会贡献率。

1.3 评级指标体系三

混合方案的比较采用评价指标体系三。混合方案的比较是指大修方案、原型更换方案与技术改造方案、新型更换方案之间的比较。混合方案之间的比较相对要复杂一些, 在对技术水平和性能的评价上, 要兼顾个方案的特点, 主要技术指标可采用生产能力、加工精度等功能参数、故障率、设备完好率、可靠性、可维修性、自动化程度、易操作性等。各方案的收益、费用很可能均不相同, 所以主要经济指标可以采用投资回报率、投资回收期、净现值、总成本现值等;而年度费用、收益等指标可以作为辅助的参考指标。总成本现值的计算模型中应引入生产效率系数, 使其不再受“收益相同“条件的限制。方案的社会评价包括设备的环保性、节能性、安全性、社会贡献率等。

2 主要常见评价指标生产设备完好率

式中:A生产设备完好率;NA生产设备完好台数;N全部生产设备台数。

生产设备故障率

式中:B生产设备故障率;NS统计期内发生故障设备总台次;N统计期内开动的设备总台次。

生产设备精度指数

式中:C生产设备精度实测值;Pi生产设备精度允许值;Si检测的项目数。

动态投资回收期

式中:T动态投资回收期;R年等额收益金额;K项目总投资;i贷款利率或折现率。

内部收益率

式中:i2>IRR>i1;PV>0为采用低贴现率i1时的净现值;NV<0为采用高贴现率i2时的净现值。

投资回报率

销售利润率= (销售收入-销售成本) /销售收入×100%

销售净利润率=税后利润/销售收入×100%

投资利润率、年均利润/投资总额×100%

投资收益率= (年均利润+年均折旧额) /投资总额×100%

总资本利润率=年均利润/资本总额×100%

自有资本净利润率=税后净利润/自有资本×100%

3 综合评判

设备投资决策的综合评判建立在对设备的技术性、经济性和社会性分别进行模糊单元分析的基础上:

计算评价指标体系中各个评价指标的值;建立与设备投资目的相关的三个分单元:技术、经济、社会;利用模糊单元分析法, 对三个分单元分别进行分析, 各分物元均得到一个综合评价值;将各分单元的综合评价值进行加权平均, 得到设备投资方案的一个综合评价值;将所有设备投资方案的综合评价值进行优劣排序, 选出最佳方案。

综合评价也是对设备相关的各方面因素都一一评价, 并通过综合这些单一的评价, 得到一个能够全面衡量设备投资方案优劣的综合性评价指标值, 以便对方案作出贴近实际的判断, 避免评价的片面性。因此, 最终所获得的综合评价指标必须包含设备投资方案各方面的信息。

参考文献

[1]王秀华等.浅论医疗设备投资决策的评价指标[J].医疗装备, 2003 (01) .

[2]姜林林.环保型设备投资决策问题研究.中南大学2009.