政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

2024-05-15

政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案（精选15篇）

篇1：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

政府和社会资本合作（PPP）-水环境综

合治理项目建议书

相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式，PPP项目有以下比较优势：

1、提高公共财政使用效率 PPP项目一般由社会私人资本或者联合体融资建设及运营，提供公共服务。共用财政投入很少，较好发挥了“四两拨千斤”的杠杆作用，这对公共财政短缺的情况下加快新型城镇化建设有比较重要的意义。同时，由于捆绑了建设和经营，并以服务和产出付费，使得私人部门能够发挥最大的能动性，通过创新、自我施压等避免项目成本超支。在风险管理上的合理分配和良好的合作机制也使得项目失败的概率大大降低，避免了公共资源的浪费。

2、保障项目和公共服务质量评审中标的私人资本或联合体组建项目公司建设项目并提供公共服务。联合体一般是由建设方、融资方、运营方组成的利益共同体，它比传统开发模式具有更好的内部协调能力。另外，很多PPP项目通过引进国际知名建设、管理机构，带来先进的管理经验，有利于提高公共服务的质量。

3、实现合作双方互利共赢合理的PPP模式可以平衡公私双方的权责利。在风险分配上遵循“最优承担”原则，即将风险分配给最有能力承担的一方。同时，全寿命周期特点使得合同具有较大的灵活空间，风险共担、收益共享的机制既能维护共用部门的利益，也能最大限度满足私人资本的诉求。

PPP项目在第一个项目识别阶段，项目发起时需要提供《项目建议书》。项目建议书是建设项目前期工作的第一步，尤其对于投资规模大、社会影响广泛的基础设施建设类项目。项目建议书主要是从项目自身的客观条件方面考察项目建设的必要性，一般由项目发起人向发改委部门报送，提出立项申请，发改部门审查通过后下达项目建议书批复文件。经批准的项目建议书是编制可行性研究报告和作为拟建项目立项的依据。项目建议书的批复单位应为国家或地方发改委。

项目建议书大纲

一、水环境综合治理项目概况

（一）、水环境综合治理项目名称

（二）、水环境综合治理项目规模

二、水环境综合治理项目必要性

（一）、水环境综合治理项目现状及预测

（二）、水环境综合治理项目必要性

三、水环境综合治理项目规划

（一）、拟建地点

（二）、建设方案

（三）、水环境综合治理项目进度安排

四、水环境综合治理项目建设条件分析

（一）、政策条件

（二）、建设区建设条件

（三）、建设技术条件

五、水环境综合治理项目投资估算和资金筹措方案

（一）、投资估算

（二）、政府与社会资本合作模式

六、经济效果和社会效益的初步估计

（一）、经济效果

1、财务评价

2、国民经济评价

（二）、社会效益

1、环境影响

2、社会影响

七、结论

篇2：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

受能力论证报告

财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，以下简称PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后财政支出的影响，为PPP项目财政管理提供依据。

开展PPP项目财政承受能力论证有利于规范PPP项目财政支出管理，有效防范和控制财政风险，实现PPP可持续发展。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用PPP模式。

每一全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%。省级财政部门可根据本地实际情况，因地制宜确定具体比例，并报财政部备案，同时对外公布。

1、财政能力论证的政策依据：根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金[2014]113号文）、国务院《关于政府向社会力量购买服务的指导意见》（2013年96号文）等法律、法规、规章和规范性文件。

2、财政能力论证的方法论依据：依据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》。

3、财政能力论证的目的：通过对XXPPP支持基金覆盖的项目包清晰识别、测算政府和社会资本合作（以下简称PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估在基金范围内的项目实施对当前和今后财政收支平衡状况的影响，评估PPP项目的财政责任支出预算对财政的承受能力，规范PPP项目的各项财政支出管理，有序推进项目的投资管理，防范和控制财政风险。

PPP项目财政承受能力论证工作流程图

报告目录

第一章财政承受能力论证概述

一、财政承受能力论证释义

二、财政承受能力论证目的

三、财政承受能力论证内容

（一）主要参与方

（二）论证对象

（三）论证范围

（四）论证基准日

四、财政可承受能力论证依据

（一）国务院政策文件

（二）财政部政策文件

（三）发改委政策文件

五、财政承受能力论证工作流程

第二章风情镇环境卫生整治服务外包项目概况

一、风情镇环境卫生整治服务外包项目背景

二、风情镇环境卫生整治服务外包项目基本情况

（一）风情镇环境卫生整治服务外包项目名称

（二）实施机构

（三）授权主体

（四）风情镇环境卫生整治服务外包项目产品和服务

三、风情镇环境卫生整治服务外包项目经济技术指标

（一）风情镇环境卫生整治服务外包项目选址

（二）风情镇环境卫生整治服务外包项目建设内容、规模及投资

（三）风情镇环境卫生整治服务外包项目实施进度安排

1、建设期

2、特许经营期

（四）风情镇环境卫生整治服务外包项目资本金比例及资金来源

第三章风情镇环境卫生整治服务外包项目运作方式

一、风情镇环境卫生整治服务外包项目建设运营模式

二、风情镇环境卫生整治服务外包项目公司股权情况

三、授权及合作期限

（一）授权

（二）合作期限

四、风险分配框架

五、社会投资人投资回报模式

（一）可用性付费（二)运营服务费

（三）政府对项目的支出责任

（1）政府对风情镇环境卫生整治服务外包项目的资本金支出责任（2）运营期付费责任（3）政府支付方式

六、价格调整机制

第四章风情镇环境卫生整治服务外包项目风险及财政承受能力影响因素

一、风情镇环境卫生整治服务外包项目存在的风险与合作过程中产生的问题

（一）风险的定义

（二）政府购买服务项目风险的特点

1、风险的多样性

2、风险的偶然性

3、风险的阶段性

4、风险的渐进性

二、财政承受能力影响因素

（一）国内外经济金融环境

（二）财政内部因素

1、财源结构不合理是形成地方财政风险的经济因素

2、不合理的财税体制

3、债务负担日益沉重是财政风险不断累积的直接因素

4、地方财政过度扩张有可能加剧地方财政风险

第五章财政支出责任的识别和测算

一、财政支出责任识别

（一）股权投资支出责任

（二）运营期支出责任

（三）风险承担支出责任

（四）配套投入支出责任

二、财政支出责任测算

第六章财政承受能力评估

一、财政支出能力评估

（一）2012-2016年XX市XX区财政收支情况

（二）XX市XX区未来财政一般预算支出预测

（三）风情镇环境卫生整治服务外包PPP项目实施对财政支出的影响

二、行业和领域均衡性评估

三、财政承受能力评估结论

第七章信息披露

附图、附表：

图

1、财政承受能力论证工作流程图

图

2、风情镇环境卫生整治服务外包项目目标段范围图

3、风情镇环境卫生整治服务外包项目实施模式示意图表

1、风情镇环境卫生整治服务外包项目风险分配基本框架表

2、政府各年付费规模表

3、财政对本项目的支出责任

表4、2012-2016年XX市XX区财政总收入表5、2012-2016年XX市XX区财政一般预算支出表6、2016-2045 年XX市XX区财政一般预算支出预测

表

篇3：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

李克强总理提出要吸引社会资本进行公共基础设施建设和公共产品及服务的提供,一方面,可以有效缓解国家财政支出的困难,加速公共基础设施建设和公共产品及服务的提供;另一方面,可以激活社会资本,发挥社会资本方的灵活高效的作用,进一步转变政府职能,实现政府从大包大揽逐渐向监督管理的角色转变。同时,也解决了大量闲置社会资本没有好的投资去向的难题,实现了公共基础设施建设和公共产品及服务的提供与社会资本的有效对接。

PPP项目风险演化机制的研究有助于政府和社会资本方有效降低项目风险,提高项目实施的成功率和项目绩效。同时,PPP项目的顺利及有效实施,能够有效缓解政府公共财政投入不足的压力,为社会资本找到了一条相对理想的投资渠道,进一步转变了政府的职能,对促进社会和经济的持续、健康、稳定发展,具有重要的意义和价值。

1 政府和社会资本合作项目风险

PPP项目风险识别是一个动态的、系统的过程。风险识别的全过程即风险识别、风险分析、风险评价、风险应对、风险分担与风险监控循环进行的过程。通过风险分析与识别,把PPP项目风险分为:政治风险、法律风险、金融风险、市场风险、信用风险、完工风险、环境风险、运营风险、腐败风险和不可抗力风险等十大类风险。

政治风险包括国家风险、政策稳定风险、政府信用风险;法律风险包括法律环境变化风险、法律认知风险;金融风险包括通货膨胀风险、外汇风险、利率风险;市场风险包括市场价格风险、市场竞争风险、市场需求风险;信用风险包括道德风险、非道德风险;完工风险包括延迟风险、中途停工风险、费用超支风险;环境风险包括生态环境风险、工程地质风险、自然灾害风险;运营风险包括技术风险、资源风险、能源和原材料供应风险、经营管理风险;腐败风险包括政府官员腐败风险、制度机制腐败风险;不可抗力风险包括自然灾害风险、政治形势变化风险。风险识别的不仅包括项目中己经发生的风险,还包括项目中潜在的各种风险,当现实情况发生变化时,项目可能出现的新的风险。也即是说,风险识别应该考虑到PPP项目风险的方方面面,不遗漏任何一种风险,不给项目的运行埋下隐患。

2 PPP项目风险演化分析

2.1 PPP项目风险演化系统架构

运用系统动力学理论,基于PPP项目复杂系统思想,提出政府、社会资本方和公众三者协同的PPP项目风险演化系统的概念、结构特征以及各子系统之间发展过程(如图1所示)。分析如何通过政府、社会资本方以及公众子系统之间的协同作用,从而实现PPP项目系统风险的最小化,为之后的研究奠定基本的方向,以此促进PPP项目的顺利实施,并实现政府、社会资本方和公众的多赢。

2.2 PPP项目风险演化机制分析

PPP项目风险演化系统,在外界环境信息交流、外界能量交流和外界环境物质交流3个条件下形成的,3个重要组成因素分别是政府、公众和社会资本方。而三者拥有不同的功能机制,政府部门行使管理机制,社会资本行使运营机制而公众行使生态机制。三者的关系也构成了整个风险框架的核心,公众与政府之间。公众为政府提供了社会回报,政府为公众提供服务。公众从社会资本方购买服务,社会资本方为公众提供产品。在政府与社会资本方之间,政府与社会资本方互利合作,而社会资本方的建设运营为政府带来了社会经济效益的提高。三者中对风险的分配是整个架构的关键,在三者分担整个项目风险时,首要原则是让三者中对风险有着最强控制力的一方来主要承担,同时还要遵从着分担最多风险的一方要获得最大的利润。为了保证三者之间权利和义务的平衡,在合同中应设置相应的条款,当出现对项目有利的变化时,要进行对称性的风险分配。风险分配作为风险管理的一个重要环节,应当贯穿项目合同期的全过程,公共部门和私人部门应该采用有效的措施管理各自分担的风险并尽可能帮助对方管理风险,从而保证项目的正常进行。

2.3 PPP项目风险形成路径及因果关系图分析

PPP项目投资巨大,历经的周期较长,涉及的利益相关方较多,在项目全生命周期中研究风险演化过程及发展机制显得尤为重要。借助PPP项目全面风险演化系统,通过系统工程学的相关知识探究PPP项目全面风险演化机制。下面选择几个重要的风险进行分析。

2.3.1 金融风险形成机制分析

金融风险因素由外汇风险、利率风险及通货膨胀风险3个风险因素构成,如图2所示。其中通货膨胀会使货币贬值,导致项目成本增加而产生金融风险。外汇风险的汇率改变和利率风险的利率变动均会增加金融风险的发生概率。

2.3.2 信用风险形成机制分析

信用风险因素由道德风险和非道德风险构成。PPP是一种项目融资模式,而“有限追索”的项目融资是依靠有效的信用保证结构支撑起来的。道德风险的产生的原因有两种,包括由于项目参与者的道德缺失,不履行合同约定的内容造成的道德风险,以及由于战争、自然灾害等不可抗力使合约不能正常履行的非道德风险。

2.3.3 腐败风险形成机制分析

腐败风险因素由政府官员腐败风险和制度机制腐败风险两个因素构成。政府在PPP项目中起主导作用,但是在政府和社会资本合作期间政府官员利用其职务便利非法索取利益会对整个项目造成不可估量的影响,最直接的影响是项目成本的增加,同时会对政府信用有负面的影响。制度机制腐败是由于政府对PPP项目相关制度的制定不够严谨,缺乏时效性,约束力和监督力度不够,不能形成高效的工作流程。

3 结语

本文从PPP项目风险产生原因着手,将PPP项目风险分为政治风险、金融风险、法律风险、市场风险、信用风险、完工风险、环境风险、运营风险、腐败风险和不可抗力风险等十大类风险,并通过政府和社会合作(PPP)项目风险演化机制分析,进而可以探析风险演化的内在机制,从而可以有针对性地采取相应措施降低项目风险。

摘要：政府和社会资本合作(PPP)模式能够减轻政府的财政负担,同时可以提高项目实施的效率。本文首先分析PPP项目风险类别,然后研究了PPP项目风险产生的原因及演化机制。PPP项目风险演化机制的研究有助于分析项目风险产生的内在原因,从而有效降低项目风险,为PPP项目顺利实施提供保障。

关键词：PPP项目,风险演化,演化机制

参考文献

[1]王艳伟,刘艳慧,程静,等.基于不完全信息博弈的PROT项目融资模型研究[J].工程管理学报,2015(1).

[2]王艳伟,黄宜.经营性公共基础设施PROT项目融资熵演进模型研究[J].昆明理工大学学报:自然科学版,2013(6).

[3]王艳伟,王松江,黄宜.经营性中小水电站PROT项目融资霍尔三维模式综合集成评价研究[J].水力发电学报,2013(6).

[4]王艳伟,黄宜,程静,等.基于Matlab遗传算法的PROT项目资产转让多目标优化问题研究[J].昆明理工大学学报:自然科学版,2015(3).

[5]王艳伟,黄宜,李靖.政府和社会资本合作(PPP)项目多目标优化模型研究[J].工程管理学报,2016(1).

[6]王艳伟,赵明宪,李盼.我国政府和社会合作(PPP)项目风险管理研究概述[J].建筑经济,2016(5).

篇4：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

【关键词】政府；社会资本；合作；投资项目；财务分析

3.折旧摊销费用

根据基础设施PPP项目的特点及行业惯例，本项目建设的公共基础设施不作为项目公司的固定资产，不计提固定资产折旧费。项目投资计入无形资产进行摊销，摊销采用平均年限法，残值为0，摊销年限18年，运营期内平年每年摊销费用为746.04万元。

4.利息支出

财务模型利息费用的测算采取项目总投资的75%由社会资本通过项目公司负责融资，融资成本为4.90%，运营期等额还本，还款年限18年。项目公司需支付的利息费用为4441.56万元。

5.营业收入

由于本项目为非经营性项目，无营业收入。

6.财政付费

本项目按照合作期限20年，财政在运营期向项目公司支付可用性付费与运营维护付费的方式，计算得出本项目的投资回报率为8%，政府在合作期限内需要支付的资金之和为28454.11万元。

二、财务测算结果

通过各年度净现金流量及其现值的计算，得到表3所示的财务测算结果（详细计算结果：政府付费上限财务分析及测算表格分表见表1至4）。

根据表3的结果可以看出：

1.在财政付费上限条件下，本项目的投资回报率为8%，在后续采购环节中，政府方可通过引入合理的价格竞争机制，进一步降低项目投资回报率，以节省财政资金支出。

2.从静态上看，本项目“最迟”约在合作期第12年实现收支平衡，考虑到合作期限相对非基础设施类PPP项目较短及行业特征，也属于可接受水平。

3.为全面提升资金使用效率，结合本项目的实际情况，灵活设计政府付费的时间周期——在不超过财政年度支付能力的情况下，可尽早完成对于本项目可用性服务费的支付。

此外，本项目应该做好绩效考核工作，合理设计可用性付费及运营维护付费标准，以起到激励社会资本切实提供符合设计标准及能力的建设和运营维护服务工作，使得政府付费“物有所值”。

篇5：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

街项目建议书

相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式，PPP项目有以下比较优势：

项目建议书大纲

一、精品商业街项目概况

（一）、精品商业街项目名称

（二）、精品商业街项目规模

二、精品商业街项目必要性

（一）、精品商业街项目现状及预测

（二）、精品商业街项目必要性

三、精品商业街项目规划

（一）、拟建地点

（二）、建设方案

（三）、精品商业街项目进度安排

四、精品商业街项目建设条件分析

（一）、政策条件

（二）、建设区建设条件

（三）、建设技术条件

五、精品商业街项目投资估算和资金筹措方案

（一）、投资估算

（二）、政府与社会资本合作模式

六、经济效果和社会效益的初步估计

（一）、经济效果

1、财务评价

2、国民经济评价

（二）、社会效益

1、环境影响

2、社会影响

篇6：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式，PPP项目有以下比较优势：

项目建议书大纲

一、市政道路及农村公路项目概况

（一）、市政道路及农村公路项目名称

（二）、市政道路及农村公路项目规模

二、市政道路及农村公路项目必要性

（一）、市政道路及农村公路项目现状及预测

（二）、市政道路及农村公路项目必要性

三、市政道路及农村公路项目规划

（一）、拟建地点

（二）、建设方案

（三）、市政道路及农村公路项目进度安排

四、市政道路及农村公路项目建设条件分析

（一）、政策条件

（二）、建设区建设条件

（三）、建设技术条件

五、市政道路及农村公路项目投资估算和资金筹措方案

（一）、投资估算

（二）、政府与社会资本合作模式

六、经济效果和社会效益的初步估计

（一）、经济效果

1、财务评价

2、国民经济评价

（二）、社会效益

1、环境影响

2、社会影响

篇7：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

2、财政能力论证的方法论依据：依据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》。

PPP项目财政承受能力论证工作流程图

报告目录

第一章财政承受能力论证概述

一、财政承受能力论证释义

二、财政承受能力论证目的

三、财政承受能力论证内容

（一）主要参与方

（二）论证对象

（三）论证范围

（四）论证基准日

四、财政可承受能力论证依据

（一）国务院政策文件

（二）财政部政策文件

（三）发改委政策文件

五、财政承受能力论证工作流程

第二章足球学校项目概况

一、足球学校项目背景

二、足球学校项目基本情况

（一）足球学校项目名称

（二）实施机构

（三）授权主体

（四）足球学校项目产品和服务

三、足球学校项目经济技术指标

（一）足球学校项目选址

（二）足球学校项目建设内容、规模及投资

（三）足球学校项目实施进度安排

1、建设期

2、特许经营期

（四）足球学校项目资本金比例及资金来源

第三章足球学校项目运作方式

一、足球学校项目建设运营模式

二、足球学校项目公司股权情况

三、授权及合作期限

（一）授权

（二）合作期限

四、风险分配框架

五、社会投资人投资回报模式

（一）可用性付费（二)运营服务费

（三）政府对项目的支出责任

（1）政府对足球学校项目的资本金支出责任（2）运营期付费责任（3）政府支付方式

六、价格调整机制

第四章足球学校项目风险及财政承受能力影响因素

一、足球学校项目存在的风险与合作过程中产生的问题

（一）风险的定义

（二）政府购买服务项目风险的特点

1、风险的多样性

2、风险的偶然性

3、风险的阶段性

4、风险的渐进性

二、财政承受能力影响因素

（一）国内外经济金融环境

（二）财政内部因素

1、财源结构不合理是形成地方财政风险的经济因素

2、不合理的财税体制

3、债务负担日益沉重是财政风险不断累积的直接因素

4、地方财政过度扩张有可能加剧地方财政风险

第五章财政支出责任的识别和测算

一、财政支出责任识别

（一）股权投资支出责任

（二）运营期支出责任

（三）风险承担支出责任

（四）配套投入支出责任

二、财政支出责任测算

第六章财政承受能力评估

一、财政支出能力评估

（一）2012-2016年XX市XX区财政收支情况

（二）XX市XX区未来财政一般预算支出预测

（三）足球学校PPP项目实施对财政支出的影响

二、行业和领域均衡性评估

三、财政承受能力评估结论

第七章信息披露

附图、附表：

图

1、财政承受能力论证工作流程图图

2、足球学校项目目标段范围图

3、足球学校项目实施模式示意图表

1、足球学校项目风险分配基本框架表

2、政府各年付费规模表

3、财政对本项目的支出责任

表4、2012-2016年XX市XX区财政总收入表5、2012-2016年XX市XX区财政一般预算支出表6、2016-2045 年XX市XX区财政一般预算支出预测表

篇8：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

从以下国家出台的一系列文件轨迹可以看出PPP模式产生的前因后果:

(1) 2014年8月31日发布的《中华人民共和国预算法 (2014年修正) 》, 自2015年1月1日起实施。第三十五条规定:经国务院批准的省、自治区、直辖市的预算中必需的建设投资的部分资金, 可以在国务院确定的限额内, 通过发行地方政府债券举借债务的方式筹措。……举借的债务应当有偿还计划和稳定的偿还资金来源, 只能用于公益性资本支出, 不得用于经常性支出。除前款规定外, 地方政府及其所属部门不得以任何方式举借债务。

(2) 2014年9月21日国务院出台了《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》 (国发[2014]43号) 。文件第二条“加快建立规范的地方政府举债融资机制”的四条规定:

(1) 赋予地方政府依法适度举债权限。

(2) 建立规范的地方政府举债融资机制。地方政府举债采取政府债券方式。

(3) 推广使用政府与社会资本合作模式。鼓励社会资本通过特许经营等方式, 参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。

(4) 加强政府或有债务监管。剥离融资平台公司政府融资职能, 融资平台公司不得新增政府债务。

在此文件中, 首次提出了“推广使用政府与社会资本合作模式”。

(3) 2014年9月23日财政部紧接着出台了《关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》 (财金[2014]76号) 。文件要求:为贯彻落实党的十八届三中全会关于“允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”精神, 拓宽城镇化建设融资渠道, 促进政府职能加快转变, 完善财政投入及管理方式, 尽快形成有利于促进政府和社会资本合作模式 (Public-Private Partnership, PPP) 发展的制度体系。

(4) 2014年9月29日财政部出台了《关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知》 (财金[2014]112号) 。公布了全国第一批30个PPP示范项目 (其中:江苏9个;安徽4个;山东除青岛2个外, 其他地市无) 并对各地PPP项目进行督导, 要求各地加快进度, 规范操作。

同一天, 财政部还出台了《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南 (试行) 的通知》 (财金[2014]113号) , 对PPP模式的操作进行了具体规范和指导。

(5) 进入2015年以来, PPP模式呼声很高, 但是落地项目较少, 出现了“叫好不叫座”的尴尬局面。为此, 2015年5月19日, 国务院办公厅《转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》 (国办发[2015]42号) 。进一步要求各地区、各部门要高度重视, 精心组织实施, 加强协调配合, 形成工作合力, 切实履行职责, 共同抓好PPP项目的落实。

2 PPP项目操作流程说明

(1) 进行筛选, 建立项目库 (项目识别阶段) 。对于符合PPP实施条件的公共基础设施建设条件的项目进行筛选, 建立备选项目库。涵盖的领域包括:交通、住建、环保、能源、教育、医疗、体育健身和文化设施等。

(2) 编制实施方案 (项目准备阶段) 。针对拟实施的具体PPP项目, 编制具体的实施方案, 包括代表政府投资方的确定、对社会资本方的要求、PPP合作方式的选择, 项目总投资及合作各方占比, 社会资本合作方投资收益概算, 合作经营期限, 社会资本退出方式等。

注:PPP合作方式主要包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等。

(3) 确定社会资本合作方 (项目采购阶段) 。根据项目实施方案, 依据政府采购法的有关规定, 采用公开招标、竞争性谈判、邀请招标、竞争性磋商和单一来源采购等方式确定社会资本合作方, 并签署合作协议。

(4) 搞好项目公司的运营 (项目执行阶段) 。成立新的PPP项目公司, 每年对项目公司的资金支付列入当年财政预算, 并纳入政府债务管理系统, 确保资金及时支付保证项目公司的运营。

(5) 项目合作到期后移交政府 (项目移交阶段) 。项目合作到期后, 不再继续运营合作的, 由项目公司将资产移交政府部门, 并做好资产交接验收工作, 项目公司不再具体经营的, 进行关闭清算。

具体操作流程如图1。

3 对PPP模式内涵的理解和把握

(1) PPP模式是当前地方政府部门唯一合法的融资渠道。

根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》 (国发[2014]43号) 规定, “政府债务只能通过政府及其部门举借, 不得通过企事业单位等举借。”“剥离融资平台公司政府融资职能, 融资平台公司不得新增政府债务。”“地方政府举债采取政府债券方式, 并在国家规定的限额之内。”

原则上, 地方政府可以通过发行地方政府债券 (发行权在省政府) , 但由于受国家限额的限制, 以及近期内国家发行的2万亿地方政府置换债券主要用于置换当前到期的存量债务, 不可能用于新的融资。唯一的融资渠道就是目前国家大力提倡的PPP模式。

(2) PPP模式是当前能够新纳入政府债务管理系统, 确认为地方政府新增债务的合法途径。以2014年12月31日为节点, 财政部组织全国范围内的地方政府债务清理甄别以后, 按照国发[2014]43号文件规定, 严格控制地方政府新增债务, 并对不符合要求的新增债务不予纳入政府债务管理系统, 以后年度的财政预算也不予列入还款计划。但对于PPP项目形成的债务是个例外, 可以纳入政府债务管理系统的新增债务。

(3) PPP模式能够延缓当前的财政支出压力, 但会增加总的财政支出金额。社会资本投资PPP项目, 相应的追求投资收益, 前期社会资本的投入会减轻当年财政对基础设施的投入, 但社会资本投资方要将原始投资和要求的投资收益分年度逐渐收回, 会增加以后年度的财政支出, 因此要统筹规划, 避免以后年度增加的PPP项目还款支出超过财政承受能力。

(4) PPP模式既要稳妥推进, 又要严格控制融资成本。较好的PPP模式应该选取那些政府不具有管理和运营优势, 通过引进PPP模式可以有效降低运营成本的项目进行实施, 这样既可以提高社会资本方的利润空间, 又有利于政府引进社会资本时可以通过较低的融资成本与社会资本合作方达成协议。

4 对我县推广和应用PPP模式的建议

(1) 要高度重视PPP模式对今后地方经济发展的重要性。

PPP模式是一种新兴事物, 全国各地包括中央都处在一种摸索探索阶段, 还没有非常成功成熟的模式可以借鉴。但是, 从国家顶层制度的设计来看, 它与国家加强地方政府债务管控, 探索地方政府新的融资模式, 激活民营资本活力, 拓宽民营资本投资领域等方面, 这是一个目前国家深化财政体制改革的一个关键点。不要把PPP模式简单的看作一种项目运作模式, 而要把它与地方政府债务管理、拓宽地方融资渠道有机结合起来。因此要高度重视对PPP模式的学习、理解和运用, 探索出适合我县发展特点PPP模式。

(2) 要成立PPP模式工作领导小组。

PPP项目涉及范围广, 投资额度大, 运营周期长 (一般30年) , 对地方经济社会发展影响深远, 单靠政府一个或几个部门的力量难以完成或者造成PPP项目质量不高, 有必要成立工作领导小组, 并设立常驻机构, 配备专业人员, 或者聘请国内知名的PPP项目运作专家或团队, 提高我县PPP项目的设计质量和运作水平, 以增强地方政府融资能力, 降低融资成本。

(3) 要形成全县范围内的公共基础设施投资PPP模式工作制度。

要建设一个公共基础设施项目, 首先要考虑是否能够采用PPP模式, 或者创造条件采用PPP模式, 使其获得融资资格和纳入地方政府债务管理系统。从项目立项开始, 就设计好一整套完整的PPP模式运作流程, 并纳入省级PPP项目库, 落实好项目资金来源。

(4) 积极稳妥推进PPP项目。

篇9：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式，PPP项目有以下比较优势：

项目建议书大纲

一、小巷路灯亮化工程项目概况

（一）、小巷路灯亮化工程项目名称

（二）、小巷路灯亮化工程项目规模

二、小巷路灯亮化工程项目必要性

（一）、小巷路灯亮化工程项目现状及预测

（二）、小巷路灯亮化工程项目必要性

三、小巷路灯亮化工程项目规划

（一）、拟建地点

（二）、建设方案

（三）、小巷路灯亮化工程项目进度安排

四、小巷路灯亮化工程项目建设条件分析

（一）、政策条件

（二）、建设区建设条件

（三）、建设技术条件

五、小巷路灯亮化工程项目投资估算和资金筹措方案

（一）、投资估算

（二）、政府与社会资本合作模式

六、经济效果和社会效益的初步估计

（一）、经济效果

1、财务评价

2、国民经济评价

（二）、社会效益

1、环境影响

2、社会影响

篇10：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

第一章总则

第一条为进一步规范传统基础设施领域政府和社会资本合作(PPP)项目操作流程，结合投资项目在线审批监管平台(重大建设项目库)使用要求，制定本办法。

第二条各级发展改革部门建立PPP项目库，适用本办法。第三条本办法所称PPP项目是指各行业部门、事业单位、各类企业主体等在投资项目在线审批监管平台中填报并拟采用PPP模式实施的项目。

第四条项目库建设和管理遵循“统一建设、分级管理、资源共享、规范使用”的原则。

第五条国家发展改革委负责项目库的统一建设，各级发展改革委是本级项目库的管理部门，负责本级项目库的使用和管理工作，并会同行业主管部门做好项目的分类汇总、审核、跟踪推进等相关工作。

国家信息中心受国家发展改革委投资司委托，承担项目库的日常运营及技术维护工作，负责项目库指标设定、修改等。

第二章项目的入库和填报程序第六条各行业部门、事业单位、各类企业主体等是PPP项目的填报单位，填报单位进行项目填报前，需要在重大建设项目库(http://kpp.ndrc.gov.cn)填写有关基本信息进行用户注册。填报单位必须是法人机构，注册时需提供组织机构代码证。其中，填报单位应根据归口情况选择本级发展改革部门作为审核单位。填报单位在各项信息填写齐备后完成注册，并通过注册邮箱进行身份验证，完成账户激活。未激活账户的单位可以开展信息填报工作，但不能上报信息。

第七条 PPP项目库依托重大建设项目库“储备项目”模块运行，填报单位在“填报区”通过“新增”录入“基本信息”、“投资情况”、“前期工作”、“PPP项目”等信息。其中，“PPP项目”板块是专为填报PPP有关信息而设置。填报单位在项目选择拟采用PPP模式后，可执行录入PPP有关信息并保存的操作，对于已保存的项目，通过“修改”功能进行补充完善。

入库项目应当符合使用国家重大建设项目库加强政府投资项目储备等相关管理要求。

第八条 PPP项目库填报信息按照项目实施程序分为基础信息、实施方案编制、实施方案审查及确定、社会资本方遴选、合同签订等五个部分，填报单位在填报时应确保信息准确。填报单位在完成一项或多项工作的信息填报后，可通过“报送”功能提交给注册时选择的归口审核单位进行审核。填报单位可以在“已报区”查看已报送的项目，未经审核单位锁定的阶段信息可再次进行补充或修改。

第九条填报单位根据项目实施进度，完成相应阶段的信息填写。在PPP项目进行储备时，完成PPP项目基础信息的填写;在完成实施方案编制后，填写实施方案编制阶段的有关信息;在获得实施方案批复后，填写实施方案审查及确定阶段的有关信息;在选定社会资本方后，填写社会资本方遴选阶段的有关信息;在签署正式合同后，填写合同签订阶段的有关信息。

第三章项目库的使用管理

第十条各级发展改革部门作为PPP项目的归口审核单位，通过预置用户名和密码登陆国家电子政务外网(http://kpp.cegn.cn)进行项目库的使用和管理。在“储备项目审核”模块的“审核区”中，定期对填报单位(或下级用户)提交的PPP项目信息进行初审。对符合本地区储备原则与范围的项目，使用“入本级库”的功能完成初审，将其纳入本级PPP项目储备库;对于不符合要求的项目，使用“退回”功能退回填报单位(或下级用户)。

各级发展改革部门在“本级PPP项目库”中，定期组织对入库项目审查，在填报单位按项目实施阶段完成信息填报后，对入库项目信息的真实性和完整性进行复核。复核时，各级发展改革部门可对填报的PPP项目信息进行修改编辑，对通过复核的PPP阶段信息栏目进行锁定。一经锁定，填报单位不能对该阶段项目信息进行编辑。如需修改，可向审核单位申请将项目退回或授权修改。

第十一条各级发展改革部门根据自身需求使用项目库的推介功能，推介项目应当符合地区产业政策和发展规划，具备PPP谈判条件。对应项目库填报阶段，原则上应在实施方案编制完成后。

第十二条对签订合同后正式进入实施阶段的项目，由各级发展改革部门确认其进入实施阶段，并按完善相关进展信息。

第十三条项目库实行动态管理，对项目推进过程中确定不再采用PPP模式的项目，由各级发展改革部门确认其取消实施PPP，已填报的项目信息继续在项目库中保存。

第四章附则

第十四条项目库建设、管理和使用单位有责任和义务保障项目库的信息安全。严禁私自复制、下载、泄露、转让或出售项目库中的信息和资料。

第十五条因项目库建设、管理和使用单位工作人员个人的违法、违规等行为对有关单位造成损失的，应当由本人承担相应的责任。

篇11：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式，PPP项目有以下比较优势：

项目建议书大纲

一、中医院异地搬迁建设项目概况

（一）、中医院异地搬迁建设项目名称

（二）、中医院异地搬迁建设项目规模

二、中医院异地搬迁建设项目必要性

（一）、中医院异地搬迁建设项目现状及预测

（二）、中医院异地搬迁建设项目必要性

三、中医院异地搬迁建设项目规划

（一）、拟建地点

（二）、建设方案

（三）、中医院异地搬迁建设项目进度安排

四、中医院异地搬迁建设项目建设条件分析

（一）、政策条件

（二）、建设区建设条件

（三）、建设技术条件

五、中医院异地搬迁建设项目投资估算和资金筹措方案

（一）、投资估算

（二）、政府与社会资本合作模式

六、经济效果和社会效益的初步估计

（一）、经济效果

1、财务评价

2、国民经济评价

（二）、社会效益

1、环境影响

2、社会影响

篇12：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

相对于政府传统项目开发模式及公共融资方式，PPP项目有以下比较优势：

项目建议书大纲

一、农业大棚分布式光伏发电项目概况

（一）、农业大棚分布式光伏发电项目名称

（二）、农业大棚分布式光伏发电项目规模

二、农业大棚分布式光伏发电项目必要性

（一）、农业大棚分布式光伏发电项目现状及预测

（二）、农业大棚分布式光伏发电项目必要性

三、农业大棚分布式光伏发电项目规划

（一）、拟建地点

（二）、建设方案

（三）、农业大棚分布式光伏发电项目进度安排

四、农业大棚分布式光伏发电项目建设条件分析

（一）、政策条件

（二）、建设区建设条件

（三）、建设技术条件

五、农业大棚分布式光伏发电项目投资估算和资金筹措方案

（一）、投资估算

（二）、政府与社会资本合作模式

六、经济效果和社会效益的初步估计

（一）、经济效果

1、财务评价

2、国民经济评价

（二）、社会效益

1、环境影响

2、社会影响

篇13：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

项目库管理的通知》的一些理解

近期主要财政金融政策出台的文件较多，通读《关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知》。现将本人理解的与公司融投资业务有关的一些具体规定进行摘录，并加入个人的理解分析，希望对公司的投融资业务有所助力。

这个文件读完之后，个人的感觉主要是政府为规范PPP项目库而专门制定的文件。

一、关于包装规范。严格新项目入库标准。具体而言就是三项标准：

1、是判别项目类型，对不适宜采用PPP模式实施的项目，不应入库。不适宜采用PPP模式，即商业地产开发、招商引资等项目；涉及国家安全或者重大公共利益以及仅有工程建设而无实质性运营的项目等。这一项规定本人认为主要是防止地方政府将商业地产项目变相包装入库（如商业CBD的建设开发等），另外是仅仅为了建设而建设包装PPP，无实质运营内容。

2、前期准备工作是否到位，即通常所讲的项目立项手续和采购程序是否合规，是否符合政府采购法等相关手续。虽然目前参与招投标的PPP项目通常情况下都已经具备完善的前期合法性手续，但出于防范风险考虑，在项目跟踪、投标前期还是需要对项目的合法性程序、手续资料进行提前摸底，确保项目合法。目前公司现有的要件主要采用中标后找项目实施机构取得的方式获取，前期由于市场体系无要求，要件取得总体处于滞后状态，存在一定的风险，应建立项目前期合法性手续筛查机制，防范风险。

3、是否建立按效付费机制，此项规定对地方政府的影响主要是对可行性缺口补助PPP项目的财政承受能力包装进行了规范，避免政府付费出现阶段性剧烈波动；另一方面对于社会资本方进入运营维护期之后的绩效考核权重进行了加重，“项目建设成本必须参与绩效考核且实际与绩效考核结果挂钩部分占比必须超过30%”，意味着政府为保障PPP项目运营维护期社会资本方的正确履职，又补充了一道枷锁，防止社会资本只建设不运营，或者将运营内容整体转包从而规避运营。

二、关于追溯清理。对于已经入库但不符合上述条件的项目，以及已经落地但“不符合规范运作要求的”项目进行清理，除上述三个方面外，主要有：

1、未按规定转型的融资平台公司作为社会资本方的（如XX发展投资有限公司）；

2、采购文件中设置歧视性条款（萝卜招聘）；

3、未按合同约定落实项目债权融资的（结合实践经验，此项主要问题在于付费主体为区县级财政的PPP项目，金融机构出于风险考虑，通常对于一般财政预算收入小于30亿元的财政独立的区、县PPP项目惜贷，导致截止目前大量区县级PPP项目融资无法落地）；

4、未按时足额缴纳项目资本金、以债务性资金充当资本金或由第三方代持社会资本方股份的（此项内容主要是清理无一定资金实力的社会资本方，对于传统“先低价中标，再变更谈判”）的项目营销思路，是一个封堵，PPP项目合同通常在实施方案的框架内签订，且在一定范围内投资额的超支由社会资本方承担，采用变更索赔等方式进行PPP项目承接的，除了面临投资额不能轻易突破的困难，而且存在PPP合同对资本金出资的苛刻要求。）

5、政府提供兜底或固定收益承诺等形式的担保；

篇14：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

论证报告

2、财政能力论证的方法论依据：依据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》。

PPP项目财政承受能力论证工作流程图

报告目录

第一章财政承受能力论证概述

一、财政承受能力论证释义

二、财政承受能力论证目的

三、财政承受能力论证内容

（一）主要参与方

（二）论证对象

（三）论证范围

（四）论证基准日

四、财政可承受能力论证依据

（一）国务院政策文件

（二）财政部政策文件

（三）发改委政策文件

五、财政承受能力论证工作流程

第二章屋顶分布式光伏发电项目概况

一、屋顶分布式光伏发电项目背景

二、屋顶分布式光伏发电项目基本情况

（一）屋顶分布式光伏发电项目名称

（二）实施机构

（三）授权主体

（四）屋顶分布式光伏发电项目产品和服务

三、屋顶分布式光伏发电项目经济技术指标

（一）屋顶分布式光伏发电项目选址

（二）屋顶分布式光伏发电项目建设内容、规模及投资

（三）屋顶分布式光伏发电项目实施进度安排

1、建设期

2、特许经营期

（四）屋顶分布式光伏发电项目资本金比例及资金来源

第三章屋顶分布式光伏发电项目运作方式

一、屋顶分布式光伏发电项目建设运营模式

二、屋顶分布式光伏发电项目公司股权情况

三、授权及合作期限

（一）授权

（二）合作期限

四、风险分配框架

五、社会投资人投资回报模式

（一）可用性付费（二)运营服务费

（三）政府对项目的支出责任

（1）政府对屋顶分布式光伏发电项目的资本金支出责任（2）运营期付费责任（3）政府支付方式

六、价格调整机制

第四章屋顶分布式光伏发电项目风险及财政承受能力影响因素

一、屋顶分布式光伏发电项目存在的风险与合作过程中产生的问题

（一）风险的定义

（二）政府购买服务项目风险的特点

1、风险的多样性

2、风险的偶然性

3、风险的阶段性

4、风险的渐进性

二、财政承受能力影响因素

（一）国内外经济金融环境

（二）财政内部因素

1、财源结构不合理是形成地方财政风险的经济因素

2、不合理的财税体制

3、债务负担日益沉重是财政风险不断累积的直接因素

4、地方财政过度扩张有可能加剧地方财政风险

第五章财政支出责任的识别和测算

一、财政支出责任识别

（一）股权投资支出责任

（二）运营期支出责任

（三）风险承担支出责任

（四）配套投入支出责任

二、财政支出责任测算

第六章财政承受能力评估

一、财政支出能力评估

（一）2012-2016年XX市XX区财政收支情况

（二）XX市XX区未来财政一般预算支出预测

（三）屋顶分布式光伏发电PPP项目实施对财政支出的影响

二、行业和领域均衡性评估

三、财政承受能力评估结论

第七章信息披露

附图、附表：

图

1、财政承受能力论证工作流程图图

2、屋顶分布式光伏发电项目目标段范围图

3、屋顶分布式光伏发电项目实施模式示意图表

1、屋顶分布式光伏发电项目风险分配基本框架表

2、政府各年付费规模表

3、财政对本项目的支出责任

表4、2012-2016年XX市XX区财政总收入表5、2012-2016年XX市XX区财政一般预算支出表6、2016-2045 年XX市XX区财政一般预算支出预测表

篇15：政府和社会资本合作(PPP)-河道治理与环境改善项目实施方案

编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司

0 PPP（Private-Public-Partnership），即：公私伙伴关系，是指公共部门为提供某种公共物品或公共服务，以特许经营权协议为基础而建立起来的一种长期合作关系。这种伙伴关系通常需要通过正式的协议来明确双方的权利和义务，以确保项目的顺利完成。在这种关系下，公共部门与私人部门发挥各自的优势来提供公共服务，共同分担风险、分享收益。

PPP模式的实质是政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权，将市场中的竞争机制引入基础设施建设中，以期达到更有效地提供公共服务的目的。PPP代表的是一个完整的项目融资概念。政府并不是把所有项目的责任全部转移给私营企业，而是由参与合作的各方共同承担责任和融资风险。政府的公共部门与私人参与者以特许经营协议为基础进行合作，与以往私人企业参与公共基础设施建设的方式不同，他们的合作始于项目的确认和可行性研究阶段，并贯穿项目的整个过程。

PPP模式的目标有两种，一是低层次目标，指特定项目的短期目标；二是高层次目标，指引入私营部门参与基础设施建设的综合长期合作的目标。项目机构目标层次如下表所示。

项目机构目标分解表

PPP模式运作结构图

报告目录

第一章旅游观光火车项目概况第一节旅游观光火车项目基本情况第二节旅游观光火车项目可行性研究结论第三节编制依据和原则

第二章 PPP项目模式介绍、必要性及可行性分析第一节 PPP项目模式概述

PPP模式基本运作流程图

第二节旅游观光火车项目采取PPP模式的必要性分析第三节旅游观光火车项目采取PPP模式的可行性分析第四节必要性与可行性分析结论

第三章旅游观光火车项目建设背景、必要性及可行性分析第一节旅游观光火车项目建设背景第二节旅游观光火车项目建设必要性分析第三节旅游观光火车项目建设可行性分析第四节必要性与可行性分析结论

第四章旅游观光火车项目市场发展分析第一节中国旅游观光火车业发展现状分析第二节项目地旅游观光火车发展现状分析第三节旅游观光火车市场分析第四节旅游观光火车市场分析结论

第五章旅游观光火车项目选址及区位条件第一节旅游观光火车项目选址第二节旅游观光火车项目区位条件第三节旅游观光火车项目选址结论

第六章旅游观光火车项目建设和发展规划