浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见（精选6篇）

篇1：浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

浙政办发〔2007〕93号

为切实加强我省中小企业信用担保体系建设，努力改善中小企业融资环境，促进我省中小企业又好又快发展，根据《国务院办公厅转发发展改革委等部门关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（国办发〔2006〕90号）和《浙江省促进中小企业发展条例》，经省政府同意，现对加强我省中小企业信用担保体系建设，提出如下意见。

一、指导中小企业信用担保体系健康有序发展

（一）加强中小企业信用担保体系建设，应坚持政府引导扶持与市场化运作相结合、业务创新与防范风险相结合、依法经营与加强监管相结合、提升信用与行业自律相结合的原则，努力促进我省中小企业信用担保机构健康有序发展。

（二）鼓励多渠道筹措担保资金，多元化构建中小企业信用担保体系。积极发展政策性担保、商业性担保和互助性担保等多种形式的担保机构。有条件的地方可以探索建立中小企业信用担保基金或区域性再担保机构。

（三）鼓励中小企业信用担保机构依法通过多种渠道增资扩股或资产重组，进一步增强担保资本实力和抗风险能力。各级政府及有关部门应重点扶持注册资本金5000万元人民币以上的担保机构，鼓励其做优做强。

（四）设立中小企业信用担保机构应符合法律法规和有关政策规定。取冠省名的担保机构最低实收资本应达到5000万元人民币。注册资本1亿元以上的中小企业信用担保机构，按规定由省中小企业工作部门负责初审，报国家发展改革委批准后，依法登记设立。

（五）积极鼓励、支持和引导中小企业信用担保机构规范经营，依法积极为中小企业提供担保服务。坚决打击违法违规经营活动，维护金融秩序，防范金融风险。

二、规范提升中小企业信用担保机构

（六）各类中小企业信用担保机构要依法完善法人治理结构，建立健全担保运作制度和内部风险控制制度，坚持市场化运作，加强法人化管理。

（七）中小企业信用担保机构要加强担保资金管理。担保机构的实收资本应按国家规定统一存入单独设立的账户，实行专户管理、专款专用，不得抽逃资本金，确保担保资金用于中小企业信用担保业务。

（八）中小企业信用担保机构要切实加强风险管理。健全和完善对被担保企业的事前评估、事中监控和事后追偿与处置机制。对单个项目或单个企业提供的担保责任余额，不得超过担保机构实收资本的10％，实收资本1亿元以上的不超过15％。担保机构担保责任余额，最高不得超过实收资本的10倍。

（九）中小企业信用担保机构可根据贷款企业的贷款用途、现金流量、企业经营状况和经营者个人信息等情况，全面分析其还款能力和信用状况，合理确定反担保条件和方式，采取积极的反担保措施。

（十）中小企业信用担保机构要认真加强财务管理。严格按照财政部《担保机构会计核算办法》等有关规定，认真编制财务会计报表，真实反映财务状况，定期向中小企业工作部门报送财务报表。

（十一）中小企业信用担保机构要根据国家产业政策导向，重点支持科技型、外向型、劳动密集型、资源节约型、农副产品加工型、生态环保型、社区服务型等初创和成长性好的中小企业。

（十二）中小企业信用担保机构要积极创新担保服务和担保产品。主要为中小企业提供小额短期贷款、融资租赁以及其他经济合同等担保和再担保服务，严格控制中长期贷款担保，努力控制风险并提高担保服务效率。

三、推进担保机构与金融机构互利合作

（十三）中小企业信用担保机构与银行业金融机构要按照平等、自愿、公平及等价有偿、诚实守信的原则，加强互利合作。鼓励金融机构和担保机构根据双方的风险控制能力，合理确定担保放大倍数。支持银行业金融机构与风险控制能力强、信用好的担保机构建立风险比例分担机制，促进中小企业信贷融资业务健康发展。

（十四）中小企业信用担保机构对被担保的中小企业资信调查、贷款风险评估、贷后监督等工作，应当与合作的银行业金融机构协调联动，共同建立安全有效的借、保、贷、还运行监管机制。

（十五）银行业金融机构要积极支持中小企业信用担保机构开展担保服务。对列为国家发展改革委中小企业信用担保试点单位并且管理规范、财务状况良好、信用等级较高、经营期3年以上无不良担保记录的担保机构，银行业金融机构可予以重点合作与支持，简化审贷手续，并可按人民银行利率管理规定适当下浮贷款利率。

（十六）银行业金融机构要积极创新与中小企业信用担保机构的合作方式，努力拓展合作领域，推出更多适合中小企业融资需求的金融产品和服务项目。政策性银行可依托当地中小商业银行和担保机构，开展以中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款业务，积极开展金融服务创新。

四、切实为中小企业担保业务的开展创造有利条件

（十七）各地在继续做好以企业房产、土地等为主的原有担保物的同时，要积极探索其他不动产、动产以及债权、特许收费权、工业产权等方面的担保新品种，努力挖掘各种合法有效的担保资源。鼓励中小企业以原材料、半成品、产成品等动产，以商标、专利、技术成果等权利，以应收款、保单、出口退税、经营权等担保物开展抵、质押。

（十八）中小企业融资担保中涉及工商、房产、土地、车辆、船舶、设备和其他动产、股权、商标、技术专利权等抵押物登记和出质登记，凡符合要求的，各级政府及有关登记部门应积极为其办理相关登记手续。担保机构可以查询、抄录或复印与担保合同和客户有关的登记资料，有关登记部门要积极提供便利。

（十九）担保双方当事人经协商，可自主决定是否需要评估、保险、公证等事项，并可自主选择具备相应资质的中介机构，登记部门应予认可。各登记部门及其他相关部门不得强令或变相强求担保当事人双方进行评估、保险、公证等服务。

（二十）各级政府及有关登记部门要依法简化登记手续，提高办事效率，加强对担保物及担保合同的审查，积极推进抵押物登记、出质登记的标准化和电子化，提高服务水平，降低登记成本。对于担保机构办理代偿、清偿、过户等手续的费用，要按国家有关规定予以减免。

（二十一）各级政府及有关部门按照规定可向社会公开的企业信用信息，应向担保机构开放，支持担保机构开展与担保业务有关的信息查询。有条件的地方要建立互联互通机制，实现可公开企业信用信息与担保业务信息的互联互通和资源共享。

五、加强中小企业信用担保体系建设的政策扶持

（二十二）各级政府要依据《浙江省促进中小企业发展条例》，加大财政对担保机构的支持力度。省政府每年安排一定的中小企业信用担保专项扶持资金，用于扶持中小企业信用担保体系建设。市、县政府应当安排一定的专项扶持资金，通过参股、资助、补贴等方式，支持担保机构的设立和发展。

（二十三）积极探索建立中小企业信用担保风险补偿激励机制。对年末担保责任余额在5%以内，且提取的风险准备金不足以弥补代偿损失的部分，经当地中小企业工作部门会同财政部门进行绩效考核后，可给予一定的风险补偿。

（二十四）凡经省、市中小企业工作部门会同有关部门推荐，并经国家发展改革委和国家税务总局批准的中小企业信用担保机构，其所从事的担保业务收入，可按规定免征营业税。

（二十五）中小企业信用担保机构可按照不超过当年年末责任余额1％的比例以及税后利润的一定比例提取风险准备金。风险准备金累计达到其注册资本金30%以上的，超出部分可转增为担保资本金。担保机构实际发生的代偿损失，可按规定在企业缴纳所得税前扣除。

（二十六）中小企业信用担保机构的担保费率实行与其运营风险成本挂钩。基准担保费率可按银行同期贷款利率的50%执行，具体担保费率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动30—50%，也可经担保机构监管部门同意后由担保双方自主商定。

六、做好中小企业信用担保体系建设的监管与服务

（二十七）进一步明确中小企业信用担保机构监管与服务职责。全省中小企业信用担保体系建设工作由省中小企业局牵头，省发改委、省财政厅、省工商局、省地税局、省金融办、人行杭州中心支行、浙江银监局共同参加。中小企业工作部门要按照“谁审批谁负责、谁主管谁负责”的责任追究制，牵头承担担保机构的监管责任和风险处置责任，切实加强对担保机构的综合协调和服务，指导担保机构规范经营；工商部门要加强担保机构的市场准入和退出监管，依法查处违反登记管理的行为；人民银行要会同中小企业工作部门加强担保机构的资信评级工作，并作为担保机构与银行合作的重要依据；银监部门要会同有关部

门加强对银行与担保机构的合作、融资管理，对从事非法金融业务的要依法查处，涉嫌犯罪的要及时移送司法机关追究法律责任；发展改革部门要加强对中小企业信用担保机构诚信建设的指导，共同参与资信评级工作；财政部门要加强对有关担保机构的财务监管和财政风险补偿资金使用情况的监督。

（二十八）建立中小企业信用担保机构备案管理制度。中小企业信用担保机构应在办理工商登记或者变更登记后一个月内，到所在地中小企业工作部门备案。中小企业工作部门应及时汇总并定期向相关部门通报备案情况。

（二十九）建立中小企业信用担保机构信用评级制度。积极开展对担保机构的信用评级工作，并将担保机构的信用等级向社会公告，推动担保机构不断提升信用，树立良好的形象。

（三十）鼓励和支持中小企业信用担保机构加强行业自律。积极建立健全担保行业协会，制定行业自律公约和业务操作规范，组织业务培训和信息交流，探索加强行业内部职业资格制度建设，切实加强和健全中小企业信用担保行业自律机制。

（三十一）各级政府要切实加强中小企业信用担保体系建设工作的领导。积极组织和协调各有关职能部门通力合作，优化服务，认真研究中小企业信用担保机构发展中的重大问题，加强对中小企业信用担保机构的指导和监管，努力促进我省中小企业信用担保规范、有序、健康发展。

二○○七年十月二十三日

篇2：浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

（黔府办发〔2008〕129号）

各自治州、市人民政府，各地区行署，各县（自治县、市、市辖区、特区）人民政府，省政府各部门、各直属机构：

省经贸委等部门《关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》已经省人民政府同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。

贵州省人民政府办公厅 二○○八年十二月二十五日

关于加强中小企业信用担保体系建设的意见（省经贸委、省发展改革委、省财政厅、省国税局、省地税局、省中小企业局、贵州银监局、人行贵阳中心支行）

为了贯彻落实《中华人民共和国中小企业促进法》、《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（国发〔2005〕3号），《国务院办公厅转发国家发展改革委等部门关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（国办发〔2006〕90号）和《省人民政府关于贯彻国务院鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展若干意见的意见》（黔府发〔2006〕14号）精神，改善我省中小企业的投融资环境，切实缓解中小企业融资难问题，促进中小企业发展，现提出以下意见。

一、基本原则

（一）以促进中小企业发展为宗旨，缓解中小企业融资难为核心，坚持政府引导、市场运作、自主经营、自担风险，坚持加快发展和规范管理并重，有序推进中小企业信用担保体系建设。

二、建立健全担保机构的风险补偿机制

（二）切实执行《中华人民共和国中小企业促进法》等有关规定，在省中小企业发展专项资金中，安排部分资金用于支持中小企业信用担保体系建设。各市（州、地）、各县（市、区）要结合实际，积极筹措资金，加大对中小企业信用担保体系建设支持力度。

（三）鼓励中小企业信用担保机构出资人增加资本金投入。对于由政府出资设立，经济效益和社会效益显著的政策性担保机构，县级以上人民政府要视财力逐步建立合理的资本金补充和扩充机制，采取多种形式增强担保机构的资本实力，提高其担保能力和风险防范能力。

（四）采取积极措施与国家开发银行等联合搭建合作平台，充分利用国家开发银行的担保机构资本金贷款项目，壮大我省担保机构的实力。吸引省外有实力的担保机构进入我省市场，加强市场有益竞争。鼓励中小企业信用担保机构进行战略重组，引入民间优质资本增强自身担保实力，促进担保机构健康发展。

（五）为提高中小企业信用担保机构抵御风险的能力，各地应根据实际，逐步建立对中小企业信用担保贷款的损失补偿机制。试点建立区域性再担保机构，以参股、委托运作和提供风险补偿等方式支持担保机构的设立与发展，完善中小企业信用担保体系的增信、风险补偿机制。

三、完善担保机构税收优惠等支持政策

（六）严格执行《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》（国办发〔2008〕126号）等有关文件规定，对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税。省中小企业局要会同有关部门进一步完善促进中小企业信用担保机构发展的其它相关优惠政策措施。

（七）严格执行《财政部、国家税务总局关于中小企业信用担保机构有关准备金税前扣除问题的通知》（财税〔2007〕27号）的有关政策规定。对开展中小企业贷款担保业务的中小企业信用担保机构可按照不超过当年年末担保责任余额1％的比例计提担保赔偿准备，并允许在企业所得税前扣除。中小企业信用担保机构可按照当年担保费收入50％比例计提未到期责任准备，并允许在企业所得税税前扣除；未到期责任准备按照年度担保费收入实行差额计提，对超过年度担保费收入50％所提取的准备金部分要转为当期收入。中小企业信用担保机构实际发生的代偿损失，应依次冲减已在税前扣除的担保赔偿准备和在税后利润中提取的一般风险准备，不足冲减部分据实在企业所得税税前扣除。

（八）中小企业信用担保机构的担保费率实行与运营风险成本挂钩的办法。基准担保费率可按银行同期贷款基准利率的50%执行，具体担保费率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动30%-50%，也可经当地担保机构监管部门同意后由担保双方自主商定。

四、推进担保机构与金融机构的互利合作

（九）按照平等、自愿、公平及等价有偿、诚实信用的原则，鼓励、支持金融机构与担保机构加强技术和业务合作。鼓励金融机构和担保机构根据双方的风险控制能力合理确定担保风险分摊比例及担保放大倍数，发挥各自优势，加强沟通协作，防范和化解中小企业信贷融资风险，促进中小企业信贷融资业务健康发展。

（十）鼓励金融机构针对中小企业的特点，创新与担保机构的合作方式，拓展合作领域，积极开展金融产品创新，推出更多适合中小企业多样化融资需求的金融产品和服务项目。

（十一）金融机构应当在控制风险的前提下，合理下放对小企业贷款的审批权限，简化审贷程序，提高贷款审批效率。对运作规范、信用良好、资本实力和风险控制能力较强的担保机构承保的优质项目，可按人民银行利率管理规定适当下浮贷款利率。

五、切实为担保机构开展业务创造有利条件

（十二）各地、各部门要积极创造条件，采取多种措施，组织和推进中小企业信用担保体系建设，引导担保机构充分发挥服务职能，根据有关法律法规和政策规定，积极为有市场、有效益、信用良好的中小企业开展担保业务，切实缓解中小企业融资难、担保难等问题。

（十三）担保机构开展担保业务中涉及工商、房产、土地、车辆、船舶、设备和其他动产、股权、商标专用权、专利权等抵押物登记和出质登记，凡符合要求的，登记部门应当按照《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》的规定为其办理相关登记手续。

担保机构按规定查询、抄录或复印与担保合同和客户有关的登记资料，登记部门要提供便利。

（十四）登记部门要简化程序、提高效率，积极推进抵押物登记、出质登记的标准化和电子化，提高服务水平，降低登记成本。同时，担保机构办理代偿、清偿、过户等手续的费用，应当按国家有关规定予以减免。在办理有关登记手续过程中，有关部门不得指定评估机构对抵押物（质物）进行强制性评估，不得干预担保机构正常开展业务。

（十五）有关部门按照《中华人民共和国政府信息公开条例》向社会公开的企业信用信息，应向担保机构开放，支持担保机构开展与担保业务有关的信息查询。建立全省中小企业信用信息的互联互通机制，实现可公开企业信用信息与担保业务信息的互联互通和资源共享。

（十六）我省中小企业信用担保体系建设工作由省中小企业局牵头，金融、财政、工商、税务、国土、建设、交通、司法、公安、民政等部门各司其职，积极配合。

六、加强对担保机构的指导和服务

（十七）中小企业信用担保机构实施行业指导管理制度，担保机构应在办理工商登记或者变更登记后（现有担保机构在本通知公布后）及时书面报告同级中小企业管理部门，并由中小企业管理部门逐级上报省中小企业局。

（十八）探索建立我省担保行业的准入、退出机制，设立科学、审慎的监管指标，加强对担保机构的监管。担保机构应按监管要求向当地中小企业管理部门报送业务统计表、会计报表等资料。

（十九）登记注册机关在依法对担保机构进行年度检验时，应参考同级中小企业管理部门会同财政部门对担保机构执行法律、法规、政策规定和业务开展情况进行的检查意见。

登记注册机关对违反国家法律、法规和政策规定，长期不开展担保业务，在履行代偿行为时无法足额偿付到期债务，年检不合格且整改后仍未通过年检的担保机构，根据不同程度，依法予以处理。

（二十）县级以上人民政府要加强领导，提高认识，高度重视中小企业信用担保体系建设工作，将其纳入中小企业成长工程，积极采取措施予以推进。各级中小企业管理部门要指导和督促担保机构加强内部管理，规范经营行为，完善各种规章制度，努力提高经营水平和防控风险能力。建立健全中小企业信用担保机构的信用评级制度，督促担保机构到有资质的评级机构进行信用评级，并在征得担保机构同意的前提下，将信用等级向社会公布。

（二十一）省中小企业局负责推进全省中小企业信用担保体系建设工作。各级中小企业管理部门应积极创造条件，为担保机构做好服务工作，组织开展面向中小企业信用担保机构的信息咨询、经验交流、业务培训、行业统计、权益保护、行业自律及对外交流等工作，切实推进担保机构自身建设和文化建设；鼓励担保机构进行产品创新和机制创新，提高市场竞争力；进一步加强担保行业协会建设，整合担保资源，促进担保机构持续健康发展。

篇3：浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

一、建立健全担保机构的风险补偿机制

(一)

切实落实《中华人民共和国中小企业促进法》有关规定, 在国家用于促进中小企业发展的各种专项资金 (基金) 中, 安排部分资金用于支持中小企业信用担保体系建设。各地区也要结合实际, 积极筹措资金, 加大对中小企业信用担保体系建设的支持力度。

(二)

鼓励中小企业信用担保机构出资人增加资本金投入。对于由政府出资设立, 经济效益和社会效益显著的担保机构, 各地区要视财力逐步建立合理的资本金补充和扩充机制, 采取多种形式增强担保机构的资本实力, 提高其风险防范能力。

(三)

各地区、各部门要积极创造条件, 采取多种措施, 组织和推进中小企业信用担保体系建设, 引导担保机构充分发挥服务职能, 根据有关法律法规和政策, 积极为有市场、有效益、信用好的中小企业开展担保业务, 切实缓解中小企业融资难、担保难等问题。

(四)

为提高中小企业信用担保机构抵御风险的能力, 各地区可根据实际, 逐步建立主要针对从事中小企业贷款担保的担保机构的损失补偿机制。鼓励有条件的地区建立中小企业信用担保基金和区域性再担保机构, 以参股、委托运作和提供风险补偿等方式支持担保机构的设立与发展, 完善中小企业信用担保体系的增信、风险补偿机制。

二、完善担保机构税收优惠等支持政策

(五)

继续执行《国务院办公厅转发国家经贸委关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》 (国办发[2000]59号) 中规定的对符合条件的中小企业信用担保机构免征三年营业税的税收优惠政策。同时, 进一步研究完善促进担保机构发展的其他税收政策。

(六)

开展贷款担保业务的担保机构, 按照不超过当年年末责任余额1%的比例以及税后利润的一定比例提取风险准备金。风险准备金累计达到其注册资本金30%以上的, 超出部分可转增资本金。担保机构实际发生的代偿损失, 可按照规定在企业所得税税前扣除。

(七) 为促进担保机构的可持续发展,

对主要从事中小企业贷款担保的担保机构, 担保费率实行与其运营风险成本挂钩的办法。基准担保费率可按银行同期贷款利率的50%执行, 具体担保费率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动30%-50%, 也可经担保机构监管部门同意后由担保双方自主商定。

三、推进担保机构与金融机构的互利合作

(八) 按照平等、自愿、公平及等价有偿、诚实信用的原则, 鼓

励、支持金融机构与担保机构加强互利合作。鼓励金融机构和担保机构根据双方的风险控制能力合理确定担保放大倍数, 发挥各自优势, 加强沟通协作, 防范和化解中小企业信贷融资风险, 促进中小企业信贷融资业务健康发展。

(九) 金融机构要针对中小企业的特点,

创新与担保机构的合作方式, 拓展合作领域, 积极开展金融产品创新, 推出更多适合中小企业多样化融资需求的金融产品和服务项目。政策性银行可依托中小商业银行和担保机构, 开展以中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款业务。

(十) 金融机构要在控制风险的前提下,

合理下放对小企业贷款的审批权限, 简化审贷程序, 提高贷款审批效率。对运作规范、信用良好、资本实力和风险控制能力较强的担保机构承保的优质项目, 可按人民银行利率管理规定适当下浮贷款利率。

四、切实为担保机构开展业务创造有利条件

(十一) 担保机构开展担保业务中涉及工商、房产、土地、车辆、船舶、设备和其他动产、股权、商标专用权、专利权等抵押物登记和出质登记, 凡符合要求的, 登记部门要按照《中华人民共和国担保法》的规定为其办理相关登记手续。担保机构可以查询、抄录或复印与担保合同和客户有关的登记资料, 登记部门要提供便利。

(十二) 登记部门要简化程序、提高效率, 积极推进抵押物登记、出质登记的标准化和电子化, 提高服务水平, 降低登记成本。同时, 担保机构办理代偿、清偿、过户等手续的费用, 要按国家有关规定予以减免。在办理有关登记手续过程中, 有关部门不得指定评估机构对抵押物 (质物) 进行强制性评估, 不得干预担保机构正常开展业务。

(十三) 各部门和有关方面按照规定可向社会公开的企业信用信息, 应向担保机构开放, 支持担保机构开展与担保业务有关的信息查询。有条件的地方要建立互联互通机制, 实现可公开企业信用信息与担保业务信息的互联互通和资源共享。

五、加强对担保机构的指导和服务

(十四) 全国中小企业信用担保体系建设工作由发展改革委牵头, 财政部、人民银行、税务总局、银监会参加, 各部门要密切配合, 加强沟通与协调, 及时研究解决工作中的重大问题。地方各级人民政府要加强领导, 提高认识, 高度重视中小企业信用担保体系建设工作, 将其纳入中小企业成长工程, 积极采取措施予以推进。

(十五) 加强对担保机构经营的指导。各地区要指导和督促担保机构加强内部管理, 规范经营行为, 完善各种规章制度, 努力提高经营水平和防控风险能力。要建立健全担保机构的信用评级制度, 督促担保机构到有资质的评级机构进行信用评级, 并将信用等级向社会公布。根据实际情况对担保机构实行备案管理, 全面掌握担保机构经营状况, 及时跟踪指导。

篇4：浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

摘 要 个人信用体系是指一种信用体系，它将分散在各商业银行和社会各有关部门的个人信用信息进行收集、整理、存储，提供个人信用档案并为之评分，为需要使用个人信用信息的银行和其他社会有关组织提供服务。中国的信用建设相对发达国家起步较晚，个人信用更是处在刚刚起步阶段，对于中国个人信用体系的建设国内各方面专家都有不同的意见，主要是围绕主管单位的确定，个人信用档案内容的确定，如何进行信用评级等展开的，本文也对这些问题做了初步的探讨。

关键词 中国个人信用体系 信用评级 央行征信中心

一、应该由谁来主管个人信用体系的建设

要建立起完善的个人信用体系首要的问题就是谁来主管个人信用体系。

从目前发达国家的情况来看，个人信用体系的模式主要有三种：

1.美国模式，美国实行的是完全市场化的运作方式，构成个人信用体系的主体是商业征信公司，在美国叫做信用局，信用局是私人的以盈利为目的的机构。由信用局进行个人信用数据的收集、结果输出、个人信用档案出售等，美国最大的三家信用局是Equifax、Experian和Trans Union。这三家征信局都建有覆盖全美国的数据库，包含有超过1.7亿消费者的信用记录。

2.日本模式，日本采用的是会员制的个人信用体系模式。日本的个人信用征信系统是由非赢利性质的个人信用信息中心负责，采取会员制形式，各金融机构自愿参加，定期缴纳会费。主管日本个人信用体系的信息中心主要有三家：全国银行个人信用信息中心、株式会社日本信息中心和株式会社信用信息中心。

3.欧洲模式，主管欧洲各国个人信用的是由国家设立非盈利性的中央信贷登记机构，由该机构建立覆盖全国的个人信用数据库。其收集的信息主要供银行内部使用。

二、个人信用档案中应该包含哪些内容

个人信用档案应该是多方面全面评价一个公民的社会生活情况的，最完美的情况是包含个人身份基本信息（包括姓名，年龄，住址，身份证号等）、个人职业信息（薪酬，工作记录，在职时间，参加的社会保险等）、个人银行信贷信息（个人贷款偿还情况，信用卡使用情况）、个人生活缴费信息（水电费，通讯费用，纳税记录等）及个人司法信息（法院案底，民事及刑事案件等）。

美国的个人信用档案基本包含这所有的信息，但中国目前的信用档案大部分都是个人银行信贷信息，其他方面信息涉及较少，关键原因是银行方面的信息对于主管部门央行来说容易收集，其他信息涉及较多的政府部门及企业，收集起来成本巨大。

对于综合信息的收集，虽然有难度，但随着现代科技尤其是计算机技术的发展完全是有可能的，笔者给出如下建议：

1.各银行的客户信息自动在央行数据库中更新。银行信贷方面的信息時个人信用档案中最重要的一方面，央行可以通过与各商业银行联通实现信贷数据实时更新，可行性强，节约人力物力。

2.企业将职工档案报存各地方央行征信分管部门，再统一录入全国数据库。对于企业部分个人信息的征集需要各企业的积极配合，需要各企业主动将这部分信息交至地方央行征信部门，再做全国的统一。为了鼓励企业主动报送信息，可以为积极的企业适当减免税收，增加工资的所得税扣除额等。

3.建立特殊网络平台，将司法、税务、国家电网、水厂的个人信息部分数据与央行共享。同是政府部门和国有企业，数据的收集障碍较小，部门之间沟通较流畅，只要建立一个网络平台将各部门的数据共享，央行的征信中心就可以取得有关这些部门的个人信息。

三、个人信用档案的评级应该怎样做

个人信用最终以个人信用档案的形式输出，使用信用档案的银行或其他组织得到的是一系列描述性的信息，因此需要有一种机构使用一种全国统一的方法为这些信用档案进行打分和评级，这样使用起来能方便并具有可比性。对个人信用档案进行评级最好是由独立的第三方机构来做，并且要设计一个科学透明的信用分模型。

为了使个人信用评分公正公平透明，中国可以采取由央行下设的征信中心建立特定的评分小组来为其信用档案制定一个评分模型并据此打分。由央行来进行个人信用评级是为防止在目前的情况下若采用商业机构评级会出现不公平不公正的现象。

四、需要使用个人信息的个人或企业或其他部门应该如何取得个人信用档案

个人信用产品的主要需求方包括消费信贷的授信方、商业银行、保险公司、雇主、司法部门及消费者个人。在美国，三大信用局收集了1.7亿成年人的信用资料。Trans Union公司每天平均出售信用报告100多万份，每年大约销售40多亿份信用报告。需求方取得这些信用报告都是有偿的，要支付一定的费用。而且美国对个人信用产品的销售有明确的法律规定，需求方向信用局购买当事人的信用档案时要经过当事人的许可或者有政府部门的授权，这主要是为了防止个人信用信息的滥用。

在这一方面，中国可以效仿美国的做法，尽管主管个人信用档案的是政府机构，但仍要以市场化来操作，有偿性的取得个人信用档案，并要颁布严格的法规防止个人信用信息泄漏和滥用。

参考文献：

[1]魏春元.从FICO看中国个人信用评估系统.中国信用卡.2001.12.

[2]吴敬琏.建立健全国民经济信用体系是当务之急.国家信用管理体系(序).2000.3.

篇5：浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

各省辖市人民政府,省人民政府有关部门:

为了认真贯彻落实《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》(国发〔2005〕3号),改善中小企业、非公有制经济(以下统称中小企业)投融资环境,切实解决中小企业融资担保困难,依据国家有关法律法规和政策规定,结合我省实际,现就加快全省中小企业信用担保体系建设提出以下意见。

一、充分认识加快中小企业信用担保体系建设的重要性和必要性

(一)中小企业是全省国民经济的重要组成部分和促进社会发展的重要力量。大力发展中小企业,对优化经济结构、促进经济发展、繁荣城乡经济、增加财政收入、扩大社会就业、改善人民生活、全面建设小康社会和实现中原崛起具有重要作用。当前,我省中小企业正处在快速发展与全面提升质量效益的重要时期,但也面临着一些困难和矛盾,其中担保难、贷款难、融资难已成为当前制约中小企业发展的瓶颈。发展中小企业信用担保机构,建立与完善中小企业信用担保体系,是解决中小企业担保难、贷款难、融资难的有效途径,也是打造“信用河南”的重要措施之一。它有利于充分发挥政府资金在促进经济发展中的引导、调控和服务作用;有利于改善银企关系,提升中小企业信用水平;有利于分散和降低金融风险,提高风险控制能力。

(二)近年来,全省建立了一批担保机构,在为中小企业提供融资担保服务、促进中小企业发展中发挥了积极作用;在人才培养、风险防范、与金融机构合作和信用担保体系建设等方面进行了有益探索,积累了一些经验。但是,全省仍然存在信用担保机构少、规模小、实力弱,担保能力与担保需求的矛盾突出;部分担保机构主业不突出,经营运作不够规范;担保行业监管机制不健全,政府财政担保引导资金有待进一步增加等问题。为此,各级政府和各有关部门必须站在促进全省国民经济发展的战略高度,积极采取有效措施,引导和鼓励支持中小企业信用担保机构快速健康发展。

二、中小企业信用担保体系建设的指导思想和基本原则

(三)指导思想:坚持以积极引导、多元投资、多层次构建、市场化运作、规范管理为指针,鼓励发展政府出资或出资参股的政策性担保机构;大力发展以法人资本、社会资本和民间资本投资设立的商业性担保机构;支持企业设立互助性担保机构;积极支持为担保机构提供保证服务的再担保机构建设。力争用3年左右的时间,在全省构建以中小企业为主要服务对象,以融资担保服务为主业,以政策性担保机构为引导、商业性和互助性担保机构为主体,担保机构和再担保机构配套协作,有较强融资担保能力的覆盖全省中小企业的信用担保体系。

(四)基本原则:政府推动与市场化运作相结合,政策扶持与多元化投资相结合,促进发展与防范风险相结合,开展信用担保与提高企业信用相结合。

三、规范中小企业信用担保机构的设立与经营运作

(五)登记注册机关在办理申请设立或变更担保机构登记注册时,由省辖市中小企业工作部门初审,报省中小企业工作部门按照《国家发展改革委关于跨省区或规模较大的中小企业信用担保机构设立与变更有关事项的通知》(发改企业〔2005〕1257号)进行审核并提出意见。担保机构在登记注册后30日内应到同级中小企业工作部门登记备案并报上级中小企业工作部门,政府出资或出资参股设立的各类担保机构应同时向同级财政部门登记备案。没有进行登记备案的担保机构,原则上不得开展担保业务。

(六)申请设立或变更的担保机构必须有符合法律法规规定的章程;注册资本符合法定条件,其中货币资本不得低于80%;有符合担保机构任职资格的高级管理人员和熟悉担保业务的合格从业人员;有健全的组织机构、内部管理制度和风险控制制度;以中小企业为主要服务对象,从事信用担保、融资担保、履约担保和再担保及其他经核准的融资服务业务。设立跨省区或注册资本在1亿元(含1亿元)以上的担保和再担保机构,报国家发展改革委批准。

(七)担保机构要依照有关法律、法规和现代企业制度的要求,建立与完善法人治理结构和内部组织结构;建立科学的项目评价体系和严格的项目评审制度;建立审保分离、分级审批、内部报告与警示、责任追究等内控制度,形成完备的风险防范体系。由政府或政府部门出资为主设立的担保机构要按照市场化运作原则,实行企业化管理,提倡办成公司制的有限责任公司或股份有限公司,科学设置股权比例,充分发挥政府资金在设立担保机构中的引导作用。各级政府、各有关部门不得指令具体担保业务,不得干预具体担保业务决策。

(八)担保机构要坚持风险分散原则,其担保责任余额原则上不得超过担保机构自身实收资本的10倍;对单个受保企业提供的担保等各项责任金总额最高不得超过担保机构自身实收资本的15%;暂不得从事国(境)外担保业务。(九)担保机构必须建立风险准备金制度,按当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金。按照不超过当年年末担保责任余额的1%以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金;风险准备金累计达到担保责任余额的10%后,实行差额提取。担保费用的收取可根据担保项目的风险程度实行浮动费率,政策性担保机构原则上不超过同期银行贷款基准利率的50%。

(十)担保机构资产应保持良好的流动性和安全性,80%的部分应主要用于银行存款;不高于20%的部分可用于买卖安全性好、回报稳定、变现能力强的国债、金融债券及国家重点企业债券等;原则上不得进行项目股权投资。

(十一)河南省中小企业信用担保服务中心是省级区域业务范围的再担保机构,要积极为担保机构开展再担保业务,提升担保机构的信用水平,创造与金融机构的合作条件,提高全省担保行业整体素质和融资担保能力,分散和降低担保机构的风险。鼓励有条件的省辖市建立区域性再担保机构,为担保机构提供再担保服务。

四、积极扶持中小企业信用担保机构发展

(十二)各省辖市和中小企业数量多、发展快的县(市、区)要设立政策性担保机构,在财政预算中安排担保行业发展资金。对融资担保业务开展好、风险控制力强、经济效益高的担保机构,各级政府要加大财政支持力度,建立对担保机构的再投入机制,增强其为中小企业的融资担保能力。省财政要根据需要,逐年增加省中小企业信用担保服务中心的资本金,支持担保机构和再担保机构发展,不断提高担保和再担保能力。

(十三)各级政府要在财政预算中按照政府出资额不超过5%的比例安排资金,用于补偿政府出资或出资参股和非政府出资但经政府明确实行风险补偿的担保机构发生的代偿损失或补充风险准备金。

(十四)对省重点扶持的担保机构和再担保机构,按规定标准收取的担保业务收入,由省中小企业工作部门会同财政、税务部门审核,报请国家有关部门批准,享受减免税政策。免征的税金原则上转成担保机构的资本金或风险准备金。

(十五)各级政府工商、建设(房管)、国土资源、公安等有关职能部门应确认担保机构的抵、质押权人资格。对担保机构在开展担保业务中与受保企业发生的抵、质押资产实行登记备案制,政府主管登记机关应及时办理登记备案手续;需要评估时,双方可委托有资质的评估机构进行评估,评估费用由委托方与评估机构协商确定。对担保机构在代偿清偿、过户时,有关职能部门应按照国家有关政策规定对其费用予以减征或免征。具体办法由省中小企业服务局会同有关部门制定。

(十六)担保机构在开展业务时,掌握公共信用信息的政府有关部门和金融、海关等机构应允许其查询被担保企业档案资料中依法可公开的相关资料。

(十七)金融监管部门应积极鼓励支持金融机构与担保机构在平等、互利的基础上建立利益共享、风险共担的合作关系,积极为担保机构提供金融服务;鼓励支持金融机构针对中小企业特点,研究制定适合中小企业特点的贷款担保办法;鼓励支持金融机构与担保机构建立信息交流机制,加强沟通与协作;鼓励支持金融机构对经担保机构承诺的中小企业贷款,可适当简化审贷程序,提高审贷效率,合理确定利率,降低中小企业融资成本;鼓励支持金融机构与风险控制力强、信用好的担保机构建立风险比例分担机制。

五、加强对中小企业信用担保机构的监管

(十八)全省中小企业信用担保机构实行归口管理。由各级中小企业工作部门牵头,会同财政、工商、人民银行、人事、民政、国土资源、建设、公安、税务等有关部门成立信用担保管理委员会,对担保机构实行宏观管理和组织协调工作。各级财政部门要切实履行对担保机构的财务监管职责,制定和完善担保机构的各项管理措施,做好对担保风险的事前防范、事中监管和事后化解工作。各有关部门要各司其职,相互配合,共同监管。具体办法由省信用担保管理委员会制定。

(十九)登记注册机关在依法对担保机构进行检验时,由同级中小企业工作部门会同财政部门对担保机构执行法律、法规、政策规定和业务开展情况进行检查,并提出检验意见。对没有在同级中小企业工作部门登记备案的,违反国家有关法律、法规和政策并在期限内未进行整改的担保机构,登记注册机关应不予通过年检。

(二十)建立和完善担保机构统计报表制度和绩效考核办法,实施及时有效监控,提高其风险防控能力。担保机构应按规定向当地中小企业工作部门、财政部门报送业务统计表、会计报表等资料。各级中小企业工作部门会同有关部门制定担保机构绩效考核办法,开展对担保机构的绩效考核。对担保业务好、风险控制能力强、经济和社会效益高的担保机构给予政策扶持;对组织机构不健全、内部管理和风险控制制度不完善、担保主业不突出、出现重大失误和风险的担保机构,依照国家有关法律、法规和政策规定给予相应的处罚。

(二十一)建立和完善担保机构信息披露制度,及时向金融机构和有关部门通报情况,提高担保机构的透明度。

(二十二)对违反国家法律、法规和政策规定的,长期不开展担保业务的,在履行代偿行为时无法足额偿付到期债务的,年检不合格且整改后仍未通过年检的担保机构,根据不同程度,责令其限期整改、停业整改,直至依法吊销营业执照或撤销登记;情节严重的,依法追究其刑事责任。

(二十三)充分发挥省中小企业信用担保行业协会与政府、金融机构、中小企业和社会各界的桥梁纽带作用。制定河南省信用担保行业自律公约,充分发挥担保协会的行业自律作用;根据担保机构行业主管部门的授权,监督担保机构依法运行;通过培训、信息沟通、研讨交流等多种形式,增强协会的凝聚力和发展活力,提高担保机构从业人员的整体素质,树立担保机构的良好形象和社会公信度。

篇6：浙江省人民政府办公厅关于加强中小企业信用担保体系建设的若干意见

（桂政办发[2006]61号）

各市、县人民政府，区直各委、办、厅、局：

根据《中华人民共和国中小企业促进法》和国家经贸委《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》(国经贸中小企 [1999]540号)以及《自治区党委自治区人民政府关于加快民营经济发展的决定》(桂发[2004]16号)有关精神，为更好地解决我区中小企业融资担保困难问题，经自治区人民政府同意，现就进一步加快我区中小企业信用担保体系建设，提出如下意见：

一、中小企业信用担保体系建设的指导思想和原则

我区中小企业信用担保体系建设的指导思想应坚持以促进中小企业发展为宗旨，以缓解中小企业融资难为核心，坚持以市场运作为主，政府积极引导，加快发展和规范管理并重的方针，大力推动中小企业担保机构的健康发展，加快建设中小企业信用担保体系。

中小企业信用担保体系建设的原则，一是政府指导扶持和市场化运作相结合；促进发展和防范风险相结合；开展信用担保和提高企业信用相结合；有序竞争和行业自律相结合。二是坚持市场化、规模化、规范化的发展方向，促进中小企业信用担保行业的规范、健康、可持续发展。

二、中小企业信用担保体系建设的主要内容

(一)中小企业信用担保体系由政府全资担保机构、政府参股担保机构、互助性担保机构、商业性担保机构和再担保机构组成。

(二)中小企业信用担保机构可由法人、自然人等出资设立。积极鼓励民间资本投资兴办中小企业信用担保机构。担保机构按《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规办理注册登记手续。

注册资本壹亿元人民币以上或跨省区域的中小企业信用担保机构设立和变更，需经自治区经委转报国家发展与改革委员会审批。

(三)鼓励和指导担保机构自愿成立行业协会，并按《社会团体登记管理条例》(国务院令第250号)的要求，办理注册登记手续，加强行业协作和自律。协会根据国家有关法律、法规和政策规定，制定行业准则和业务规范，组织业务培训和信息交流；推动担保机构开展业务合作和交流工作。

三、加强对中小企业信用担保机构的监督管理和指导

(一)中小企业信用担保机构要依照《中华人民共和国公司法》等有关法律法规的规定，明确出资人责任，完善法人治理结构，遵循市场经济规律，自主经营，自负盈亏。

(二)中小企业信用担保机构要建立审保分离、严格程序、追究责任等内控制度，防止内部道德风险；要建立健全和严格执行法律合同关系，把担保当事人关系建立在法律关系的基础上，控制法律风险；要根据客户的资源条件，依法设计灵活多样、操作性强的担保方案，控制信用风险。

(三)中小企业信用担保机构要坚持风险分散原则，防止风险集中在少数行业和个别客户上；要按照利益共享、风险共担的原则，与金融机构建立业务合作关系，对贷款实行比例担保。

(四)中小企业信用担保机构必须按照有关法律法规，健全各项财务管理制度，规范操作程序，强化资金管理，有效防范控制担保风险，确保持续健康发展。

(五)中小企业信用担保机构到工商部门办理相关登记或者变更登记后三十日内(现有担保机构在本意见公布后三十日内)，应到所在地中小企业主管部门登记备案，并按要求按时报送机构情况表、业务统计表和有关财务报表等。

(六)各级中小企业主管部门以及财政、民政、工商、金融监管等部门要切实履行各自职责，加强监督管理和指导，完善措施，共同做好担保风险的事前防范、事中监控和事后化解工作，促进中小企业信用担保机构规范发展。

四、加大对中小企业信用担保机构的扶持

(一)自治区财政要适当安排一定的资金，用于扶持中小企业信用担保体系建设，重点用于补助已经为中小企业提供贷款担保的担保机构增加风险准备金，或用于增加担保机构的资本金。各级地方政府要根据本地经济发展状况和财政承受能力，安排一定的资金扶持中小企业信用担保体系建设以及补助中小企业信用担保机构担保风险准备金。

(二)自治区重点扶持一批担保机构示范单位，对担保覆盖面广，社会贡献大，风险防范效果好的中小企业信用担保机构给予奖励，并在媒体上公布，提高其知名度。自治区中小企业担保机构示范单位确认办法由自治区经委商自治区财政厅、金融办、工商局、地税局、国税局、人民银行南宁中心支行和广西银监局制定。

(三)对我区纳入全国试点范围的非营利性中小企业担保机构、再担保机构，对其从事担保的业务收入，3年内免征营业税；对我区新成立的中小企业担保机构、再担保机构，经税务机关批准，对企业经营所得3年内免征企业所得税。

(四)营造有利于中小企业担保机构开展业务的政务环境。中小企业担保机构在开展业务过程中，工商行政管理部门应依法提供被担保企业档案资料中可公开的相关资料，如企业设备和其他动产抵押登记等；国土、建设和房管部门应依法给予办理土地、在建工程和房产抵押登记等；公安车管部门应给予办理车辆抵押登记；税务部门应依法提供被担保企业的有关纳税情况；中小企业担保机构可委托金融机构在被担保企业的授权下按照人民银行的有关规定查询被担保企业贷款情况。

五、加强对中小企业信用担保体系建设的领导

(一)建设中小企业信用担保体系是一项长期而艰巨的任务，各级政府及有关部门要统一思想，加强领导，采取措施，积极解决中小企业信用担保体系建设中出现的矛盾和问题。

(二)全区中小企业信用担保体系建设工作由自治区经委负责，财政、建设、民政、国土、司法、公安、税务、工商、金融等部门各司其职，积极配合。其中，自治区经委负责指导、协调我区中小企业信用担保体系的建设，推荐担保机构参加全国试点工作；财政、民政、工商、税务和金融等部门配合自治区经委做好担保机构运作的监督管理和指导工作；公安、司法、国土、建设、工商等部门负责办理担保机构的担保合同、反担保合同、抵押和质押等有关公证、登记工作；人民银行南宁中心支行要积极引导金融机构进一步建立和完善中小企业信贷管理体制，并发挥银行信贷登记咨询系统作用，结合中小企业信用担保体系，配合政府有关部门逐步建立健全中小企业信贷评估和风险控制制度，进一步提高对中小企业金融服务水平；广西银监局要负责监督银行业金融机构进一步建立和完善符合中小企业贷款业务特点的信用评级、业务流程、风险控制、人力资源管理和内部控制等制度，实现中小企业贷款业务的商业性可持续发展。