信访基础业务规范化自查报告

信访基础业务规范化自查报告（精选13篇）

篇1：信访基础业务规范化自查报告

根据20xx年通江县群众(信访)工作各项安排和要求，对照一年来的工作历程，回顾群众(信访)工作得失，现做如下自查报告：

一、 组织领导方面：

1、坚持了专人分管。明确了党委委员、人大副主席赵新天同志负责分管人民调解和群众信访工作，做到了有领导牵头;

2、坚持了上会研究。每季度必有一次党委会研究群众信访和维护稳定工作，做到了有定期研究;

3、坚持了及时传达。积极组织乡村干部学习省、市、县关于群众和信访工作的实施方案，以及县委书记XX、县长X同志在全县信访安全稳定工作会议上的讲话精神，做到了有学习贯彻。

二、 基础工作方面：

4、健全了三级网络。严格落实了十有标准，强化建设信访乡村社三级网络。首先，设立了信访窗口和民情工作室，确定了陈虹同志负责具体日常办公工作，保证了专人坐班。落实了一名实职领导负责司法调解和群众信访工作，完善了领导值周制度，保证了群众在任何时候来访都有领导和干部接待和处理;其次，落实了乡干部包村(街道社区)、村(居)干部包社(片)，完善了干部驻村制度，保证了群众问题有人就近处理。做到了有人办事、有阵地办事。

5、到位了工作经费。信访干部岗位津贴落实，办公经费具实依标报销，做到了有经费办事。

6、上墙了职责流程。信访三级网络建设示意图、接待来访流程图、信访办工作职责、信访办工作人员职责、领导干部接访下访制度、信访条例等上墙公示，做到了明白办事。

7、配备了必要装备。政府机关办公区安装了电子监控设备，信访办安装了电脑、牵通了网络、购买了照相机，做到了有办公设备。

8、保证了案件时效。坚持信访信息及时收集、报告制度。坚持上级转办及时办理反馈制度。

三、 制度落实方面：

9、完善了接访下访。陈河乡党委政府班子成员接访下访有日程公示、有包案和协办责任、有接访记录，做到了接访下访落实。

10、严格了矛盾排查。坚持乡(部门)每旬一排查、村(社区)每周一排查、社(组)每天一排查的常态排查与重大节日和重大活动非常态排查相结合的排查机制，坚持属地为主，条块结合，坚持信息收集与分析研判相结合，做到不稳定因素超前排查，普遍性和倾向性问题超前研究，重大活动超前部署，建立排查台账、落实化解方案，把矛盾纠纷解决在萌芽状态，把突出信访问题化解在初期，实现小事不出社、大事不出村、疑难报乡处理，做到了矛盾不上交。

四、依法处访方面：

11、畅通了诉求渠道。坚持“属地管理、分级负责，谁主管、谁负责”的原则，加强《信访条例》及法律政策的宣传，关口前移、切实开展大接访，重心下移、深入开展大下访。引导群众消除 “信上不信下”的顽疾，把信访人吸纳在当地，及时就地解决信访事项。同时严格实行诉讼与与信访分离，及时引导了2件信访按规定程序通过法律程序解决诉求。

12、实施了陪访制度。紧紧围绕“事要解决”这一核心目标，有政策、法律支撑的及时就地解决落实到位;无法律、政策支撑的说明原因解释疏通到位;对已经乡接待处理，信访人仍有疑问，坚持xx的，由干部担任陪(领)访员，按照费用自理的原则，今年实施了王本全等2件次陪同信访人到上级有关部门走访，积极配合上级有关机关做好接待、解释、宣传、疏导工作，依法按政策解决合理的xx诉求，消除了冲击通江县银耳节、北京apce峰会等重大活动的萌芽，防止了非访给党委、政府造成负面影响。

总之，陈河乡群众和信访工作在县业务部门的指导下，没有发生一件非法信访，没有发生一件被通报批评，上级要求学习贯彻到位，工作推进扎实有力。

篇2：信访基础业务规范化自查报告

一、加强信访工作领导，完善责任追究措施

自今年5月12日以来，我镇把信访工作放在全镇工作重中之重的位置，多次召开镇党政领导班子专题会议，就***的信访稳定工作进行研究部署，加强了信访工作的领导。除书记、镇长亲自抓信访工作外，调整由镇纪委书记***同志专抓信访工作，镇政府充实了5名信访专干。同时，多次召开由镇、村、组、镇直单位的党员、干部参加的信访工作专题会议，安排部署信访工作，与各村及各镇直单位签定《信访工作目标责任书》，要求各村及各镇直单位安排一名同志作为信访工作专职人员，负责该村或单位的.信访工作。通过这些措施，在全镇上下保证了信访工作的领导力量，形成了信访工作层层抓、层层管的信访稳定格局。

二、加大信访宣传力度，完善信访大走访制度

为了信访工作的稳定，我镇成立了16个信访大走访工作小组，深入到各村、组、户及镇直单位，调查民情，倾听民声，了解民意，温暖民心。通过近两个月来的大走访活动，共粉刷宣传标语90余条，宣传版面40余期次，走访调查了5000余户0余人次，化解矛盾百余件，把部分上访苗头化解在萌芽状态。同时，通过大走访活动的收集整理，群众中的恩怨及矛盾浮出水面，为我镇有针对性的信访工作提供了可靠的参考依据，为我镇的信访稳定工作奠定了信息基础。

三、加大信访工作督查力度，完善领导包案责任制

通过信访工作大走访活动，结合我镇信访实际，实施了领导包案制度。镇党政领导干部紧密配合镇信访办工作，把每个信访案件及有可能出现的信访苗头都分包给镇领导班子成员，包案件的调查、包案件的处理、包案件的化解、包案件的处置效果。同时，严格执行领导接访制度。领导在接访的时候，做到细心地倾听、耐心地解释、及时地交办。对接访制度执行不严、接访事项处置不力的领导给予通报批评;对因执行接访制度不严、接访事项处置不力而造成非访的领导给予党政纪处分。同时，加大信访督查督办力度，书记、镇长亲自督查，亲自督办，从而使我镇的信访工作走上了制度化、规范化轨道。

四、加强稳控措施，完善责任追究制度

根据我镇的信访形势，针对涉法涉诉案件的信访人员实施有针对性稳控措施。对每个涉法涉诉的重点人员都成立了稳控小组，把包案领导、信访大走访成员、包村干部及信访重点人员所在村的村两委干部，都纳入稳控小组成员，稳控小组成员都要严格落实稳控措施，积极做好信访人的稳控工作，稳控小组成员要采取交友谈心、讲解政策法律等措施，做好信访人的思想转化工作。同时，定期入户回访，解决其生产生活中的实际困难，对特别重点非法上访人员，要严防死守，杜绝失控现象发生。***的涉法涉诉案件，虽然实行了24小时监控，并跟踪到郑州，最终跟踪丢失，造成非访。为完善责任追究制度，县纪委对包***包案领导***同志(***镇人大主席)给予党内严重警告处分，***镇党委对***户口所在村的村支部书记***同志给予党内严重警告处分，对包案小组成员全部通报批评。规范了信访追责制度，严肃了信访追责纪律，在全镇党员干部中形成了人人重视信访工作，人人关心信访工作，人人参与信访工作的信访工作大好局面。

五、加强信访整改力度，完善信访整改成果

镇党委政府对信访工作的高度重视，形成了全镇上下人人关心信访工作、人人参与信访工作的信访工作局面，每个信访稳控小组成员都争先恐后地去做所稳控对象是思想转化工作，都充分利用其周围的个人人际关系查找稳控对象的亲属和相信的人，委托并与稳控对象相信的人一道，轮番做稳控对象的思想工作。通过法律法规及有关政策的宣传教育，通过交友谈心建立起信任的亲情关系，通过切实解决稳控对象生产生活上的困难，通过社会各界对信访工作的关心支持，使我镇原来4起涉法涉诉的疑难上访案件得到了有效控制。***涉法上访案和***涉法上访案得到了彻底解决，并签定了息诉保证书;***涉法上访案，通过教育引导，使**从思想上得到了转化，引导***通过法律诉讼渠道解决其诉求;我们继续对**进行多形式、多渠道的教育引导，并对其坚持24小时稳控制度，镇党委抽调4名领导干部专门负责对**的稳控教育和引导，严防死守，杜绝其非访的再次发生。通过整改，极大地调动了全镇党员干部参与信访工作的积极性，激发了全镇党员干部处理信访案件的能动性，扭转了我镇信访工作的被动局面。

篇3：信访基础业务规范化自查报告

随着信息技术的发展进步, 计算机应用于会计核算, 形成了用单个计算机核算的财务核算系统; 随着局域网的快速发展, 会计信息系统发展到客户端/服务器版;广域网技术发展到一定阶段后,又形成了浏览器/服务器版本, 进而发展到现在的以财务为核心的财务业务一体化系统。 这是企业集团集中管理需求的推动, 可以将企业集团的财务数据集中于总部进行统一维护和管理, 便于总部对下属企业财务的数据和业务的实时监督, 将会计的事后监督前移,为形成事前监督、集中管理企业的财权而提供基础保障和信息支持。 而会计基础工作是各单位会计工作和经营管理工作的基本内容, 是对会计核算和会计管理服务的基础性工作的统称。基础乃根底,离开根底,任何事物将成为无本之木、无源之水。 而目前用于规范会计基础工作的主要范本是财政部于1996 年颁布并实施的《会计基础工作规范》,该规范普遍适用于传统会计环境下的手工会计工作, 而在财务业务一体化系统环境下却逐渐暴露出很多不适用的问题,如不加以修整,不仅可能会限制、影响会计信息系统发展, 同时也会影响企业这一核心系统模块功能的发挥。

二、基于SAP的财务业务一体化会计基础工作的建议

(一) 会计岗位设置和职责分工

SAP的财务业务一体化系统环境下的会计工作同样需要岗位设置和职责分工, 根据现行 《会计基础工作规范》要求:所有从事会计工作、办理会计事项、 完成会计任务的会计人员均纳入会计机构管理, 同时明确了会计岗位的设置。 企业应设置会计机构负责人、出纳、财产物资核算、工资核算、成本核算、财务成果核算、资金核算、往来结算、总账报表、稽核和档案管理等会计工作岗位的规定并不完全适合SAP的财务业务一体化系统的运行环境和管理需要。一方面,上述分工多数是基于工作过程的性质相似性和方便人工处理和监督来设计的, 是根据业务核算性质来分工的, 严格说就是业务核算岗位,而在SAP的财务业务一体化系统环境下的工作思路是业务流程固化后的完整执行, 会计机构和会计人员的外延得到扩展,SAP的财务业务一体化系统的实施, 有效整合了企业的资金流、物质流、信息流,实现了“产品统一销售、物资统一采购、资金统一管理”的三统一,SAP的财务业务一体化系统支持企业一级核算,使得原有会计工作打破了部门的界限。另一方面, 系统业务动态数据的采集和处理由财会部门和涉及价值活动的业务部门共同完成, 如采购活动不仅涉及到财务,同时会涉及到供应商、仓管等多个部门数据的录入; 系统主数据的维护与电子档案的备份与保存由支持中心完成,因此SAP的财务业务一体化系统条件下办理会计事务的职能机构不仅包括财务部门, 也包括业务部门和支持中心。 会计岗位的设置不单纯以核算来分类, 更多是以业务流程来划分,在采购、仓管、销售等环节上通过权限控制来构造管理者所需要的岗位, 会计机构设置和会计人员配备较从前更为科学合理。 为了保证会计数据的完整、可信及安全,应允许企业根据会计部门的管理需要增设其他岗位和职责。

因此,建议SAP的财务业务一体化系统核算的企业按照会计信息资源管理的流程设置岗位和职责, 包括会计部门负责人、系统管理员岗(负责分配财务人员对应的SAP的财务业务一体化系统的权限)、应用系统管理员岗(负责财务核算系统中增加科目及对应规则等财务核算基础信息的设置)、数据输入岗、数据输出岗、总账报表分析岗、系统内部审核岗等,每一岗位根据权责分离和内部控制原则设置相应人员和权限, 使得系统模块与岗位职责完整一致。

(二)会计工作交接

根据《会计基础工作规范》要求,目前会计人员所遵守的会计工作交接制度, 主要还是关注实物形态资料保管和交接便于工作责任划分, 例如要求负责人在场、账簿、报表、印章等现场交接,交接人、被交接人和监交人签字等。 在基于SAP的财务业务一体化系统环境下各个会计人员的岗位职责和权限已经设定, 要保证会计工作的顺利过渡,除了传统会计资料、名章、实物资产等工作对象的交接外, 更重要的是信息资源和系统职责的切换、更替和转移,包括职责权限、电子文件及存储方式、系统控制要点等。因此笔者建议在完善常规交接手续的基础上增设如下交接程序:

1.流程完整性交接。 针对系统管理员或应用系统管理员进行交接时,应将完整的流程资料、流程控制点、流程管理信息及相关资料一并完整交接。

2.账户权限交接。 SAP的财务业务一体化系统下各操作岗位的账户、密码和权限应单独交接并明确限制性过渡期, 即对交接人员交接前后的账户权限等进行过渡期约束, 避免新的密码权限生效之前, 有人利用时间差进行越权操作或非法使用。

3.网上银行钥匙的交接。 随着电子签章技术的发展应用, 网上银行越来越多的应用于企业的日常银行付款业务之中, 对于保障企业正常的资金调度、保证企业的资金安全来说,网上银行付款钥匙的交接尤为重要, 建议先由相关权限的交接人员用自己的用户名和密码登录进网上银行系统, 选择更改密码菜单,输入旧密码后,由被交接人员输入新更改后的密码, 密码更改成功重新登录成功后即交接成功。

4.电子数据的交接。 从手工核算发展到计算机辅助核算, 电子数据无可争议地成为会计档案和数据的一部分。 由交接人整理完成与自己岗位相关的必需电子数据后,例如台账、报表等, 由被交接人检查验证数据记录无误后, 同时拷贝监交人一份后即交接成功。

(三)会计记账凭证类型和编号

目前常规做法是将记账凭证划分为收款凭证、付款凭证和转账凭证,也可以使用一种通用记账凭证。 这种做法比较符合手工会计和独立会计核算软件对记账凭证填制和处理的需要,也是为了分类、汇总和查询的方便。但是,目前企业上线的大型SAP的财务业务一体化系统是一个集成化程度很高的综合平台, 局部已将会计系统和业务系统协同起来, 许多会计凭证的源头向前延伸到业务发生时刻, 基本实现了“财务业务一体化”,记账凭证的应用只是整个信息处理流程的一个环节。 其除了受会计工作基本要求的规范外,更重要的是根据管理需要,将不同的业务信息记录为不同的格式和内容, 产生的会计凭证也是依据业务的性质和管理的需要而记录的。因此,SAP的财务业务一体化系统下的会计记账凭证往往有多种表现形式, 而不是简单的“收付转”三大类,因此,应改变目前对会计记账凭证的传统分类,可允许用户根据系统及企业管理的需要灵活设置凭证种类。

《会计基础工作规范 》对于一个会计核算主体的会计凭证要求用一套连续编号。SAP的财务业务一体化系统凭证按照凭证类型编号, 独立装订成册,不再是一个会计主体只有一套编号。而SAP的财务业务一体化系统的每一张凭证均有凭证日期和记账日期,当二者出现不一致时凭证以记账日期记账和显示, 而凭证编号依据凭证日期顺延,装订中会出现时间顺序的错位。

(四)会计凭证签章

《会计基础工作规范 》中规定与填制记账凭证有关的人员,包括制单人、稽核人、记账人、会计机构负责人、会计主管等应签名盖章以示负责, 收款和付款记账凭证还要由出纳人员签名或盖章。 该项制度的作用和意义不言而喻,但在SAP的财务业务一体化系统环境下却无法做到, 或即使执行了也是形式上的, 而无法起到实质性控制作用。前面已经交代,SAP的财务业务一体化系统的价值就在于实现了管理信息的高度集成,只要业务发生,会计子系统就会按照会计事项确认的标准和原则自动核算会计信息, 连同非财务信息提供给信息用户,因此,自动化是核算过程中的基本功能, 目前国内外的SAP的财务业务一体化系统中,近乎80%的会计记账凭证都是在管理过程中自动集成,而且数量庞大,在如此情况下要做到每张凭证均要签名和盖章几乎是不可能的, 即使强制要求打印凭证和签章, 也将是一个成本昂贵而作用有限的举动。

笔者建议取消传统的签名盖章等控制手段,而将精力放在完善SAP的财务业务一体化系统的内部控制体系的建立和执行上, 有效利用信息技术和配套措施, 保证业务发生及信息记录流程和处理指令的正确、 合法和完整。同时,保证每张凭证可以方便快捷地向上追索到其业务发生的源头。 即使没有签名盖章, 同样有效地保证了职责的监督和牵制。

(五)会计记账凭证附件

《会计基础工作规范 》 第51 条规定: 除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外, 其他记账凭证必须附有原始凭证。 该规定在手工会计和单个会计信息系统环境下非常必要,而在SAP的财务业务一体化系统环境下无法做到。 原因有两点: 一是SAP的财务业务一体化系统往往用于大型企业集团, 许多企业是跨地区甚至跨国经营, 分布在不同地域的分(子)公司和办事机构均通过庞大复杂的SAP的财务业务一体化系统连接起来, 以前还是独立核算单位的下属企业变成了目前的数据采集点, 所有的核算可能全部集中到总部一级,实现了集中核算和控制, 凭证由系统统一生成并编号。此时,如果要求将每张记账凭证的原始凭证(如领款单、入库单、发票等)从相距遥远(甚至是地球的另一端) 的下属分支机构传递到集团总部,然后附在记账凭证后面,不论从时间角度还是安全考虑都是不现实的。因此,笔者建议对附属原始凭证的要求不做强求, 允许企业根据需要自由掌握。 这样做的理由是因为记账凭证与原始凭证的对应关系永远存在,只要建立会计凭证的快速溯源机制,对每一张记账凭证都可以迅速查找它的原始凭证, 进而确定责任主体和操作的规范性, 实质上起到了系统整体控制效果。

(六)会计差错更正

《会计基础工作规范 》第五十一条第(五)项规定:发现以前年度记账凭证有错误的, 应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。 本项中如果涉及到银行付款凭证的更正、 就会产生一正一负的发生额记录, 在信息系统环境下与银行系统无法对上这两条有发生额的记录, 容易产生资金舞弊风险,笔者建议,只更正对应的分录, 在信息系统环境下既便于查找核对,又很清晰地知道更正的内容。

(七)会计档案管理

SAP的财务业务一体化系统内含的精细化管理思想使得后台信息系统的会计信息更加明细, 原来手工可以合并的凭证,实施SAP的财务业务一体化系统后必须提供详尽的核算和管理信息, 这要通过数量庞大的记账凭证来实现。 由于数据的电子化,查询起来非常方便,只要凭证、单据、账簿不打印出来, 用户便感觉不到大量凭证的存在。 但是,《会计基础工作规范》要求在保存电子数据档案的同时打印记账凭证和账簿并装订保存, 这就暴露了此项规定的弊端, 因为打印数量相当于手工合并单据的几十倍甚至上百倍, 打印成本和工作量相当惊人。 因此,笔者建议基于低碳经济的考虑,允许用户根据自身管理的需要确定会计档息案的格式和规模, 对于跨地理区域集成生化成的凭证和账簿可以用电子资料代替纸质数据, 对于数量庞大的基础数据资料无需打印保存, 只要有完善的电子介质和合理的安全措施即可。

三、结论与建议

综上所述, 传统条件下长期形成的所谓会计基础工作规范, 大多在表面上发挥某种形式的控制作用, 当这种常态规定无法持续运转甚至阻碍会计信息化的功能和发展时, 则需要建立基于运行系统的内控机制, 从系统结构和功能逻辑上嵌入有效的控制手段来代替传统制度形式。条件成熟时,比如SAP的财务业务一体化系统环境下会计信息系统与信息化环境的控制功能能有效发挥, 则完全可以放弃目前一些看似合理而实际无效的 “基础规范”托付给系统本身的控制体系,真正实现会计处理流程与业务控制流程的一体化和集成化。

摘要：随着信息社会的飞速发展,现代企业管理越来越倚重于信息管理系统,财务业务一体化集成的企业资源管理系统也逐渐成为大型企业集团管理的标配,本文基于大型企业集团较为认可的SAP信息管理的财务业务一体化系统对财务会计基础工作的影响,和传统做法下存在的问题,提出了相应的修改和完善建议。

关键词：SAP财务业务一体化,会计基础工作,建议

参考文献

[1]中华人民共和国财政部.会计基础规范[M].北京:中国财经出版社,1996.

篇4：信访基础业务规范化自查报告

关键词：会计；规范；研究

一、对兴城市某会计服务有限公司的调查内容

（一）不符合规定的原始凭证属于非法

原始凭证不完整的元素，不规范。根据“会计基础工作规范”国家统一的会计制度，原始凭证的内容必须具备七个要素和其他附加条件。如果发票不填住宿单位名称，开始和结束日期住宿天数，人数，停留的唯一量；购买办公文具，发票只有“办公用品”字样，内容一般时没有填写数量和单价，并没有跟随附清单的细节。这显然使凭证业务内容更加难以真实反映。

（二）原来的文件是不合法、无效

收取管理机构主要有两个外国纸币：一种是提供税务发票税务部门，另一个是一个非税收法案要求单位提供。目前，一些行政单位与对方开据收款收据的结算条款收取交易，甚至有的单位直接与欠条，并直接支付销售发票等劳动力成本的数量，一方面是为了躲避监管税法，伪造财务支出等方面，占扰乱经济秩序，严重影响了兴城市某会计服务有限公司会计信息的质量。这样的不完整，不遵守原有的车票凭证，以此为基础，有时无法确定的标准费用按照国家政策执行。兴城市某会计服务有限公司的基本会计核算不规范，违规操作，对兴城市某会计服务有限公司会计的准确性直接影响。

（三）凭证填写不准确不完整

目前，我们还没有实现财务软件，兴城市某会计服务有限公司仍处于会计手工核算阶段，所以填写一些单位券有发生不能准确地反映经济业务核算的不规范使用名称的内容，办理业务不及时的现象。

免费填写会计凭证。关于填写会计凭证，“兴城市某会计服务有限公司会计基础工作规范”中明确指出：“兴城市某会计服务有限公司会计人员应当按照审计填写凭证，凭证必须附有原始凭证。“在实践中，有些单位不认真审核财务负责人，因为在没有原始凭证，借记”其他应收款“科目，贷记”银行存款存款“科目等。

错误使用的帐户。检查中，我们发现，有三个单位还没有完全建立按照政府收支分类改革后的规定账户；也有在特定主题，如旅行时间的申请将被支付“停车，洗车费”的财务工作人员的错误，这直接列入“旅行”，不包括在“交通费”。

不同类型的经济活动体现在日记账凭证。多个原始文档不同的经济活动，填补了当期对应的原始文档的内容，进行记账凭证原始凭证人数过多；业务记录混乱不准确；凭证不完整；还有一些单位填制记帐凭证过于简单总结；不能解释经济业务的具体情况下，有些不表示原始文件的附加的张数。

（四）支出和经常账户的明细都没有详细

部分支出单位没有提及国家预算中的“眼睛”级别指定的内容设置科目，编制财务报表时，必须填写总和；一些单位不按要求与单位或者个人设置的详细账目债务，许多单位和个人混在兴城市某会计服务有限公司会计帐户。

采购固定资产不入账。有的单位不进行长期的资产存货，固定资产和存货的工作是不完整的。资产盘盈没有填写会计凭证及登记；通过购买政府采购，固定资产没有反映，或者没有在“固定资产”和“固定基金”也相应增加，仅列支出，形成账外资产，导致帐户不匹配。

检查中，我们发现，兴城市某会计服务有限公司会计档案管理单位中的绝大多数都没有得到应有的重视。具体表现在：一是缺乏对公司会计档案的专业管理人员。其次，兴城市某会计服务有限公司会计机构负责人并没有成立一个专职公司会计档案管理岗位。第三，兴城市某会计服务有限公司会计档案数据采集是不完整的。

二、兴城市某会计服务有限公司会计基础工作规范化研究的原因

检查和监督上述问题的原因，我们发现这些问题的原因很复杂，大致有以下几个方面：

（一）基本核算缺乏足够的认识

有些人不讲究负责，该抓的不抓不要紧，不重视公司会计人员和业务的升级会计知识的学习，导致基本核算会计人员认识不足，从而使兴城市某会计服务有限公司会计制度的各个方面不符合会计核算工作的要求，影响了兴城市某会计服务有限公司会计和财务管理的质量。

（二）初级会计专业素质亟待加强

会计人员素质，包括政治和业务素质。由于兴城市某会计服务有限公司会计人员普遍受教育水平，没有会计理论和业务学习，没有系统的知识，其中不少是“半路出家”凭感觉；有的会计，操作有一些水平，但长期忽略学习新的业务知识和会计法规，缺乏意识的学习，业务停滞。另外，虽然公司会计人员掌握一些基本知识，但缺乏职业道德，制度不认真实施。

（三）监督检查的相关部门是远远不够的

我们中的一些不负责的监管部门，责任是检查，但这些单位竟长期无人监管。基本的会计准则，会计程序是否符合要求，如果没有健全的会计制度，或者虽然有一些检查，但大多是专项检查，缺乏对公司会计基础工作督促指导的全面检查，使这些单位的工作质量完全取决于公司会计职业道德素质。

三、兴城市某会计服务有限公司会计基础工作规范化的对策

（一）加强会计人员的培训，努力提高会计人员的整体素质

兴城市某会计服务有限公司会计的专业素质直接决定了其公司会计基础工作的质量，所以要加强公司会计人员的学习，培训和考核，不断提高业务水平。认真按照 “兴城市某会计服务有限公司会计继续教育暂行规定”组织培训的内容和形式，培训应更加注重实用性，比如不同级别的会计人员采取不同的方法培训，采取特别培训普遍存在的问题，以提高公司会计人员的专业能力，道德标准和政治素质，使之知识和技能不断得到更新，补充，拓展和提高。

（二）狠抓法律规定，规范通用会计准则及制度

兴城市某会计服务有限公司会计实务增加 “会计法”，“会计基础工作规范”等宣传系统的规定，强调会计的重要性，突出重点，抓出成效。从财务会计基础工作的实际，狠抓现行会计整改的基础工作存在的突出问题，努力实现突破，并寻求结果。重点有以下几个方面：会计机构和会计人员方面：1、按照“会计法”设立会计机构的规定，明确每个工作人员职责。2、在会计方面，本本设置，注册，填写原始凭证，审计程序的方法；定期的会计记录，按照国家有关规定，妥善保管档案；3、会计监督，会计机构和不真实的会计人员。4、内部会计控制，建立和实施内部检查和稽核制度，财务收支审批制度，严厉打击违反财经法律法规，并保持一个“刚性”约束的会计法律法规。加强金融法律法规的宣传和教育，使他们能支持理解财务人员的工作。

（三）依法设立监督检查制度

纪检审计等部门要严格按照国家法规的有关规定，加强检查，监督和审计工作，定期和不定期的检查，抽查和重点审查，调查和暗访明相结合，使监督检查制度化，对违反纪律检查发现的情节严重的单位和个人，严格按照“会计法”追究行政，经济，甚至法律责任，以确保工作场所的会计信息真实，准确。

四、总结

电子算账，报账，是一种基于计算机的现代电子信息技术。兴城市某会计服务有限公司基本的会计核算工作在短期是利用计算机代替传统的手工记账的，兴城市某会计服务有限公司会计信息的分析利用现代化手段。实施电子算账，报账，是兴城市某会计服务有限公司会计自身改革、现代管理和发展的客观需要，是现代技术发展的必然。利于公司会计规范操作和记录公司会计账目，卡，表，固定资产规范化管理，而且可以大大提高兴城市某会计服务有限公司会计工作效率。如果实现兴城市某会计服务有限公司会计电算化和网络，金融和监管部门也可以学公司会计的工作，易于从网络管理和监督各单位。（作者单位：辽宁财贸学院）

参考文献：

[1] 张晓凌.信息化环境下对《会计基础工作规范》的探讨[J].财会研究.2015（08）

篇5：信访基础业务规范化自查报告

为切实加强信访基础业务规范化建设，不断提高新常态下国土资源信访工作的整体水平，根据国土资源部和省国土资源厅部署要求，我局确定在全市国土资源系统开展“信访基础业务规范年活动”。

该次活动以打造“阳光信访、责任信访、法治信访”为主要目的，通过对去年、特别是今年以来的全部信访事项逐一筛查，全面梳理覆盖受理、办理、答复、送达等基础业务环节中可能存在的程序性、实体性突出问题，分门别类制定具体措施，完善制度设计，堵死制度漏洞。并采取加强信访业务培训等方式，进一步增强信访工作人员依法行政意识，提升全市国土资源系统信访工作质量和工作效率，尽心尽力维护群众合法权益。

为推进活动开展，我局专门下发《通知》，要求各级严格落实国土资源部《国土资源“信访基础业务规范年活动”工作方案》，深入扎实开展国土资源“信访基础业务规范年活动，对措施不力、敷衍应付、效果不明显的，将通报批评、责令整改。

篇6：信访基础业务规范化自查报告

一、主要做法

(一)加强领导，切实抓好信访基础业务工作

我会对信访工作十分重视，为了切实抓好信访基础业务工作，成立了以局党组书记、主席宾琳同志为组长的信访工作领导小组，并明确1名副主席具体抓好信访工作，办公室负责日常信访工作。

(二)认真做好信访案件的处置工作。

我会将信访案件处置、努力化解信访引起的矛盾作为重点工作来抓，20xx年下半年以来来共接待群众来信来访案件5起，做到了件件回复或告知信访人。同时还按时、按质地办结上级妇联转来的案件，未出现任何拒办、拖办的情况。加强初信初访的排查调处工作，工作中，我们注重做好调查排处，摸清情况，掌握动态，及时发现信访苗头，及时处置，确保把问题化解在本范围之内，无一出现越级xx，重复xx的案件，做到了让群众满意，让社会认可，让领导放心。

(三)完善工作制度

一是完善了《信访工作制度》保证信访工作有章可循，坚持以制度管人管事;二是制定了矛盾纠纷排查工作制度，定期对区进行排查;三是建立了工作报告制度。加强信访工作报告，特别是典型、重大的信访信息，力求做到不过夜。

二、存在的问题及整改对策

一是经费落实不足。经费的缺乏，阻碍了信访工作的进一步开展。我们将加大宣传力度，提高各级领导对妇女信访工作的重视程度，提高信访工作经费投入力度，从而改善接访工作环境。

二是信访员素质亟待进一步提高。高素质的信访员是做好信访工作的重要条件，我们将有计划的对信访员进行法律、信访接待、心理咨询等方面知识的培训，提高信访员接访水平。

三是调查研究力度不够。不深入调研就没有发言权。我们将加大调研力度，经常深入基层，了解妇女群众最盼、最忧、最急的问题，不断完善工作体制和工作机制，在拓展代理范围，丰富帮办内容，深化帮办服务方面进行新的探索，为维护妇女权益，促进社会和谐稳定做出不懈努力。

国土局信访基础业务规范化自查报告2

今年以来，日照市局围绕“信访基础业务办理流程规范年”这一中心目标，切实加强基础业务规范化建设，广泛开展培训，有效提高了国土资源信访工作整体水平。

一是明确目标，任务分解落实到位。日照市局年初召开信访业务培训座谈会，确定了20xx信访“基础业务办理流程规范年”工作目标，并制定了工作方案，细化工作职责。日照市局与各区县、各区县与基层所层层签订20xx国土资源信访工作目标责任书，确保责任落实到位。二是典型示范，理顺业务办理流程。日照市局选取山海天卧龙山街道东王家村秦某某案为典型案例，从基础业务流程入手，一步步进行规范细化，最终形成一本范例案卷。同时组织各区县局开展研讨，进行学习座谈交流，有力地提高全市国土资源信访基础业务规范化水平。三是集中攻坚，推动信访积案化解。开展了化解信访积案集中攻坚活动。坚持“一把手”亲自抓负总责，并建立领导包案工作台账。创新方法，采取信访听证、协商会办等方式，加大信访积案化解力度。经过集中攻坚，3个信访积案全部化解完毕，切实做到“案结事了”。四是建章立制，畅通依法信访渠道。制定并出台了《日照市国土资源领域通过法定途径分类处理信访投诉请求清单及主要依据》，从申诉求决类、揭发控告类、信息公开类、信访类和相关解释五个部分，对每一事项所涉及的法律法规列举说明，进一步规范了信访工作，畅通了群众利益诉求表达和权利救济渠道。今年，日照市局继续保持着因国土资源问题无进京上访，到省访全省最少市之一的良好局面。

国土局信访基础业务规范化自查报告3

为切实加强信访基础业务规范化建设，不断提高新常态下国土资源信访工作的整体水平，根据国土资源部和省国土资源厅部署要求，我局确定在全市国土资源系统开展“信访基础业务规范年活动”。

该次活动以打造“阳光信访、责任信访、法治信访”为主要目的，通过对去年、特别是今年以来的全部信访事项逐一筛查，全面梳理覆盖受理、办理、答复、送达等基础业务环节中可能存在的程序性、实体性突出问题，分门别类制定具体措施，完善制度设计，堵死制度漏洞。并采取加强信访业务培训等方式，进一步增强信访工作人员依法行政意识，提升全市国土资源系统信访工作质量和工作效率，尽心尽力维护群众合法权益。

为推进活动开展，我局专门下发《通知》，要求各级严格落实国土资源部《国土资源“信访基础业务规范年活动”工作方案》，深入扎实开展国土资源“信访基础业务规范年活动，对措施不力、敷衍应付、效果不明显的，将通报批评、责令整改。

国土局信访基础业务规范化自查报告4

今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在县信访局的指导下，我局认真贯彻落实党的十八和十八届三中、四中全会精神。按照《信访条例》的要求，切实加强信访基础业务建设，坚持主要领导亲在抓，分管领导具体抓，层层抓落实，做到了无集体xx和越级xx，无信访积案，保证了砂资源管理秩序的根本好转。

一、加强领导，切实抓好信访基础业务工作

我局对信访工作十分重视，为了切实抓好信访基础业务工作，成立了以局党组书记、局长XX同志为组长的信访工作领导小组，并明确了执法大队支部书记具体抓好信访工作，各执法中队、法制科、业务科相关人员负责日常信访工作。

二、认真做好信访案件的处置工作。

我局将信访案件处置、努力化解涉砂信访引起的矛盾作为重点工作来抓，一年来共接待群众来信来访案件5起，做到了件件回复或告知信访人。同时还按时、按质地办结上级转来的市长、县长公开电话，未出现任何拒办、拖办的情况。加强初信初访的排查调处工作，工作中，我们注重做好调查排处，摸清情况，掌握动态，及时发现信访苗头，及时处置，确保把问题化解在本范围之内，无一出现越级xx，重复xx的案件，做到了让群众满意，让社会认可，让领导放心。

三、完善工作制度

一是相继制定和出台了《信访工作制度》保证信访工作有章可循，坚持以制度管人管事;二是制定了矛盾纠纷排查工作制度，对全县砂场及盗采点定期进行排查;三是建立了工作报告制度。加强信访工作报告，特别是典型、重大的信访信息，力求做到不过夜。

国土局信访基础业务规范化自查报告5

今年以来，市国土资源局以开展“信访基础业务规范年活动”为契机，不断探索改进信访工作方法措施，规范夯实信访基础业务，有效地提升了处访工作效率和服务质量，实现了信访维稳形势持续好转。上半年，共受理“12336”举报和来信来访事项96件，按期办结93件，办结率达到96%，信访量与去年同比下降35%。

篇7：信访业务规范化检查的自查报告

201x年，我局信访工作在市委、市政府的正确领导及市信访局的大大支持下，紧紧围绕“保稳定、促和谐”为主线，加强排查调处、科学预警预测、强化调查研究、狠抓责任落实，坚持信访工作为群众办实事这个核心不动摇，围绕群众最现实、最关心、最直接的利益，较好地完成了信访工作任务。我局按照《信访工作目标管理考核内容及评分标准》，结合本单位工作实际，认真做好信访工作的目标考核及重点信访工作督查调研工作，现将工作自查情况报告如下。

一、加强组织领导，确保信访工作责任制的落实。

局领导高度重视信访工作，教育全体职工从维护社会稳定、促进改革发展，进一步提高对信访工作重要性的认识，树立“平安信访”的观念，始终把信访工作作为一项重要政治任务放在心上、抓在手上。建立了由局长为组长，局党委书记、副局长、调研员、副调研员为副组长，办公室主任及各企业负责人为成员的信访工作领导小组，健全基层信访工作网络，每个企业设有信访员，进一步完善了信访工作责任制，做到专人负责，责任到人。并与各企业签订了信访工作目标管理责任书，实行信访首问负责制，确保了各类上级转办件及群众来信、来访得到及时、有效的处理，提高了信访工作的质量和工作效率。

二、分清职责，理顺程序，全力做好信访工作。

由局长与各企业签订信访工作责任书，进一步了完善信访工作责任制，建立和完善了领导处理重点信访问题包案机制，“谁主管、谁负责”的归口办理机制，信访工作督查和整体联动机制。规范了各单位的责任范围及办理流程，局接到信访件后，由办公室提交局领导批示，根据职责范围由各科室协同责任单位处理，在规定的期限内书面反馈，同时做好登记。做到了件件有落实、事事有回音，办结率、回复率、满意率达到100%。同时将信访工作纳入领导目标责任制和部门岗位目标考核，明确分工，强化责任追究制度，对因信访工作责任制不落实，工作不利，推委扯皮，发生重大信访问题，造成不良影响的，追究责任单位主要负责人及信访员的工作责任，在年终各类先进评比中一票否决。我局认真做好信访工作排查调处工作，每月按期组织召开信访案件排查调处会议，对近期信访案件进行摸底调查，分析总结，确保信访工作落到实处。

三、加强检查考核，提高信访工作水平。

我局按照上级信访工作目标考核的总体要求，建立和落实信访工作责任制，层层细化责任，认真做好来信、来访工作。我们把信访工作纳入部门目标责任制考核，对在工作中造成办理不及时、群众越级信访的依考核标准实行责任追究。对上级部门转办的各类承办单实行部门负责制，严格按要求标准和时限办理，努力提高信访办理质量和工作效率，重点解决和杜绝对信访办理避重化轻、含糊其辞、转而不办，随意答复等问题。今年，我们采取以会代训等方式对各单位信访人员组织了业务培训，通过学习、培训，提高了信访人员的业务水平和工作质量;还组织开展了信访调查研究活动和人民建议征集工作，鼓励个人在党委政府官方网站、微博、微信等平台上发表宣传介绍及分析研究信访工作的高质量的信息稿件或征集归纳的人民建议，获取稿酬。同时及时完成了信访调研报告及信访报表、材料的撰写及上报工作，信访工作质量和效率有了明显提高。三是切实解决群众反映的疑难、复杂信访问题。针对历史遗留问题，面对企业现实状况，分类解决。通过市总工会、社保部门和街道社区在扶贫救济、社会保障、办理提前退休等途径帮助职工解决生产、生活中遇到的实际困难，有效的防止了信访事件的发生。在处理信访事件过程中，我们严格遵循信访制度规定“事要解决”的要求，力求从解决问题上下功夫，确保件件有着落，事事有回音。今年以来，全系统没有新的信访案件，没有出现集体上访，有力地维护了改革、发展、稳定的工作大局。我们在信访维稳工作中，虽然取得了一定的成绩，但是，按照市委、市政府和信访局的要求，相差很远，还存在一些问题，如：不能按时上报业务统计报表，信访制度改革任务落实工作相对滞后，究其主要原因是我们没有进京、赴省、到市上访事项及通过网上信访提出信访事项问题而忽略了网上信访等工作的推进落实。在今后的工作中，加强对网上信访的宣传，让群众了解网上信访的功能和作用，积极引导群众通过这一新形式提出信访事项，将网上信访建设成为粮食局密切联系群众的一条重要途径。通过多种宣传方式，公布网上信访网址、《网上信访须知》、《网上信访程序》等，大力提高网上信访的知晓度。不断增强局机关各科室和局属各单位对信访工作的认识，把信访工作列入重要议事日程，形成思想上有认识、落实上有措施。对各科室(单位)接待来访和处理来信情况，加大督办检查力度，继续认真抓好信访和维稳工作，加大《信访条例》的宣传力度，以“信访法治建设年”活动为抓手，以《信访条例》修订实施十周年为契机，按照市委政法及全市信访工作会议精神要求，加大信访法规政策宣传力度，引导信访人依法理性有序反映诉求，牢固树立“法定职责必须为、法无授权不可为”的理念，用法治思维和法治方式解决信访问题。进一步推动诉访分离，把涉法涉诉信访问题从普通信访渠道中剥离出来，引导到司法渠道解决，牢记全心全意为人民服务的宗旨，对人民群众关心的热点、难点问题，坚持具体问题具体分析，特殊情况特殊处理，真正想群众所想，急群众所急，解群众所难，通过调解、转办、督办把大量的矛盾纠纷和信访问题化解在基层，解决在萌芽状态，推动我局信访工作的健康有序发展。

篇8：信访基础业务规范化自查报告

为将基层信访工作规范化建设落到实处，更好地促进信访稳定工作的开展，乡党委政府在按照具体要求，抓好落实的基础上一直在不断地抓巩固、抓完善、抓提高，但不足之处依然存在。具体情况如下：

一、规范化建设情况的成果 [找材料，到-http://，一站在手，写作无忧！]

1、两室建设标准符合要求。在乡主要负责人的高度重视，亲自布置安排，多方努力争取下，克服了乡政府办公地点紧张，经费不足等诸多困难，安排了二间信访接待室和听证调解室。两室内的办公设备及工作制度等均分别按照“八有”和“五有”的建设标准全部到位，符合建设要求。

2、不断总结完善，巩固提高。为更加扎实有效地开展信访稳定工作，乡党委政府在认真按照规范化建设标准进行落实的基础上，不断地进行了总结巩固，完善提高。紧紧围绕如何抓信访，保稳定，促发展狠抓了条例的贯彻实施和相关配套制度的建设落实。特别是在如何落实“谁主管，谁负责”的具体规定和长期坚持矛盾纠纷排查调处活动，以及如何按照政策、法规的规定及具体秩序要求处理信访事件等方面进行了认真的总结完善，巩固提高。收效显著。使我乡严峻的信访形势有了实质性的好转。

3、与上年同期相比，上访率大幅下降。我乡2005年上半年（止6月30日），共发生信访事件21起，95人次，其中集体访9起，81人次。止2006年6月30日，发生信访事件12起，43人次，其中集体访2起，22人次。上访率较上年同期下降43%，其中集体访下降率为78%，信访稳定状况较上年大有好转，实现了“三无”的管理目标。

二、不足之处

我乡基层信访工作规范化建设的不足之处，主要是部份村干部对信访稳定的重要性及责任意识还需进一步提高，具体工作行为还需进一步改进和规范。部份群众利用信访谋取不该得到的利益和达到某种个人目的现象仍有发生。其它方面按规范建设标准的要求也还存在有需改进、完善、提高的地方。今后将针对不足，进一步完善提高，力争永葆“三无”。

孙庙乡信访办

篇9：会计基础规范自查报告

自查报告

为了进一步贯彻落实《会计法》，强化会计基础工作，规范会计行为，实现会计工作规范化、制度化，确保“会计基础工作规范化管理”活动取得实效，我单位认真对照《鹤壁市会计基础工作规范化管理考核标准》及《河南省会计基础工作规范化实施细则》进行了自查整改。现将自查整改情况汇报如下：

一、成立自查整改小组

组长：

李红才

副组长： 张廷辉

赵新玲

成员：

高平均

刘全喜

刘桂宾

李秀婷

周好福

韩永梅

二、自查整改情况

我校在上级主管部门的领导下，严格按照相关财务管理制度，做到了尽可能提高资金使用效益，以保证有限的教育经费更好地为教育教学服务。

1、坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规，没有发生在政策法规范围之外，自作主张处理财务的不良现象。

2、我校严格按照相关规定实行代理记账，会计人员回避制度，会计工作交接手续符合规定程序。

3、会计科目设置符合国家统一会计制度规定，从没有任意变更会计政策和会计估计，不存在设置账外账的情况。

4、我校严格按照相关规定都是按合法渠道取得原始凭证，都是按规定填制本单位资质原始凭证，审签责任手续齐全，记账凭证与原始凭证实际核定金额相符。

5、涨不设置等级符合规定，都是严格按照相关规定核对账簿，定期结账，结账规范。

6、严格按照相关规定编制会计报表，会计报表编报及时，填写规范，数据勾稽关系正确，会计报表审签责任手续完善。

7、会计核算档案严格按照规定进行定期立卷、归档、保管。调阅移交会计档案符合规定，严格按照相关规定程序销毁会计档案。

8、建立健全会计监督职责，积极主动接受外部监督，如实提供相关材料。对违反规定的会计材料要做到及时处理，对违反国家统一的财政、财务会计制度规定的财务收支要及时予以制止、纠正。

9、严格按照相关规定结合我校特点建立内部控制制度，建立健全稽核制度及原始记录管理制度。

10、按规定实施全面预算管理，建立财务收支审批制度，财务印鉴和重要票证管理制度。

11、我校从来没有伪造、变造会计凭证、账簿、财务会计报告和其他资料；单位负责人也从来没有授意、指使、强令会计人员违法办理会计事项；也从来没有违法销毁会计凭证、会计账簿，也没有账外设账。

三、今后打算

篇10：信访基础业务规范化自查报告

下午好!首先，感谢您们前来我镇检查指导工作，您们的到来，将有力的推动爱华镇的统计基础规范化建设工作。在此，我代表镇党委、政府向您们的到来表示衷心的`感谢!

根据云政办发﹝﹞32号《关于印发云县统计工作规范化管理及考核办法的通知》及县统计局﹝﹞1号《关于统计基础规范化建设考核工作的通知》的要求，结合我镇实际，对20XX年我镇统计规范化工作进行了全面的自检自查，现将自查情况汇报如下：

一、基本情况

爱华镇辖5个社区，28个村民委员会， 302个村民小组，306个自然村，全镇总人口11万人。要掌握这样一个拥有10多万人口的乡镇的经济发展状况，数据源头显得尤其重要，全镇28个村5个社区做到了定岗定责，专人(各村社区文书)负责统计工作，形成“村统计员—镇统计站—党委、政府”分级负责、层层落实的数字桥梁。

二、强化统计队伍，确保统计工作质量

我镇配备了专人负责统计工作，做到定岗定责、制度上墙，统计人员一律持证上岗，村一级配备专职统计员(文书)，由镇统计站进行各类统计业务培训，镇内各站所都配备有专职统计人员，一年至少对统计员集中2次以上业务培训，对个别不懂的再作个别培训辅导，确保报表数据的精准性与及时性。报表报送实行签收制度，村(社区)的报表要求必须有支书或主任的签字并加盖村(社区)公章，附分析报告上报镇统计站，镇党委、政府把各村(社区)的统计报表上报情况及报表质量纳入年底考核内容，严格进行考核。镇统计站从源头严把上报的每一个报表，做到数出有据，健全村一级报表，经过统计站审核、汇总并写出评估分析，送分管领导审核后报镇人民政府主要领导审定后上报。

三、认真做好镇、村两级台帐登记与痕迹管理

注重痕迹管理，配备配齐专门档案柜，做好凭证登记、归档工作，并由专业档案人员编档管理，有纸介质及计算机、移动硬盘等，凭证齐全、记录真实完整，台帐种类齐全，有完善的统计台帐使用、保管、交接、归档制度，并对村级业务的培训及对本站业务进行强化，数据采集方法多样化，点面结合，所有统计资料上报工作及发布经分管领导审核同意。

四、确保数据质量真实，数出有源

严格按照专业统计制度要求，及时如实报送各种报表，数字来源有据，各站所相互衔接，要求各站所上报及提供的数据必须经镇统计审核，杜绝数出多门，所上报的报表都经领导审核后才上报。

五、软硬件结合，提升数据质量上报效率

配备统计专用计算机两台、打印机一台，统计人员熟悉计算机操作，能独立完成统计报表数据处理工作，上报数据一律实现网上直报。

六、开展统计执法检查

我镇充分认识依法统计的重要性和必要性，切实抓好统计法律、法规的宣传学习，将新统计法纳入“五五”普法内容，为全镇干部职工思想打好“预防针”，树立统计法律意识，成立了以分管领导为统计执法领导小组组长，统计站站长为副组长，各站所负责人、各村文书为成员的统计执法领导小组，定期开展执法检查，用法律为统计工作保驾护航。

七、不足之处

(一)硬件方面还有待改进和完善，还要请县统计局给予大力支持。

(二)统计人员还须加强理论学习，掌握实践经验，提高写作水平，不断地写出更多更好的统计分析资料，真正能为党委、政府提供真实可靠的资料，当好参谋，更好地为全镇的经济工作服务。

这些不足，将在今后的工作中不断地去克服，力所能及的提高我镇的统计数据质量，力争我镇统计基础规范化建设工作再上新台阶。

篇11：信访基础业务规范化自查报告

县教育局：

我们xx中心校根据县教育局2月23日文件精神，对我乡落实经费保障机制加强会计基础工作规范化进行了自查，现将自查情况汇报如下：

一、基本情况：

xx中心校有完全小学4所，教学点1各，专任教师78名，我校落实经费保障机制加强财务管理，严格执行《会计法》、《会计基础工作规范》及省财政厅、省教育厅关于农村义务教育阶段中小学预算管理、财务管理、公用经费支出管理暂行办法的通知，建立规范科学的会计工作秩序，努力提高会计工作水平和资金使用效益，不断促进全乡教育事业健康协调发展。

二、各项政策落实情况：

1、学校的一切资金，由财务人员按有关规定统领统支，坚决贯彻执行国家及上级主管部门的有关财务法规，没有发生在政策法规范围之外，自作主张处理财务的不良问题，学校任何财务活动必须经领导审批后，方可实施，重大开支项目，都经校务会议集体决定。严格财经审批手续，所有报销发票，做到手续完备，每张发票注明用途，有经手人，验收人，都经过校长签字，自觉执行财经纪律，做好财务核算。

2、不断加强小学财务管理，建立健全内部财务管理制度，规范财务行为，推行财务公开制度，严禁挤占、截留、挪用。全部取消农村义务教育阶段学校各项行政事业性收费，坚决杜绝乱收费。

3、会计核算及时准确，依法建帐，没有“小金库”和账外账行为，没有发生新的债务现象，会计凭证填制规范，帐证相符。

4、严格执行《会计档案管理办法》，财务管理制度健全，内部控制制度健全，岗位职责明确，贫困寄宿生补助款按规定足额发放到学生手中，危改资金专款专用，无滞留、挪用。

5、单位没有违反农村义务教育改革政策的情况存在，不存在商业贿赂，2008年教师的养老保险、医疗保险、住房公积金、失业保险、个人卫生费及时缴纳，审验。

三、主要措施：

1、领导重视，财务人员工作负责，学校配有专门的财务办公室，配有专职财务人员2人，财务资料柜2个；区校长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。

2、财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照《中小财务制度》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实；财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，日记帐做到日清日结，并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。

3、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益；明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

4、加强有限资金的管理，保证学校正常运行，每学期开学初制定财务工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入；各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”

5、学校成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经行政会议研究决定。

四、存在的问题：

1、《会计法》是规范财务管理的最高法律，因此要采取多种形式，不断加大宣传力度，树立法制意识，增强法制观念，进一步维护《会计法》的严肃性。

2、对各小学财务人员应通过多层次教育培训，进一步提高人员的专业知识水平和业务工作能力，努力提高财务管理水平，规范预算执行。

3、塬区生员少，教师紧，在经费使用中，还需进一步加强科学性，计划性。

五、今后的工作打算：

严格执行《会计法》、《会计基础工作规范》及省财政厅、省教育厅关于农村义务教育阶段中小学

篇12：信访基础业务规范化自查报告

一、局财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成初步自查情况提交财务负责人审核；

二、财务负责人对自查结果进行审核，对自查内容发现的问题或存在的不足提出整改措施、指导意见；

三、依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等相关规定，进行了认真、全面的自查。进一步加强会计人员的专业培训。

四、财务管理制度方面存在问题：未建立财务会计相关负责人管理制度，财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、专核等制度未上墙。

通过专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处，局财务将严格按照整改措施认真加以落实。

篇13：信访基础业务规范化自查报告

公司主管会计工作负责人及会计机构负责人与控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系。主管会计工作负责人及会计机构负责人未在其它单位兼职，不存在人事关系在其他单位情况，未发现不规范事项。

1.2 会计人员岗位设置情况公司财务部下设五个二级部门，分别为财务核算部、财务管理部、税务部、资金管理部、子公司财管部，各部门会计岗位设置合理，符合内部牵制要求。在实际招聘工作中，公司严格遵循了会计人员回避原则，并且在日常工作中已根据人员情况与工作需要对工作岗位进行了适时调整，对会计人员离职或转岗时的工作交接也做了严格的要求和管理。

自查中发现，公司实际操作中对会计人员实行回避原则、定期轮岗和工作交接，但尚未制订书面文件。

整改措施：制定公司《财务管理制度》，在财务管理制度中，须对关健岗位任用财务人员回避制度、会计人员定期轮岗和工作交接制度等做出明确规定。

责任人：财务总监

整改期限：12 月 15 号以前

1.3 会计人员专业制度培训情况

公司财务部由财务核算部副部长整体负责财务部员工培训事宜，制订年度培训计划并按期执行。公司安排会计人员定期或不定期参加企业内外部各种专题培训，包括参加新会计准则、税法、会计人员继续教育等内部和外部的相关培训和讲座。同时，公司鼓励会计人员参加注册会计师、注册税务师、会计职称、会计证、会计从业人员继续教育等专业考试及相关培训，考试通过后可报销报名费或培训费。并且对注册会计师、会计职称等重要的考试通过后有额外的奖励，自查中未发现不规范事项。

2、会计核算基础工作规范性情况

2.1 会计凭证编制及管理情况

公司记账凭证所附原始凭证单据齐全，非经营性资金往来仅与全资子公司发生，但出于操作方便、便于查询及保存管理的角度考虑，存在部分原始单据未附在记账凭证后单独装订存放的情况，但都对相关文件进行了编号关联，根据关联编号可进行联查。

公司财务部设置了专门的财务档案室和档案管理专职人员，并专门开发了会计档案管理电子流，对会计档案的归档、借阅等逐项进行分类管理;会计凭证按月装订，由负责会计整理、部门主管复核，双方签字后递交财务档案室装订归档，按年按月顺序放置在财务档案管理室内;目前通过对 ERP 系统各会计科目及相关参数的设置，总账和明细账会自动生成，可随时从 ERP 系统中打印总账和明细账，不额外手工整理和打印;未发现不规范事项。

2.2 记账基础工作

公司出纳每天登记现金日记账，银行日记账则直接采用网银系统自动生成的界面数据。公司所有材料采购和销售业务每天 24 点 ERP 系统自动导入应付、应收模块及时入账，系统业务销售需收到初验报告手工确认收入的除外。公司手工记账凭证摘要全面完整，能够清晰反映经济业务事项及性质，系统自动产生的记账凭证摘要为来源模块的关联编号，在凭证查询时可在页面直接进入到相应模块单据，也可根据关联编号直接到来源模块查询相关单据。公司近两年没有审计调整。公司规定如有审计调整事项，除往来科目重分类外，其他事项均需及时入账。自查中未发现不规范现象。

2.3 合并报表编制及相关工作情况

公司有专人定期手工编制合并报表及合并报表附注，对合并范围主体之间的往来及当期交易额每月进行对账。按月编制合并报表，并在每个月结束后7 个工作日内完成。不存在由年审会计师代为编制合并报表和附注的情况。财务部定期通过业务系统查询核对库存、采购或销售情况，定期对仓库进行盘点，定期或不定期与供应商、客户以书面、传真或邮件的进行对账。

自查中发现，合并范围主体之间的往来对账只是邮件核对确认，未留下最终确认的书面记录。

整改措施：制定公司对账管理制度，在制度中明确对账时间和形式，形成双方签

名确认的书面记录，并对书面确认文件定期归档。

责任人：财务总监

整改期限：12 月 15 号以前