商业保险方案（精选8篇）
篇1：商业保险方案
员工综合福利保障计划
对企业：
1、转移企业责任风险，提升企业形象
2、留住人才，增强企业竞争力
3、提升员工士气和生产力
4、当不幸发生时，解决棘手的补偿问题
5、有利于控制企业运营成本，合理运用和节约资金
6、以极小的成本最大程度地表达了对员工贡献的认可
对员工：
1、提供内心的安全感，保障其生活品质
2、为某些个险不可保的员工提供保障
3、提供原本需要税后收入购买的保障
4、为员工的个人寿险和财务规划提供额外保障
5、体现自我价值，是职业人市场价值的衡量标准之一
一 保险需求分析：
一、购买点：用较少的可支付的现金积累换取急用的大额现金回报。
二、设计投保方案的目的：有效地减轻员工因意外事故给公司带来的经济损失和压力，体现公司以人为本的人性化管理的经营之道。从而增强了员工的凝聚力和归属感，使员工对公司的发展前景更加充満必胜的信心。
1、员工在工作、学习或生活中因遭受意外伤害事故，而发生较大的风险，不管对于单位或者员工个人来说，都会有较大的损失。
2、对于贵单位说，通过保险可以充分化解财务风险，解决员工因遭受意外伤害事故而给单位造成的巨大财务支出压力。
3、通过保险能够帮助单位进行人力资源管理，同时可以极大地缩减用于员工管理的成本，使贵单位能够轻装上阵，把更多的精力投放到主要工作当中去。
通过接触与沟通，在充分了解了贵单位的实际情况后，从实际需求出发，我们为贵单位制定了以下方案。
二 具体方案
投保险种：团体意外伤害保险＋附加团体意外伤害医疗保险+附加意外住院津贴团体收入保障保险 保险方案及保额
三、保障计划说明：
1、参加保险计划的员工年龄为：16－60周岁
2、员工为在职、身体健康并且能正常工作和学习的人员。
四、售后理赔服务：
销售仅仅才是开始，后续服务才是最重要的，对于理赔一直是客户非常关心的问题，我公司本着以人为本，服务企业的态度将竭诚为企业客户作好理赔工作。
贵单位只需按照我公司相关要求在作好报案及收集好所需所有理赔资料，我公司将按照相关规定为客户进行快速的理赔。
1、咨询服务：对于与保险相关的金融方面的各种资讯，我们都随时可以为贵单位进行支持。
2、投保资料准备：贵单位只要把员工的资料准备好，其余事情我们将全部完成。
3、保全变更：对于单位人员合理性流动，人员的增加及减少或变更，贵单位只需提供人员变更申请书（我公司提供），并加盖公章后我们会及时进行资料的处理。
4、理赔：我们将会把各项保险所需理赔资料提供给贵公司，如遇出险，贵公司专管人员只需把各项资料收集齐全并上交给我们。对于一般案件，我们将会在10个工作日内结案，对于因案件事实不清楚等原因，需要调查的案件，我们会在30个工作日内结案，对于因特殊原因而需要延长的我们将会与贵单位进行协商解决。
我们相信，泰康人寿与贵公司的合作必将是长久、互利的，我们通过专业、细致、准确、全方位的服
务，一定能够为贵公司的发展保驾护航，切实解决单位及员工后顾之忧。
篇2：商业保险方案
为进一步加强企业管理，不断提高企业经济效益，推动公司反腐倡廉建设的深入开展，根据集团公司[2009]178号文件精神，经公司党政联席会议讨论决定开展商业保险效能监察，现结合公司实际，制定本方案。
一、指导思想
以党的十七大和集团公司纪检监察工作会议精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，围绕公司生产经营中心工作，坚持融入公司管理，查漏堵缺，建章立制，健全企业内部控制机制，实现企业科学发展和惩防体系建设的协调统一。坚持规范管理，提升实效，强化领导体制和责任体系建设，细化操作规程，实现效能监察水平提升和企业综合效益提升的协调统一，为公司发展再上新台阶做出积极贡献。
二、监察目的商业保险作为企业的成本费用支出环节，是企业内控管理的一部分,通过对商业保险管理实施效能监察，不断提高和完善商业保险对公司健康发展保证体系，严格商业保险审批建立程序，监督相关人员廉洁自律情况，为公司有效利用商业保险提供风险保障，提高公司经济效益。
三、成立商业保险效能监察领导小组
组长：宁秋实
副组长：潘英敏吴昌祥张德胜宋国良吕德全
孙玉玺高亚楼王伟东
成员：刘福生宋佳龙王凤彬孙诚山夏本志
领导小组下设办公室，办公室设在公司纪审监察部，负责商业保险效能监察的日常工作。
主任：宋佳龙
副主任：桑立恒
成员：张春学孙兆斌高希会李秋忠谢耀华
付宇
四、监察内容
1、检查公司商业保险有无相关管理制度和其他规定。
2、检查公司所有相关已签订商业保险合同，确定签订程序是否合法，内容是否合规。
3、检查合同签订审批权限，所有已签订合同是否经合理审批。
4、检查保费支出是否经授权审批，支出金额是否正确。
5、检查保险现赔款项是否及时入账。
6、检查有无以公司名义办理的个人商业保险。
五、监察办法
监察公司商业保险各环节管理制度是否健全，以便堵塞漏洞，对公司商业保险管理中的问题提出整改意见，对效能监察中发现的突出问题提出处理建议。
具体实施方式为：由公司财务部牵头组织各部门对商业保险进行全面清理，将清理结果报公司商业保险效能监察领导小组办公室，由公司效能监察领导小组对公司目前商业保险运作情况进行梳理，对发现问题提出意见和建议。
六、具体要求
要充分认识开展商业保险效能监察工作的重要性和必要性，将此项工作作为公司加强深化管理的重要内容，对商业保险管理工作的事前、事中和事后进行全程监察，通过开展效能监察，真正做到有法必依、执法必严、违法必究，坚决纠正该作为不作为，不该作为乱作为，通过提出监察意见和建议，确保公司商业保险管理规范化、制度化。
篇3：商业保险方案
1 管理型医疗的定义及主要组织形式
1.1 管理型医疗的定义
管理型医疗是一个不断发展的概念, 目前还没有统一的定义。从本质上说, 管理型医疗是一种集医疗服务提供与财务管理为一体的成本控制方案。广义上, 管理型医疗通过控制和引导卫生服务利用, 从而降低医疗费用;狭义上, 它是指任何一种引导被保险人到一组同意遵循既定的诊疗规范、控制卫生服务利用和成本的服务提供者 (医院和医生) 处接受卫生服务的健康保险计划。总的来说, 管理型医疗是有目的地制定计划、指导方针和政策, 规范临床医生的医疗行为来达到一定的管理目标。管理型医疗将医疗保险、为参加者提供一系列综合的医疗服务与预期的、有限的预算为医疗服务付费结合起来。
1.2 管理型医疗的组织形式
管理型医疗主要有4种组织模式:健康维护组织 (Health Maintenance Organization, HMO) 、优先提供者组织 (Preferred Provider Organizations, PPO) 、专有提供者组织 (Exclusive Provider Organization, EPO) 、定点服务计划 (point-of-service, POS) 。
HMO是一组门类繁多的管理型医疗的健康保险。其中, 雇员型HMO拥有自己的数家医院和医生 (一般按工资付酬) , 每位参保者都会被指派一位全科医生作为守门人。独立开业协会型HMO则是与多家专科诊所签订合同, 医生是诊所的雇员, 一般按人头或打折的按服务项目付费或其他混合形式付费给诊所。网络型HMO是与多个不同类型的服务提供者 (如个体诊所、医院等) 签订合同以向其成员提供全方位医疗服务。PPO的服务网络较为广泛, 一般按服务项目付费。因此, PPO常被看作为保险费较低的补偿型健康保险方案。和PPO一样, POS向投保者提供两种保险覆盖, 如果投保者利用供方网络内的服务, 覆盖范围则较广, 个人自负比例较低;如果投保者利用供方网络外的服务, 则覆盖范围较窄, 个人自负比例较高。POS也为每位参保者指派1名全科医生, 所有医疗网络内的服务利用都需要该医生的批准。由于为参保者就医提供了更大的选择余地, 因而POS发展很快。
有大量实证表明, 建立医疗网络、改变支付方式、守门人机制等使得管理型医疗的健康保险方案降低了医疗费用。首先, 守门人提供了更多全科和预防服务, 避免了昂贵的住院服务, 减低了住院率。其次, 这也是逆向选择的结果, 即健康者趋向于参加管理型医疗的健康保险, 而体弱多病者会选择传统的按服务项目付费的补偿型健康保险方案。HMO减少住院服务利用主要是通过缩短住院日和降低住院率的方法, 从而增加了门诊服务利用[1]。服务质量方面, 大量研究也表明, 管理型医疗没有显著影响医疗服务质量。虽然在卫生服务质量的主观测量上 (满意度) , 大多数 (但不是所有) 消费者趋向于偏好传统的补偿型健康保险方案。
2 管理型医疗保险方案与补偿型健康保险方案的比较分析
2.1 支付方式
管理型医疗保险方案和补偿型健康保险方案的关键性不同点是支付方式。管理型医疗保险方案一般采用预付制, 按人头支付一个固定的费用, 而不论费用的高低。它不鼓励无谓的损失和过度利用, 如诱导需求。虽然补偿型健康保险方案也设定了起付线和共付保险等激励和约束措施, 但其采取的按服务项目付费属于典型的后付制, 每次提供服务时都收取费用以弥补成本, 依然会鼓励医疗服务的过度利用。
管理型医疗保险方案的低成本策略通常会招致以下可疑行为的讨论[2]: (1) 抛弃:拒绝不太健康的人参保, 因为他们可能会使用超过其保险费价值的服务。 (2) 撇奶油:寻找比较健康的人参保, 因为他们可能会使用低于其保险费价值的服务。 (3) 吝啬:在给定的保险期间只提供低于最有质量的服务。
由于管理型医疗组织 (即保险公司) 的支出与其参保者的平均健康水平密切相关, 因此, 抛弃 (比较不健康的人) 和撇奶油 (比较健康的人) 的情况是完全可能发生的。如果保险公司可以识别并避开那些低于标准健康水平的人参保, 它们就可以借此提高全体参保者的健康水平以降低成本。但公众从总体上可能没有发觉这种刻意的挑选行为。如保险公司可能说它们没有符合某种情况的设备和技术, 因此患者可能在其他地方获得更好服务。这与补偿型健康保险方案形成了鲜明的对比。理论上, 只要每一分钱的治疗费用都得到补偿, 以成本为补偿依据的医院原则上就不会抛弃任何人。
撇奶油是寻找轻型患者的行为。保险公司可能从撇奶油行为中获益, 因为如果所有的参保人的病情都足够轻的话, 他们需要的医疗服务就较少, 因此保费收入就可能高于患者的医疗费用支出。对于年轻、精力充沛和健康的人来说, 他们往往会认为自己的疾病不严重, 而不愿意去医院, 这也是保险公司非常希望得到的参保人。而补偿型健康保险方案中的卫生服务提供者也会撇奶油, 因为补偿可以弥补每一位患者的服务费用。
吝啬是指将医疗服务限制在一个不高的水平而使参保患者的福利下降。对于保险公司, 吝啬提供了降低成本、提高利润的机会。而在补偿型健康保险方案中, 由于是按服务项目付费方式, 卫生服务提供者们通常不会吝啬, 因为他们采用的每一种服务项目都会获得补偿。
事实上, 投保人通常会在补偿型健康保险方案和管理型医疗保险方案间选择。结果反映了以下倾向:健康状况不好的投保者更愿意选择前者, 即使他们通常要缴纳更高的保费。因为, 存在健康问题的人或者面临该问题的人希望获得更多的自由来选择医疗服务。有证据显示, 即使控制了这种倾向 (即参加管理型医疗方案的人比补偿型健康保险方案的人更为健康) 之后, 在管理型医疗保险方案中, 被保险人住院治疗的时间仍然更短, 外科手术以及专家咨询次数也更少。
2.2 医疗质量
研究表明[3], 和补偿型健康保险方案相比, 参与管理型医疗保险方案者的住院日一般会低1%~20%。同时, 管理型医疗保险方案显示出比补偿型健康保险方案略高的门诊就诊率。在昂贵且有较便宜的替代品的服务中, 管理型医疗保险方案的使用率平均要低22%, 这种情况包括分娩、心脏病、结肠癌和心血管疾病。与补偿型健康保险方案相比, 管理型医疗保险方案不仅提供了更为综合性的保险, 而且医疗费用也较少。
一项研究[3,4]显示, 与补偿型健康保险方案相比, 管理型医疗保险方案的参保者可以获得更多的预防性保健和检查。两者在诊疗结果上没有差别, 甚至管理型医疗保险方案要优于补偿型健康保险方案。虽然, 管理型医疗保险方案的参保者对医疗服务质量以及医患之间的互动关系的满意度比较低, 但对费用的满意度比较高。管理型医疗保险方案和医疗服务提供者消减住院及较昂贵的检查与治疗的使用数量, 通常只对补偿型健康保险方案下可提供的医疗服务质量产生微小的影响, 即没有证据表明管理型医疗保险方案提供的医疗服务质量较差。但此类争议和怀疑一直存在。管理型医疗保险方案对医疗费用的重视使它看起来像是阻碍了高成本高技术的诊疗过程和设施的使用。但迄今为止, 还没有研究发现可以支持这个假设。
2.3 合作医疗机构的选择
建立医疗服务网络是管理型医疗的组织特征。医院通过签订合同成为管理型医疗组织 (即保险公司) 的合作医疗机构。合作医疗机构的选择是建立医疗服务网络的第一步。通常管理型医疗组织 (即保险公司) 并不向医院要求大量的折扣。它们选择医院首要考虑的是医院的位置和医院提供的服务而非价格。在选择合作医疗机构构建医疗网络时, 管理型医疗保险方案会偏好非营利性医院或公立医院;在医院规模上, 更愿意与大中型医院签订合同。这种选择可能反映了参保者的需求, 更多的患者会偏好非营利性医院, 因为他们认为非营利性意味着较高的医疗服务质量, 在我国尤其如此。价格之所以没有作为选择的标准之一, 是基于管理型医疗将成本 (价格) 作为医疗质量的标准, 简单的说, 公众通常是将低成本 (低价格) 和低质量联系在一起的。相比之下, 补偿型健康保险方案通常对医疗服务提供者没有任何限制[5,6]。
3 结论
传统的补偿型健康保险方案采用的是按服务项目付费的事后理赔计划。费用控制通常采用需方风险分担方式, 如起付线、共付、封顶等以试图控制参保者的道德风险。由于相关医疗决策几乎完全由医生和患者进行, 且技术上很难确定合理的服务总量, 这在很大程度上增加了难以控制的道德风险, 而无法达到预期的控制效果。管理型医疗保险方案则是通过市场竞争和选择与供方实现风险分担, 改变支付方式、建立医疗服务网络等将疾病及由此产生的财务风险向供方转移, 并有特定的组织结构和管理手段达到了控制卫生服务利用、降低成本的目的, 并取得了几乎没有差别的医疗质量。但值得注意的是, 管理型医疗保险方案要求保险人和保险计划的提供者更多的了解和掌握评价医疗服务的技能, 即管理型医疗组织 (即保险公司) 直接参与医疗服务管理。虽然, 这使得被保险人选择医疗服务的灵活性通常有所下降。但是, 在监督和管理医疗服务提供过程中, 保险人可以拥有更多的主动权, 从而可以更好的控制成本, 提高利润。
参考文献
[1]Knopf A.Medicaid expansion means more managed care[J].Behav Healthc.2013, 2:28-29.
[2]舍曼.富兰德, 艾伦.C.古德曼, 迈伦.斯坦诺.卫生经济学 (第三版) [M].北京:中国人民大学出版社, 2004.8.
[3]Bundorf MK, Choudhry K, Baker L.Health plan performance measurement:does it affect quality of care for Medicare managed care enrollees?[J].Inquiry.2008, 2:168-183.
[4]Grace SC, Elliott MN, Giordano LA, Burroughs JN, Malinoff RL.Health-related quality of life and quality of care in specialized medicare-managed care plans[J].J Ambul Care Manage.20013, 1:72-84.
[5]Silow-Carroll S, Rodin D.Forging community partnerships to improve health care:the experience of four Medicaid managed care organizations.Issue Brief (Commonw Fund) [J].2013 Apr, 19:1-17.
篇4：量身订做保险方案
夫妻二人均为30岁，职业稳定，年收入各为4万元，共8万元，单位福利都是社保，未投保过商业保险；宝宝刚满2个月，家庭日常开销每月3000元；双方父母都有退休金，假设在父母有生之年的生活费、医疗费用、营养护理等赡养费用共需25万元；住公房，无供房压力；现有银行储蓄10万元，无其他投资；预计孩子上学期间费用共需40万元。
假设按每月支出1000元（年支出12000元）计算，这个家庭可得到如下保障：
1. 建立健康保障基金:
a)夫妻双方每人15万元重大疾病保障基金(可逐年递增）；
b)夫妻双方各有3万～30万元残疾保障基金；
c)宝宝20万元重大疾病保障基金(可逐年递增）；
d)宝宝意外医疗5000元/次、住院医疗3000元/次、住院津贴30元/天、综合意外保障6万元。
2. 家庭生活保障基金：
a)先生：如果在20年内因意外身故，可得到55万元的保险赔付，如因疾病身故赔付25万元；20年后因意外身故赔付45万元，因疾病身故赔付15万元（未含递增保额）;
b)太太：如意外身故,保险赔付45万元,如因疾病身故赔付15万元(未含递增保额）。
以上保障方案共需保费:11900元/年
案例2
先生33岁，私营企业主，年固定收入约20万元；太太29岁，家庭主妇，两人均无社保，且无商业保险；儿子1岁半；家庭日常开销每月5000元；购商品房一套，月供4000元,贷款期20年；一部价值15万的汽车,年使用费2万元；现有银行储蓄100万元,股市投入30万，现值18万元。
保障计划：
1.缓解房贷压力，提前完成房屋贷款计划
15年后，保险公司给付满期金15万元，可大幅缩短还贷期限，减轻还贷压力。
2.建立健康保障基金:
a)先生：20万元重大疾病保障，住院医疗费用补偿10万元，住院津贴200元/日；
b)太太：15万元重大疾病保障，意外医疗10000元/次，住院医疗8000元/次，手术费用2000元/次，住院津贴100元/日；
c)宝宝：20万元重大疾病保障,10万元少儿重疾保障,意外医疗5000元/次,住院医疗3000元/次,住院津贴30元/天,综合意外保障6万元。
3.家庭生活保障基金：
a)先生：如果在20年内因一般意外身故,可得到最高202万元的保险赔付(航空意外为320万元),如因疾病身故可得到最高110万元赔付: 20年后因意外身故赔付142万元,因疾病身故赔付40万元；
b)太太：如果因意外身故，保险赔付35万元，如因疾病身故赔付15万元。
4.宝宝长大成人创业金：5万元，一份意外的惊喜。
以上保障方案共需保费:
31200元/年
案例3
先生38岁，外企中层白领，年收入12万元左右，有完善的医疗保障及社保；太太30岁，职业稳定，但收入不高，每月2000元左右，享受公费医疗；女儿7岁，医疗费用父母双方各报销一半，在孩子1岁时购买保险，每三年返还一次，年交保费9000余元，保险金额10万元;家庭日常开销每月4000元;双方父母赡养费1500元/月；房子月供3000元，还贷期还有10年；现有货币市场基金8万元，无定期存款。
我们先来看一下三年返还型保险的保险利益：
1.每三年返还8000～9000元，
直至终身(即活的越长,领取越多)
2.被保险人身故赔付保额10万元
3.红利
保险费支出:9000×20年=180000元
此类险种实际的保险受益人只能是第三代，是以孩子的生命为代价的，对于宝宝成长过程中没有任何保障利益，每三年返还的钱还不到这三年交费的三分之一。从长远来讲，这种险适合于长寿家庭，如果考虑分红、通货膨胀等因素，就很难计算其利与弊了。另外，保费相对于保额较高，不太适合于一般工薪阶层。因此，买保险并不是买了就行，而要看是不是买对了。
篇5：《商业方案》—产品构想方案
1． 市场问题
这部分主要是对市场的问题进行描述
1.1.1.2.市场问题 产品问题
这里的产品不仅仅是指我们自己的产品，而是指所有针对这个市场的产品
1.3.技术问题
这里指的不仅仅是我们的技术，而是指整个产业所涉及的技术
1.4.1.5.1.6.市场机会分析 市场机会评估 竞争壁垒
防止其他竞争对手进入这个市场
2． 产品介绍
这部分要说明的就是我们期望做什么样的产品来应对问题。当然，在这个阶段里，我们还没有一个实体的产品，只是一个产品的构想，因此，我们要着这里尽力说清楚这个产品构想是什么样子。
2.1.产品介绍
这部分应该是定义并描述拟定产品（如果没有实际产品，要描述产品概念）要解决的市场问题
2.2.要解决的问题
这部分应该是针对以上所提出的问题，我们的产品是如何解决这些问题的2.3.营销目的这部分应该是描述公司发布拟定产品所希望的营销目的2.4.战略定位
这部分描述拟定产品如何和企业当前的商业战略相结合。确定并解释拟定产品将会对公司各项业务指标产生何种层面的影响
3． 市场概述
3.1.市场概述
定义并描述拟定产品的目标市场
3.2.客户概述
定义并描述拟定产品的目标客户轮廓
3.3.市场/客户细分
定义并描述最合适的市场细分方式
3.4.市场/客户群体
描述将选择那些市场/客户群体，并合理说明为什么这些群体应该被关注
3.5.市场/产品细分
描述并解释市场/产品细分的方式那些是最现实和/或成功的3.6.市场竞争
描述竞争格局和关键的竞争者，当然这只是个概述（参见58、59问）
4． 竞争优势
4.1.公司现有优势
定义并描述公司当前有助于拟定产品发展的存在的竞争优势，现有优势是指我们做这个产品之前就具备的优势，比如可以包括：市场先行者、专利、成本优势、价格优势、牢靠的合作和伙伴、市场联盟、良好的客户关系，以及专业的商业管理团队
4.2.公司获得优势
定义并描述公司期望发展拟定产品能够获得的竞争优势。获得优势是指我们做这个产品之后能够具备的优势，比如可以包括：市场先行者、市场占有率、击败竞争者和建立领导地位等。
4.3.产品固有优势
定义产品本身的固有的优势
5． 市场战略
5.1.市场战略
描述所选择的市场战略是什么，可以从几个方面进行说明：
比竞争者提供更多的价值
有助于建立可持续的竞争优势
传播良好的感知价值
5.2.营销策略
可以分为6个方面：
目标客户：定义谁会购买产品，以及他们购买产品的主要原因
产品定位：定义并描述产品定位
产品：定义并描述产品的物理特征、质量、功能、以及带给客户的价值
定价：定义并描述你如何系那个客户收费。描述价格模型和影响因素。明确竞争者的价格 促销：定义并描述用来形成购买一时、了解产品差异化和产品需求满足能力的促销、奖励、广告、活动、公共关系，以及所有营销的过程。
渠道：定义并描述用来把产品提供给客户的销售和分销渠道
5.3.辅助战略
可以分为两个部分：
成长战略：定义并描述任何适用产品成长的途径——产品多样化，产品持续开发，市场
持续开发，以及市场多样化
融合战略：定义并描述任何适用产品线融合的途径——市场收缩、产品或产品线特征减
少，以及产品终止
6． 风险评估
产品风险是可能危及产品的预期利益实现或增加产品成本和（或）进度的一个因素或行为。具体的风险因素可能包括：决策改变、优先级冲突、缺乏专业能力、缺乏必需技术、缺乏高级管理层的支持、缺乏自由支配关键商业资源的能力、缺乏足够的成本和时间向业务团队提供支持。
风险减缓是指我们通过行动和付出成本来主动减缓某个风险的出现，当然，这还只是可能存在的风险；
风险应急是通过行动和付出成本用于某个出现的风险，因此这个风险也就不是奉献了，而是出现的一个事实。
风险减缓是如何做才能降低风险出现的情况，而风险应急值得是一旦出现，应该怎么做。
7． 投资收益
篇6：商业保险方案
一、课题： 保险合同与保险方案设计
二、课前准备：课前作业携带资料
三、教学目标：通过学习，使窗口服务人员初步了解和掌握公司在售主要险种（含保险责任与责任免除）。能为客户提供基本的保险投保组合方案，并解答客户的咨询。
四、教学重点、难点：
（一）教学重点 ：车险险种与销售组合、非车险主要险种与对应目标市场。
（二）教学难点 ：如何为客户进行险种讲解与组合销售
（三）解决办法 ：给出标准方法并举例说明、案例分析和现场讨论相结合。
（四）教学方法及学生活动设计：举例讲解，现场实操
五、教学方法：
（一）组织教学： 授课时间：2个课时
注意事项：讲师要准备充分，并做好课堂实操资料
（二）讲授课程： 课程大纲：
1、车险产品分类
2、车险投保方案
3、非车险产品分类与目标市场 课程内容：
一、车险产品分类
（一）交强险保险责任与责任免除
1、讲解并举例说明交强险保险责任与责任免除
2、重点掌握交强险责任限额
（二）商业险分类介绍
1、重点讲解掌握各主险和主要附加险的保险责任，举例说明在实际承保和理赔过程中容易出现的误解和纠纷的地方。
2、按风险等级分类，讲解各险种风险级别，使学员加深对各险种的理解。
二、车险投保方案
1、讲解方案制定方法，掌握销售的一般流程。
2、按照基本、经济、最佳等三种方案介绍一般车险投保险种组合，并举例说明实际效果。
3、总结并举例说明车险投保理想方案。（就投保方案随堂进行分组讨论）
三、非车险产品分类与目标市场
1、讲解非车险险种架构与主要销售产品
2、针对各主要非车险产品举例说明对应目标市场
3、分析非车险市场需求，并进行随堂案例分析
四、总结：我们每一名客户服务人员都应具备为客户提供一揽子财险解决方案的能力！
财险市场资源广阔，“钱”力无限——可谓“满城尽带黄金甲”
篇7：商业中心运营方案
前言
随着工业区的发展，商贸业，服务业也乘机快速形成，购物中心创建顺势而为是具有战略眼光。通过前期公司对针对工业区的消费水平，商业情况，周边人口较详细详细深入调研，通过市场分析和营销策划，现做出以下商业中心商场整体运营方案。
一、经营定位：
经营风格，结合商业中心建筑群体构造和总体规划，商场以商场形式和商业街风格兼容，以商场经营管理模式和商业街形式相结合虽有区分其为一体新颖模式。以当地的低中档商品为主要商品定位，中档为主，高档点睛，低档补充定位，实施品牌战略。通过以人为本的管理，促进双赢合作，强化公司凝聚力和创造力，垄断该地区的主要商品零售市场。
二、经营品项：
1、项目
商场作为较大型购物消费中心，在单体建筑内和商业街形式里，整合购物多品种商业形态，为消费者提供综合服务的大型综合商场来所，是滨海现代生活方式的集中所在。
b.首层可由化妆品、首饰及名品、保健品，商业街以各式鞋并可加入药店等组成；
c.二层可由潮流青春休闲服装，海内外精品男士服装、服饰，西欧风情咖啡厅等组成；
d.三层可由流行时尚及高贵典雅的女士服装、服饰，中式传统茶嗣等组成； e.四层可由主流家用电器，家居精品广场，儿童新天地等组成。
2、经营品类规划：
F1：国际名品服装店、国内外名表中心、环球化妆品总汇、经典眼镜世界、至尊首饰珠宝行、极品鞋行等；
F2：潮流青春休闲服装、海内外精品男士服装、服饰等；
F3：流行时尚及高贵典雅的女士服装、服饰;名品针棉服装、新潮时装总汇 F4：主流家用电器、家居精品广场及儿童新天地等。
三、经营规划布局设计：
第一：规划布局要购物中心的商品品类经营黄金比例。
业内人士都比较认同女装及服饰、男装及服饰、其它辅助综合商品类、52：18：30的这个商场品类经营黄金比例，也适用于品牌经营构成比例。第二：规划布局要维护商场的主题形象和企业品牌形象。
购物中心是一种综合的商业组织模式，它不是一个大杂烩，而是一个拥有明确经营主题和较大创造力的企业。规划布局时要始终维护和管理好已确定的经营主题和企业形象。
第三：经营规划布局目标要能够在消费层次和类型风格上同类差异、异类互补。
同类差异就是社会市场购买力群体复杂，不能盲目引进在风格和价位相互雷同的品牌商品同时进店。新商场招商，就不能招多家基本上雷同款式风格和相似价位的品牌服装专柜。异类互补的目的就是要满足顾客消费的选择权，并能让顾客心身体验变化，提高其消费兴趣。休闲服装、时装因为款式风格不同，可以互补
第四：规划布局顺序原则。
核心品牌商品先行，辅助品牌商品随后的原则；服装服饰类商品优先，辅助项目配套的原则。
第五：规划布局着重考虑核心主力品牌专柜对于人流所起的关键作用
其布局直接影响到新商场的形态。新商场的主力品牌专柜适合放在经营轴线的端点，不宜集中放置在中间，才能达到组织人流的效果。
第六：规划布局要以“以点代面，特色经营"为目的，也是大型综合性商场的经营特点。品牌供应商是指具有较高文化、艺术、科技含量的经营单位，对它们给予优惠政策，邀请其入场，能够起到增强文化氛围，活跃新商场气氛之作用。供应商的经营范围要与商场的经营主题及品牌形象相吻合。
五、建筑规划设计：
整体建筑规划设计是由主楼？层？副楼？，裙楼地上？整个建筑规划符合现代商业经营运做需要。对商场经营区室内结构再做合理修饰改造，能符合商业经营需要。
六、运营管理设计
购物中心运营管理沿用什么样的经营管理模式。
“现代化大型商场”，购物者天堂。采用什么样的商业经营管理很重要，商业领域中不断的磨合验证、探索更新，逐步形成完整的商业经营管理体系更重要，并且要申请ISO9001-2000质量体系认证，体现当今商业管理模式的实用价值。
现运行中的各项管理性文件和各工作流程操作性文件，是新公司的运营管理的依据及指导蓝本。
七、招商设计：
1、招商优势:
为工业区零售市场订制最佳适宜的品牌经营合作方案，以利益共享、双赢经营我主导，运用品牌为依托，打造环滨海区域独家中高档名店，垄断该地区的高中档商品零售市场。
2、招商范围：
诚招有特色、有风格、有品位的名优中、高档服装、服饰等百货类品牌，范围是以“穿”为主的商品，包括：服装服饰、珠宝首饰、化妆品、运动休闲、生活家居、箱包皮具、名品钟表等
3、招商要求：
国际、国内中高档知名品牌及服务品牌的厂商、代理商、经销商。
与具有有效的营业执照、税务登记证、组织机构代码证的经营主体共同合作。品牌商品具有有效的商标注册文件，产品合格证书和检验报告等质检资料，进口商品提供海关报关单及商检证明。
4、经营合作方式：
品牌专柜（店），利润月保底+扣率形式为主。
各品类主要标志性品牌供应商重点引进，合作条件合理优惠；其他品牌条件优与同等市场条件。
5、经营合作标准：
F1
1.名表 劳力士、欧米茄、浪琴、雷达、帝驼、等梵高、名威、世爵、英纳格、天梭（选取可商议而定）每1平方米柜台利润月保底X元，扣率Y%
2.珠宝首饰 周大福、六福、老凤祥、谢瑞麟、行行行、宝玉龙、皮尔卡丹 按X元/平米，利润月保底，扣率Y%
3.化妆品 姿生堂、欧珀莱、CD、美宝莲、欧莱亚、玉兰油、雅芳、羽西 每平方米月保底销售 X元，扣率Y%
4.皮鞋 百丽、瑕步士、爱步、其乐、都彭、史碧嘉、CD、欧枚柯、罗密瑞姿 按X元/平米，利润月保底，扣率Y%
5.皮具 登喜路、都彭、华伦天奴、BOSS、ELLE、POLO、新秀丽、皇冠 按X元/平米，利润月保底，扣率Y%
6.国际名店 都彭、BOSS、马可波士、金狐狸、都彭、宝姿、温馨鸟、卡奴迪路 按X元/平米，利润月保底，扣率Y%
7.眼镜 警察、古奇、CD、都彭、卡地亚、浪琴、纪樊希、登喜路、古加希 每1延长米柜台利润月保底X元，扣率Y%
F2
1.青春休闲 ESPRIT、艾格、LEE、苹果、依恋、艾斯迪色彩、罗蒙迪可、雷柏高、米奇、淑女屋、鳄鱼恤、美珂欧兰 租金按每月X元/平米；扣率Y%
2.运动系列 耐克、阿迪达斯、锐步、迪阿多纳、李宁、安踏、金莱克、乐图 租金按每月X元/平米；
扣率Y%
3.男士正装
休闲装 沙驰、金利来、圣大保罗、卡尔丹顿、观奇、贝利龙、老人头、汤尼威尔、华伦天奴、凯撒、鳄鱼、马克华菲、阿曼尼、迪可尼、仕东利、租金按每月X元/平米；扣率Y%
4.男士服饰 BOSS、百富、毕加索、巴黎世家、都彭、金利来、ZIPPO、瑞士军刀 租金按每月X元/平米；扣率Y%
F3
1.女士时装 敦奴、魅力一生、哥弟、马天奴、AD、范怡文、七色麻、阿勒锦、骆驼、玛丝菲尔、THE、玖姿 租金按每月X元/平米；扣率Y%
2.女士服饰 黛可丽娜、利典安、米奇、梵高、维弗拉氏、依慧达、泰盟诺迪 租金按每月X元/平米；扣率Y%
3.女士正装 白领、柯里亚诺、柯罗芭、莉奥拉、杜蕾娜、宝姿、吉芬、马克张、萨浓 租金按每月X元/平米；扣率Y%
4.内衣 黛安芬、安莉芳、欧迪芬、皮尔卡丹、曼尼芬、爱慕、奥戴莉、伊丝芬 租金按每月X元/平米；扣率Y%
5.针棉 沙美娜、亭宜、宜而爽、皮尔卡丹、阿尔巴斯、鄂尔多斯、鹿王、日神、高尔夫、圣雪绒、雪莲、珍贝 租金按每月X元/平米；扣率Y%
F4家居系列 多样屋、捷克水晶、韩国宇宙床品、友和贝印、黛安家品、双立人橱具、飞利蒲松下小家电、进口数码相机、随身听、MP3、复读机、电话 租金按每月X元/平米；扣率Y%
招商资料
6、招商工作程序:
（1）、为营造很好的招商环境,吸引更多的品牌供应商加盟,增加合格候选供应商数量,制定本招商工作程序.全国招商工作程序：可略
省城招商工作程序：
为第二程序,开始进入实质性招商阶段，利用省、市有影响的媒介（商报、晚报）发布新业信息，有隆重招商的宣传作用。有效利用现有资源的同时，策略地吸纳更多适合绍兴市场需求的候选供应商。
当地招商工作程序:
为第三程序,也是重要和关键的招商工作程序，当地供应商黄金比例数量份额应占招商总量的半数以上，在保证合适特色品牌供应商数量
招商部人员队伍组建后须经过系统培训，实践后再投入实际工作状态。建立过硬的招商队伍，投入招商工作，这样才实际有效。先有计划对适合预选供应商评定，对理想品牌供应商洽谈，购物中心能够容纳经营的品牌专柜数量与实际能够在市场运营的品牌供应商数量相差出入不是很大，而且能有准确的针对性，提高合作成功率。
宣传工作中心，应以购物中心即将登在本地滨海开张，成为购物的天堂、高档的象征，以全新的内涵震撼地乡，以上乘的品质服务于工业区发众等内容为，制造轰动性前奏和氛围，为下一环节的实质各项工作，做好铺垫。
调研现有市场运营品牌现状，制定商场招商各品类工作预案标准，初步接待来洽谈的品牌供应商，并认真填制初选供应商登记表，对重点目标备选供应商，保持主动接触，排除阻碍，建立合作伙伴关系。签订意项合作协议，收取合作预约订金。
（2）、购物中心业前招商工作进度
第一阶段：（筹备预案期）
总体经营计划预案拟定，招商工作原则方案制定；制定商品定位标准；拟定初步各商品类布局方案；拟定与供应商合作方式及条件标准。
第二阶段：（初选储备供应商期）
进入全国招商工作程序；进入省城招商工作程序，组织实施初选供应商资源储备；招商团队组建，基础工作技能培训，团队协调性磨合；
招商团队针对当地商业市场环境、商品经营状况及供应商资源；深入准确地对当地市场各商品类的分析汇总，制各商品类经营指导方案
当地招商工作程序开展，组织实施初选供应商资源储备；
制定完备的商品储备品牌资讯，对适合的预选供应商资源评定分类；
第三阶段：（评审确认供应商期）
确定正式的各品类商品定位标准和品类布局执行方案以及招商合作式方、合作条件标准等公司经营原则方案；
确定各品类最终执行的经营工作方案，各品类重点标志性经营品牌认定，以及针对性特殊招商方案的制定及实施；
普通标准性品牌供应商洽谈合作条件，结果对比择优；
评审确认合格供应商，签订意项合作协议，收取合作预约订金；
第四阶段：（合作协议书签订期）
根据各项筹备工作完成进度情况，确定准确开业时间，对已经完成的筹备工作进行科学客观的评审和合理微调，确保开业正常可行之后，与合格供应商签订正式合作协议书；
第五阶段：（入场实施专柜期）
卖场专柜设计基本标准设定，规定贯彻；
与供应商协调专柜设计规格，符合双方设计规定要求；
办理相关入场装修手续，进场实施装修专柜；
做到及时合理，人员积极跟进，协调配合各管理环节，控制按规划方案实施，高效圆满完成阶段工作目标。
7、招商部筹备期人员编制
为高效率地正确地完成购物中心招商筹备工作计划方案，确保商场如期隆重开业，并且能够达到公司预期工作目标，建议购物中心招商部筹备期人员编制方案如下：
以工作相互支持、管理相互制约的工作原则，暂把购物中心在筹备期的招商部分为两个组。（1）.规划审计组；（2）.招商业务组。
.规划审计组：
工作职能：宏观组织协调,各项工作监督跟进,评估分析招商结果
a.各商品类招商定位总目标工作的制定及审核；
b.商场各商品类结构布局编制、审核；
c.单位品牌经营面积计划、核定；
d.品牌装修宏观标准制定、审核、验收；
e.商场各商品类单位面积利润核定；
f.各品牌合作协议的评估、汇编、保管;兼有商业信息的搜集、分析、提供的职能。
工作目标：招商工作计划方案的制定，工作结果的审核评估，确保招商工作的正确有效性。
人员编制：
组长（一名）；综合助理（一名）；汇编管理文员（一名）。合计三人。根据具体工作职能特点选择适合人员。
.招商业务组：
工作职能：
a.根据公司总计划原则制定各商品类具体招商工作计划方案，并认真实施执行； b.制定各自商品类品牌供应商，根据其销售业绩、社会知名度及影响力、经营者的实力与能力和商业信誉、商业区域分布、加盟合作者与品牌生产厂等，划分核定重点合作供应商；
c.与品牌供应商的联络，业务谈判，经报批公司核准后签定合作协议； d.及时监督反馈供应商的意向，实施工作计划方案；
e.时时跟踪品牌商品发展动态，反馈、修订工作方案。等等
工作目标：招商工作计划方案的准确实施，工作结果正确、及时、有效。人员编制：
招商业务组 组长（一名）
业务组各业务主办及工作范围：
（一）、男装业务主办(一名)； 招商助理(一名)。
国际名店 F男士服装
（二）、女装业务主办(一名)； 招商助理(一名)。
少淑装淑女装内衣
（三）、青春装业务主办(一名)； 招商助理(一名)。
运动系列青春休闲装时装广场（春夏）
皮草/针棉（秋冬）
（四）、服饰业务主办(一名)； 招商助理(一名)。
皮鞋精品服饰男装服饰女装服饰
（五）、综合1业务主办(一名)； 招商助理(一名)。
化妆品钟表首饰眼镜
（六）、综合2业务主办(一名)； 招商助理(一名)。
休闲服务家居系列童装/儿童用品家居服装家电
合计一十三人。根据具体工作职能特点选择适合人员。节约人力资源，未来的商场经理可暂时参与前期招商工作。
合 作：以最大限度允许自主经营，专业的运作为合作形式，统一收银，固定收益，为合作条件，鼓励前缀宣传，共同双赢发展。
篇8：浅析商业分拆税务方案
一、分拆方案
Z集团在“招拍挂”拿地时候,以A企业的名义拿到住宅及商业两块地,在开发到一定阶段时,需将商业销售,如商业住宅捆绑一起直接销售,因涉及的税费较大,而先行分拆住宅及商业再进行商业的股权转让就是税务筹划的一种通常做法,其中分拆方式分投资及分立两种:
方案A:商业土地做价投资方式,即房开公司A(住宅+商业)以商业土地及现金方式成立子公司B公司(商业)(其中:新公司注册资本中现金出资方式需占30%);
方案B:分立方式:即Z集团将A公司(住宅+商业)一分为二(建议以特殊形式分立),变成A公司(住宅)、B公司 (商业)
二、分拆涉及的税费
方案A:土地做价出资方式:
(1)土地使用权评估增值部分房开A公司的企业所得税;
(2)受让土地使用权新公司应缴的契税;
其中土地增值税:根据财政部、国家税务总局《关于土地增值税若干问题的通知》【财税[2006]21号】的规定,自2006年3月2日起,对于以土地(房地产)作价投资入股进行投资或联营的,凡所投资、联营的企业从事房地产开发的,或者房地产开发企业以其建造的商品房进行投资和联营的,应按规定缴纳土地增值税。
方案B:分立方式:
营业税:根据《中华人民共和国营业税暂行条例》及其实施细则:营业税的征收范围为有偿提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的行为。企业分立不属于该征税范围,其实质是被分立企业股东将该企业的资产、负债转移至另一家企业,有别于被分立企业将该公司资产(土地使用权、房屋建筑物)转让给另一家企业的应征营业税行为。
分立也不需缴纳契税、土地增值税,特别是土地增值税,根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定:土地增值税的征收范围为转让国有土地使用权、地上的建筑物及其附着物并取得收入。企业分立涉及的土地所有权转移不属于土地增值税征税范围,并非被分立企业将土地转让给新成立企业,而是被分立企业的股东将该资产换股,因此,企业分立涉及的土地转移也不征收土地增值税。
企业所得税:企业分立分一般分立及特殊分立两种分立形式,其中一般分立,财税[2009]59号规定:企业分立,当事各方应按下列规定处理:被分立企业对分立出去资产应按公允价值确认资产转让所得或损失;分立企业应按公允价值确认接受资产的计税基础;3)被分立企业继续存在时,其股东取得的对价应视同被分立企业分配进行处理;被分立企业不再继续存在时,被分立企业及其股东都应按清算进行所得税处理;企业分立相关企业的亏损不得相互结转弥补。举例说明,某企业A准备分立为A和B,存续分立,但不满足特殊税务处理条件分立,则:A企业分立出去的资产比如土地、固定资产等,以及B企业取得这些资产计税基础,均需要按照公允价值确认,AB企业的亏损不得互相结转弥补。
特殊分立(特殊分立要求:分立具有合理商业目的,且不以减少、免除或推迟缴纳税款为目的;企业分立后的连续12个月内不改变分立资产原来的实质性经营活动;取得股权支付的原主要股东,在分立后连续12个月内,不得转让所取得的股权;被分立企业所有股东按原持股比例取得分立企业的股权,分立企业和被分立企业均不改变原来的实质经营活动,且被分立企业股东在该企业分立发生时取得的股权支付金额不低于其交易支付总额的85%):分立企业接受被分立企业资产和负债的计税基础,以被分立企业的原有计税基础确定;被分立企业已分立出去资产相应的所得税事项由分立企业承继;被分立企业未超过法定弥补期限的亏损额可按分立资产占全部资产的比例进行分配,由分立企业继续弥补;暂不确认有关资产的转让所得或损失的。如:A企业注册资本100w(甲乙股东分别50w),分立基准日,资产500w(公允价值800w),负债200w(公允价值200w),净资产300w(公允价值600w)。现将资产250w(公允价值400w),负债100w(公允价值100w)成立B公司。原股东甲乙获得B公司100%股权,B公司资产和负债的计税基础分别为250w和100w,A公司尚有未弥补亏损10w,则AB可分别在以后年度弥补5w。特殊形式分立,分立时无须缴纳所得税,但在新成立分立企业股权再行转让时,由于计税基础相对低,转让收入会提高,因此,总得来说,特殊分立只是递延纳税。
三、经济损益估算
假设1、商业土地评估价格为原账面价值的一倍;2、商业可售面积17000平,可售单价25000元/平;3、土地增值税暂按3%预缴率计算;则:
1、商业与住宅一起销售
商业收入为42500万(=17000*2.5),预计投资29554万,其中营业税及附加为2380万(=42500*5.6%),土地增值税为1275,则所得税为2323万,即:
2、方案A: 土地作价投资然后股权转让(土地价值评估增值一倍,土地增值税=5226*3%,B公司土地账面价值按照评估价值计算)
方案B: 分立然后股权转让(特殊形式分立)