典当行与商业银行的比较与分析

典当行与商业银行的比较与分析（精选6篇）

篇1：典当行与商业银行的比较与分析

典当行与商业银行的

比较与分析

10会计6班 赵亮 2010215605 在我国现行经济体制下，金融行业涉及面广，政策性强，影响力大，具有广泛的社会性，使以资金管理及投资作为利润创造的金融业具有指标性、垄断性、高风险性、效益依赖性和高负债经营性的特点。在此我对这一行业里具有相当相似性的两个金融行业——典当行与银行进行比较以及分析。

·

一、基本定义

典当行：典当行亦称典当公司或当铺，是主要以财物作为质押进行有偿有期借贷融资的非银行金融机构。以物换钱是典当的本质特征和运作模式。当户把自己具有一定价值的财产交付典当机构实际占有作为债权担保，从而换取一定数额的资金使用，当期届满，典当公司通常有两条营利渠道：一是当户赎当，收取当金利息和其他费用营利；二是当户死当，处分当物用于弥补损失并营利。

以物换钱是典当的本质特征和运作模式。典当行作为一种既有金融性质又有商业性质的、独特的社会经济机构，融资服务功能是显而易见的。融资服务功能是典当公司最主要的，也是首要的社会功能，是典当行的货币交易功能。此外典当公司还发挥着当物保管功能和商品交易功能，此外典当行还有其他一些功能，诸如提供对当物的鉴定、评估、作价等服务功能。商业银行：最初使用“商业银行”这个概念，是因为这类银行在发展初期，只承做“商业”短期放贷业务。放款期限一般不超过一年，放款对象一般为商人和进出口贸易商。人们将这种主要吸收短期存款，发放短期商业贷款为基本业务的银行，称为商业银行。我国的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款.发放贷款.办理结算等业务的企业法人。

我国实行的是分业经营模式。为了适应我国分业经营的现时特点和混业经营的发展趋势，2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过了《关于修改<中华人民共和国商业银行法>的决定》。新《商业银行法》对原来商业银行法不得混业经营的有关规定进行了修改，规定“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”

·

二、特点分析

典当行：

1.融资性。这是典当首要的特点，即典当的功能性特点。它表现为典当是一种融资手段。当户可以采用典当方式，以借贷为基础，以质押为条件，将当物移转典当机构占有，从而换取当金，达到融通资金的目的。

2.单一性。这是典当最重要的特点，即典当的专有性或排他性特点。它表现为典当作为一种特殊质押，在实践中只担保货币之债，不担保实物之债。典当机构与当户之间形成典当这种特殊的质押担保关系，目的在于制约典当双方之间以金钱为标的的债权债务关系，而不是其他。

3.商业性。这是典当十分显著的特点，即典当的经营性特点。它表现为典当的经营主体--典当机构，作为反复运用典当方式的独立的企业，营利必然且应当成为它所追求的目标。与此同时，典当过程中典当机构在对收当物鉴定、评估、作价、保管、保险和对死当物变价、处分等诸多环节上，亦包含着明显的商业内容。

4.小额性

。这是典当区别于其他金融借贷行为的特点，即典当放款方面的业务性特点。它表现为典当机构向当户发放当金的数额往往较小，通常大大小于银行等金融机构的贷款数额。

5.短期性。这是典当区别于其他金融借贷行为的特点，即典当时间方面的业务性特点。它表现为典当机构向当户发放当金的期限往往较短，通常大大短于银行等金融机构的贷款期限。

6.高利性。这是典当区别于其他金融借贷行为的特点，即典当收益方面的业务性特点。它表现为典当机构向当户发放当金的费率往往较高，通常大大高于银行等金融机构的贷款利率。

7.安全性。这是典当区别于其他金融借贷行为的特点，即典当风险方面的业务性特点。它表现为典当机构向当户发放当金的风险往往较低，通常大大低于银行等金融机构的贷款风险。

8.便捷性。这是典当十分突出的特点，即典当一个重要的行业特点。它表现为典当与其他融资方式相比，在融资过程中具有许多服务上的优势。

9.不等价性。这是典当最有争议和最遭人非议的特点，即典当另一个重要的行业性特点。它表现为典当机构在向当户发放当金时，通常都要按照一定的折当比率确定当价，即使当金的实际数额低于当物的实际价值。商业银行：

1.商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，它与其他企业一样，以利润为目标。

2.商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其特殊性具体表现于经营对象的差异。工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品——货币和货币资本。经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。从社会再生产过程看，商业银行的经营，是工商企业经营的条件。同一般工商企业的区别，使商业银行成为一种特殊的企业——金融企业。

3.商业银行与专业银行相比又有所不同。商业银行的业务更综合，功能更全面，经营一切金融 “零售”业务（门市服务）和“批发业务”（大额信贷服务），为客户提供所有的金融服务。而专业银行只集中经营指定范围内的业务和提供专门服务。随着西方各国金融管制的放松，专业银行的业务经营范围也在不断扩大，但与商业银行相比，仍差距甚远；商业银行在业务经营上具有优势。

·

三、经营原则：

典当行：

1.典当行不得委托其他单位和个人代办典当业务,不得向其他组织、机构和经营场所派驻业务人员从事典当业务。

2.办理出当与赎当，当户均应当出具本人的有效身份证件。当户为单位的，经办人员应当出具单位证明和经办人的有效身份证件；委托典当中，被委托人应当出具典当委托书、本人和委托人的有效身份证件。

除前款所列证件外，出当时，当户应当如实向典当行提供当物的来源及相关证明材料。赎当时，当户应当出示当票。

典当行应当查验当户出具的本条第二款所列证明文件。

3.当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。

房地产的当金数额经协商不能达成一致的，双方可以委托有资质的房地产价格评估机构进行评估，估价金额可以作为确定当金数额的参考。典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。

4.典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。

典当当金利息不得预扣。

5.典当综合费用包括各种服务及管理费用。动产质押典当的月综合费率不得超过当金的42‰。房地产抵押典当的月综合费率不得超过当金的27‰。财产权利质押典当的月综合费率不得超过当金的24‰。当期不足5日的，按5日收取有关费用。

6.典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月。续当期自典当期限或者前一次续当期限届满日起算。续当时，当户应当结清前期利息和当期费用。7.典当期限或者续当期限届满后，当户应当在5日内赎当或者续当。逾期不赎当也不续当的，为绝当。

当户于典当期限或者续当期限届满至绝当前赎当的，除须偿还当金本息、综合费用外，还应当根据中国人民银行规定的银行等金融机构逾期贷款罚息水平、典当行制定的费用标准和逾期天数，补交当金利息和有关费用。

8.典当行在当期内不得出租、质押、抵押和使用当物。

质押当物在典当期内或者续当期内发生遗失或者损毁的，典当行应当按照估价金额进行赔偿。遇有不可抗力导致质押当物损毁的，典当行不承担赔偿责任。

9.典当行经营房地产抵押典当业务，应当和当户依法到有关部门先行办理抵押登记，再办理抵押典当手续。

典当行经营机动车质押典当业务，应当到车辆管理部门办理质押登记手续。典当行经营其他典当业务，有关法律、法规要求登记的，应当依法办理登记手续。

10.典当行应当按照下列规定处理绝当物品：

（一）当物估价金额在3万元以上的，可以按照《中华人民共和国担保法》的有关规定处理，也可以双方事先约定绝当后由典当行委托拍卖行公开拍卖。拍卖收入在扣除拍卖费用及当金本息后，剩余部分应当退还当户，不足部分向当户追索。

（二）绝当物估价金额不足3万元的，典当行可以自行变卖或者折价处理，损溢自负。

（三）对国家限制流通的绝当物，应当根据有关法律、法规，报有关管理部门批准后处理或者交售指定单位。

（四）典当行在营业场所以外设立绝当物品销售点应当报省级商务主管部门备案，并自觉接受当地商务主管部门监督检查。

（五）典当行处分绝当物品中的上市公司股份应当取得当户的同意和配合，典当行不得自行变卖、折价处理或者委托拍卖行公开拍卖绝当物品中的上市公司股份。

11.典当行的资产应当按照下列比例进行管理：

（一）典当行自初始营业起至第一次向省级商务主管部门及所在地商务主管部门报送财务会计报告的时期内从商业银行贷款的，贷款余额不得超过其注册资本。典当行第一次向省级商务主管部门及所在地商务主管部门报送财务会计报告之后从商业银行贷款的，贷款余额不得超过上一向主管部门报送的财务会计报告中的所有者权益。典当行不得从本市（地、州、盟）以外的商业银行贷款。典当行分支机构不得从商业银行贷款。

（二）典当行对同一法人或者自然人的典当余额不得超过注册资本的25％。

（三）典当行对其股东的典当余额不得超过该股东入股金额，且典当条件不得优于普通当户。

（四）典当行净资产低于注册资本的90%时，各股东应当按比例补足或者申请减少注册资本，但减少后的注册资本不得违反本办法关于典当行注册资本最低限额的规定。

（五）典当行财产权利质押典当余额不得超过注册资本的50%。房地产抵押典当余额不得超过注册资本。注册资本不足1000万元的，房地产抵押典当单笔当金数额不得超过100万元。注册资本在1000万元以上的，房地产抵押典当单笔当金数额不得超过注册资本的10%。

12.典当行应当依照法律和国家统一的会计制度，建立、健全财务会计制度和内部审计制度。

典当行应当按照国家有关规定，真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，编制月度报表和财务会计报告，并按要求向省级商务主管部门及所在地设区的市（地）级商务主管部门报送。商业银行：

1．效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。我国《商业银行法》规定，商业银行以效益性，安全性和流动性为原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。商业银行既要追求自身盈利，又要注重社会效益，这是我国商业银行法所规定的经营原则。

2．依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。

3．保护存款人利益原则。存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场。

4．自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。

5.严格贷款人资信担保，依法按期收回贷款本金和利息 6.依法营业，不损害社会公共利益 7.公平竞争

8.依法接受中央银行与银监会的监督和管理

·

四、主要会计科目

典当行： 1.“抵押贷款”。资产类科目，主要核算房地产典当，收当房地产当物增加时记入该账户借方、减少时记入贷方，余额在借方。

2.“质押贷款”。资产类科目，主要核算动产和其他财产权利典当。核算方法同抵押贷款。

3.“贷款损失准备”。资产备抵类科目，期末典当行应估计贷款回收情况，计提贷款损失准备，期末估计损失准备金额记入账户贷方；实际收回贷款时根据收回金额，将计提的贷款损失准备数予以转销时，记入该账户借方。如抵押贷款发生损失，确认无法收回时，经批准确认为减值损失，冲销提取的贷款损失准备。如以后又收回的，按收回金额，借记抵押贷款，贷记贷款损失准备。余额在贷方，表明抵押或质押贷款估计发生损失。

4.“资产减值损失”。费用类科目，当物发生损失时记入该账户借方，损失减少时记入贷方，期末将余额转入损益，转后无余额。

5.“绝当物品”。资产类科目，绝当物品增加时记入该帐户的借方；减少时记入该账户贷方。余额在借方表示库存绝当物品金额。商业银行：

1.贷款（资产类），核算商业银行根据有关规定向单位和居民个人发放的贷款。根据贷款期限分为短期贷款和中长期贷款。逾期贷款为发放的贷款到期(含展期到期)后，接受贷款单位无正当理由而不归还的贷款。

2.贷款呆账准备，核算商业银行根据国家有关规定按贷款余额的一定比例提取的损失准备。

3.存款（负债类），核算商业银行按规定吸收的单位和居民个人的各种资金。根据存款时间长短可分为短期存款、长期存款。

4.应收利息（资产类）和应付利息（负债类），核算商业银行发放贷款、吸收存款及借款当期应收取而未收到的利息和应支付而未付出的利息。和其相对应的是利息收入和利息支出。

5.应收进出口押汇（资产类），核算商业银行接受国外银行开来信用证项下的出口跟单汇票经商业银行议付买单的款项，或商业银行开出信用证后按国外议付行的议付通知经商业银行偿付款项后所垫付的款项。

6.贴现（资产类），核算商业银行按一定的贴现率对工商企业提出的远期票据(包括商业承兑汇票和银行承兑汇票)在扣除相关利息后给予的现款。

·

五、不同点

一、审查办理手续不同。典当行贷款手续简便快捷；比如房、车、民品、股票，在广州典当行是办理简单手续后当天放款，银行贷款则手续繁琐，审批周期长，难以应急。

二、贷款对象不同。典当贷款是中小企业和个人；银行贷款对象主要是大中型企业。

三、贷款期限不同。典当行是以短期融资为主；银行一般是中长期贷款，短期不予受理。

四、取得贷款的条件不同。典当行取得贷款的条件是以物做质押或抵押；银行贷款则条件复杂。银行要求对贷款人的信用等进行综合评级。

五、抵押物不同。典当贷款可接受的质押物或抵押物更为广泛，小到手机、数码相机、黄金首饰，大到房产、汽车、股票；银行贷款一般只接受不动产，而汽车、股票等价值较高的资产在银行借不到钱。

六、经营范围不同。典当行除经营典当放款业务外，还可经营限额内绝当物品的变卖销售及鉴定、评估和咨询服务业务；银行除经营贷款业务外，还经营存款业务，汇总结算业务，发行债券以及其他中间业务。

七、经营规模与组织形式不同。典当行属于资本较小的企业，规模有限，组织形式单一，贷款数额较少；银行属于国有独资和股份制性质的大企业，经营规模很大，贷款数额较大。

八、地位不同。典当行作为金融市场的有益补充；银行作为国民经济的神经中枢，是我国金融体系的主体，在我国经济生活中占主导地位

篇2：典当行与商业银行的比较与分析

发布时间：2013-05-16 简单说：

区分寄卖与典当并不难，例如黄金、汽车、房产、有价证券业务就只能到典当行。两者虽同为商贸行为，但寄卖行以旧货小物品寄存代销为经营活动，属一般商贸行为；典当行是以资金借贷为经营活动，它属于特殊工商企业。寄卖业务为信托贸易业务，典当业务为特殊的金融业务。盈利方式也不同，寄卖行通过商品寄卖后收取手续费作为盈利手段；典当行通过发放贷款，以收到利息和费用为盈利手段。经营对象不同，寄卖行经营的对象为旧货小商品，经营过程表现为小商品的运动；典当行经营的对象为货币，经营过程表现为货币资金的运动。寄卖行注册资金一般为几万元到几十万元不等，规模较小，不需要前置审批，可直接到工商部门注册登记即可设立；典当行门槛高，注册资本金最低为300万元，多的达上千万元，作为国家控制的特许行业，设有专门的主管部门，成立前需经主管部门和公安特业部门的层层审批，获得经营许可证后，才能到工商部门注册登记。

具体说：

一、典当暨典当公司

1、典当——是指当户将动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为称之为典当。

2、典当公司（或典当行）必须申报国家商务部批准，具有国家商务部颁发的《特种行业许可证》、工商部门颁发的《营业执照》，根据《典当管理办法》第二章第8条规定：“典当行注册资本最低限额为300万元；从事房地产抵押典当业务的注册资本最低限额为500万元；从事财产权利质押典当业务的（指证券、股票等），注册资本最低限额为1000万元。

二、寄卖行暨调剂商行

寄卖（或调剂商行）是一种以代理销售的贸易方式，按照寄卖协议规定的条件，由代销人代替货主进行，货物出售后，由代销人向货主结算货款的一种贸易做法。

三、典当公司与寄卖行（调剂商行）的区别

1、企业性质和业务性质不同。两者虽同为商贸行为，但寄卖行以旧货小物品寄存代销为经营活动，属一般商贸行为；典当行是以资金借贷为经营活动，它属于特殊工商企业。

寄卖业务为信托贸易业务，典当业务为特殊的金融业务。

2、盈利方式不同。寄卖行通过商品寄卖后收取手续作为盈利手段；典当行通过发放贷款，以收到利息和费用为盈利手段。

3、经营对象不同。寄卖行经营的对象为旧货小商品，经营过程表现为小商品的运动；典当行经营的对象为货币，经营过程表现为货币资金的运动。

4、商品销售性质和方式不同。寄卖行对销售的商品没有所有权，它是受客户委托行使代销权力，其商品所有权属于客户，且售出方式单一，只局限柜台；典当行绝当商品销售目的是清偿典当借款的债权债务，商品所有权因客户绝当已全部或部分转移到典当行，且出售方式不仅可在柜台销售，还可通过折价变卖、拍卖等方式变现。

5、企业规模和设立程序不同。寄卖行注册资金一般为几万元到几十万元不等，规模较小，不需要前置审批，可直接到工商部门注册登记即可设立；典当行注册资本金最低为300万元，多的达上千万元，作为国家控制的特许行业，设有专门的主管部门，成立前需经主管部门和公安特业部门的层层审批，获得经营许可证后，才能到工商部门注册登记。

四、寄卖行（或调剂商行）依照相关法规不允许经营的范围

1、不允许经营黄金、铂金。根据《中华人民共和国金银管理条例》第22条规定：“委托、寄卖商店，不得收购或者寄卖金银制品、金银器材”。第六章奖励与惩罚第31条第4款

“违反本条例第22条规定未经批准私自经营的，或者擅自改变经营范围的，或者套购、挪用、克扣余银的，由工商行政管理机关处以罚款或者没收。情节严重的，可并处以吊销营业执照、责令停业”。

2、不允许经营机动车和房地产。根据《中华人民共和国担保法》第41、42条规定，机动车辆、房地产抵押物品应当办理抵押物登记；车辆抵押的，为运输工具的登记部门；根据《中华人民共和国城市房地产管理法》第61条规定：“房地产抵押时，应当向县级以上地方人民政府规定的部门办理抵押登记”；根据《城市房屋权属登记管理办法》第3条规定：“本法所称房屋权属登记，是指房地产行政主管部门代表政府对房屋所有权以及由上述权利产生的抵押权、典权等房屋他项权利进行登记，并依法确认房屋产权归属关系的行为”。对此，机动车及房地产登记部门，对于寄卖行经营行为已确认为不属于协助登记的许可范畴。

3、不允许经营有价证券或股票。根据《典当管理办法》：许可经营有价证券或股票的企业，必须是经国家商务部、公安部门及工商行政管理部门正式批准设立的典当公 司，具有国家商务部颁发的《典当经营许可证》、地市级公安部门颁发的《特种行业许可证》、工商部门颁发的《工商营业执照》，注册资金必须达到1000万元以上。

4、不允许挂有“典当”字样进行经营。根据《典当管理办法》第5条的规定：“其它任何经营性组织和机构的名称不得含有“典当”字样，不得经营或者变相经营典当业务”。根据《典当管理办法》第58条规定：“非法设立典当行及分机机构或者以其他方式非法经营典当业务的，依据国务院《无照经营查处取缔办法》予以处罚”。

五、呼吁对地方寄卖行暨调剂商行加强整治

综上所述，随着我国市场经济改革的不断深入，金融部门放贷审批困难，典当公司中报审批手续严格，寄卖行申办手续容易，无责任主管部门，社会上部分带黑势力的闲散人员钻政策窗子，借着办理寄卖、调剂商行的幌子，近年来长期经营黄金、铂金、机动车、房地产、欠条、有价证券、放******，是一种超范围经营，违法违规经营，是我国现时颁发的法律法规严厉禁止的。对此，为了规范典当行为，加强监督管理，打击非法经营，促进典当行业健康有序发 展，建议各级工商行政管理局、公安局、商务局等职有关部门依照《典当管理办法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》、《无照经营查处取 缔办法》等相关法律法规予以整治！

寄卖行成了“典当行” 同一物品两店差价大

核心提示：近年来，长沙市的寄卖行数量激增，据不完全统计，城区范围内的寄卖行已超过100家，全市则超过了200家。很多寄卖行在店招和户外宣传上，均以“當(当)”或“典当”字样为主打。近年来，长沙市的寄卖行数量激增，据不完全统计，城区范围内的寄卖行已超过100家，全市则超过了200家。很多寄卖行在店招和户外宣传上，均以“當(当)”或“典当”字样为主打。

玉兰路上这家寄卖行，招牌中间有一个大大的“當”字，除了寄卖物品外，还违规提供典当等服务。

“你这台手机可以当1200元。”昨日，在长沙市玉兰路上一家寄卖行，店老板对前来寄卖手机的市民王先生说。本是来寄卖手机的，怎么成了典当手机了呢?王先生感到很纳闷。经过店老板一番解释，他才知道这家寄卖行除了寄卖物品外，还提供典当服务，甚至还可以提供“抵押贷款”、“金银首饰回收”等多种服务。

近年来，长沙市的寄卖行数量激增，据不完全统计，城区范围内的寄卖行已超过100家，全市则超过了200家。很多寄卖行在店招和户外宣传上，均以“當(当)”或“典当”字样为主打。长沙市商务局相关负责人在接受记者采访时表示，“当”、“典”字属于典当企业的“专利”，其他任何单位和个人无权使用，否则均属于超范围经营或者非法经营;目前市面上挂“当”、“典”字的寄卖行，多属于违规超范围经营典当业务。

乱相

寄卖行成了“典当行” 同一物品两店差价大

近日，记者走访了多家寄卖行看到，一些寄卖行以“典当”为大字招牌，经营范围却涵盖“金银首饰、汽车、房产融资贷款”等内容。在玉兰路上的桥辉寄卖店，店老板说金饰分为“死当”和“活当”，死当价格为240元/克，等同于收购;活当的价格220元/克，月息为7%。在汽车西站的重明路上，一家门面挂了个“當”字的店老板表示，金饰典当的月息为6%。记者了解到，这些小型寄卖行金饰典当的月息均在6%~7%之间，年化利率高达72%~84%。这是金融监管部门规定的民间贷款利率上限的数倍。

记者走访多家寄卖行后发现，大多数寄卖行不仅收取的利息不同，在收购商品时给出的价格也相差较大。在丰锦寄卖店，一台苹果5S手机活当只值1000元。而同样一台手机，在同一条路上数十米外的桥辉寄卖店，活当价格为1500元，价格相差50%。在杰文寄卖行，电动车的寄卖利息为每天15元，7天一算;在志华寄卖行，电动车的寄卖利息为20元一天，10天一算。

“你有几部手机都可以拿来。”昨日，在一家寄卖行，店老板对记者有5部手机要卖表现出浓厚兴趣。当记者问其是否需要提供手机发票时，老板称没必要，只要拿来看看就可谈价钱。

除了收购、收寄环节乱，寄卖行的出售环节也很乱。近日，有媒体报道，一名消费者在长沙一寄卖行花1.4万元购得的克拉钻，经鉴定竟是假货。

原因

寄卖行登记注册简单 典当行门槛高难注册 “长沙市的寄卖行‘跨界经营’、‘违规经营’的现象经常出现，已有不少受害者前来寻找法律援助和咨询。”湖南湘楚律师事务所刘刚律师表示。“这种行为扰乱了正常的金融秩序。”有关人士告诉记者，没有经营资格的寄卖行经营典当业务或抵押担保业务，给典当、担保行业构成不小冲击。

“寄卖行与典当行有很大的区别。首先，寄卖行只需拿个体工商执照，几乎是零门槛，而典当行注册资金就至少要5000万元。”长沙市通程典当河西分公司工作人员蒋灿告诉记者，最关键的是，典当行有行政许可门槛，需商务部、公安部审批，还需接受日常检查和严格年审，而寄卖行只需在工商部门登记注册即可。寄卖行只是小额物品的寄存销售，扮演的只是一个代卖物品的角色;而典当行则是以商业服务为手段，以财物质押或抵押为前提进行限期有偿借贷的特殊企业。几年前，典当企业归属金融部门监管。

据统计，全市共有经认证许可的典当企业76家，分支机构12家，典当行业注册资本达15亿元左右，典当总额达40亿元，从业人员近800人。目前，长沙的典当行业处于一种稳健式发展状态，但寄卖行的违规经营却给典当行业抹了黑。寄卖行不仅超范围经营典当，还涉嫌经营黄金、机动车和房地产，这些业务多涉嫌违规。而《中华人民共和国金银管理条例》第22条就明确规定：“委托、寄售商店，不得收购或者寄售金银制品、金银器材。”

刘刚表示，典当行是由商务部、公安部批准成立的特种行业，属于商务部门主管，公安机关监管。管理职能及范围主要依据为商务部、公安部《2005年第8号令》以及商务部2012年12月5日颁发《典当行业监管规定》。典当行不仅注册资本要求高，且须具备熟练典当行业经营管理及鉴定评估的专业人员，需要经过有关部门严格的前置审批，并且接受日常检查和严格的年审。而我国还未曾有关于寄卖行业的法律法规出台，对寄卖行的约束处于相对真空状态，造成较大的消费风险和行业风险。

尴尬

对于非法经营典当行为 目前尚无有效监管手段 长沙市商务局业务处相关负责人表示，典当行业属于前置审批，属于特种行业，在股东、资金、场地等方面有严格的要求，企业必须执有《典当经营许可证》、《特种行业经营许可证》才允许从事典当业务。“当”、“典”字也属于典当企业的专利，其他任何单位和个人无权使用，否则均属于超范围经营或者非法经营。目前长沙市面上大部分挂“当”、“典”字的寄卖行，均属于违规超范围经营典当业务。

“《典当行业监管规定》并未授予商务部门以刚性和广泛的执法权、案件侦办权。特别是对非法经营典当业务如何监管还属空白。”刘刚表示，商务部、公安部《2005年第8号令》提到了“非法经营典当业务的，依据国务院《无照经营查处取缔办法》予以处罚”，但此类处罚是由工商部门决定的。也就是说，要取缔一个违规寄卖行，需要商务、公安部门进行取证、查办、定性等，然后将案件移交给工商部门，由工商部门进行取缔。而寄卖行从事非法典当的单笔交易金额往往很小，或不足以受到“取缔”这样严厉的行政处罚手段。

提醒

篇3：外资银行与中资银行的比较分析

自我国2001年加入世贸组织后,政府做出了5年开放国内银行业的承诺,根据相关协议逐步取消对外资银行人民币业务、客户范围和经营区域的限制。2006年11月15日,国务院颁布了修订后的《中华人民共和国外资银行管理条例》。2006年12月11日,中国银行业开放过渡期宣告结束,政府停止5年过渡期内对中资银行的保护,取消对经营人民币业务执照的限制,外资银行可以向本地公司客户以及个人客户提供人民币业务。从此,国有商业银行与外资银行将在平等条件下展开全方位竞争。同时,未来也将会有更多实力强大的外资银行参与国内市场竞争。

二、在华外资银行发展现况

(一)经营人民币业务的营业性机构扩张较快

截至2007年5月末,共有42个国家在华设立了75家外国银行,在25个城市开展业务,已批准改制的外资法人银行12家,外资银行的营业性机构186家,其中,改制后的法人银行分行79家,外国银行分行95家,中外合资银行3家,外商独资银行7家,财务公司2家,获准经营人民币业务的外国银行分行86家,法人银行12家,16家外资银行入股中资银行。截至今年5月末,外资银行的营业性机构家数比2001年12月末减少了4家,但经营人民币业务的机构家数增加了67家。

(二)各项业务发展较快

自2006年12月份底以来,我国金融业全面开放的效应明显。外资银行的资产迅速增长,人民币资产增长迅猛。截至2007年5月末,外资银行的资产总额为9896亿元,比2001年末增长1.62倍。其中,人民币资产总额为4077亿元,比2001年末增长7.43倍;外汇资产总额为5819亿元,比2001年末增长0.77倍。

统计数据显示,东亚银行法人银行存、贷款业务快速扩张。截至2007年5月末,外资银行的各项存款余额为3050亿元,比2001年末增长4.27倍;各项贷款余额为5143亿元,比2001年末增长2.39倍。

外资银行的盈利稳步增长,人民币业务的盈利能力大幅度提升。2007年前5个月外资银行累计实现利润30.5亿元,同比增长42.72%,2006年的累计利润比2001年增长了2.52倍。其中,人民币业务累计实现利润13.39亿元,同比增长120.96%。

(三)各项业务在整个银行业中的市场份额略有提高

截至2007年年5月末,外资银行的资产总额占全部金融机构的份额为2.1%,比2001年末仅提高了0.3个百分点;各项存款占全部金融机构的份额为0.9%,比2001年末提高了0.5个百分点;各项贷款占全部金融机构的份额2%,比2001年末提高了0.7个百分点;中间业务收入占全部金融机构的份额为3.0%,比上年末下降了0.4个百分点。

2007年前5个月,外资银行的累计利润占全部金融机构的份额为1.23%,比上年末下降了0.5个百分点。

三、中资银行(大陆地区)发展现况

2006年度,中资银行进入全球1000家大银行由2005年的19家上升到25家。按一级资本排序,2006年度进入全球1000家大银行前20名的中资银行有3家,分别是中国建设银行(356亿美元),排第11位;中国工商银行(317亿美元),排第16位;中国银行(304亿美元),排第17位。

2006年度,14家中资银行名次调升,其中以建设银行和交通银行调升幅度最大,建设银行由2005年的第25名上升到第11名,居亚洲(日本除外)银行榜首,交通银行由2005年的第105名上升到第65名。

2006年度,6家中资银行首次进入全球1000家大银行,分别是天津市商业银行(第672名)、上海市农村商业银行(第683名)、杭州市商业银行(第821名)、大连市商业银行(第896名)、深圳市农村商业银行(第927名)、南京市商业银行(第1000名)。

《银行家》杂志特别分析了中国主要银行的一级资本变化情况。该杂志认为,由于中国主要银行的几起上市行动,直接提升了中资银行在亚洲(日本除外)前25家大银行和在世界上的影响力。

四、外资银行的优势分析

(一)规模优势

我国对于在华开设分行的外资银行,要求其一年前的资产规模达到200亿美元,对于港澳地区的外资银行要求有100亿美元的资产。因此,凡在中国设立营业性机构的外资银行通常都是世界著名银行,具有雄厚的资金实力,如汇丰银行、花旗银行等。其中,美国花旗集团的资产就达7000亿美元,相当于中国四大国有商业银行的资产总和。这些大规模的跨国银行在国际金融市场上的筹资能力很强,筹资成本较低,这是中资银行难以匹敌的。

(二)业务优势

外资银行技术设备先进、信息网络健全、创新能力强。在金融业务和产品方面显现出了全球化、自动化、电子化、标准化的趋势,并且在技术手段创新和衍生金融产品等方面始终处于领先地位。因此,他们能在我国经营部分中资银行尚未开展的新金融业务,如金融租赁、投资组合、商业代理、保险中介及消费信贷和金融衍生工具等,外资银行凭借其操作规范、管理先进的优势及与跨国公司的长期合作关系,争夺风险小、成木低、利润高的国际结算等中间业务。这方而中资银行竞争能力明显较弱。

(三)管理优势

外资银行经营管理机制灵活、培训条件良好、工作环境优越、工资待遇优厚,对我国银行业的各类优秀人才具有较强的吸引力。其结果将会使我国银行业新一轮优秀业务骨干及一批优质客户流失。以1999年为例,外资银行人均年薪14.5万元,而四大国有银行人均工资及相关费用仅2.4万元,导致在外资银行高级管理人员中中国公民有169人,其中原中国各银行的职员就有32人。

(四)监管优势

外资银行在银行监管的法律法规、监管方式手段、信息披露、组织体系、市场约束以及人员素质等方面均处于良好状况。我国银行业监管仍主要停留在文件监管的单一行政方式上。缺乏法律法规或操作性差,尚未真正实现持续性和审慎性监管,缺乏规范透明的信息披露制度和有效的市场约束。

五、中资银行的优势分析

与外资银行相比,中资银行也具有一定的比较优势。外资银行的许多优势国内银行通过一定的努力也是可以达到的,而中资银行的优势如网点和人民币业务方面,而且还有主权信用、民族认同和社会基础等方面是外资银行无法匹敌的。可以说中资银行在国内竞争中占有相当的天时、地利、人和。

(一)本土优势

中资银行根植于本国,具有本土经营优势。中资银行立足国内经营,有着相同的文化背景,了解国家有关政策、法规,只要不断提高服务水平,完全可以吸引客户并继续保持业务关系。而外资银行对我国情况的了解需要一个过程,并且缺乏国内的客户基础,也存在着因贷款失误可能导致的资金损失。例如日本北海道拓殖银行和加拿大皇家银行是较早进人中国市场的外资银行,由于种种原因,在1998年4月关闭了在中国的分行。由此可见,外资银行在中国未必都能取胜。

(二)市场优势

目前,外资银行在内地都是“一市一行”,基本上没有分支机构及同城营业网点。而中资银行有厚实的客户基础和庞大的经营网,其中仅四大国有商业银行就有13.9万家营业性机构,这是外资银行不可比拟的。如中国工商银行成立于1984年,是中国最大的商业银行,拥有中国最大的客户群,有约1亿个人客户和810万法人客户,全行拥有2.2万多个营业网点和40余万名员工。此外,中资银行类机构的存款约占99.4%的市场份额,其中4家国有独资商业银行总存款占有82.3%的市场份额,外资银行仅占有0.6%的市场份额,并且外资银行的总资产只占跨国内地金融资产的2%。

(三)金融实力

英国《银行家》杂志指出,中国建设银行2005年10月在香港成功上市后,筹得92亿美元,使其以356亿美元一级资本跃居亚洲银行榜首,在全球1000家大银行中的排名也由去年的第25位上升为第11位。中国银行2005年度居亚洲银行之首。通过今年6月份香港首次公开上市,筹得97亿美元,成为过去六年来世界上最大的一起上市交易,这足以使该行恢复第一名。另外,该行7月份已在境内成功上市,又筹集了一部分资金。

(四)政府支持

在一段时期内,政府仍会采取一定的措施支持和保护中资银行,尤其是占行业主导地位的四大国有商业银行。国有银行还有国家信誉的支持和保障,凭借这一优势,中资银行的业务尤其是本币业务经营要比外资银行广泛得多,可经营许多外资银行不可能经营的业务,如行政事业单位、国防单位的金融业务等。客户对国家信用担保的银行有安全感,有利于中资银行增强存款吸收能力,并带动其他业务的发展。

六、中资银行应对策略与建议

(一)建立战略联盟

中资银行要提高自身的竞争力,其中一个重要而有效的途径,就是发展同外资银行的战略联盟。中外资银行进行战略联盟。

(二)推动金融创新

知识经济时代的金融竞争是知识获取、占有和利用的竞争,而创新是企业生存和发展的基础。谁先获取领导金融潮流的新技术,谁先创新金融产品,谁就可能占据市场的主动权。中资银行必须正视中间业务相对落后的现实,向外资银行学习先进的业务思路,大力推动金融部门的业务创新,积极增加业务品种,开展代理业务,开拓中间业务。同时,应及时作好对金融衍生工具的研究、应用和监管工作。

(三)优化人事机制

开放后的金融市场的人才竞争将日趋激烈,中资银行应对人力资源进行战略投资。为迎接金融市场全面开放的挑战,中资银行在抓紧培训提高符合国际金融市场需求的金融高级管理专业人才的同时,还应当改革现有的人事制度,完善激励机制。改革分配制度和用人制度,实现收入与贡献真正挂钩,稳定优秀员工队伍,提高整体素质,并以此吸引海外高素质人才的加盟。

摘要：随着我国银行业全面对外开放,中资银行与外资银行在本土的竞争日趋激烈。外资银行的优势主要表现为经营体制的灵活性和强大的国际化竞争能力。中资银行既有本土经营的优势,也存在经营管理体制上的严重缺陷。面对银行业激烈竞争的严峻形势,中资银行应同外资银行建立战略联盟,推动金融创新,优化人事机制,克己之短,扬己之长,缩小与外资银行存在的差距。

关键词：外资银行,中资银行,比较优势,竞争力

参考文献

[1]生柳荣.国有商业银行与外资银行优劣势比较[J].西部论丛,2006,(8).

[2]朱慧彬.外资银行的优势及借鉴意义[J].中外企业家,2007,(3).

[3]余利民.中资银行与外资银行竞争力的比较[J].河南社会科学,2006,(9).

篇4：典当行与商业银行的比较与分析

关键词：社会企业；商业企业；市场营销；比较分析

中图分类号：F713.5 文献标识码：A

社会企业与商业企业在很多方面都有所差异，性质方面的差别影响市场营销的开展，社会企业如果缺少科学完整的理论支持就无法开展营销活动，目前社会企业营销理论还处于探索时期，欠缺很多。因此我以社会企业与商业企业的不同性质特点出发并以此为根本基点进行比较分析，在分析中借助4P理论与商业营销STP理论的研究成果，采用综合比较研究的方法对二者之间的不同差异进行比较，在理论基础上探索社会企业的营销手段与策略的特点，供市场营销的经济人士进行分析并方便企业应用。下面我们对社会企业与商业企业的营销进行比较分析：

一、影响因素的比较

社会企业与商业企业之间之所以在营销上有很大差异，适应未二者的特点差异决定的。社会企业与商业企业在很多方面都有所差异。在经营动机上，商业企业是以追求自我的利益为主，目标是实现商业企业经济利益的最大化，而社会企业需要兼顾社会利益与经济利益，在社会利益的得到保证的同时实现经济利益。在企业使命上，商业企业的使命是通过企业的创新方式解决与实现经济的问题，而社会企业需要解决的是社会性创新问题，而非经济问题。在企业的目标与关注焦点上，商业企业主要以实现经济目标与实现经济利益为主，竞争的焦点是经济问题，在这个问题上，社会企业的价值目标是实现社会价值与经济价值并重，并把关注的焦点放在社会问题上。而关于竞争的基础，商业企业主要在价格上制胜，通常能够使用低廉的价格打价格战，而社会企业责任重大，需以价格与质量或者道德都能够取胜。商业企业的主要利益相关者是股东而社会企业的主要利益相关者是包括股东在内的、员工、社区以及更大的社会。商业企业遵循市场发展规律，供应商完全按市场价格收取费用，社会企业则不同。根据这些比较，我们能够看出社会企业概念较新而且理论标准不够清晰。社会企业需要承担社会责任，不能像商业企业一样一味的追求利益的最大化，社会企业主要视线应投放在社会利益上，将获得的经济效益再投放向社会，盈利在这一环节只充当了手段，目的却并不在此。

二、运营基础的比较

社会企业的社会性是它与商业企业的最大不同，二者之间所依靠的企业资源以及相互的运营基础并不相同。从生产过程来看，社会企业所进行的生产营销是商业企业所顾及不到的，政府和社会经济无暇顾及的东西就是社会企业所从事的业务，这些业务往往社会弱势群体与社会很需要而且，因此社会企业与商业企业在运营基础上有许多不同。在资本来源上，商业企业的资本均为完全市场价格的资本，并且在人力资源均是从劳动力资本来获取的，而社会企业的资本大都来源与低于市场价格的资本或者是与市场价格资本混合的资本，人力资源来源于志愿者与劳动力市场的结合。一个有热情与耐心的企业家能够成功领导一个优秀的社会企业，通过决心才能培养出“社会企业家”。

三、营销策略的比较

营销策略是企业生存发展的武器，将企业能力与企业目的结合而成，社会企业的营销策略有对商业企业的借鉴之处，但其自身的运营目标不同又注定了社会企业与商业企业在营销策略上稍有不同。社会企业能够对盈利对象采用符合利益的价格，对非盈利对象采用低廉售价，通过不同售价能够追求社会利益与经济利益的最大化统一。社会企业能够建立双重的营销利润渠道，社会企业在营销中应设立满足专业与商业不同的营销渠道，体现负责任的消费。社会企业通过建立直营店或上游企业叠加专营门店的营销格局来拓展营销渠道。社会企业还有一个商业企业没有的特点，就是能够通过社会完成推销与营销，从而获得利益或是资金的支持。无需商业企业的商品上市获得利益。

四、总结

通过对社会企业与商业企业影响因素、运营基础与营销策略的分析，我们能够看出社会企业作为一种赋有责任感的企业对社会及市场经济作出的贡献，企业的生存之本是经济的活动与产品的畅销，而社会企业不仅需要搞好营销，更需要解决社会问题，提供社会需要的精神及物质产品。这样才能够形成一个“企业为用，社会为体”的灵活营销的社会企业。 商业企业则是追求利润最大化的营销组织，不能通过社会捐助获得资本，因此需要通过商品及利益来追求资本。因此社会企业与商业企业的营销在目标。定位。特点、营销手段、市场定位等等诸多方面都有异处。

参考文献

[1]许广永，李冠艺，张昊.社会企业与商业企业市场营销的比较分析及建议[J]. 华东经济管理，2012，02：115-119.

[2]舒博. 社会企业的崛起及在中国的发展[D].南开大学，2010

篇5：典当行与商业银行的比较与分析

——以温州苍南县为例

随着农村金融体制改革的不断完善和发展，以适应县域经济发展为依托，以“小额、分散、流动”为原则，以服务三农为宗旨的新型的小额信贷主体及其管理模式蓬勃发展。我县现阶段并存了两种新生的小额贷款模式（历史悠久的县域农村合作机构不作比较分析）---由总行主导型的“邮储银行”信贷管理模式和以小法人形式存在的“小额贷款公司”。本文在比较两种不同模式的基础上，分析新型金融服务主体在县域社会经济的适应情况，并对构建适应县域特点需要的小额信贷模式提出对策建议。

一、两种小额信贷模式简介

（一）邮政储蓄银行模式

中国邮政储蓄银行被称为继我国四大国有商业银行之后的第“五大”银行。作为其县域分支机构之一——邮政储蓄银行苍南县支行于2008年5月底挂牌成立，由单一吸收存款机构转为经营存贷款等业务的银行业金融机构，目前拥有13个储蓄营业网点，分布在全县八大集镇。

贷款市场定位：为广大中小企业、个私经营者、农户提供小额信贷服务。

贷款操作流程分以下两种：一是小额（商户、农户10万元以内）贷款流程：申请受理—现场调查—签约发放，最快需要2天才能办结。二是抵押贷款（5-150万元之间）流程：申请受理—现场调查—上报审批—抵押登记—发放，最快需要5个工作日。综上所述，邮政储蓄银行是以中小企业、个私经营者、农户为服务对象，以生产经营为基本条件，信贷产品以总行开发并试点后推广或经审批推行为主要途径，担保发放的小额贷款模式。成立一年多来，贷款进度较慢，市场份额较低，截至今年9月末（9月份后，国有银行实行贷款规模控制，抵押贷款转向邮政银行增多），各项贷款余额19013万元，存贷比为14.6%，贷款余额仅占县域全部金融机构贷款余额的0.73%，大量资金一时无法及时投放于县域当地。

（二）小额贷款公司模式

苍南联信小额贷款股份有限公司（以下简称小额贷款公司）成立于2008年10月，由本地资金雄厚的民营企业浙江天信仪表有限公司作为主发起人，苍南县域内12家企业法人入股组建，注册资本1亿元。主发起人持股比例在18%到20%之间。小额贷款公司实行董事长（法定代表人）领导下的总经理负责制，下设贷款业务部，风险管理部和财务部三个部门。

小额贷款公司贷款市场定位：在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。

小额贷款公司贷款操作流程大致分为以下四个步骤：一是以熟人社会为基础，以保证贷款为主要担保方式，通过其合作银行的个人征信查询系统查询贷款人的信用记录，确定初步受理对象。二是转交风险管理部对贷款申请者进行贷款用途真实性、信用及风险进行评估审核。三是审核通过后，报副经理、经理或贷审委员会按不同权限进行审批发放。四是贷后管理专人负责，其职能包括随时跟踪企业运营及财务状况，配合风险管理部门对企 业进行抽查，发现企业运作异常或财务状况出现问题及时进行处理或停止放贷。

放贷审批时间一般2至3天左右，最快的1天以内甚至几小时。贷款期限一般为六个月以内。

总的来说，小额贷款公司是以中小企业、个私经营者、农户为服务对象，以借贷者的资金周转能力为基本判断条件，信贷产品开发和创新以满足市场需求为导向，以保证放贷为主要形式的小额贷款模式。成立以来业务运行良好，满足了中小企业、个体工商户和农户的多样化资金需求，一定程度上支持了我县经济的发展，对县域金融服务起到了拾遗补缺的作用。在开业不足一周内，其贷款总额即达8500万元，直逼放贷规模上限。2009年3月，小额贷款公司向其合作银行--中国银行苍南支行融入资金5000万元。截至2009年9月末，小额贷款公司已累计发放贷款563笔，累计放款29433万元，贷款余额为14998万元，笔数297笔。其中发放三农贷款4566万元，发放微小型企业贷款（主要投向印刷、包装、纺织、塑编等行业）6421万元，发放服务业贷款4011万元。

二、两种小额贷款模式的主要差异

从邮政储蓄银行与小额贷款公司贷款服务对象看，具有共同性：即贴近农户和小企业，以支持农户、小企业生产经营为己任，在一定程度上满足其短期贷款需求，发挥其支持县域经济发展的信贷服务功能。然而，从目前两种不同贷款模式的运行情况看，小额贷款公司取得的成效及信贷作用明显大于邮政储蓄银行。主要原因在于两种贷款模式运行的差异性。

（一）信贷管理制度不同

邮政储蓄银行是全国统一的法人银行，苍南县邮政储蓄银行作为县级支行，在实行信贷分级管理体制下，信贷审批权限小，目前最大审批权为10万元，超过部分的贷款须报上级行审批，贷款的决策链过长。以致于贷款环节多、手续繁杂、审批时间长，与县域的个体生产经营户、中小企业对资金需求时间紧，额度较大、资金周转快等特点极不适应，限制了自身贷款业务的发展。

而小额贷款公司为一级法人，主导了贷款审批、贷后管理等主要贷款业务操作规则的制定和实施，所以贷款程序操作实用性强，政策上条条框框的束缚较少，手续简便、担保灵活、门槛低，放贷时间短。灵活自主的贷款管理体制相对于邮政储蓄银行有较大的优势。

（二）贷款产品设臵不同

目前邮政储蓄银行推出了五项贷款品种：一是商户联保贷款。即由具备合法经营、固定场所的三个商户组成联保体，单个贷款在10万元以内，利率13.5%。二是商户保证贷款。即对具备合法经营、固定场所的商户，以至少一名公务员或事业单位固定职工提供担保而发放的贷款，3万元以上需两个保证人，3万元以下一个保证人，利率13.5%。三是农户保证贷款。即对具有生产经营能力的农户（18—60周岁）发放保证贷款，保证条件同商户保证贷款。四是农户联保贷款。即由3-5个农户组成联保体，单个贷款在5万元以内，利率13.5%。五是个人房产抵押贷款。既对个体生产经营者以自有房产作为抵押的贷款形式，贷款限额为5— 4 150万元，执行基准利率至上浮10%。以上贷款品种注重保障能力的同时在县域竞争比较激烈。

而小额贷款公司以熟人社会为基础，主要发放以熟人担保、名人担保、公务员担保、知名大企业担保等为主的担保方式贷款。其主要贷款品种分为三类：一是农户贷款，一般在50万元以内，信用或保证形式放贷。二是个体工商户贷款，一般在100万元以内的保证贷款。三是中小企业贷款，一般在100-500万元之间，以知名大企业担保为主。

从贷款发放总体情况来看，呈现以下特点：一是以保证贷款为主，保证贷款比例达90%。二是期限短，均在6个月以内，其中80%为三个月以内。三是利率相对较高，平均利率为16.98%，其中最高利率（19.44%）为基准利率的3.7倍。四是拥有相对稳定的特定客户群体。

（三）贷款对象选择不同

邮政储蓄银行苍南县支行成立一年以来，积极为苍南县的“三农”经济、小企业、个私工商户提供的小额贷款服务，也逐步形成特定的包括农户、商业经营户和小企业业主在内的客户群。然而邮政储蓄银行以零售业务为主的市场定位，客户大众化，与其他银行贷款对象同质化，竞争激烈，导致客户数量和贷款规模难以快速增长。

而小额贷款公司重点为能承受较高利率的四类对象提供贷款服务：一是贷款周转型。即因银行贷款到期出现临时资金周转困难需要借款用于周转的企业或个人。二是生产急需型。即中小企业或个体经营者由于订单临时增加，短期急需资金者。三是抵押 物缺乏型。中小企业或个体经营者由于扩大生产需要，因缺乏抵押物而无法获取银行贷款的资金需求者。四是季节需求型。即农副产品生产加工企业因季节性投入、收购、存储农产品短期需要较多资金的借款者。以上四类属银行信贷产品覆盖的边缘群体，竞争性弱，成为小额贷款公司相对稳定的客户群。

（四）人员配备不同

邮政储蓄银行的职工由邮政局划转，划转前的职工绝大部分未从事过信贷管理业务，客观上存在综合管理、新业务开发、市场营销等人员缺乏的问题，尤其缺乏懂金融、会管理的信贷管理专业人才。目前苍南县邮政储蓄银行信贷管理人才制约主要表现在两个方面：一是信贷人员不足。目前共有信贷人员7人，难以在全县13个网点推行贷款业务，信贷经营管理人才的不足极大制约着其拓展农村信贷市场的能力。二是对公信贷业务（主要指企业贷款）人员缺乏。目前对企业贷款正在探索之中，尚未发生信贷业务。

而小额贷款公司员工11人，其中7名员工来自金融从业人员，尤其信贷管理人员全部由银行业机构离退人员担任，其从事金融行业年限少则5年，多则20-30年，有着极为丰富的经验，拥有极强的市场开拓能力，同时凭借着在银行工作中积累的广泛人脉网络，在贷款的营销上建立起得天独厚的优势。

（五）奖励机制不同

小额贷款公司为充分调动和发挥股东、员工及各方面人员的积极性，制定了以下激励机制：一是贷款业务奖励。公司股东推荐介绍的贷款客户、兼职客户经理推荐介绍的贷款客户，均按利 息收入的10%给予奖励；公司员工推荐介绍的贷款客户，按利息收入的3%予以奖励。以上奖励有助于贷款业务拓展。二是经营奖励。保本微利时，董事会给公司只发红包，员工由总经理发红包；盈利较好时，若盈利500万元以上，董事会与公司8:2分成，公司则按贡献给员工发月奖和年终奖。奖励机制直接、明了、有效。

邮政储蓄银行虽然知道有效的奖励机制带来的正面作用。但贷款业务对转型的邮政储蓄银行员工门来说，尚属新业务。目前重点关注的是贷款操作的规范性和信贷资产安全，贷款风险直接与信贷人员责任挂钩。而在奖励方面，尚未建立比较全面的信贷奖励指标考核体系，存在干多干少都一样的情况，影响员工的积极性和业务能力的发挥。目前总体上存在着风险责任大于奖励的状况。

三、两种贷款模式适应性分析

（一）贷款利率适应性

邮政储蓄银行贷款利率虽然与小额贷款公司相比不高，但与县域其他银行相比较，定价还是偏高。其小额贷款年利率定价为13.5%，为基准利率（5.31%）的2.5倍，高于县域农村合作银行农户贷款最高年利率(保证贷款)5个百分点，同时也高于民间个人借贷利率（2009年9月当地人行民间借贷监测利率12.27%）。尤其在适度宽松的货币政策环境下，贷款对象同质化，使得相对较高利率下的邮政储蓄银行贷款产品并非是广大经营户或农户的最佳选择。根据人行苍南县支行关于小企业金融服务现状与需求调 7 查来看，各小企业业主对邮政储蓄银行信贷产品的满意度评价位居全县10家金融机构末尾。

小额贷款公司细分市场定位准确，绝大部分对象为资金需求急、时间短、对利率不敏感的群体，借款者利率承受能力强。其20.16‰（约基准利率3.8倍）小额贷款利率相对于有特定需求的借贷者来看，反而比较适中，需求较为稳定。

（二）额度的适应性

邮政储蓄银行贷款单笔额度上限偏低。苍南是个私经济发展较快的区域，个私经营规模大小不同，资金需求额度差别较大。另外，随着新农村建设的不断深入，农业生产向规模化、专业化、多元化发展，农户贷款需求呈现大额化趋势。而邮政储蓄银行农户贷款最高额5万元，商户贷款10万元，很难满足大多数农户和经营商户的资金需求。

小额贷款公司单笔额度不断走高。小额贷款公司则从刚成立时限定每笔50万元以下贷款占比须达到70%的政策限制，已经放宽至目前每笔100万元以下贷款占比达到70%。在额度调整前后两个阶段的实际贷款发放中，调整前小额贷款公司的每笔贷款均达50万元的上限，调整后每笔贷款中80%达100万元的上限，较好地适应了大多数中小企业和经营商户的资金需求。

（三）贷款品种的适应性

邮政储蓄银行信贷产品适应差。表现为：一是信贷品种设臵高度统一，与实际需求不相吻合。目前邮政储蓄银行信贷产品设臵，在集中管理中并未体现区别对待原则。如商户贷款由总行在某特定城市（浙江义乌）试点后形成统一产品设臵，直接在全国 各县级机构推行，而义乌商户经营情况与苍南县实际情况和需求并不相同，致使该信贷业务需求少，难以拓展。二是信贷产品种类少，无法满足多样化的需求。邮政储蓄银行目前开办的信贷业务仅限个人经营贷款，品种只有存单质押贷款、小额保证贷款、房产抵押贷款三类。尚未推出个人消费、企业贷款等产品。苍南县是人口大县（达125万元），个人消费旺盛，消费贷款需求量大。截止2009年9月末，个人短期消费贷款余额42.5亿元，占全部贷款16.4%，其中今年新增达25.2亿元，邮政储蓄银行则完全丧失了此项信贷市场份额。

小额贷款公司贷款针对性强。小额贷款公司针对需求群体，设臵贷款品种，在风险可控性较强的情况下，放贷特点更切合借款人的实际，更能满足其贷款需求。因此贷款投放进度迅速，同时贷款质量优良。截至发稿日，未出现一笔坏账。

（四）市场的创新能力

邮政储蓄银行受管理体制约束，信贷产品创新能力相对滞后，总体与市场需求同步能力差。

而小额贷款公司由于决策链短，市场信息反馈快速，产品创新能力相对较强。如在资金较为宽松的上半年，由于各行均实行贷款营销战略，信贷市场流动性充裕背景下，小额贷款公司受高利率影响，贷款进展较慢。为了拓展贷款业务，小额贷款公司针对银行抵押贷款市场7折抵押率的额度限制，推出了与银行合作的按评估价100%放贷的“足额抵押贷款”业务，其中的70%由银行放贷，并拥有抵押物优先处臵权，执行银行的抵押贷款利率，30%由小额贷款公司放贷，执行小额贷款公司利率。这样既满足借 款者额度需求，又符合贷款公司的营销意图，很快得到市场的认可。

四、结论与建议

1、苍南小额贷款公司解决县域农户及中小企业融资难的实践，在一定程度上满足了游离在银行机构外的借款者贷款需求。其贷款模式相对较强的适应性，并使其发展有了较大的空间，是符合县域经济金融发展需求的新型金融组织。苍南县联信小额贷款公司实践也基本证明了小额贷款公司制度设臵的正确性。

2、以小额贷款为主导业务的县域邮政储蓄银行，属于新设的全国性大型银行，目前尚处于成立初期阶段，其县域贷款业务尚处于探索阶段，其信贷业务的缓慢发展是一个必然过程，也是一个经验积累时期，贷款业务开展需要经历一个从自上而下到自下而上的发展过程。但在现有信贷人才奇缺、不推行信贷人才引进机制的情况下，短期内难以有效发挥其支持县域中小企业、“三农”经济发展的贷款融资需求。

3、因地制宜,积极支持小额贷款公司合理发展。通过以上分析，县域小额贷款公司支持县域经济的作用、强大的生存能力和适应性得到实践的证明。但要合理发展，不可泛滥。由此，应积极支持县域小额贷款公司的合理设立。以苍南为例：一是经济发达的集镇如龙港、灵溪、钱库、金乡、宜山等允许设立股本金1亿元机构。二是欠发达集镇如马站、桥墩等允许设立股本金5000万元-1亿元机构。三是在无金融机构乡镇如大渔、中墩、石坪等允许设立股本金1000-5000万元的机构。

4、加强监管，建立小额贷款公司退出机制。在设定准入条件的同时，要明确单一监管部门，并设臵退出机制。即对出现重大违规、违法以及出现坏帐率20%以上的重大经营问题时。即勒令其停业整顿、关闭、清算和退出。另外，要积极贯彻央行和银监会下发的《关于小额贷款公司试点的指导意见》中小额贷款公司可升格为村镇银行发展方向，促使和引导小额贷款公司合规经营。

5、发挥优势，扩大邮储银行农村网点贷款、结算权限。邮储银行应该根据自身网点多且大部分在农村的特点以及差异化竞争的原则，当前应避免与四大国有商业银行竞争，把小额贷款作为信贷业务的重点，大力拓展农村这一细分市场。一是苍南县邮政储蓄银行应迅速扩大13个储蓄网点的小额贷款权限，扩大农贷覆盖面，以现有的保证贷款品种积极拓展农村信贷市场。二是依托全国统一法人的网络优势，研究并推行多种结算手段，打造便捷、高效、低费率的全国农村结算网络，积极拓展农村中小企业和外出经商、打工人员的结算业务。并在此基础上逐步推出中小企业信贷业务。

6、立足地方，积极改进和创新邮储银行信贷产品。一是适度提高授信额度。在经济发达的地区乡镇，商户保证、联保贷款额度应分别扩大到10和20万元。二是扩大贷款审批权限。取消个人抵押贷款上限，个人房产抵押贷款按照评估价的70%完全由县级机构自行审批放贷，减少审批环节。三是推行个人消费贷款业务。随着国家启动内需政策的不断深入，汽车、住房等消费信贷市场不断扩大，应及早占据并扩大县域消费信贷市场份额。四是要立足地方实际，建立浮动利率定价。要根据县域信贷市场的平均利率确定自身贷款品种的基准利率，并根据不同对象、用途、期限、风险等进行加点浮动，满足多样化需求。

人民银行苍南县支行

篇6：典当行与商业银行的比较与分析

【报告来源】前瞻网

【报告内容】2013-2017年中国典当行业深度调研与投资战略规划分析报告（百度报告名可查看最新资料及详细内容）

报告目录请查看《2013-2017年中国典当行业深度调研与投资战略规划分析报告》

改革开放以来，随着市场经济的进一步发展，国有银行的私贷业务已经远远不能满足日益增长的融资需求。在这种情况下，典当作为一定程度上开展私贷业务的金融机构，就理所当然地具备了重新问世的客观条件。人们主观意识的转变，典当也由穷人为了生计不得已“变卖”家产，转变为一种新型的融资渠道和资金周转方式。典当行以其短期性、灵活性和手续便捷性等特点，成为银行贷款业务的一个有效补充。

截至2010年12月末，全国依法设立的典当行4433家，注册资金总计584亿元，全国典当从业人员3.9万人，累计发放当金（典当总额）1801亿元，约占当年银行贷款的2.5%。2011年6月底，全国共有典当行进一步增加至5238家，分支机构达到535家，全国典当业实现典当总额1180亿元，同比增长38%。

国家统计局3月18日公布的2月份全国70个大中城市住宅销售价格变动情况显示，新建商品住宅价格同比下降城市达到27个，比1月份增加了12个；环比下降城市有45个，上涨城市为4个。但从环比来看，不仅价格下降城市数目有所减少，跌幅也收窄至0.1%。不过价格跌幅的收窄，难以改写房价下跌的局面，楼市冷清的氛围同样波及房产典当行业。另据2012年2月18日中国人民银行宣布，从2月24日起，下调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点。这是今年首次下调存款准备金率，自去年11月以来央行已两次下调了存款准备金率。如果没有差别化的操作，此次调整后，大型金融机构的存款准备金率将降至20.5%，中小金融机构的存款准备金率将降至17%。

分析认为在楼市上升期，房产典当一度是典当行最热衷的业务，原因是房产价值较大，交易和登记市场、操作都比较成熟，速度也快。价值评估和抵押登记比较方便。所以对于资金暂时紧张的有房一族来说，选择房产典当非常合适。但如今，受楼市总体形势的影响，典当行也开始对这项业务持谨慎态度。此外2011年下半年，信贷收缩政策导致急需资金周转的客户由商业银行转向房产及汽车典当，年底的融资热则更加推动了典当行业房产及汽车典当业务的急剧攀升。不过进入2012年，随着央行存款准备进率下调的发令枪响，使得无论是在房产估价或

者是社会资金供应量方面，都对两项传统典当业务产生重大影响，房产以及汽车典当业务双双进入淡期。市场的冷清也让宝瑞通在3月11日宣布下调息费标准，最高优惠幅度近50%。作为京城乃至全国最大的典当行，宝瑞通此举或许会引发行业息费标准全面下调。参与息费调整的板块主要涉及房产、汽车领域。

此外典当业的发展与区域经济发展和个私经济活跃程度密切相关，浙江、江苏、山东等经济大省的典当资金周转期和典当总额均大大优于同样资本规模的内地省份。从经营对象看，中小企业和民营经济成为典当业主要服务对象。未来，典当行业发展将呈现四个趋势：一是典当布局从大中城市向县、区、乡镇等农村地区发展；二是典当经营策略从多元化向专业化发展；三是典当客户对象从居民个人为主向中小企业为主变化；最后典当类型将从消费性典当为主向经营性典当为主转化。

本报告利用前瞻资讯长期对典当行业市场跟踪搜集的市场数据，全面而准确地为您从行业的整体高度来架构分析体系。报告从当前典当行业的宏观景气状况出发，以典当行业的经营状况和行业需求走向为依托，详尽的分析了中国典当行业当前的市场容量、市场规模、发展速度和竞争态势。

报告主要分析了中国典当行业的发展综述与当前的市场环境；国际和国内典当行业的发展状况；典当行业细分市场发展状况；典当行业重点区域发展状况；典当市场的领先企业经营状况；典当行业的投融资状况。同时，佐之以全行业近5年来全面详实的一手市场数据，让您全面、准确地把握整个典当行业的市场走向和发展趋势，从而在竞争中赢得先机！

本报告最大的特点就是前瞻性和适时性。报告通过对大量一手市场调研数据的前瞻性分析，深入而客观地剖析中国当前典当行业的总体市场容量、市场规模、竞争格局和市场需求特征，并根据典当行业的发展轨迹及多年的实践经验，对典当行业未来的发展趋势做出审慎分析与预测。是典当行、拍卖行、寄卖行、投资企业准确了解典当行业当前最新发展动态，把握市场机会，做出正确经营决策和明确企业发展方向不可多得的精品。