用友u872上机练习题（精选4篇）
篇1：用友u872上机练习题
用友通财务业务一体化处理上机练习
——总账
一、系统建账（1分）
帐套号：班级+学号（201）启用日期：2007年1月 企业类型：工业
帐套名称：姓名+财务考核帐套 本位币：人民币
行业性质：2007新会计制度科目 客户分类编码级次233 地区分类编码级次：2 收发类别编码级次12 供应商分类编码级次：22
3公司名称：长江有限公司公司简称：长江公司
会计科目编码级次4222
2部门编码级次：122存货分类编码级次：1223结算方式编码级次：12有外币核算。（汇率1：8.275）
在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。
二、设置人员及权限（1分）
101电算主管—自己的姓名：负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始化设置工作；负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。
103会计员—王晶：具有总账除出纳签字的权限，负责所有凭证的输入、记账工作。104出纳员—陈光：具有出纳签字权。
三、基础档案设置（总6分）
1）部门档案：（0.5分）
2）职员档案：（0.5分）
3）客户分类：（0.5分）
4）客户档案：（0.5分）
5）供应商分类：（0.5分）
6）供应商档案：（0.5分）
7）存货分类（0.5分）
8）存货档案（0.5分）
9）项目大类：（0.5分）
选择 ⊙ 使用存货核算。
10）地区分类：（0.5分）
11）凭证类别：（0.5分）
选择 ⊙记账凭证
12)结算方式：（0.5分）
四、科目及期初余额（总5分）
（一）总账系统初始设置
1、业务控制参数（1分）
凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；可使用其他系统受控科目；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。
帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。
2、会计科目及期初数据（4分）
期初数据-应收账款余额
期初数据-其他应收账款-应收个人款余额
期初数据-应付账款余额
五、总账业务处理（12分，每题1分，不含
篇2：用友u872上机练习题
为了使我们对会计核算的认识进一步加强。我们这次实训是综合性训练，克服了分岗实习工作不到位的不完整、不系统现象。加深理解了会计核算的基本原则和方法，将所有的基础会计、财务会计和成本会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部控制的基本要求，掌握从理论到实践的转化过程；熟练掌握了会计操作的基本技能；将会计专业理论知识和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作情况的认识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。
我们这次实训从实训一至实训五，从购销存管理系统的初始设置开始，经过采购管理、销售管理、应收款管理、库存管理，完成了存货核算，至此我们就完成了一整套供应链管理处理过程。
开始建套后引入实训账套数据，具体处理包括：（1）处理采购订单；（2）处理不同类型的采购入库业务；（3）处理采购退货业务；（4）处理现结业务；（5）进行月末结账。之后共分为三步，处理销售订单，处理不同类型的销售业务，进行月末处理。我们处理了囊括一般销售、现结销售、销售订货、委托代销等业务，归纳了企业可能遇到的销售业务类型。在引入帐套数据后，我们进行了三步操作：第一步，第一次使用应收账款管理子系统时必须进行初始化设置；第二步，进行相关日常处理，练习包括形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计等的操作；第三步，月末结账。库存管理的具体内容是第一步，处理入库、出库业务；第二步，处理其他业务；第三步，月末结账。存货核算的具体内容是第一步，进行单据处理；第二步，进行暂估业务处理；第三步，生成相应凭证；第四步，进行月末处理工作。最后，引入账套数据，算是比较简单的一个实训。主要进行了单据和暂估业务的处理，生成相应的凭证，最后进行了月末处理工作。至此，我们完成了会计电算化实训的全部内容。
具体进行的内容有： 总账系统。
该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作，对于不同的设置步骤 不需要依次完成，但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！常见的一些问题：
（1）会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。
（2）凭证类别设置。在填制凭证中会出现“不符合凭证必有”等 象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。应收和应付款管理系统
应收和应付款系统的功能较为全面，需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。常见的问题：
（1）设置基础科目。录入应收科目时出现“本科目应为应收受控科目”，处理这样的现象需设置应收科目其辅助核算内容为“客户往来”，并且其受控系统为“应收系统”，否则不能被选中。同理，在应付款管理中也需要设置。实验项目简介
（1）实验一:系统管理与基础设置
系统管理的主要功能是对于用友U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，主要包括了帐套管理、帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一管理。
基础设置包括基本信息、基础档案、数据权限和单据的设置。（2）实验二：总账系统初始化
总账系统初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。（3）实验三：总账系统日常业务处理
主要包括填制凭证、审核凭证、出纳凭证、记账以及查询和汇总记账凭证。（4）实验四：编制报表
UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或从其他业务系统中取得有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按预算格式输出各种会计报表。（5）实验五：应收款系统 应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收账款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应收款的管理。（6）实验六：应付款系统
应付款管理系统主要实现企业与供应商之间往来账款的核算与管理，在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应付款的管理。实习主要收获
（一）宏观地认识了用友系统
我的专业是物流管理，之前修学过初级会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。这学期刚好能学习用友ERP财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、UFO报表系统、薪资管理系统、固定资产系统、应收款管理系统、应付款管理系统。同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会，巩固了专业基础知识。
（二）了解ERP财务管理系统在企业的实际应用
在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了用友财务管理软件系统。传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。企业对ERP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作，并选择适合自身的ERP软件。
（三）谈谈在做实验中遇到的困难、解决方法和心得体会
1、注意帐套备份
在实验中，帐套备份很重要。在实习的过程中，由于电脑中毒，重装电脑之后帐套消失了，好在，我有每章实验都备份帐套的习惯，才避免重新开始的麻烦。
2、填制凭证时，填对时间很关键
在填制总账系统日常业务的时候，前面填制凭证的日期搞错，后面填制的凭证时间就变成了没法修改。只能把前面填制的凭证删除掉，再重新填制所有的凭证。所以，在ERP实验中有很多的细节都是必须引起重视。
3、清楚各个操作员的权限
要清楚了解各个操作员的权限和操作次序，凭证的制单、审核、签字的操作员不能选错。
4、已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记账，然后在将所有未记账的凭证记账后再进行月末转账工作。如果漏了上面的工作，接下来的UFO报表系统中的资产负债表也就会出现年末的资产≠负债+所有者权益。
5、要学会自我变通
在实验八的应付款系统的日常业务处理中，录入的专用发票中是缺少单位、材料等资料。自己必须根据前面学过的类似知识，自己到企业应用平台的“设置”/“基本档案”/“存货”中补充“存货单位”、“存货档案”及“存货类别”等信息，这样才能继续操作下去。具备“举一反三”的能力，将会在以后的企业工作中有很大的帮助。
（四）总结实验
通过这次的实验,我对ERP有了更深的了解，同时也有了一些自己的一些看法：
在上机操作过程中，首先，要明确实验目的。只有明确了实验目的，我们才能明确整个实验的方向。然后对于实验指导书中给出的实验原理，我们要认真思考，我们要做到尽量真正地理解，并能自己将它们形象地想象出来实际工作中是什么情形，而不应不加思索地实验指导书中的步骤做出来。再者，要有虚心请教的态度，与同学积极交流看法，加深理解，讨论的过程也是消化吸收的过程。
在上机中要对不懂的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔细听取其他同学的看法以及老师的讲解以加深对实验的理解。在上机操作过程中，要集中精力，正确地操作。对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老师，以便搞懂整个实验过程。做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理解操作。用友ERP财务管理系统是时代发展的产物。在未来的社会，交易分工越来越细，经济的发展不会停滞不前，ERP财务管理系统软件也将是飞速发展。这要求我们要与时俱进，不断提高专业知识和素质，适应高速发展的经济形势和适合企业现代管理的要求，成为社会上真正有用的人才。
篇3：用友U872教学点滴
1软件安装中用友U872MDAC组件无法安装的问题
由于目前大部分电脑上的操作系统版本都是WINDOWS7, 这与用友U872原本要求的WINDOWS XP这一运行环境差异较大。因此在软件安装过程中, 当运行到检测组件窗口时, 就会出现MDAC组没有安装的错误提示, 其根本原因在于Windows7所带的MDAC软件版本太高, U872财务软件无法识别和检测到。清楚了问题的所在之后, 要解决这个安装问题, 必须将这个操作系统的版本检测值进行适当的修改, 当然WINDOWS7的32位和WINDOWS7的64位在解决这一问题时有一点小的差异, 我们将在以下作详细的讲解。首先运行Regedit程序, 打开系统注册表进入HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREMicrosoftDataaAccess, 将"Full Install Ver""和"Version"的原值记录下来, 然后将它们的值都修改为"F u l l I n s t a ll V e r"="2.8 2.3 9 5 9.0""Version"="2.82.3959.0"就可以了, 当我们再次安装时就不会再出现MDAC组件无法安装的问题了。对于64位WINDOWS7系统的修改方法略有差异, 同样先运行REGEDIT进入系统注册表的HKEY_LOCAL_MACHINESOFTWAREWow6432NodeMicrosoftData Access (注意Microsoft的上级目录是Wow6432Node) , 打开后同样把"Full Install Ver"的原值记录在一个记事本文件中, 然后修改成"Full Install Ver"="2.82.3959.0", 同样修改"Version"="2.82.3959.0"3就可以了。另外在安装过程中, 会出现一些不兼容性的提示, 全部不作任何处理就可以了。安装好之后最好按照刚刚记录的"Full Install Ver"和"Version"的原值将其还原。
2系统管理模块中的问题
账套输出是学生学习软件中经常用到的一项功能, 这是因为机房中的计算机的所有硬盘都设置还原保护, 以防止不当操作破坏学生机器上的软件, 关机或重启之后, 学生所做的所有操作都会全部消失, 系统恢复为最初刚装机的初始状态。因此, 为了下次上课时继续使用该账套中的数据, 老师经常都要求学生在每次上课结束时, 对账套数据进行输出操作。下次上课时只需将备份数据引入到计算机中就可以继续使用该账套并进行后续的操作。但由于是公共机房, 经常会出现有多名同学都会先后使用同一台机器进行账套操作, 如果这些电脑都没有关机, 那么所有学生所做的账套数会保留在U872系统中。如果在输出过程中同学们盲目地直接进行账套的输出, 就极有可能会导致输出了别人的账套而并没有输出自己的账套, 这样下次上课时无法找到自己所需要的账套而无法引入。另外知道账套备份文件是两个分别是后缀名为.LST的文件和后缀名为.BAK的文件, 只有这两个文件同时存在才可以成功引入账套数据。然而在现实教学中, 由于U872的账套备份文件较大所以在进行账套输出时, 耗用的时间较长, 有的学生会发现自己建立的备份文件夹中有UFDATA.BAK备份文件存在, 就武断地认为账套输出成功, 这里如果只把.BAK文件备份在U盘上。那么下次上课, 由于只有单独的.BAK文件, 造成U872无法成功引入账套。其原因在于同学们往往是太着急以至于在还没有看到“账套输出成功”的提示时, 就只仅仅备份了.BAK文件, 并且直接退出关机。当然有时也会由于系统自身的各种原因而使得引入账套数据时所需的Uf Erp Act.lst文件没有生成, 这样会直接导致下次上课时无法正常引入备份数据。
3基础档案设置的问题
如果企业应用平台在基础档案中只有机构人员一个子菜单, 这主要是因为在建立完账套之后没有立即启用总账系统。这时必须以账套主管的身份登陆企业应用平台, 在“基本信息”功能中启用总账系统即可。
4总账系统中的问题
(1) 制单时遇到应收账款或应付账款时, 提示“不能使用应收 (或应付) 系统的受控科目”。究其原因, 是由于在建立会计科目时, 应收 (或应付) 账款在设置客户 (或供应商) 往来辅助核算时, 受控系统选择了应收 (或应付) 系统, 使得本科目变为应收系统的受控科目或应付系统的受控科目, 但是用友院校专版中根本就没有应收系统和应付系统, 因此, 该账套无法启用应收系统和应付系统, 只能在总账系统中使用该科目。解决方法有两个:第一个是进入设置会计科的窗口, 把本科目的应收账款的受控系统修改为空即可;第二个是在“选项”窗口中勾选“可以使用应收受控科目”和“可以使用应付受控科目”。
(2) 汇兑损益结转时相关外币科目发生错误。这是因为同学们在结转汇兑损益前没有设置期末调整汇率, 而只单单设置了记账汇率。这一错误还将直接影响到UFO报表系统中的资产负债表, 使得资产负债表无法平衡。这时我们进入“外币设置”而后设置调整汇率即可, 当然这时记账汇率还应保持不变。
5结语
总之, 在日常教学过程中, 往往会出现这些因操作系统本身而引起的问题或是因为操作过程不当而引起的问题, 这两类问题严重影响了用友U872软件的正常运行以至于不能进行后续的操作, 如何解决这些问题, 则往往要靠我们在教学实践中不断地积累。
参考文献
[1]周列平, 章理智, 卫红.用友U872账务处理模块操作疑难与处理[J].财会月刊, 2015 (1) :113-115.
[2]蔡雪莹.浅谈用友U872薪资管理模块初始化的设置[J].中小企业管理与科技 (上旬刊) , 2015 (1) :175-176.
[3]雒毅, 常雅丽.用友ERP-U872软件在会计电算化教学中的常见问题[J].中外企业家, 2014 (6) :90.
篇4：用友u872上机练习题
摘 要：总账系统主要功能有凭证管理、出纳管理、期末业务等。外界数据通过凭证传递到系统内部后，又通过总账系统输出到UFO报表系统中，所以总账系统在整个用友软件中起到桥梁作用，是用友软件的核心模块。作为一个重要的系统，在使用中也会出现许多问题，现本文就以日常操作为顺序，按照总账初始化、日常业务、出纳管理、月末处理进行分析。
关键词：总账系统；常见问题；解析
一、总账初始化遇到的问题
问题1：在第一次使用总账系统时，为了保证会计数据连续完整，并与手工账簿数据衔接，投入使用前还需要录入基础数据。在录入期初余额时，有些在手工账的科目是正数，但是在录入用友系统却需要变成负数，如“应交税费--应交增值税（进项税额）”账户期初余额方向在贷方，而且余额前还需要添加负号？
解决方法：因为明细科目的方向只能由总账科目决定，而应交税费科目的方向是贷方，录入进项税期初数时只能加负号。
问题2：有些会计科目在删除时候，提示不能删除？
解决方法：已使用的科目只能修改科目名称而无法删除，也不能修改科目代码。科目已使用的情况有：①已制单、记账或录入待核银行账期初；②已录入科目期初余额；③已录入辅助账期初余额；⑧已在支票登记簿中使用；⑤已在转账凭证定义中使用；④已在凭证类别设置中使用；⑦已在常用摘 要定义中使用；⑥已在多栏定义中使用；⑨已有受控系统。
二、日常业务处理时遇到的问题
问题1：填制凭证时，屏幕上出现“日期不能滞后系统日期”或“日期不能超前建账日期”的提示。
解决方法：①系统日期为电脑显示屏右下角显示的计算机时间。“日期不能滞后系统日期”警告的意思是，填制凭证时的业务日期超过了计算机系统日期，表示为今天填制明天的业务，不符合会计核算中历史成本原则，不能对未来的业务进行核算。所以在填制凭证时，解决办法为正确录入业务日期，或者更改计算机系统日期后重新登录总账系统，再填制凭证。②建账日期为建立启用总账模块的日期。“日期不能超前建账日期”警告的意思是，账套还没有建立，就开始填制凭证，这显然不符合逻辑。所以解决办法为需要重新建账，或者正确设定总账启用日期。
问题2：操作员无法修改或删除凭证有两种原因：
①凭证已经进行出纳签字、审核签字和记账的凭证，均不能被修改和删除。如果需要修改或者删除，依次取消记账、出纳签字、审核签字等操作，然后才能进行删除或者修改。
②如果在总账业务控制参数设置中，规定了不允许修改、作废他人填制的凭证，这时凭证又是他人填制的，这就需要改由原填制凭证的当事人登录系统，再执行修改和删除操作；或者由该账套的主管先在总账业务控制参数的设置中，选择“允许修改、作废他人填制的凭证”选项，再由当前操作员修改和删除凭证。
三、出纳业务遇到的问题
问题1：出纳不能签字。
原因：①因找不到需要出纳签字的凭证而无法签字。②出纳没有签字权限，因而不能签字。③没有指定科目，造成不能执行出纳签字操作，指定科目的意义在于为出纳员指定专管科目。④总账业务控制参数设置中，没有规定“出纳凭证必须由出纳签字”，不需要进行出纳签字。
解决办法：对于原因①，只有收款凭证和付款凭证才需要进行出纳签字，要核实给出查找条件的会计期与要签字凭证的填制日期是否一致。对于原因②，确认操作员是否具有出纳签字的权限。对于原因③，在会计科目设置中，指定现金科目为现金总账科目，指定银行存款科目为银行总账科目。对于原因④，在总账业务控制参数设置中，进行“出纳凭证必须由出纳签字”的
设置。
四、期末业务遇到的问题
问题1：生成转账凭证有误。
原因：一方面是自动转账凭证的设置有误，主要是科目设置或计算公式设置存在问题；另一方面，可能因为存在相关联的凭证未记账，导致取数不完整。
解决方法：第一个问题是查看自动转账定义，确认或修改自动转账设置，确保正确无误；第二个是将相关联的未记账凭证全部记账，然后再执行转账生成的操作。
问题2：月末无法生成销售成本结转凭证。
原因：“库存商品”、“主营业务收入”以及“主营业务成本”的账簿格式设置不正确，未设置成数量金额式。
解决办法：这种情况，只能依靠手工计算销售成本，通过键盘录入记账凭证加以解决，因为从初始设置到日常账务处理，整个数量数据都缺失，已无法再对以前业务数据进行修改。
参考文献：
[1]刘中华.网络财务报告的体系结构与质量创新[J].会计之友， 2007（28 ）.