用友通一体化练习题

第一篇：用友通一体化练习题

用友通一体化练习题(30份)

用友通10.2财务业务处理上机练习

——总账、报表

将帐套备份后进行评分

一、系统建账 (1分)

帐套号：606

帐套名称：财务考核帐套 本位币：人民币

行业性质：新会计制度科目 客户分类编码级次233 地区分类编码级次：2 收发类别编码级次12 供应商分类编码级次：22

3启用日期：2007年1月 企业类型：工业

会计科目编码级次4222

2部门编码级次：122存货分类编码级次：1223结算方式编码级次：12

在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。

二、设置人员及权限 (1分)

电算主管—自己的姓名：负责会计软件运行环境的建立，以及各项初始化设置工作;负责会计软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行;审核业务兼负责总账及报表管理。

会计员—王晶：负责所有凭证的输入、记账工作。

出纳员—陈光：负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及银行对帐有关的操作权限;同时负责资金管理工作。

三、基础档案设置 (总6分)

1) 部门档案：(0.5分)

2) 职员档案：(0.5分)

第1页共6页

3) 客户分类：(0.5分)

4)客户档案：(0.5分)

5)供应商分类：(0.5分)

6)供应商档案：(0.5分)

7)存货分类(0.5分)

8)存货档案(0.5分)

9)外币设置：美元

10)仓库档案：(0.5分)

11)凭证类别：(0.5分)

选择 ⊙记账凭证

12)结算方式：(0.5分)

四、科目及期初余额 (总5分)

(一)总账系统初始设置

1、业务控制参数 (1分)

凭证制单时，采用序时控制;进行支票管理与资金及往来赤字控制;可使用其他系统受控科目;制单权限不控制到科目;不可修改他人填制的凭证;打印凭证页脚姓名;凭证审核时控制到操作员;由出纳填制的凭证必须经出纳签字。

帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。 数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。

2、会计科目及期初数据 (4分)

期初数据-应收账款余额

期初数据-其他应收账款-应收个人款余额

期初数据-应付账款余额

五、总账业务处理 (12分，每题1分，不含第

13、14题，下面内容练习总帐模块，通过凭证直接录入以下发生)

2007年1月份总账系统经济业务

(1)3日，财务部王晶从工行提取现金10000元(附单据1张，现金支票号XJ001)。

(2)5日，总经理办公室陈鹏出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元(附单据1张)。 (3)5日，收到杏云物资还全部货款105000元的转帐支票一张(票号：678326)。 (4)8日，总经理办公室支付业务招待费1200元。

(5)10日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8.275，转帐支票号ZZW001。

(6)9日，开发部白雪采购凭证套打纸130箱，含税单价120元，商品直接入库，货款以支票支付，转帐支票号ZZR001。 (7)10日，市场部宋佳出售华南水泥凭证套打纸-8X 100箱，单价210元;开出增值税发票号码(NO:F005)。货已发出，市场部同时代垫运费1000元。

(8)10日，以电汇方式(市场部宋佳采购)归还海淀百货全部货款175000元。票号：DH0001。 (9)15日，以转帐支票(市场部赵斌采购)归还万科全部货款101760元。支票号：ZZR101。

(10)20日，市场部宋佳从海淀百货购入原纸5吨，不含税货款25000元，开出转帐支票付讫，支票号(NO。ZZR102)。 (11)20日，领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。

(12)30日，确认本月8日市场部宋佳为华南水泥代垫运费1000元，作为坏帐处理。 (13)31日对所有凭证进行记帐; (14)31日进行成本结转; (15)31日进行期间损益结转; (16)31日记账并结账。

六、财务报表 (总11分，前2题每题2分，第3题4分，第4题3分)

1、制作1月份资产负债表

2、制作1月份利润表

3、自定义管理费用明细表

4、现金流量表主表

第二篇：用友通财务业务一体化实施过程中常遇到的问题

用友通财务业务一体化软件操作实施中遇到的问题

一、 采购环节

1、采购有订货单，可有的东西是图形和文字共同描述，大多图形都是手画的草图。用友通里没办法做。

2、有的材料是两种计量单位，实际工作中入库和出库分别侧重使用不同的单位。 采购订单这块，我们踉踉跄跄做了两个月，感觉实在是难以用好，取消不用了。

二、 销售环节

1、目前使用表格统计应收款，应收款和收入，财务是根据订单做账，是与订单同步，不管发未发货。“用友通”里面根据订单生成发货单，以是否开发票决定是否形成产品销售收入与应收款，是与开票同。也不管发未发货。

2、订单有经销和直销两种方式。经销方式，以经销价算账，实际开发票却要以直销价开票，中间涉及补税、返利的情况，收款是直销

进来，中间差价要么返给经销商，要么留抵以后订单的货款;直销方工，是先发货，在开发票时，财务确认收入和应收款。

3、有不开票的订单。开票的订单也不是一发货就开票。

4、订单中部分产品含税，这些费用是单独计价和产品在一个订单中的，现在是以产品的形式列入合同中的。在存货档案中作为

存货有编号。

5、客户付款，并不是一对一的的正规对应订单付款，有时多给些，有时少给些，不对应。

6、订单发货后，如果三个月不开票，在第三个月末会折算不含税价，应收款会减少几个点。综合说，我们销售这块较复杂，涉及经销、直销、多开票、不开票、延迟三个月才开票甚至跨年开票、价、补税、折税、返款等好多情况。

7、用友通销售订单中备注项字数不够用，只能录入

的情况都有。

外地差费补贴等向客户收取的费用，30个字，而我们对产品的备注字数较多， 80-90而

步

价收部分产品不含税。有的订单中涉及运费、一个

差

字描述

8、目前用表格做订单，可以直接把表格复制再生成生产单。下到生产部门，用用友通做销售订单，不能

根据订单生成生产单，需要从用友中倒出成表格形式，再做生产单下到生产部门，比较麻烦。

9、产品编码通用性不强，因为根据订单生产产品，产品是定制的，所以差异化普遍。有时客户订的东西

跟我们以往已做的产品是一样的，可客户下订单时，他不知道我们以往叫什么名字，另外起一个名子，我

们的接单人员也就按客户叫的名子下单的

名字，因为发货时，发货单要根据订单生成，发货单有一份要送到客户手中。

10、管理上要求月末订单统计按材质分成

11、录单人员和接单人员和开发货单的人都不同，是三个人。发生过几次，订单在电脑里已生发完货了，

客户又在原订单上加一些小东西，接单人员在表格生成的订单上自己就加上了，要

把程序统统倒回去一遍才行。有时是隔月发生的事，比较麻烦。

12、关于折税、返利、补税等等这些情况，录单与接单人员是不知道怎么算的，只有财务人员知道，而且

80%以上的客户都会涉及这种情况，所以业务那边处理的单据形成的应收款和收入，根本不是财务最终算

账的应收款和收入。

三、 存货环节

1、目前是手工打入库单，然后录入电脑。出库也是根据手工打的单据录入电脑出库。基本是后台处理的

方式，手工与电脑并存。在效率上并未有提高。

2、上次盘点，发现80%的材料，电脑账与实物库存有差异。电脑账不能真实反映实际状况。数据记录的真

实性、准确性不强。

3、成本计算，目前是手工用表格计算分配好，然后录产成品入库单。电脑成本分配只能按数量，而对我

(***产品)。于是录单人员就又叫了一个新

”等几类列示。 而电脑订单要改的话，

生产单上标记做法同“实木、板式、屏风、有机玻璃、其他 们来说，按数量分配没有意义。并没有实现电脑分配成本。我们准备按订单耗料金额分配综合成本。成本

是按订单归集的。如何能实现更简单、更方便的处理?

4、仓库不是完全封闭的，有的材料库直接在车间，材料随拿随用。

5、有备货的情况，如何将备货的产品成本分离到发备货的订单中。(以往基本无备货，是根据订单生产的

。生产单号和订单号相同，有备货是，生产单号与订单号就是两码事了

6、目前材料出库凭据比较多，有根据领料单出库，有根据备料单出库，有根据入单直接出库，油漆根据

出库日报表出库，还有根据白条出库使用用友通软件一年了，以上就是我们公司的现状和用友通的使用状况

退回配件又换走)。

)

第三篇：用友通教案

系统初始化

系统初始化:是指将通用会计软件转成专用会计软件,将手工会计业务数据移植到计算机

中等一系列准备工作,是使用财务软件的基础. 总账初始设置的内容:包括设置基础参数,会计科目,外币及汇率,凭证类别,结算方式,分类定义,编码档案,录入期初余额及设置操作员明细权限.

一,基础参数的设置及会计字典的建立

(一)设置账簿选项

系统启用后,如果默认账套参数与实际需要不符,用户应根据实际情况,在建立账套之前应通过设置"总账系统选项"正确选择适合本单位的各种参数,以达到会计核算和财务管理

的目的. 在"总账系统"窗口中,单击"设置"菜单中的"选项",打开选项对话框,其中包含"凭证","账簿

","会计日历","其他"四张选项卡.

"凭证"选项卡

包括"制单控制","凭证控制","凭证编号方式","外币核算","预算控制","客户及供应商往来

款项" 区域. "账簿"选项卡

包括"打印位数宽度","明细账(日记账,多栏账)打印方式","凭证,账簿套打","明细账查询权

限控制到科目","正式账每页打印行数"区域.

"会计日历"选项卡

系统自动将会计期间,开始日期和结束日期列表.此处只需用户选择"启用日期".

"其他"选项卡

包括"数量,单价小数位及本位币精度","部门,个人,项目排序方式"区域.

(二)定义外币及汇率

汇率管理是专为外币核算服务的.在此可以对本账套所使用的外币进行定义,以便在制单

或进行其他有关操作时调用.

(1)使用固定汇率的单位,在填制每月的凭证前,应预先录入该月的记账汇率.否则将会出

现汇率为零的错误. (2)使用浮动汇率的单位,在填制当天的凭证前,应预先录入当天的记账汇率.

(3)"外币*汇率=本位币"的折算方式是指直接汇率. (4)"外币/汇率=本位币"的折算方式是指间接汇率. (5)制单时使用固定汇率还是浮动汇率,需在总账系统选项"凭证"选项卡中设置.

(三)建立会计科目

各单位必须根据国家会计制度的规定使用总账科目,可根据实际情况,在满足核算和管理要求以及报表数据来源的基础上,自行设定明细科目.

1.增加会计科目

如果用户所使用的会计科目基本上与所选行业会计制度规定的一级会计科目一致,则可以在建立账套时选择预置标准会计科目.这样,在会计科目初始设置时只需对不同的会计科目进行修改,对缺少的会计科目进行增加处理即可. 如果所使用的会计科目与会计制度规定的会计科目相差较多,则可以在系统初始设置时选择不预置行业会计科目,这样可以根据自身的需要自行设置全部会计科目.

(1)增加明细科目时,系统默认其类型与上级科目保持一致. (2)已经使用过的末级会计科目不能再增加下级科目.

(3)非末级会计科目不能再修改科目编码.

2.修改会计科目 如果要对已经设置完成的会计科目的名称,编码及辅助项目等内容进行修改,应在会计科

目未使用之前在会计科目的修改功能中完成. 已经使用过的末级会计科目不能再修改科目编码. (2)已有数据的会计科目,应先将该科目及其下级科目余额清零后再修改.

(3)被封存的科目在制单时不可以使用. (4)有末级科目才能设置汇总打印,且只能汇总到该科目本身或其上级科目.

(5)只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存.

3.删除会计科目

如果某些会计科目目前暂时不需用或者不适合企业科目体系的特点,可以在未使用之前

将其删除. 4.指定会计科目

指定会计科目是指定出纳的专管科目.系统中只有指定科目后,才能执行出纳签字,从而实现现金,银行存款管理的保密性,才能查看现金,银行存款日记账.

5.设置会计科目辅助项目

一个科目设置了辅助核算后,它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上.可以进行辅助核算的内容主要有:部门核算,个人往来,客户往来,供应商往来及项目核算等.

(1)管理费用应设成部门核算. (2)生产成本设成项目核算. (3)应收账款设成客户往来核算. (4)应付账款设成供应商往来核算.

(5)辅助账类必须设在末级科目上,但为了查询或出账方便,可以其上级和末级科目上同时

设置辅助账类.

(五)设置凭证类别

系统提供了常用的凭证分类方式,用户可以从中选择,也可以根据实际情况自行定义.如果选择了"收款凭证 付款凭证 转账凭证"的分类方式,应根据凭证分类的特点进行相应限

制条件的设置,以便提高凭证处理的准确性. (1)限制科目数量不限,科目间用逗号分隔. (2)填制凭证时,如果不符合这些限制条件,系统拒绝保存. (3)可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头按钮调整明细账中凭证的排列顺序.

(五)项目定义

项目核算是账务系统辅助核算管理的一项重要功能.一个单位项目核算的种类可能多种多样,比如,在建工程,对外投资,技术改造等等,为了满足企业的实际需要,在计算机账务系统中,借助于计算机处理数据的特点,设计了项目核算与管理功能,企业可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类,在总账业务处理的同时进行项目核算与管理.一个项目大类可以核算多个项目,为了便于管理,企业还可以对这些项目进行分级管理. (1)必须将需进行项目核算的科目设置为项目账类后,才能定义项目和目录. (2)如果使用存货核算系统,可以在此选择"使用存货目录定义项目",即使用存货系统中已

定义好的存货目录作为项目目录. (3)项目大类的名称是该类项目的总称,而不是会计科目名称.如:在建工程按具体工程项目核算,其项目大类名称应为工程项目而不是在建工程.

(4)一个项目大类可以指定多个会计科目,一个会计科目只能指定项目大类.

(5)不能隔级录入分类编码. (6)若某项目分类下已定义项目,则不能删除,也不能定义下级分类,必须先删除项目,再删

除该项目分类或定义下级分类.

(7)不能删除非末级项目分类. (8)标识结算后的项目将不能再使用.

(六)设置编码档案

设置编码档案主要包括部门档案,职员档案,客户档案,供应商档案,项目档案五部分.

1. 部门档案

部门档案是设置会计科目中要进行部门核算的部门名称,以及要进行个人核算的往来个

人所属的部门. 2. 职员档案

设置职员档案可以方便地进行个人往来核算和管理等操作.

3. 客户档案

企业如果需要进行往来管理,那么必须进行将企业中客户的详细信息录入客户档案中.建立客户档案直接关系到对客户数据的统计,汇总和查询等分类处理.在销售管理等业务中需要处理的客户的档案资料,应先行在本功能中设定,平时如有变动应及时在此进行调整.

客户档案卡片包括"基本","联系","信用","其他"四张选项卡.

(1)客户档案必须在最末级客户分类下增加.

(2)客户分类编码必须唯一. (3)客户分类编码必须与所设定的编码级次结构相符. (4)客户编码,名称和简称必须输入,其余可以忽略. "联系"选项卡内容可以为空. (5)销售管理系统或应收账款核算系统启用后,"信用"选项卡中的应收余额由系统自动维

护. (6)输入各项内容后,必须单击"保存"按钮,否则表示放弃.

4.供应商档案 企业如果需要进行往来管理,那么必须将企业中供应商的详细信息录入供应商档案中.建立供应商档案直接关系到对供应商数据的统计,汇总和查询等分类处理.在采购管理等业务中需要处理的供应商户的档案资料,应先行在本功能中设定,平时如有变动应及时在此

进行调整.

(1)供应商档案必须在最末级供应商分类下增加. (2)若无供应商分类,则将供应商归入无供应商分类. (3) 关于设置供应商档案的详细内容请参照设置客户档案的操作步骤或参见软件中提供

的帮助信息. (七)设置结算方式

该功能用来建立和管理在经营活动中所涉及到的货币结算方式.它与财务结算方式一致,如现金结算,支票结算等.结算方式最多可以分为2级. (1)必须按照结算方式编码级次的先后顺序录入.

(2)结算方式的录入内容必须唯一. (3)票据管理的标志可以根据实际情况选择是否需要. (4)结算方式的编码规则已经在建立账套时设定,如果要修改,可以在系统控制台中的基础

设置中进行. (八)设置明细权限

操作员权限已在"操作员权限设置"中进行了设置,"设置明细权限"功能主要用于对某一功能权限的进一步细化,如制单权限控制到科目,凭证审核控制到操作员,明细账查询权控

制到科目等. 1.明细账科目权限设置

本功能是查询和打印明细账权限的一个补充.一般说来,凡是拥有查询明细账权限的操作员都可以查询所有科目的明细账,但是有些时候,希望对查询和打印权限作进一步细化,如只允许某操作员查询或打印某科目明细账,而不能查询或打印其他科目的明细.这种情况

下,可以通过此功能进行设置. (1)选择一级科目,拥有对其下级科目的明细账的查询权. (2)将科目的查询权限设置到末级,则只能查询末级科目的明细账. (3)在月份综合明细账中,可查询所有科目,不受此权限的设置. (4)若希望每个操作员都可查询所有科目的明细账,可在"总账系统"窗口中,单击"设置"菜单中的"选项",打开"账簿"选项卡,取消"明细账查询权限控制到科目"的设置即可.

2.凭证审核权限设置

本功能是凭证审核权限的一个补充.一般说来,凡是拥有凭证审核权限的操作员都可以审核其他所有操作员填制的凭证,但是有些时候,希望审核权限作进一步细化,如只允许某操作员审核其本部门的操作员填制的凭证,而不能审核其他部门操作员填制的凭证.这种情

况下,可以通过此功能进行设置.

3.制单科目权限设置

本功能是制单权限的一个补充.一般说来,凡是拥有制单权限的操作员都可以使用所有科目填制凭证,但是有些时候,希望对制单权限作进一步细化,如只允许某操作员使用某些科

目填制凭证.这种情况下,可以通过此功能进行设置.

二,期初余额的录入

为了保证会计数据连续完整,并与手工账簿数据衔接,账务系统第一次投入使用前还需要将各种基础数据录入系统.这些基础数据主要是各明细科目的年初余额和系统启用前各月的发生额.其上级科目的余额和发生额由系统自动进行汇总. 在输入期初数据时,如果某一科目设置了辅助核算类别,还应输入辅助核算类别的有关初

始余额. 1.录入基本科目余额

在开始使用总账系统时,应先将各账户启用月份的月初余额和年初到该月的借贷方累计

发生额计算清楚,并输入到总账系统中. 如果是年初建账,可以直接录入年初余额;如果是在年中建账,则可录入启用当月(如4月)的期初余额及年初未用的月份(即1月至3月)的借,贷方累计发生额,系统自动计算年初余

额. (1)如果某科目为数量,外币核算,应录入期初数量,外币余额,而且必须先录入本币余额,再

录入数量外币余额. (2)非末级会计科目余额不用录入,系统将根据其下级明细科目自动汇总计算填入,其数据

栏为黄色.

(3)出现红字余额用负号输入. (4)修改余额时,直接输入正确数据即可,然后单击"刷新"按钮进行刷新. (5)凭证记账后期初余额变为浏览只读状态,不能再修改.

2.录入个人往来科目余额

如果某科目涉及个人往来辅助核算,则需在系统打开的"个人往来期初"对话框中输入相

关信息. 3.录入项目科目余额

如果某科目涉及项目辅助核算,则需在系统打开的"项目参照"对话框中输入相关的信息.

4.录入单位往来科目余额

如果某科目涉及客户供应商辅助核算,则需在系统打开的"客户往来期初"或"供应商往来

期初"对话框中输入相关的信息.

5.调整余额方向

在录入会计科目余额时,系统提供了调整余额方向的功能,即在还未录入会计科目余额时如果发现会计科目的余额方向与系统设置的方向不一致时可以将期方向调整.

6.试算平衡

期初余额及累计发生额输入完成后,必须依据"资产=负债+所有者权益+收入-成本费用"

的原则进行试算平衡.校验工作由计算机自动完成.

三,"支票登记簿"的启用和管理

凭证处理

在总账管理系统中,当初始化设置完成后,就可以开始进行日常账务处理了.本章以一般的会计业务流程为线索,结合具体业务介绍日常会计业务处理的各项基本操作. 日常业务处理的任务是通过输入和处理各种记账凭证,审核凭证,记账,查询和打印输出各种凭证,日记账,明细账和总分类账,进行月末对账和结账,最终生成和输出各种常用报表

等. 一,填制凭证

记账凭证是登记账簿的依据,是总账系统的唯一数据源,填制凭证也是最基础和频繁的工作.在实行计算机处理账务后,电子账簿的准确与完整完全依赖于记账凭证,因而在实际工

作中,必须确保准确完整地输入记账凭证. 填制凭证过程中,出现错误凭证在所难免.为更正错误,系统提供了对错误凭证修改或删除

的功能. 1. 增加凭证

记账凭证一般包括两部分:一是凭证头部分,包括凭证类别,凭证编号,凭证日期和附件张数等;二是凭证正文部分,包括摘要,科目,借贷方向和金额等.如果输入会计科目有辅助核算要求, 则应输入辅助核算内容;如果一个科目同时兼有多种辅助核算,则同时要求输入

各种辅助核算的有关内容.

A,输入凭证头部分

填制记账凭证时,应先完成凭证头部分的录入.此项操作对于录入各种类型的凭证,其操作

步骤都是类似的. (1)由于系统默认凭证保存时,不按凭证号顺序排列而按日期顺序排列,如不按序时制单将出现"凭证假丢失"现象.如有特殊需要可将其改为不按序时制单,则在制单时凭证号必须

按日期顺序排列. (2)在"附单据数"处可以按Enter键通过,也可以输入单据数量.

(3)凭证一旦保存,其凭证类别,凭证编号均不能修改.

B,输入凭证正文部分

凭证头部分完成后,接下来输入凭证正文部分,这是填制凭证的重要环节,企业应根据具体经济业务内容,采用不同的方式填制凭证,而且每张凭证要求借贷平衡. (1)正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能为空.每行摘要将随相应的会计科目在明细账,日记账中出现.新增分录完成后,按回车键,系统将摘要自动复制到下一分录行.

(2)会计科目通过科目编码或科目助记码输入.

(3)科目编码必须是末级的科目编码. (4)金额不能为"零",红字以"-"号表示.

C,输入辅助核算信息

当输入具有辅助核算的科目时,要求输入相应的辅助信息. (1)当输入一个不存在的个人姓名时,应先编辑该人性名及其他资料.在录信个人信息时,若不输入"部门名称"只输"个人名称"时,系统将根据所输入个人名称自动输入其所属的

部门.

(2)其他辅助核算科目可以参照录入.

2. 修改凭证

输入凭证时,尽管系统提供了多种控制错误的手段,但误操作是在所难免的,记账凭证的错误,必然影响系统的核算结果.为更正错误,可以通过系统提供的修改功能对错误凭证进行

修改.

(1)若已采用制单序时控制,则在修改制单日期时,不能在上一张凭证的制单日期之前. (2)若已选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制,则不能修改或作废他人填制的

凭证. (3)如果涉及银行科目的分录已录入支票信息,并对该支票做过报销处理,修改操作将不影

响"支票登记簿"中的内容. (4)外部系统传递来的凭证不能在总账系统中修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改.

3. 冲销凭证

如果需要冲销某张已记账的凭证,可以采用"制单"中的"冲销凭证"命令制作红字冲销凭

证.

4. 作废及删除凭证

日常操作过程,若遇到非法凭证需要作废时,可以使用"作废/恢复"功能,将这些凭证作废.

(1)账簿查询时,找不到作废凭证的数据. (2)若当前凭证已作废,可单击"制单"菜单中的"作废/恢复"选项,取消作废标志,并将当前

凭证恢复为有效凭证.

(3)只能对未记账的凭证作凭证整理. (4)已记账凭证作凭证整理,应先取消记账,再作凭证整理.

5. 查询凭证

在制单过程中,我们可以通过"查询"功能对凭证进行查看,以便随时了解经济业务发生的

情况,保证填制凭证的正确性.

二,审核凭证

审核凭证是指由具有审核权限的操作员按照会计制度规定,对制单人填制的记账凭证进

行合法性检查.其目的是防止错误及舞弊.

屏幕审核时,可直接根据原始凭证,对屏幕上显示的记账凭证进行审核,对正确的记账凭证,

发出签字指令,计算机在凭证上填入审核人名字. (1) 在确认一批凭证无错误时可以单击"审核"菜单中的"成批审核凭证"功能,以便加快审

核签字速度,但请慎用.

(2) 作废凭证不能被审核,也不能被标错. (3)审核人和制单人不能是同一个人,凭证一经审核,不能被修改,删除,只有取消审核签字后才可操作,已标错的凭证不能被审核,需先取消标错后才能审核. (4)执行审核后,系统将自动翻页,或单击"首张","上张","下张","末张"按钮翻页或按"查询"

按钮重新输入条件查找其他待审核凭证.

三,记账

记账是以会计凭证为依据,将经济业务全面,系统,连续地记录到具有账户基本结构的账簿

中去的一种方法. 在手工方式下,记账是由会计人员根据已审核的记账凭证及所附有的原始凭证逐笔或汇

总后登记有关的总账和明细账. 在电算化方式下,记账是由有记账权限的操作员发出记账指令,由计算机按照预先设计的记账程序自动进行合法性检查,科目汇总,登记账簿等.

1. 记账

记账凭证经审核及出纳签字后,即可以进行登记总账,明细账,日记账及往来账等操作.本系统记账采用向导方式,使记账过程更加明确,记账工作由计算机自动进行数据处理,不用

人工干预. (1)未审核凭证不能记账,记账范围应小于等于已审核范围.

(2)作废凭证不需审核可直接记账. (3)在设置过程中,如果发现某一步设置错误,可单击"上一步"返回后进行修改.如果不想再

继续记账,可单击"取消",取消本次记账工作. (4)记账过程一旦断电或其它原因造成中断后,系统将自动调用"恢复记账前状态"恢复数

据,然后再重新记账. (5)在记账过程中,不得中断退出.

2.取消记账

如果由于某种原因,事后发现本月已记账的凭证有错误且必须在本月进行修改,利用"恢复记账前状态"功能,将本月已记账的凭证恢复到未记账状态,进行修改,审核后再进行记

账.

第四节 出纳管理

出纳管理是总账系统为出纳人员提供的一套管理工具,它主要可以完成现金和银行存款日记账的输出,支票登记簿的管理,进行银行对账以及对长期未达账提供审计报告.

一,出纳签字

出纳签字是指由出纳人员通过"出纳签字"功能对制单员填制的带有现金和银行科目的凭证进行检查核对,主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确,如果凭证正确则在凭证上进行出纳签字,经审查如果认为该张凭证有错误或有异议,则不予进行出纳签字,应交

给填制人员修改后再核对.

(1)出纳需先重新注册才能对凭证进行签字. (2)已签字凭证仍有错误,则需单击"取消"按钮,取消签字,再由制单人修改. (3)出纳签字时,可以单击"签字"菜单下的"成批出纳签字"选项;取消签字时,则可以单击"

签字"菜单下的"成批取消签字"完成相应的操作. (4)凭证一经签字,不能被修改,删除,只有被取消签字后才可以进行修改或删除,取消签字

只能由出纳本人进行操作.

第四篇：8.11升级用友通

1、 机器上要保留有U8.11版数据的ZT001的文件夹和相应年度的文件夹及数据(ufdata.mdb)，以及U8.11版的系统库ufsystem.mdb;

2、 机器上安装SQL7和U821软件;

3、 把U8.11的帐套的文件夹存放到ufsystem.mdb中ua_account的001帐套中指定的文件夹下;

4、 登陆U821的系统管理，以ADMIN注册;

5、 在“系统”菜单下，有个“升级ACCESS数据库”，点它，然后找ufsystem.mdb所在路径，打开这个文件;

6、 选择需要升级的帐套001，进行升级;

7、 升级完毕后，再升级一下SQL数据库，并备份此帐套;

8、 U821备份出来的文件为uferpact.lst和ufdata.ba_，把uferpact.lst重命名为uf2kact.lst，用记事本打开这个文件，修改里面的部分内容为下面：

Version=1.00

VersionEx=2.0

9、再把此两个文件引入用友通中，到系统管理升级SQL数据库即可。

可以直接导入

1.首先把8.11导出备份

2.安装SQL2000数据库(实在没有用SQL7.0代替)

3.安装8.21

4.等重启后导入8.11备份

5.进8.21系统管理,系统--注册--用户名admin,无密码,点确定进入

6.然后再 系统--升级ACCESS数据库,等升级成功后(把帐套全打钩打上)

7.再 系统--升级SQL数据库(把帐套全打钩打上)

8.他说成功以后,你就可以使用8.21了

升级可能时间有点长,要看你的机器的性能,8.21建议使用windows2000操作系统

第五篇：用友财务通基础版操作流程

用 友 软 件

用友财务通基础版2005主要业务操作流程

第一部分： 系统管理：

一、 双击系统管理

二、 系统注册(初始用户名为系统管理员[admin]admin,密码为空)确定

三、 设置操作员

增加操作员:权限操作员增加(增加3个操作员[王主管、张制单、李审核])

四、 分配权限

操作员权限光标移至王主管，在右上角复选为本账套的 账套主管光标移至张制单、李审核点击增加

1、赋予张制单“总帐”权限，删除张制单“审核凭证”的 权限

2、赋予李审核“审核凭证”的权限

使用小窍门:(1)在“增加权限”对话框中，双击左侧“产品分类”中

选择系统模块，双击右侧“明细权限”中选择具体权限;(2)操作员权限一旦被引用，便不能被修改或删除;(3)系统提供批量删除操作员权限功能：选中第一个要删除的权限后，按住Shift键，同时移动鼠标，选定一批权限后，单击“删除”即可。

五、 建立账套:账套建立创建账套输入账套、单位信息 选择核算类型、行业性质、账套主管,复选按行业性质预制科目客户供应商分类、外币核算(视单位情况而定)完成分类编码方案确定

使用小窍门:在系统未使用前，如果分类编码方案设置有误，可以在“系 统控制台”的“基础设置”中进行修改。

六、 修改账套：以王主管身份进入“系统管理”账套修改可通过点击“上一步”或“下一步”查看或修改相应的 账套信息完成任务

七、 删除账套：以系统管理员身份进入“系统管理”账套

输出选定删除账套复选“删除当前输出账套”确认备份数据删除完毕

八、 数据的备份与恢复

1.备份：以系统管理员身份进入“系统管理”账套输出账套输出，选择要备份的账套号确认选择备份目标，自行选择备份数据的存放路径确认备份完毕

2.恢复：以系统管理员身份进入“系统管理”账套引入引入账套数据搜寻备份数据的存放路径选择“Uf2kact”文件，选中要恢复的数据包打开“是否覆盖?”，选择“是”引入成功

第二部分 系统初始化

一、 进入总帐系统

以王主管登陆系统

二、 总帐系统启用

三、 设置会计科目

四、 设置凭证类别

五、 录入往来档案(包括地区、客户和供应商分类、客户和供应商档案、部门和职员档案,根据单位实际情况选择)

六、 录入期初余额

(注：期初(或年初)余额在账套启用的第一个月只要还没有记账都可以修改,但记完账之后就不能修改了;要修改，必须要用到反结账和反记账功能)

七、 试算平衡

第三部分 日常会计业务处理

一、 填制凭证

1. 用张制单登陆总账系统

2. 填制凭证增加输入凭证内容保存

使用小窍门:(1)软件提供设置常用摘要库功能:制证时双击凭证摘要处的小窗口增加输入编码及内容选入;

(2)软件提供设置快速凭证功能：当您认为某张凭证应作为常用凭证保存时， 按以下流程操作：制单生成常用凭证输入代号和说明确定。 调用常用凭证方法为: 制单调用常用凭证输入常用凭证代号确定。其它操作同修改或填制凭证;

(3) 软件提供金额自动平衡功能：将光标移至目标处按“=”即可;

(4)凭证在审核前都可以修改,插入行选择“插分”,删除行选择“删分”。审核后的凭证不能修改,必须取消审核后才能修改; (5)作废凭证：制单作废整理凭证选择凭证期间全选确定整理凭证断号(选择“是”)。

二、 审核凭证

1. 在总账系统模块中,点击“文件”重新注册，更换用户名为李审核确定 2. 点击“审核凭证”

3. 选择审核范围(凭证、类别、月份、起止凭证号)确定审核

使用小窍门:(1) 软件提供批量审核功能:在“审核”的下拉菜单中点击“成批审核凭证”即可完成;

(2)实务中经常会用到取消凭证审核功能,基本操作为：用原审核凭证的操作员登录总账系统审核凭证选择审核范围(凭证、类别、月份、起止凭证号)确定取消(亦可选择成批取消审核功能,操作同(1))。

三、

记 帐

1. 同二1.操作，更换用户名为张制单

2. 点 击“记帐”全选下一步记账确定

使用小窍门:(1) 软件提供恢复记账前状态功能: 以账套主管的身份登录总账系统期末处理试算并对账[Ctrl]+[H]确定凭证恢复记账前状态选择恢复方式确定输入主管口令确认;

(2) 软件提供期末自动转账功能:自动转账选择月份和结转项目点击项目旁边的小窗口输入相关科目代码确定选择要结转的科目(亦可选“全选”)确定弹出生成凭证后,按“保存”(本功能需在其他凭证记账之后使用); (3)为便于维护，建议在确认已经做完当月的全部凭证后再记账，意思就是最好每月只记一次账;

(4)强烈建议在记账前做好本软件的数据备份。

四、 月末结帐

点击“期末处理”试算并对账试算确认月末结帐下一步对账下一步结账

使用小窍门: (1)软件提供反结账功能: 以账套主管的身份登录总账系统期末处理月末结账选择要取消结账的月份[Ctrl]+[shit]+{F6}输入主管口令取消;

(2) 以下情况本月不能结账：a. 上月未结账;b. 本月还有未记账凭证;c. 总账与明细账对账不符;

(3) 上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。

五、 会计报表

1. 以张主管登陆系统文件新建数据账套初始选择账套号及确认

2. 格式报表模板选择行业和报表确认确定单击左下角“格式”，转换为“数据”数据关键字录入输入编报单位名称及日期确认整表重算打印报表

使用小窍门: (1)如果不是从1月份,而是从2-12中的某个月份启用本软件,会出现取数有误的情况,下面分别介绍常用的两个表：a.资产负债表。计算后表中显示的年初数为启用当月的期初数,正确的应为1月份的期初余额。解决的办法是在系统初始化期初余额时,先录入启用当月的期初数,后再根据手工账录入各科目的累计借方和累计贷方数,倒算出年初余额即可;b.损益表。启用当月的本年累计数和本月数的金额是一样的,正确的本年累计数应为1月至本月的累计数。解决的办法是先做一张上个月份的损益表，手工录入数据，保存至report,然后再做本月份的损益表就可以了;

(2)其实,上面介绍的只是用友UFO报表模块中的模板预置的一块,目的是为了使初学者能够快速入门。其实,用友UFO报表模块的功能是非常强大的,它可以自定义报表、实现不同文件格式的转换、二次开发等功能,有兴趣的朋友可以作深入钻研。

六、现金管理

1、以张主管登陆总账系统系统初始化会计科目编辑指定科目选入现金和银行总账科目确定。

2、登陆现金管理系统,便可以对单位的现金、银行存款和支票进行管理了。

3、核对银行存款账

(1) 银行对账期初：银行对账期初选择银行科目确定输入单位日记账和银行对账单的调整前余额上月若有未达款项，增加或减少未达账项，使二者的余额相等;若无未达款项，则省略本步骤

(2) 银行对账：a、银行对账银行对账单选择银行科目和对账月份确定增加根据银行提供的对账单逐笔录入相关信息;b、银行对账银行对账选择银行科目和对账月份确定对账设定自动对账条件确定手工对账(双击单位日记账和银行对账单符合核销条件的账目);c、生成余额调节表;d、查询结账勾对情况和核销银行账(非必须步骤，自行选择)

4、长期未达审计和支票登记簿的使用相对比较简单，这里不再赘述。

七、应收应付管理

1、基础设置已在总账系统的初始化时设置，在此不必作任何操作。

2、可以根据单位需要，查询和打印客户、供应商的余额、明细账。

3、本软件还提供对单位的往来账进行管理的功能。包括客户和供应商往来两清、客户往来催收和账龄分析、供应商往来对账和账龄分析等 第四部分 其他说明

一、对本软件不是很熟悉的朋友，可以先进入[999]演示账套作一个大概的了解，该账套demo操作员的密码为demo，演示日期为2003年10月1日至12月31日。

二、本软件演示/教学版的试用期为3个月，从新建账套启用之日算起，到期将被限制使用，若要继续使用，请向用友软件公司购买正版软件。