证券从业资格考试大纲

证券从业资格考试大纲（共12篇）

篇1：证券从业资格考试大纲

证券从业资格考试：证券从业资格考试所章程应包括的内容

1、设立目的;

2、名称;

3、主要办公及交易场所和设施所在地;

4、职能范围;

5、会员的资格和加入、退出程序;

6、会员的权利和义务;

7、对会员的纪律处分;

8、组织机构及其职权;

9、高级管理人员的产生、任免及其职责;

10、资本和财务事项;

11、解散的条件和程序;

12、其他需要在章程中规定的事项。

篇2：证券从业资格考试大纲

一， 证券经纪业务构成要素

委托人 证券经纪商 证交所 证券交易对象

二，证券经纪业务的特点

业务对象广泛性 证券经纪中介性 客户指令权威性 客户资料保密性

三，经济业务管理制度

对客户进行初次风险承受能力评估，以后至少每2年根据客户证券投资情况进行一次后续评估

对新开户客户应当在1个月内完成回访，对原有客户回访比例不低于上年末客户总数10%

(不含休眠及终止交易账户)，相关回放资料应当保存不少于3年

证券公司及证券营业部应当建立客户投诉书面或电子档案，保存时间不少于3年，每年4月底前，证券公司及营业部分别报所在地证监局备案。

证券营业部负责人离任的，应审计，违法违规经营问题，应内部追责并报监管机构或司法机关依法处理，2年内违规人员不得转任其他营业部负责人或证券公司同等职务及以上管理人员。

四，非交易过户

1. 自然人因遗产继承办理公众股非交易过户，应提交以下文件

股份非交易过户申请表 证明被继承人死亡有效法律文件及复印件 继承公证书

继承人身份证原件及复印件 证券账户卡原件及复印件

股份托管证券营业部所涉流通股冻结证明

2. 自然人因出具定居所受赠予公司职工股交易过户，应提交以下文件

股份非交易过户申请表 赠予公证书

赠予方元户口所在地公安机关出具身份证注销证明及复印件

受赠方身份证及复印件

当事人双方证券账户卡及复印件 上市公司出具确认受赠人为该公司职员证明。

第二节 证券投资咨询

证券投资咨询：从事证投咨询机构及人员为证券投资人或客户提供证券投资分析和预测或者建议直接/间接有偿咨询服务活动。

证券投资顾问：为客户提供投资建议，比如买卖时机、热点分析、证券选择、风险提示等，禁止代理客户操作。证券公司可能就投顾服务收取费用

1. 差别佣金

2. 按资产收取单项顾问费

3. 按服务期收取单项顾问费

证券研究报告：证券公司/证投咨询对证券及证券相关产品的价值，市场走势或影响其市场价格因素进行分析，主要包括：

1. 上市公司价值分析报告

2. 行业研究报告

3. 投资策略报告

证券经济业务与证券投资顾问业务具有不同要素和功能：

经纪：市场席位管理、开户、下单、参与撮合 功能：帮助客户完成交易

投顾：提供证券投资建议、收取服务报酬 功能：辅助投资者进行投资决策

证券经纪服务与投顾服务融合情形，实践中证券经纪服务、投顾服务收费上会有融合。

证券经纪人不是证券公司正式员工，投顾是正式员工。

申请证券、期货投资咨询从业资格机构

1. 分别从事证券或期货投资咨询业务机构，5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格专职人员;其高级管理人员仲，至少1名取得证券、期货投资咨询从业资格。

2. 有110万以上注册资本

篇3：证券从业资格考试大纲

证券从业人员资格考试是由中国证券业协会负责组织的全国统一考试, 证券资格是进入证券行业的必备证书, 是进入银行或非银行金融机构、上市公司、投资公司、大型企业集团、财经媒体、政府经济部门的重要参考, 因此, 参加证券从业人员资格考试是从事证券职业的第一关。对证券业从业人员实行资格管理是国际通行做法。1995年, 国务院证券委发布了《证券从业人员资格管理暂行规定》, 开始在我国推行证券业从业人员资格管理制度。根据这个规定, 我国于1999年首次举办证券业从业人员资格考试。

考试科目分为基础科目和专业科目, 基础科目为《证券基础知识》。专业科目包括:《证券交易》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券投资基金》。单科考试时间为120分钟。基础科目为必考科目, 专业科目可以自选。考试题型有三种, 分别是单项选择题、不定选项选择题和判断题。

从以上介绍我们不难看出, 该证书是有志于从事证券行业的学生今后就业的敲门砖。另外, 考证有指定的教材和辅导书, 而且题型全部为客观题, 所以, 看似一般的考试, 为什么通过率不高呢?就此问题, 我曾与学生们座谈过、与同事们沟通过也与周边兄弟院校的同行们交流过。

二、证书获取率不高的原因分析

(一) 学生自身因素

一方面, 高职学生基础参差不齐, 而且学习缺乏主动性和自觉性。他们学习和备考的方式一般为, 上课不专心的听老师讲、下课自己不细心的看、然后不假思索的做题。结果, 考后学生反映说, 很多是书本上没有的。另一方面, 尚未走出校园的他们缺乏实践经验, 另外, 学校没能提供好的实训条件还有学生没能很好的利用寒暑假去实习锻炼。

(二) 教师能力有限

一方面, 一些院校的科任老师大多缺乏实际工作经验, 导致在授课过程中只是一味的纸上谈兵, 不能通俗易懂的去解释相关知识点。另一方面, 教师不善于总结分析考试规律, 只是讲教材, 体现不出变化。

(三) 专业教学计划设置不合理

部分院校没有改变以往的思维方式, 仍把高职专业教学计划当成本科教学模式的压缩饼干, 开课没有针对性。既不利于培养有较强动手能力的人才, 也不利于提高专业考证的通过率。

三、提高证书获取率的措施

(一) 深入研究教材, 强化训练

1.教师方面

(1) 认真细致地备课

熟悉教材, 同时在讲授过程中体现:一是语言的通俗化;二是补充相关背景知识, 让学生更好地理解。比如, 在讲到我国的股权分置改革时, 就应该补充一些知识进来, 然后通俗的给学生解释, 何为股权分置、它的由来、弊端、最后才是股权分置改革。

(2) 善于归纳分析

研究近年来历次考试的真题, 从中总结出一些重要的考点, 讲课时作为重点内容阐述, 发现命题规律给学生多加提示。同时, 关注变化贴近热点, 比如, 创业板的推出融资融券试点等。

(3) 认真学习考试大纲

通过阅读考纲可以知道哪些知识点是需要了解的, 哪些知识点是要掌握等, 可以做到有的放矢。否则, 容易会给学生学习备考没有次重点的感觉。

2.学生方面

(1) 端正学习态度, 认识到考试的重要性, 从而去自觉学习主动学习, 不能心存侥幸更不能投机取巧。

(2) 提高学习的效率, 有针对性地学习, 在全面啃书的同时把握重点, 多多训练。

(3) 多渠道的学习方式, 要充分利用课余时间进图书馆, 要好好利用网络来学习书本之外的相关知识。

(二) 改进专业教学计划设置

1.体现课证融合

(1) 结合考证来设置课程

一个专业的教学计划应该分成几个模块, 比如, 公共课专业基础课、专业理论课和专业实践课, 我们要科学分析培养的学生今后就业岗位是什么, 这些岗位需要什么证书来选择要开设的课程。

(2) 教材选用适合考证

当然, 我们在做学生的教材满意度调查时也发现, 并不是说考证指定的教材就十分的适合教学, 但是至少让学生学习起来方便一些有针对性一些。我认为教师是首要的, 因为在授课的过程中, 很多知识是需要补充的, 教师不能只是照本宣科。

2.体现工学结合

(1) 理论课与实践课时比例的分配

一定的理论学习是必要的, 它可以帮助学生理解是什么、为什么等问题。那么实践课也是非常重要的, 它可以让学生知道怎么做。理论可以用来指导实践, 实践可以加深对理论的理解。所以, 针对高职学生培养要求二者比例大致应该1∶1.

(2) 加大投入力度, 建立校内专业实训室

增加实训教学不能只是停留在口头上, 对办学的硬件要求很高。需要学校加大资金的投入购买添置教学设备等, 成立先进的专业实训室。这样的话学生可以一边学一边做, 教室实训室两头跑, 不仅学习效果好而且可以快速掌握动手能力。

(3) 加大校企合作力度

走“走出去请进来”的办学道路, 我们可以通过现场教学、学生去企业实地实习和一线企业人员进校园做专业讲座等方式, 让学生有直观的认识同时扩大他们的视野, 提高学习的兴趣。方便教学的同时也能为企业培养高素质的人才实现共赢。

(4) 充分利用寒暑假实习

不仅包括学生还应该包括教师, 这样可以把最真实的情况带进我们的学习和教学中来, 对提高学习热情主动性针对性有帮助、对提高教师教学也大有益处。只有学生老师知道这个东西是怎么一回事了, 学起来、讲起来才不会那么抽象和空洞。比如, 我院每学期末都鼓励中青年教师尤其是没有企业工作阅历的老师下企业实习就是一个很好的做法。

(三) 充分利用培训

因为做培训的那些人员本质工作, 就是研究考试如何提高通过率, 我认为有几种途径可供选择:

1.利用校企合作关系, 请证券公司培训人员给学生上课;

2.由职业技能鉴定机构培训;

3.参加学校以及社会教育机构的培训。

(四) 改进教学方式方法

1.可以通过平时多开展一些诸如模拟炒股、专业知识讲座等活动, 营造良好的学风教风;

2.变传统教学为情景教学、模拟教学、分组教学、案例教学、课堂讨论、测试等方式的综合应用, 增加学生的参与度, 教与学相结合, 体现教学相长。

四、结束语

总之, 考证是促进学生学习的动力, 也是就业的需要, 更是学习效果、教学效果的体现。只有学校重视、教师尽职尽责、学生刻苦努力, 才能造就教学质量的提高, 才能培养社会有用的人才。在当前证券从业资格考试整体通过率不太理想的情况下, 希望通过上述措施, 可以起到一定的促进作用。

摘要：根据教育部“16号文”的要求, 高职院校应推行“双证书”制度, 强化学生职业能力的培养, 使有职业资格证书的毕业生取得“双证书”的人数达到80%以上;另外, 根据我国《证券法》和《证券从业人员资格管理办法》的相关规定, 经营证券业务的机构不得聘用无资格证书者作为证券从业人员。本文就高职相关专业的学生如何提高该证书获取率进行探讨。

关键词：素质教育,课证融合,工学结合,改革教学方式

参考文献

[1]教育部.关于全面提高高等职业教育教学质量的若干意见.2006-11-16.

[2]中国证券业协会.证券从业人员资格管理办法.2003.

[3]证券从业资格考试大纲.中国财政经济出版社, 2009.

篇4：证券从业人员资格管理细则试行

中国证监会于2002年12月颁布了《证券业从业人员资格管理办法》。这次出台的细则共分七章四十条，对专业人员如何取得从业资格和执业证书及执业证书的管理等作出了规定。

细则明确规定，证券公司、基金管理公司、基金托管机构、基金销售机构、证券投资咨询机构、证券资信评估机构及中国证监会认定的其他从事证券业务的机构中从事证券业务的专业人员必须在取得从业资格的基础上取得执业证书。

篇5：证券从业资格考试

归纳如下常见的出题方法：

1、根据重大时间、地点、人物、事件出题。如就深、沪证券交易所的成立时间，可以出判断题、单选题。就世界第一个证券交易所成立的时间、地点可以出单选、判断题。就道-琼斯指数的创始人可以出判断题、单选题、多选题。

2、重规、规则出题。如就证券交易印花税、股东会议人数、证券交易佣金、市场禁入规定、高管人员任职资格、信息披露制度等等，判断、单选、多选等各种题型都可以出。这部分的内容是相当多的。

3、反向出题。就正确的内容反向出题，在判断题中这种出题方法和常见。如期货交易双方都要开立保证金帐户并存入保证金，此可以出题为判断：进行期货交易无须存入保证金，这就是反向出题。

4、跨章节出题。学员学习的时候一般都是按章节的顺序进行学习，但是有时候题目跨章节出题。如证券基础中，把股票、债券、基金、衍生证券等证券工具的性质、特征、功能等混合起来，可以出各种题型。依此类推，各门课程都可以如法炮制。

5、计算题隐蔽出题。以前的考题有专门的计算解答题，2001年取消了这种题型，但并不等于这些内容不考了。重要的计算方法，如送配除权等的计算，可以转化为单选、判断等题型出题。

6、条件出题。证券市场是法制化的市场，对各种业务都有限制条件，如证券公司成为经纪商、承销商；公司首发、增发配股等等，都有很多限制条件，这些条件，很容易出题，多选题做常见，其他题型也可以出。

7、对比出题。把相关的内容综合起来进行对比，就其相同点和区别来出题。如金融期货和金融期权、证券自营与证券经纪、有限公司与股份有限公司、技术分析与基本分析、股票发行与债券发行等等。

8、根据容易使学员混淆的内容出题。很多课程内容简单很容易让学员混淆模糊，如B股的计价和交易都是用美元与港币，而其面值却是人民币；沪深证券交易所成立时间和沪深指数发布时间虽然相近，但并非同一时间。这些内容，学员在学习的时候一定要仔细。

9、根据时间要求出题：证券市场也是时效性极强的市场，市场的很多规则都有时间限制：交易所开市闭市有时间规定、上市公司的信息披露有时间限制、交易资料客户记录的保存有时间要求，如此等等，不一而足。时间限制长的如基金管理人对基金的会计帐册要保存15年以上等等。时间限制短的如“集合竞价是在每个交易日上午9：25，证券交易所电脑主机对9：15至9：25接受的全部有效委托进行一次集中的撮合处理”，都限制到了秒，必须分秒不差。这种题型内容在教材和试题当中，会有明确的如“年、月、日、小时、分、秒”等时间概念。

篇6：证券从业资格考试考试科目

(一)报名截止日年满18周岁;

(二)具有高中或国家承认相当于高中以上学历;

(三)具有完全民事行为能力。

适合人群

协会负责人：概括地说，证券从业机构中从事证券业务的专业人员应当取得从业资格和执业证书。

具体而言，证券公司中从事自营、经纪、承销、投资咨询、受托投资管理等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员;

基金管理公司、基金托管机构中从事基金销售、研究分析、投资管理、交易、监察稽核等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员;

基金销售机构中从事基金宣传、推销、咨询等业务的专业人员，包括相关业务部门的.管理人员;

证券投资咨询机构中从事证券投资咨询业务的专业人员及其管理人员;

证券资信评估机构中从事证券资信评估业务的专业人员及其管理人员以及中国证监会规定的其他人员应当取得执业证书。

相关机构不得聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务。被证监会依法吊销执业证书或者因违反本办法被协会注销执业证书的人员，协会可在3年内不受理其执业证书申请。

考试科目

证券从业资格考试入门资格考试科目设定两门，名称分别为《证券市场基本法律法规》和《金融市场基础知识》。

各专业资格考试设相应考试科目1门。保荐代表人胜任能力考试、证券分析师胜任能力考试和证券投资顾问胜任能力考试的考试科目分别对应为《投资银行业务》、《发布证券研究报告业务》和《证券投资顾问业务》。

各管理资质测试的考试科目均设1门，分别为《证券公司高级管理人员资质测试》、《证券评级业务高级管理人员资质测试》和《证券公司合规管理人员胜任能力测试》。

证券从业资格各类别考试对应科目如下表所示：

考试类型	考试科目	科目数量
证券一般从业	证券市场基本法律法规 金融市场基础知识	两科
保荐代表人胜任能力考试	投资银行业务	一科
证券分析师胜任能力考试	发布证券研究报告业务	一科
证券投资顾问胜任能力考试	证券投资顾问业务	一科
证券公司合规管理人员	证券公司高级管理人员资质测试	一科
证券评级业务高级管理人员	证券评级业务高级管理人员资质测试	一科
证券公司高级管理人员	证券公司合规管理人员胜任能力测试	一科

题型题量

入门资格考试的两个科目，考试时间均为120分钟，考试题型均为选择题，考试题量均为100题。

各专业资格考试科目，考试时间均为180分钟，考试题型均为选择题，考试题量均为120题。

篇7：证券从业资格考试简介

2013年证券从业资格考试报名方法采取网上报名方式。考生登录中国证券业协会网站，按照要求报名。报名费，缴付方式、收据、准考证打印等有关事项请仔细阅读协会网站报名须知。

时间 第一次

第二次

第三次

第四次 3月23日、24日 6月22日、23日 9月14日、15日 11月30日、12月1日

证券从业考试一共有五科，分别是：证券基础知识，证券交易，证券发行与承销，证券投资分析，证券投资基金。基础必过的，其余科目任选。

篇8：证券从业资格考试大纲

一、新大纲的主要变化

1. 文字更精。

2009年新《财经法规与会计职业道德》总字数为6976字, 其中有一章即《财政法律制度》还是完全新增的, 而2008年的旧大纲为14001字。新的《会计基础》总字数为7058字, 同时也有一章即第十章主要经济业务事项处理也是完全新增的, 而老的《会计基础》总字数为19240字, 《初级会计电算化》在2005版基础上同样进行了“瘦身”, 减少的字数达到了7006字。这充分体现了大纲的纲领性作用, 不需要对细节问题作过多的阐述。

2. 内容更新。

新大纲将新的《企业会计准则 (2006年) 》、新的《企业财务通则 (2006年) 》、新的《增值税暂行条例 (2008年) 》等一系列国家最新颁布的法律法规为依据, 进行了重新修订。如在《会计基础》大纲中提出了对交易性金融资产、消费型增值税等内容的考核要求, 在《财经法规与会计职业道德》大纲中提出了对增值税、消费税、营业税、个人所得税、企业所得税等相关内容的考核要求。在《初级会计电算化》大纲中提出了会计电算化同其它业务模块对接和ERP等, 要求会计人员要树立财务业务的协同观点, 这正是《企业财务通则 (2006年) 》中关于信息管理的理念的体现。

3. 要求更高。

新考试大纲对会计人员的知识结构体系提出了更高的要求, 一个仅仅掌握会计基础知识的人员, 并不能成为一名合格的会计人员, 会计人员还必须能够协助企业完成税款计算与纳税申报工作, 因此新大纲增加了相应的内容, 如税收概述、增值税、营业税、消费税、企业所得税、个人所得税等内容, 此外, 由于会计人员需要经常与政府部门打交道, 就必须了解这些部门的资金运作模式, 所以在《财经法规与会计职业道德》大纲中又增加了财政法规制度等内容。

4. 定位更准。

通过会计从业资格考试, 我们是要选拔将来立志于从事会计行业的人才, 既然将来是要做会计, 那不懂会计分录, 不能够进行账务处理是难以想像的。在2005年之前有《会计实务》考试科目, 涉及到基本的账务处理, 而如果从2008年大纲已经看不出有关一个企业系统的较为完整的账务处理的内容, 这不能不说是会计从业资格考试的一种倒退。2009及时纠正了这一状况, 新增了一章专门考核主要经济业务事项的账务处理, 同时财政部为了避免机考地区考核《会计基础》时出现从概念到概念的情况, 明确要求中国会计学会开发的试题库不仅要有单选题、多选题、判断题, 更要有计算题、案例题、情景题, 以多角度考核应试人员的账务处理能力。

二、新大纲存在的不足

1. 总体结构安排欠科学。

2009年《会计基础》新大纲新增了独立的一章即第十章主要经济业务事项的账务处理, 有利于强化应试人员的账务处理能力, 但从内容编排上看, 作为最后一章并不符合初学者的认知规律。财政部大纲是各省编写本省教材的基础, 有的省就是直接照搬财政部大纲, 也是将主要经济业务的账务处理放到了最后一章, 如江苏省2010年《会计基础》教材便是如此。试想一下, 一个对会计分录或账务处理没有多少印象的初学者如何理解记账凭证正表内容的填写, 如何理解账簿登记与错帐更正, 又如何理解财务报表的编制。

同时, 《会计基础》新大纲有对会计档案的考核要求, 而《财经法规与会计职业道德》新大纲中也有相关的会计档案管理的内容, 两者内容上相重叠, 建议删去《会计基础》中会计档案的内容。

2. 个别地方表述欠科学。

在《会计基础》新大纲第二章会计要素与会计科目中涉及会计科目的分类, 阐述会计科目按其归属的会计要素不同分成资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类, 但在此之前会计要素是按六要素即资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润阐述的, 两者的表述前后矛盾, 同时营业外收入、营业外支出是不属于会计要素的, 那它们还是会计科目吗?这样的表述容易使初学者陷入混沌的境地。

再如同样是《会计基础》新大纲第三章第二节复式记账中, 涉及了借贷记账法的会计科目结构, 会计科目怎么会有结构呢?这让学过会计的人都晕了, 会计科目仅仅是个名称而已, 只有账户才有结构呀。而且从大纲的编排顺序看, 将账户放到了第五章会计账簿中也是值得商榷的, 因为在介绍第三章借贷记账法时就已经用到了账户的概念与内涵了。

3. 与初级职称考试衔接欠合理。

我国目前已经形成会计从业资格、初级会计师、中级会计师、高级会计师、正高级会计师 (含全国会计领军人才) 这样一个有梯度发展级次的人才培养评价体系, 但不同梯度之间的考试内容如何区分, 界定不是很清楚。

如《财经法规与会计职业道德》今年新增了增值税、消费税、营业税、个人所得税、企业所得税等内容, 在初级职称考试《经济法基础》中也有营业税、个人所得税等内容, 在中级职称考试中有增值税、消费税、企业所得税等内容, 同时支付结算法律制度会计从业资格、初级职称都有, 所以会计从业资格考试与现行的职称考试不少内容存在交叉之处。这也使得会计从业资格考试为了降低难度, 对很多重要内容无法深入, 对该部分内容只能是蜻蜓点水式的介绍而已, 当然也就无法真正指导实际工作, 因为实际工作中碰到的问题会更具体。同样在《会计基础》中仍存在与初级职称考试的《初级会计实务》相交叉的内容, 如关于交易性金融资产、坏账准备金额的计算、发出存货的四种计价方法等等。

4. 没有技能操作的考核。

2008年我们随机调查了100名会计从业资格考试通过的考生, 有近70%的考生反映仍然不知道究竟该如何做会计工作。从我国执行会计从业资格逢进必考制度以来, 我国一直没有针对会计职业技能的考核大纲, 使得很多已经通过考试的考生仍不会填制支票等重要原始凭证, 不会编制记账凭证, 不会装订、整理记账凭证等, 从来未见过真正的账本。

三、修订会计从业资格考试大纲的建议

1. 合理安排《会计基础》章节内容的顺序。

每年报考会计从业资格考试的考生有很多人是毫无会计基础知识的, 他们是从一张白纸开始的, 合理安排相关内容的先后顺序对于他们顺利入门至关重要。笔者为一是要按照证、账、表的顺序编排, 如果一开始就大谈特谈会计的概念、计量属性、会计基础 (即权责发生制和收付实现制) 等众多的抽象的专有名词, 可能初学者一下子就分不清东南西北了;二是账务处理部分不要按类似于会计六要素的顺序展开, 而是按一个工业企业从资金筹集阶段、供应阶段、生产阶段、销售阶段到利润分配阶段这样的资金运动的先后顺序来展开。

2. 制定专门的职业技能考核大纲。

在制定职业技能考核大纲时, 首先要明确四个问题, 一是技能考核的内容, 二是技能考核的评价, 三是技能考核的具体实施, 四是技能考核的标准。

内容:在我国经济高速发展、计算机应用日益普及的社会环境下, 会计电算化不应成为选考的科目, 必须是每个考生必考的。技能考核的内容包括珠算、点钞、小键盘操作、纳税申报软件操作、会计实务等内容, 其中会计实务为必考, 另外的项目每个考生从中必须选定一项。会计实务是指提供某个企业某个月经济业务的原始凭证 (没有对经济业务的文字表述) , 首先判断发生了什么经济业务, 然后按要求完成从凭证的编制、装订、登记账簿、编制报表的整个流程。

评价:评价要易于量化, 从而避免出现主观分、人情分, 影响考试的公平、公正。

标准:各省中职学校的技能大赛已相对成熟, 笔者认为可以参照中职学生的最低技能标准。

具体实施:技能考核面广量大, 完全依靠财政部门是不行的, 必须借助社会力量尤其是发展职业技术教育的中职、高职院校, 依托他们的人才优势、实验实训设备、场地优势等。

3. 处理好与职称考试大纲的衔接问题。

要处理好两者的衔接问题, 关键是要明确通过会计从业资格考试我们究竟要选拔什么样的人才, 笔者认为应该是选拔具有高尚的道德操守, 能够进行基本的账务处理 (手工环境和电算化环境下) , 具备基本的交流、沟通能力的人才, 所以对于一个刚入门的会计人员来讲基本的账务处理能力是最关键的, 其余需要的则是基本的办事能力, 这种能力不是立马可以独挡一面的, 最初仅仅是跑跑腿、跟在师傅后面学习的过程。如果对一个拟跨入会计行业的初学者要求太高, 很容易使其望而却步, 所以像《财经法规与会计职业道德》新增的税种的内容完全可以删去, 因为仅仅是按照大纲中的要求根本无法学透, 更谈不上具体应用了。像增值税的内容本来初级考试都不做要求, 只在中级中才做要求, 那为什么在入门考试中反而涉及它呢?

篇9：证券从业资格考试大纲

从中国证券业协会获悉，为迎合内地专业人员的需求，由香港证券专业学会主办，中国证券业协会和中国期货业协会协办和香港证券及期货从业人员资格考试将于今年4月底首次登陆上海。

达标纳税人自动减免税

目前，国家税务总局发布了《税收减免管理办法（试行）》，首次将我国减免税的类型分为备案和报批两种，该办法自今年10月1日起执行。该《办法》首次统一了我国对减免税的管理，解决了长期以来减免税管理只是分别在增值税、营业税、所得税等有关税种的具体规定中体现，缺乏统一管理标准的问题。纳税人只要达到相应条件，就可以享受相应的减免税待遇，不再需要层层审批；报批类减免税是指纳税人根据相应规定向税务机关提出申请，税务机关审核后批准的减免税，即通常意义上需要个案审批的减免税。

另一方面，该《办法》还将过去实行的对减免税每年年审的制度，调整为与纳税检查、执法检查或其他专项检查相结合，从而减轻了纳税人每年都要应付年审的负担。

我国将落实实名购房

建设部表示，今年将指导各地改进城市规划管理方式，调控项目立项和土地供应。及时安排并公布当年普通商品住房和经济适用住房开发项目，控制套型结构和销售价位，从源头上控制高档商品住房开发，引导和增加中低价位、中小套型普通商品住房的供给。同时，将搞活住房二级市场，规范发展房屋租赁市场。清理住房消费中的不合理规定；完善和建立信息公开查询制度。今年建设部还将落实商品房预（销）售合同联机备案和实名制购房制度。严肃查处内部认购、违规促销、囤积房源、哄抬房价等违法违规行为。

解决看病难看病贵卫生部将推广双向转诊制度

日前，国务院常务会议审议并原则通过的《国务院关于发展城市社区卫生服务的指导意见》指出，必须进一步深化城市医疗卫生体制改革，大力发展城市社区卫生服务。以解决患者看病难、看病贵问题。

卫生部将建立社区卫生服务机构与预防保健机构、医院合理的分工协作关系，建立分级医疗和双向转诊制度，即社区卫生服务机构与区域大中型综合医院、专科医院签订协议，让一般常见、多发的小病在社区卫生服务机构治疗，大病则转向二级以上的大医院，而在大医院确诊后的慢性病治疗和手术后的康复则可转至社区卫生服务机构。

四部委界定4种倒票行为代售火车票最高收5元

日前，铁道部、国家发改委、公安部、国家工商总局联合下发了《关于依法查处代售代办铁路客票非法加价和倒卖铁路客票违法犯罪活动的通知》，对代售代办铁路客票非法加价和倒卖铁路客票违法犯罪行为做出了明确界定。

通知重申了送票费、铁路异地售票手续费、代售点售票服务费不能重复收取，每张铁路客票收费不得超过5元；铁路客票送售、代办单位不得以任何理由、任何名义、任何形式在铁路客票预订、销售环节加收任何费用；地方有关部门也不得批准收取各种费用等规定。

5种高毒农药2007年1月1日起禁用

长期以来，甲胺磷、对硫磷、甲基对硫磷、久效磷和硫胺这5种高毒农药，因为其杀虫谱广、速效、使用成本低，而普遍用于防治水稻、棉花、小麦和玉米等粮食作物的主要害虫。虽然这5种商毒农药在农药包装上明显的标明禁止在蔬菜、果树上使用，但是还是有人违规用于防治蔬菜和果树害虫，致使这5种高毒农药使用范围扩大，其使用量约占农药总使用量的1/4。经国务院批准，农业部和国家发改委决定在2004~2007年分3个阶段完成对甲胺磷等5种高毒农药的削减工作，从2007年1月1日起全国禁止在农业上使用这5种农药。

发改委称用再生能源发电电价只会上涨几厘钱

从国家发改委获悉，利用可再生能源发电，上网可能会收取“附加费”，但并不会带来电价大幅波动，只会上涨几“厘”钱。

国家发改委日前确定了6种可再生能源（水力、风力、生物质、太阳能、海洋能、地热能）的上网电价。虽然目前可再生能源发电占有比例微乎其微，但对调整国家能源结构有重要意义。

教育部要求重点院校停办专升本教育并严控学费

教育部下发通知指出，从今年起，“985工程”和“211工程”重点建设的高校、独立学院和民办院校原则上不举办普通专升本教育。此举是为了加强对试办的普通高等教育专科层次起点本科教育的管理。此外，要严格普通专升本学生的学费标准，各高校不得借专升本的名义进行高收费、乱收费。

教育部将首次试点职校“免费就读”

教育部公布的《2006年职业教育工作要点》中透露：今年中等职业学校将继续扩招100万人，职业院校将首次进行免费就读试点。通过在各地推广学生半工半读，实现免费接受职业教育。

中等职业学校要进一步完善学分制和选修制，进行“学分银行”试点。“学分银行”的主要内容为累积学分，突破传统的专业限制和学习时段限制。允许学生不按常规的学期时间学习，像银行存款零存整取一样，学习时间可集中也可中断，即使隔了几年，曾有的学习经历仍可折合成学分。

小排量汽车限制政策即将告终

发改委、建设部、公安部、财政部、监察部、环保总局联合出台《关于鼓励发展节能环保型小排量汽车的意见》，“限小”土政策一律废止。

明年6月起禁售无证玩具

篇10：证券从业资格考试试题

单项选择题

1、预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的`净资产不低于人民币（  ）亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。

A．5

B．7

C．10

D．15

2、公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（  ）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

A．10

B．20

C．50

D．100

3、2月13日，中国证监会下发通知试行向二级市场投资者（  ）的办法。

A．交易注册

B．配售新股

C．配售登记

篇11：证券从业资格考试介绍

证书介绍

证券从业资格是从事证券行业的入门考试,据权威构统计，证券业人员是“薪”情最好的人，平均月薪在5000元以上。而按规定，证券中介机构不得聘用无资格证书或资格证书失效者成为证券从业人员。凡通过证券从业资格考试的基础科目及任意一门专业科目考试的即取得从业资格，从事证券行业工作的人员可通过所在机构向中国证券业协会申请领取执业证书。

资格证书工作使用范围：

目前从事证券工作的范围主要有：证券公司各部门、银行投资部、银行基金部、金融资产管理公司、上市公司证券部、中外合作基金公司、国内基金公司、中外合作证券公司、投资公司、投资顾问公司、保险公司投资部、会计师事务所以及国内的大中型企事业单位。

证书管理

证券从业资格考试是由中国证券监督管理委员会（国务院直属机构）组织全国统考的一项重要考试。该证书由中国证券业协会颁发，是从事证券行业工作必须持有的资格证书，考试成绩永久保持，在全国范围内有效。

取得证书等级

证券从业资格：基础课＋任一门专业课

证券一级执业资格： 基础课＋任二门专业课

证券二级执业资格： 基础课＋4门专业课

课程设置:

基础课（必考科目）：《证券市场基础知识》

专业课：《证券交易》、《证券发行与承销》、《证券投资基金》、《证券投资分析》

2、培训费：

基础知识：证券市场基础400元

专业知识：证券交易300元，证券发行与承销300元，证券投资基金300元，证券投资分析400元

证券从业资格考试具体课程内容介绍

证券市场基础知识

1、证券市场概述

了解中国证券市场的形成和格局，中国的证券市场与欧美的证券市场有很大不同，本部分详细阐述了这些不同和需要注意的要点。

2、股票

了解股票的种类和特点，股票价格和价值如何决定，区分普通股和优先股，最后，告诉大家中国特色的股票类型。

3、债券

了解债券的种类和特点，了解政府债券，金融债券，公司债券和国际债券4种债券的风险和收益，以及投资时的注意事项。

4、证券投资基金

了解中国的基金情况，基金的主体，基金的费用和估值计算，基金的收益和风险，以及如何策略的投资基金。

5、金融衍生工具

金融衍生工具是金融市场最复杂和难以把握的产品，本部分课程简要介绍了远期、期货、互换，期权和各种类型的衍生品。

6、证券市场的运行

了解中国的发行市场和交易市场，了解股票指数的如何形成，了解证券投资的风险和收益。

7、证券中介机构

主要了解中国证券公司的业务构成以及内部控制，辅助了解证券登记结算公司和证券服务机构。

8、证券法律和政策

了解中国证券市场的相关法律法规，了解对中国证券市场的行政监督，同时了解证券市场的自律管理。

证券投资分析

1、概述

简单了解证券投资的主流学派和他们所坚持的理念和方法。

2、投资价值分析

了解和学会使用债券、股票、ETF、LOF、金融衍生品的投资价值分析。

3、宏观基础分析

了解宏观经济面分析的方法和工具，了解股票市场的供求情况。

4、行业分析

了解行业分析的特征，方法和工具，掌握行业兴衰的主要因素。

5、公司分析

了解公司分析的3大方法：基本面分析、财务分析和重大事件分析。

6、技术分析

了解主流技术分析工具：K线理论、切线、形态理论、波浪理论、量价关系理论和对应的主要技术指标。

7、组合管理理论

了解证券组合分析、资本资产的定价模型、套利定价和投资组合的评估。

8、金融工程应用分析

了解期货的套期保值和套利，了解风险管理VAR的方法。

9、职业规范

了解证券分析师的自律组织和职业规范标准。

证券投资基金

1、证券投资基金的类型

了解证券投资基金的种类：股票基金、债券基金、货币市

场基金、混合基金、保本基金、交易型开发式指数基金。本部分的课程很重要，不同类型的基金有着不同的风险和收益率。

2、基金的募集、交易和登记

了解不同类型基金的募集、交易和登记。

3、基金的管理人和托管人

了解基金管理人的治理和组织结构，基金投资管理和基金产品的营销。了解基金托管人的财产保管、资金清华、会计复核、运作监督。

4、基金的营销、估值与费用核算，收益分配

了解基金的市场营销、基金的资产估值、基金的费用和会计核算、基金的收益分配以及基金的税收。

5、基金的信息披露与监管

了解中国公募基金的信息披露制度和中国政府对基金的监管方案，以及基金业内的自律监管。

6、证券组合管理和资产配置管理

了解证券组合管理和资产配置管理的理论、模型、方法和各主流派别。

7、股票投资组合管理

了解股票投资组合管理的基本策略、风险管理、积极型和消极型股票投资策略。

8、债券投资组合管理

了解债券收益率与收益曲线，债券的风险测量，积极型债券组合和消极型债券组合的管理。

9、基金绩效衡量

了解基金净值收益率的计算，基金绩效和风险和衡量方法，择时能力衡量和绩效贡献分析。

证券交易

1、概述

了解证券交易的程序与机制，风险和防范，证券交易

所的会员与席位。

2、证券经纪业务

了解证券账户管理，证券登记，托管与存管。委托买卖，竞价与成交，交易费用以及经纪业务的风险和防范。

3、经纪业务的其他事项

了解网上发行的申购，开放式积极、LOF、ETF及权证业务，特别交易规定，交易监管、金融期货交易和代办股份转让。

4、证券自营和资产管理

了解证券公司的自营业务和资产管理业务。

5、融资融券业务

了解证券公司的融资融券业务管理、风险和控制以及监管和法律责任。

6、债券回购交易

了解债券质押式和买断式回购交易。

7、内部控制

了解证券营业部的业务管理、技术管理、财务管理和安

全管理。

证券发行与承销

1、证券机构的投资银行业务

了解投资银行业务概述、业务资格和本块业务的内部控制和监管。

2、股份公司的改制和融资

了解股份公司的改制程序、要求和方法。了解股份公司的融资成本、理论和方式选择。

3、首次公开发行(IPO)

了解首次公开发行的准备和推荐核准程序,操作方法和信息披露制度。

4、上市公司发行新股

了解上市公司发行新股的准备和推荐核准程序,操作方法和信息披露制度。

5、上市公司发行可转换债券

了解上市公司发行可转换债券的准备工作，申报和核准，发行与上市，以及信息披露。

6、债券的发行与承销

了解各种类型的债券的发行与承销。

7、外资股的发行

了解各种类型的外资股的境内发行与上市以及各种类型的境内股的境外上市与发行。

8、收购与资产重组

篇12：证券从业资格考试指南

1. 基金从业资格的考试类型与考试地点?

考试类型：基金从业资格考试分为全国统一考试和预约式考试。

考试地点：全国统一考试在省会及重点城市同时举行。预约考试根据市场需求在部分城市举行。

2. 基金从业考试有哪些科目?

目前，统考预约式考试包括科目一：基金法律法规、职业道德与业务规范，科目二：证券投资基金基础知识两个科目。

中国基金业协会将根据行业与市场发展的需要，酌情增加或调整相关的考试科目。如考试科目有增加或调整，中国基金业协会将在报名网址另行公告。

3. 考试的题型及通过标准?

考试将采取闭卷机考形式，考试题型均为单选题，每科题量为100道，每题分值1分，总分100分，60分为合格线。

4. 考试所使用的教材?

考试所用教材为《证券投资基金》(中国证券投资基金行业协会组编)。教材分为上下两册，注重实用性和时效性，增加案例分析，体现理论与实践相结合，围绕证券投资基金行业和基金管理的所有业务环节，对相关知识做出系统的论述和介绍。教材已于6月18日正式出版，具体购买方法将于基金业协会网站“从业人员管理”栏目发布公告。

5. 基金从业资格考试举办几次?何时报名考试?

20基金从业资格考试预期共举办4次，其中全国统一考试预期举办2次，预约式考试预期举办2次;具体时间安排请关注中国证券业协会网站的相关公告。

6. 考试的咨询电话?

考务咨询电话：021-61651128。

二、考试报名、成绩查询及合格证打印

7. 首次参加基金从业资格考试，不知道如何注册帐号?

基金从业资格考试采用在线报名，可登陆在线报名平台(baoming.amac.org.cn:10080)进行注册报考。考生注册报考账号后，可通过在线方式支付报名费用。具体流程详情请参见报名须知。

8. 考生如何修改考试报名信息?

考生报名信息为考生姓名、性别、身份证件号码、出生日期、所在地、所在行业、所报科目及报考城市等，如填写有误，考生可在考试日两周前，登陆报名网址自行修改。

9. 报名系统中考生个人信息有误，如何进行更改?

除姓名、性别、证件类型、证件号码、出生年月、报考城市、报考科目只能在报名期间修改，其余信息考生可随时自行登陆网站进行修改。

10. 考生的报考区域、报考科目有误，如何进行更改?

考生可根据自身情况修改自己的报考区域和已报考科目。报名截止后无法修改报考区域及报考科目。

11. 如何打印准考证?何时开始打印?

全国统一考试开通准考证打印日期为开考前5天。考生可凭报名时获取的账号和密码登录报名网站，自行打印准考证。

12. 考试结束后多久公布成绩?

全部科目考试结束后7个工作日可以查询考试成绩，具体时间请关注中国基金业协会网站的相关公告。

13. 通过考试的考生如何获得成绩合格证?

考试结束十个工作日后，考生可登录中国基金业协会网站((www.amac.org.cn/)通过“从业人员管理”-“考试平台”-“考试成绩查询”窗口查询打印成绩合格证。

14. 基金从业资格考试如何复查成绩?是否需要付费?

考生对考试成绩有异议的，应当在成绩公布之日起10个工作日内申请成绩复核服务，超过规定时间不予受理。中国基金业协会自受理之日起10个工作日内予以处理。成绩复核仅限于检查、核加各类题目的正确率、已得分数的计算、合计以及登录是否有误，成绩复核后的成绩为最终成绩，不得再次复核。申请办法如下：

(1)考生登陆kw.ata.net.cn/page/step1.asp;

(2)详细填写申请信息;

(3)在线支付服务费用(由考务公司收取20元);

(4)致电021-61651128转人工服务(信息核实)，确认已经缴费;

(5)ATA在10个工作日内用挂号信方式寄出成绩复核单。

三、考试缴费、退费及发票申请等事项

15. 考试缴费有哪些要求?

每科考试费用为65元。选择报考科目后必须在30分钟内完成缴费才算报名成功，为提高时效性，只接受网络在线方式缴费。

16. 考生已缴费但是网上至至今仍显示“未缴费”，该如何处理?

如是在线支付，由于网络延时等原因可能会造成状态刷新延迟，请在支付成功后耐心等候2小时左右。如2小时后网上仍显示未缴费，请先核实用于支付的银行卡上是否被扣除了相应报名费用，确认已被扣除的可拨打021-61651128咨询;如果确认未被扣款请重新支付。

17. 考试发票如何申请?

(一)需要发票的考生，须在报名截止日之前，登陆报名网页申请，发票将于考试结束后统一安排邮寄。

(二)未申请但需要发票的个人，须在考试结束后3个月内，致电考试服务热线021-61651128转人工服务，进行申请，逾期将不再受理考生补开发票的申请。

(三)一般在报名期间申请发票的考生，我们都会在考试结束后14个工作日内邮寄出发票，但是由于邮寄比较缓慢，请考生耐心等待。如考试结束3个月后未收到发票，才可致电021-61651128转人工服务咨询。

18. 通过在线支付多支付了一次报名费，在什么时候以什么方式退回?

在线支付多缴的费用在考试结束后将统一退回至原缴费所持的银行卡。注：退款手续费按照商业银行的规定，直接从报名费中扣除。

19. 如果有事无法参加考试，如何办理退考?退款将以何种方式退回?

考生可在报名期间登陆报名网站，点击“已报考科目”自行删除科目，考生已支付的费用统一退回原缴费所持的银行卡，考生可在考试结束后自行查询银行卡。但报名截止后无法退考，考生因故未参加考试视为弃考，不予退款。

20. 如何申请发票?发票何时可以邮寄?邮寄方式是怎样的?

需要发票的个人，须在报名截止日之前，登陆报名网页申请，发票将于考试结束后统一安排邮寄。

21. 没有在报名期间申请发票的个人考生，是否还可以补办申请?

未申请但需要发票的个人，须在考试结束后3个月内，致电考试服务热线021-61651128转人工服务，进行申请，逾期将不再受理考生补开发票的申请。

22. 如果考试发票长期没有收到，该怎么办?

一般在报名期间申请发票的考生，我们都会在考试结束后14个工作日内邮寄出发票，但是由于邮寄比较缓慢，请考生耐心等待。如考试结束3个月后未收到发票，才可致电021-61651128转人工服务咨询。

四、预约式考试相关问题

23. 预约式考试报名原则?

报名按照时间优先、缴费优先的原则，并且只接受个人网上预约报名。

24. 预约式考试报考有哪些要求?

(一)每位考生每个考试日限报二个科目;

(二)同一考试日只能选择一个考点报考;

(三)同一时段多科同时开考的场次，考生只能报考其中一个科目;

(四)已参加预约式考试的或选择退考的考生，不得再预约下一个预约式考试日的同科目考试，须间隔一次预约式考试之后才可以报考同科目的考试，但不影响考生报考全国统考。

25. 预约式考试单场报名已满，什么情况下还可以继续报名?

如有考生在预约考试日两周前选择退考，系统会再次开放该场次的报考窗口，其他考生可在报名有效期内进行报名。

26. 预约式考试关于退费有哪些规定?

(一)该次预约式考试报名截止日一周前考生可登录报名网址删除所报科目，已缴费用可退回到考生报名账号。根据商业银行相关规定，退费可能会产生手续费，相关手续费由考生承担;

(二)考试中如出现停电30分钟以上或因其他不可抗力，以致无法继续进行测试的，该场次考试不计算成绩，考务公司将安排延考或退款等相关事宜，退款产生的手续费由考试主办方承担;

(三)报名成功后，未在规定时间内选择退考的考生，不得以未能参加考试等理由要求退还报名费。

五、考试与从业资格注册，及考试成绩认可

27. 考试与从业资格注册

科目一和科目二考试成绩合格后，可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格;超过四年未申请注册基金从业资格的，需要重新参加从业资格考试或在申请注册前补齐最近两年的规定后续培训学时。

28. 考试成绩认可

(1)《证券投资基金》考试成绩认可：已经通过证券业协会组织的《证券投资基金》科目考试的，并在四年内通过基金业协会的科目一，可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过基金业协会的科目一的，需重新参加基金业协会的科目一和科目二，考试合格后可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。

(2)《证券投资基金》和《证券市场基础》考试成绩认可：已经通过证券业协会 《证券投资基金》和《证券市场基础》两个科目考试，应当在四年内通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。超过四年未通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格的，需通过基金业协会的基金从业资格考试，或补齐最近两年的规定后续培训学时后，通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格。

(3)《基金销售基础知识》考试成绩认可：已经通过基金销售从业资格考试科目《基金销售基础知识》，并已在相关机构任职的，认可其基金销售资格。

已经通过《基金销售基础知识》考试，超过四年未在相关机构任职的，需通过基金业协会的基金从业资格考试，或补齐最近两年的规定后续培训学时后，通过所在机构向基金业协会申请注册基金销售资格。

29. 考试成绩衔接

为使基金从业资格考试平稳过渡，截至7月1日，基金业协会认可证券业协会组织的《证券投资基金》、《证券市场基础》和《基金销售基础知识》科目的考试成绩，上述考试科目合格的人员，可以通过所在机构向基金业协会申请注册基金从业资格或基金销售资格。