第一篇：保兑仓业务授信标准化
商业承兑汇票银行保兑保函贴现业务
总体流程：
预审(1天) 实查企业与核行(1-2天，前提：需要企业与保函开立行协调好) 开户和网银(2-3天) 贴现(1天) 具体流程：
1、确定票面基础信息， 双方企业的资料影印件，交我方初步审核，初步确定能做与否。
附：资料影印件(需正本原件)：企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告(最新)，法人身份证
2、我方提供保函模版(可与第1步同步进行)交保函开立行审核，确认银行可以按照我方模版开立保函。需提供按照模版开立保函的书面证明文件(传真件)。
3、我方赴票据收款人贴现企业当地实查企业，核行实查保函，保函需在我方到达后，现场开保函。(前提：确定保函按我方模版开立，安排落实好保函开立行、准备好所有资料的情况下进行!)
附1：实查企业所需准备材料(均需正本原件)：企业印章(公章法人章财务章)，企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告(最新)，法人身份证。
附2：核行实查保函所需：银行办公室人员和具体经办人员在场，保证银行印章。上级授予的银行保函开立资质的证明文件(原件)，可以按照模版开立保函的书面证明文件。
4、票据收款人企业到我方贴现银行开户和网银： 附：开户所需资料(均需正本原件)：企业法人营业执照、组织机构代码证，税务登记证，开户许可证、法人身份证、留印人身份证(注：如法人和预留印鉴不是同一人需提供留印人身份证) 、经办人身份证、两名财务身份证、公章财务章私章、其他证明文件(注：企业基本户六个月的对账单、2名财务人员的会计上岗证)。
附：网银材料(均需正本原件)：法人身份证，操作员身份证，经办人身份证，公章、法人章、财务章
5、签订贴现协议，完成贴现，我方费用支付协议。 我方费用通过企业提前开好贷记凭证或支票支付
附：需要增值税发票、合同、发票章;以下材料(均需正本原件)企业印章(公章法人章财务章)，企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告(最新)，法人身份证。
第二篇：一般授信业务授信调查报告
一、授信客户管理情况
(一)基本信息
的调查出资是否合规,实物是否仍在申请人名下、状态是否正常。
(二)管理层情况
描述申请人实际控制人(如无，请注明)、法定代表人、经营负责人、财务负责人的姓名、年龄、职务、教育背景、从业经验、主要业绩、工作简历等。说明是否已发现申请人及以上人员存在个人信用不良记录、重大违法、违规事项以及拒不执行法院判决的行为，对上市公司是否已发现被证监会或证券交易所处罚的情况。对自然人实际控制的企业，对控制人提供人民银行个人证信系统查询结果。
二、授信客户经营情况
(一)行业及生产情况
根据现场调查结果，描述申请人主营业务的行业情况(所处行业、资质等级、行业地位)、生产流程、工艺设备(生产工艺、技术装备、设计生产能力、生产设备利用率)、主要产品以及当前设备运转、生产运行、
产品生产情况等。若申请人采取多板块经营方式，要分板块进行描述。
(二)供销及结算情况
描述申请人供应渠道的稳定性、集中度，详细说明主要供应商的名称、供货种类及占比、质量及价格条件、付款条件及结算方式，以及是否是申请人的关联企业等。对于钢铁制造、有色金属冶炼及加工、煤炭石油开采等资源加工类企业，要调查并说明申请人拥有的资源储量、原材料自给率。
描述申请人销售网络的健全性、有效性，详细说明主要销售对象的名称、销售种类及占比、议价能力、结算方式及销售款回笼记录，以及是否是申请人的关联企业等。
三、授信客户财务及帐务情况
(一)财务报表情况
描述申请人财务报表审计情况。若经过审计，则调查并说明审计事务所的是否为我行认可、资质等级等;审计事务所若连续两年及以上发生变更的，则调查并说明变更原因以及对审计报告质量的影响。若申请人无法提供经审计的财务报表或对财务报表数据真实性有疑虑的，要对财务报表数据进行现场调查和核实，详细描述核实内容、过程及结果。编制财务数据简表如下：
(二)资产负债重点项目分析
对申请人上年度和最近一期的重点资产、负债项目及重大损益变化情况进行调查和分析。重点项目原则上为申请人资产或负债中占比超过10%、与上期相比变化超过20%、以及其他对申请人经营、资金等产生重要影响的资产或负债项目，包括但不限于：
调查并说明银行存款中是否有质押、冻结情况，如有，质押或冻结的金额、占比及产生原因。
调查并说明持有的短期投资的种类、明细、金额、是否已质押。调查并说明应收帐款的帐龄分布，列示金额前五名的应收账款的欠款人名称、贸易背景、欠款时间、收回可能性、是否为关联企业欠款、坏账准备是否计提充足，应收账款是否已作质押，产生变化的原因等。
调查并说明其它应收款的帐龄分布，列示金额前五名的其它应收款的欠款人名称、产生原因、欠款时间、收回可能性、是否为关联企业欠款、坏账准备是否计提充足，产生变化的原因等。
调查并说明主要存货种类及明细情况，保管状况是否良好，市场价值是否有重大变化，
是否已质押，是否已办理保险，是否存在长期积压的现象及原因等。
调查并说明持有债权投资的种类、金额、是否已质押;持有多少其他公司的股权，占被投资单位的股权比例、投资收益情况、是否已质押等。
调查并说明主要固定资产的种类、数量、成新率、是否正常运转、是否已抵押，是否存在固定资产灭失、损毁、长期闲置的现象，如有对申请人资产价值、生产经营的影响。调查并说明在建工程的项目名称、已完成投资情况、后续资金安排、工程进度和完工时间，是否存在资金缺口、是否已抵押等。
调查并说明申请人拥有的无形及递延资产的种类、金额、取得或发生背景、目前价值或作用。其中对土地使用权，调查土地位置、使用状态、是否抵押、变现能力等。
调查并说明预收帐款的预收对象、产生原因、对应产品生产和劳务支出的进展情况，是否存在无法按期交付的可能性等。调查并说明应付帐款的帐龄分布，详细列示金额前五名的应付帐款的应付对象、产生原因、欠款时间、归还安排、资金来源、是否为应付关联企业款等。调查并说明其它应付款的帐龄分布，详细列示金额前五名的其他应付款的应付对象、产生原因、欠款时间、归还安排、资金来源、是否为应付关联企业款等。
(三)损益及现金流情况分析
通过现场核对申请人账务账簿和重要原始凭证，重点核实并说明以下情况：增值税、所得税等缴纳情况是否与财务报表、纳税凭证反映的一致，销售收入是否真实，各项费用支出是否真实，现金流量是否真实。
分析申请人最近三年及近期收入和利润的变化趋势及原因，分析申请人三项活动现金流变化趋势，并重点分析经营活动现金流入、流出及净流量情况。
(四)财务指标分析
列示申请人偿债能力、营运能力、盈利能力、现金偿还能力、增长能力等主要财务指标及行业均值(如有)，并对申请人的财务状况及变化情况进行综合评价和分析(对申请人同时提供合并和本部财务报表的，要同时列示合并及本部的财务指标，但对采取资金集中管理体制、本部只从事投资管理职责的企业，可只列示合并的财务指标)。
四、授信客户信用状况
(一)同业合作情况
以列表形式说明申请人在他行的授信、用信、信用记录情况，对于存在不良贷款和违约
关系，抵质押担保的列明抵质押人和抵质押物的名称。)
对与信贷登记系统查询结果不一致的，应调查并说明原因;对我行信贷系统上列示为银监会大额授信预警客户的，应查明预警原因并进行调查和核实，若预警原因确实存在，对申请人偿债能力的影响做出说明。
(二)或有负债情况
决诉讼、有追索权的票据贴现、对外承诺等其它或有负债情况、对申请人未来资金、经营等的影响程度等。
五、担保情况
(一)保证担保情况
对保证人可参考授信客户描述其管理、经营、财务、信用等情况，可适当简化，要重点调查并说明保证人与申请人的关联关系、提供保证的原因、其对外担保情况、担保能力和担保意愿。
如属于互保，则从我行互保圈(链)企业数、互保金额、互保企业在业务上和资金上紧密程度、互保企业的抗风险性和代偿能力等方面进行风险初步评判。
(二)抵(质)押担保
描述抵(质)押物的基本情况，名称、所有人、位置、取得时间、原始成本等;调查并描述抵(质)押物的合法性和有效性，标的是否明确、权属是否清晰、状态是否良好、抵(质)押人是否具有合法的所有权或处置权、是否有第三人的优先权利、出租情况、各项特性与客户提供的书面描述是否一致、登记部门是否明确、是否投保等。抵质押人为第三方的要分析其与申请人的关系及真实出质意愿。
测算抵质押率，对于经评估的抵(质)押物，要说明评估机构是否为我行指定评估机构，评估机构的资质等级、行业经验、信誉状况等。
说明抵(质)押物、抵质押率是否我行担保管理相关办法的要求，如有不符须详细说明理由及可行性。
六、借款用途及还款来源分析
七、风险管理措施
八、总结
第三篇：授信业务
交通银行苏州分行成功办理首笔“税融通”授信业务 近年来，苏州市小企业发展迅速，但由于缺乏足够的抵质押品和信息不对称，“融资难”始终是小企业不得不面对的难题。在此情况下，交通银行苏州分行在分局的指导下，于今年6月首次推出了“税融通”业务。
“税融通”是以信用方式给予按时、足额纳税的小企业一定程度的授信品种。该产品的创新特色有：
(一)以“信”养“信”，额度较高。产品以中小企业良好的纳税信用记录为基础，可给予企业三年平均纳税金额的3—5倍，且最高为800万元的信用授信额度。
(二)申请方便，审批快捷。业务申请可由交行苏州分行各网点直接受理，也可通过电话等形式预约小企业中心的客户经理上门受理。其优点在于银行受理后实行快捷审批、环节少、流程短、效率高。
(三)品种丰富，循环使用。“税融通”业务品种包括但不限于短期流动资金贷款、开立银行承兑汇票、开立信用证等，能满足中小企业各项融资需求;贷款可在额度内分清提款，一年内循环使用。
第四篇：银行授信业务资料清单
资料清单(下述资料办理银行授信业务均需加盖公章)：
1、 最新年检的营业执照、组织机构代码证、税务登记证(正副本复印件)
2、 开户许可证复印件
3、 公司章程
4、 2009-2011年审计报告，以及2012年最新的即期报表
5、 公司成立以来历次验资报告
6、 工商局出具的带有股权结构的公司档案查询
7、 法定代表人身份证复印件(正反面复印件)及签字样本(见附件一)
8、 公司所有股东身份证复印件(正反面复印件)
9、 股东会/董事会成员名单及签字样本(见附件二，请股东签字并加盖公章)
10、 公司贷款卡复印件(正反面复印件)
11、 公司贷款卡查询授权书(见附件三)
12、 个人担保人贷款卡复印件(正反面复印件)
13、 个人担保人贷款卡查询授权书(见附件四，请担保人签字)
14、 个人征信系统查询授权书(见附件五，请担保人签字)
15、 个人担保人资料表(见附件六，请担保人签字)
16、 其他银行授信清单(见附件七，授信银行请写明“xx银行xx分行/支行”;授信类型写明如“银承、抵押贷款”等;授信额度为公司在该银行申请的此类授信的总金额;授信余额为现在公司正在使用中的额度金额;授信条件根据具体授信类型填写，如银承请写明保证金比例及担保人，贷款请写明贷款利率(基准上浮多少，是否有抵押以及担保人等，并盖公章)
17、 上、下游客户交易商品及结算统计表(见附件八)
18、 公司主要结算银行近6个月的账户流水复印件
19、 近一年公司水、电、煤气、蒸汽等费用的缴费凭证或购销合同及付款记录复印件
20、 近一年公司的增值税、企业所得税或出口报关(如有)的申报表复印件
21、 用于授信的抵押物房产、土地证复印件及内外部照片
第五篇：授信业务审批方式概述
一、按照参加审批人数数量划分
1、单人审批：是指由1名专职贷款审批人在其个人授权权限内通过审阅申报材料形成审批结论的方式。
2、双人审批：是指由1名贷款审批牵头人(一般指主管授信部门的行长)和1名专职贷款审批人(一般指授信部门总经理或其授权的人)分别独立审阅申报材料形成审批结论的方式。
3、集体审批：是指首先由贷款审批牵头人和专职贷款审批人分别独立审阅申报材料，并于之后以召集多人参加信贷审批会议形成审批结论的方式。信贷审批会议参加人员一般包括牵头审批人、专职贷款审批人、风险管理部门总经理和法律部门总经理等人。
二、按照是审批权限集中度划分
1、授权审批：上级将一定的授信业务审批权限根据某种因素下放给下级的审批方式。授权审批可以体现以客户为中心的理念，提高审批效率，但在风控风险上有一定欠缺，若采取授权审批方式，必须科学设计岗位间的制衡机制，如派驻风险经理平行作业。授权审批又可以分为三种授权审批方式：
1)按级别授权：授权级别依次为：a)董事长办公会(董事长行使否决权)，b)、关联交易委员会(涉及关联交易)，c)、总行贷审会(行长行使否决权)，d)、(授信、小企业、个人)牵头审批人，e)、(授信审批部、个人业务部、小企业贷款部)专职审批人，f)、支行行长。
2)根据风险授权 分两种情况：
一是评级授信。评级、授信时，全行所有客户的授信评级由授信审批部审查、权限范围内审批。
二是额度支用。有审批权的部门或支行在授信后的额度支用时，在权限范围内自行审批，权限外报有权人审批。具体权限如下：支行审批低风险业务及总部授权的信贷业务;小企业贷款由小企业管理部门进行权限范围内审批;个人贷款由个人业务管理进行权限范围内审批;公司业务部所有信贷业务均由授信审批部审批。
低风险业务包括定期存单质押、金融债券、经本行认可的他行承兑汇票质押贷款。
3)根据风险授权
管理能力高的经营单位可以办理低风险信贷业务和总部授权的权限内信贷业务审批;管理能力低的经营单位只能办理低风险信贷业务。
2、集中审批：既不论业务风险大小、金额大小一律都有总部进行集中审批，一般采取召开贷审会的形式进行。此种方式虽然有效的防控了风险，但是牺牲了效率，增加了流程，不符合现代商业银行以客户为中心的理念。