电子税务局培训讲稿

2022-08-08

第一篇：电子税务局培训讲稿

电子税务局常见问题及解答

电子税务局软件操作教程暨问题解答

第一部分：软件下载和安装

【操作】

1、下载地址：河北省地方税务局——资料下载(页面左侧中间位置的一个蓝色按钮)——电子税务局软件客户端，点击进入，再次点击“电子税务局软件客户端”进入下载页面。下载后，双击打开安装，点击下一步下一步直到完成，期间任何内容都不需要填写，安装不受影响。

【注意】

1、电子税务局软件只有这一个版本，点击打开会自动联网升级，如果软件版本低软件会提示“请退出重新登录”，有时候需要多次升级，一直升级到最新版没提示的时候才能使用。

2、如果不会下载，可以从别人处用U盘拷贝一个到自己电脑上安装。

3、一台电脑装上电子税务局以后，可以登陆多个企业，但是必须退出后插上新的CA或用新的用户名登陆，必须退出重新登录，因为要重新打开联网同步新登录企业的信息。

【问题】

1、部分企业说自己的网络是专网或是什么特殊网，别的网页能登陆，电子税务局就登不上去。目前无解，需要问运维。

第二部分：登录软件

【操作】

1、用户名密码用户。

用户名密码登陆用户，第一次使用前，要点击左下角“初始化纳税人信息”按钮进行纳税人初始化，只需要填写纳税人税号、注册用户名、密码三项，填完点“确定”。

然后自动回到登录页面，填写用户名和密码。点击登录进入系统。

2、CA用户。

首先插上CA，点击“用户登录”按钮右侧的“CA登录”按钮，切换到“CA”登录页面，“CA”登录页面不需要填写用户名密码，直接点击“登录”按钮，页面会跳出CA密码输入窗口，填写CA密码，点击确定，即可进入系统。

【注意】

1、CA登录支持河北CA，北京CA、联通CA(国地一体的CA)三种。【问题】无。

第三部分：查询功能

【操作】

1、本期应申报查询。登录进入电子税务局首页后，首先点击最上面一排第4个大按钮“涉税查询”，进入查询页面后，在页面下部“申报缴税信息”栏里，找到第3个“应申报查询”按钮，点击进入查询页面，点击“开始查询”按钮，结果会显示本月应申报的税种信息，如果本月尚未申报会在第一列显示“期内未申报”，如果已申报会显示“已申报(准期)”。

这个位置与金三软件的“应申报查询”模板完全一致，可以查到本月应当申报哪几个税种，申报是否成功，对纳税人非常有用，纳税人不再因为非主观原因造成漏报。

2、往期未申报查询。电子税务局目前没有往期未申报专门的查询模块，但是在电子税务局首页，点击最上面一排第3个大按钮“在线办税”，进入之后点击第一个按钮“涉税登记”，在里面找到第2个“注销税务登记申请”，点击“新建申请”。如果企业有未申报或财务报表未申报等，都会在这个位置出现红字提示。这里的“未申报”提示是指的往期未申报，不含本期未申报。

第四部分：电子报税

【操作】

1、首先按照“第三部分：查询功能”1里面说的，查询出企业本月的应申报信息，逐个申报。然后点击页面最上面一排大按钮的第2个“电子报税”进入申报页面，页面默认停在第一个“税费申报”页面。通过点击右上角“全部申报表”创建常规报表(个税、养老、失业不在此处)。

2、工会经费。问的最多的是纳税人找不到这个报表的创建位置，它的位置在首页——全部申报表(页面右上角)——最下面一个。此外，工会经费征收子目是个下拉菜单，让选择省级还是市级，这个位置不选，空着即可。

3、印花税。有人在外地缴纳了部分印花税，此处申报无法填写已申报数，目前的办法是将异地申报部分的计税依据去掉，只申报本地部分。

4、城教地。目前发现有些企业老网报系统城建税5或者1，但是金三和电子税务局应申报查询都显示市区7，纳税人按照实际情况申报

5、

3、2后，金三会提示

3、2已报，7未申报。问题产生原因不明。改正方法就是到大厅去修改税费种认定。

5、个人所得税生产经营所得A表。通过企业名字登录电子税务局，在全部申报表里创建报表，属期不要选择“季报”或“月报”，要选择“其他”，月份选1月1日到申报月份上一个月的31日。投资人名称那里可以下拉，按投资人逐个填写。2个附表可以不填内容，但是必须打开查看，都则审核不通用。

老户大部分可以成功申报，但是有个别户申报不成功，原因不明，有的带不出投资人信息，有的申报后扣款不成功。

新户存在问题，举例说明：企业工商登记2017年3月，2017年6月到地税局进行信息补录，税务机关进行税费种认定2017年6月1日至9999年，7月份创建6月的表时，属期应选择6月1日——6月30日，但是这时系统会提示：税款属期应当是开业时间2017年3月。如果属期选择2017年3月，

系统又会提示：属期内没有辅导。错误原因是个人所得税生产经营所得A表属期提取的工商开业日期，这是系统错误，应当修改为提取税务登记日期。这种情况目前只能到大厅申报，不能修改税费种认定，否则会出未申报。

【注意】

1、有纳税人弄混了个税生产经营所得和工资薪金，用生产经营所得表报工资，会提示没有税费种认定。还有人用扣缴工资表报生产经营所得，而且还申报成功了，这个跟辅导错误有关系。因为扣缴工资个税表位置比较隐蔽，而生产经营所得表位置比较显眼，提醒纳税人不要弄混。

6、水资源税。(1)水资源是单独的报表，不要用资源税报表申报。(2)申报表位置在“全部申报表”——“财产行为税”栏目下面。(3)除城镇供水公司和特种行业用水资源税b表以外，其他行业都用水资源税A表。(4)填报时要先选中税源编号，填表项目、品目、适用税额会自动带出来。

7、企业所得税。8月4日电子税务局首页发了一个通知：关于调整部分纳税人企业所得税纳税期限由按月改为按季申报。后台已经将小微企业的企业所得税这一个税种的税费种认定由按月改成了按季，纳税人无需月报，直接在10月报

7、

8、9的季报即可。

有纳税人说自己是增值税一般纳税人，应该月报。这两个问题不冲突，季报仅限企业所得税这一个税种，与增值税无关。

8、房产税、土地税未到征期，目前还没遇到，不能测试。其他税种问题暂未有人反映。

9、残保金。大部分老户能报，新办户报不了。原因不明。

10、养老保险，部分企业可以成功申报扣款，部分企业不能扣款。原因不明。

11、个人所得税。【操作】

扣缴个税位置在首页最上面一排大按钮第2个“电子报税”——“辅助功能”——扣缴个人所得税申报(最后一个)。点击按钮进入个税申报页面。

进入申报页面后，首先点击左上角“新增”按钮，跳出填写窗口，页面上部有一排按钮，默认在第一个“纳税人基本信息”(通过点击表名可以切换到后面的扣缴页面、减免事项报告表、商业保险明细表、基础信息表页面等附表页面)，首先填写企业基本信息，部分信息已经自动带出，只需要填所属行业和经办人2项，填完点击保存。

填完纳税人基本信息后，点击(纳税人基本信息按钮右边的)“扣缴个人所得税报告表”切换到扣缴个税报告表填写页面。在此页面进行填写或导入、审核、申报等重要步骤。接下去要分情况填报：

(一) 企业需要申报的人比较少，不需要使用模板的。

点击左上角“新增”，跳出填写页面，必填项：是否明细申报、姓名，证件类型、证件号码(此栏后面有个放大镜，此处不能使用，放大镜查询出的数据是错的)，所得项目(选择正常工资薪金后减除费用栏会自动带出3500)，税款属期(属期自动带出来)，收入额，(收入后面的保险、公积金、年金等没有标红色星号的项目为选填，有则填，没有可以空着不填)，收入额填写后，页面下部的税率、速算扣除数、应纳税额等内容都会自动带出来，无需人工计算。之后点击保存，这一个人的扣缴

信息就填完了。以此类推，点击新增继续填写下一个人。

人员全部填写完成后，有减免税的、保险的继续填写附表，没有可以不填。最后一个基础信息a表应当填上。

填完之后，将扣缴表人员名字进行勾选，并将基础信息a表的人员信息也进行勾选，然后点击审核。审核是否通过会在第一列显示结果，审核通过后直接点击申报即可，然后到缴款页面进行划款(本页面只能申报不能划款)。审核不通过的，点击“审核不通过”这几个字会跳出错误提示的窗口。

(二) 企业需要申报的人比较多，需要使用模板的。

点击该页面最上面一排按钮最后一个“模板下载”，将模板保存到电脑，打开模板，表头不需要填写，直接填写内容。

是否明细申报，选择“是”。

姓名：填写姓名，不允许出现数字。张三1，张三2这种不许出现。同一属期内同一科目收入不允许拆分成多笔数额较小的收入进行申报。

纳税人姓名、证照类型、证照号码、所得项目、所得期间起止、收入额，这些是必填写，可以按列粘贴。收入额必须是数值，否则不能自动计算税款。第9—第19列是选填列，有责填，没有不填。背景色为灰色的格为自动计算格，不能人工填写。3500元以下不交工资个税，这个3500填在第21列减除费用，千万不要填在第9列免费所得。

模板必须使用office，wps不行。而且Excel必须要使用注册版，“未注册”版本不行。正确的Excel会自动计算模板，只需要填写第1—8列(9-19列选填)，后面的数据全部自动计算出来，不用人工计算税率税额。而且支持按列粘贴，全表自动计算。附表也是有数据的填，没数据的空着不填。填完后保存并关闭模板。

回到电子税务局个税申报页面，点击导入按钮，选中填写好的模板点击导入，全部勾选后点击审核。审核是否通过会在第一列显示结果，审核通过后直接点击申报即可，然后到缴款页面进行划款(本页面只能申报不能划款)。审核不通过的，点击“审核不通过”这几个字会跳出错误提示的窗口。

【注意】

1、个人所得税身份证号不对引发个税完税证明打不出来的问题：(1)会计汇总多人的个税算在一个人身上，总数没少交，但是具体到每个人的个人所得税完税证明打不出来。(2)多人使用同一个身份证号，个人所得税完税证明打不出来。(3)身份证号和名字不对应的，能打出来但是打出来的是错误的，根本不能使用。(4)以上这些错误的整改工作非常麻烦。

2、从8月份起，身份证号长度强制监控18位，原来15位老身份证号的，从本月开始金三不能申报，电子税务局不能审核，当然也不能申报?(我测试一次审核不通过，另一次审核通过，此处有疑问)

3、身份证号最后一位是X的，X必须大写，小写不行。

第五部分：财务报表

财务报表报送跟纳税申报表类似，也需要先由大厅辅导，然后企业按照辅导进行申报。企业财务人员不能凭自己经验认定自己是月报还是季报，必须与税务机关认定一致才可以。假如税务机关认定月报，企业进行了季报，即使申报成功也没有用，系统任然认定企业没有申报，依然需要重新按照辅导进行月报整改。

执行小企业会计准则的：辅导资产负债表、利润表、现金流量表三个表的季报或月报，再加上这三个表的年报，共6个表。

执行企业会计准则的：除以上6个表外，只需再增加一个所有者权益变动年报表。所有者权益变动年报表每年1月申报一次，此表仅在地税申报，国税没有此表。

财务报表一般按如下规律申报：

月报的：每月报资产负债表、利润表、现金流量表三个表的月报，然后每年1月加报三个年报(执行企业会计准则的再加报一个所有者权益变动表)。

季报的：

1、

4、

7、10月报资产负债表、利润表、现金流量表三个表的季报，然后每年1月加报三个年报(执行企业会计准则的再加报一个所有者权益变动表)。

【注意】

1、企业执行小企业会计准则还是企业会计准则不能自己随便选择，也需要地税大厅窗口进行辅导，如果需要变更，要到地税大厅窗口进行处理。

2、财务报表月季度切换与纳税人申报表月季报切换操作完全一致，详见纳税申报表月季度切换说明。

3、在电子税务局申报财务报表时，如果填写错误无需作废，直接再次申报即可，系统默认认可最后一次申报数据。

4、财务报表辅导只能由大厅操作，纳税人不能操作，新办企业登记时窗口人员就会对企业进行财务制度备案、纳税申报表和财务报表辅导，次月就要开始申报纳税申报表和财务报表。

5、财务制度备案，如果备案年报在月报前面，在补报财务报表时就会提示“企业财务制度备案为年报”，强制退出无法进行补报，报年报删掉通过新增改到季报下面去就行了。

据此猜测是否该模块只认可最上面一条的状态?如果真是这样，明年的年报漏报的纳税人将再次出现无法整改的情况。

第六部分：在线办税

使用在线办税功能首先需要企业有CA证书，然后需要企业将公章印模传给CA公司，由后台制作电子签章，签章制好后，纳税人还需要下载“电子签章—地税版”客户端软件，这个软件在河北CA公司的官网上，左侧中部的位置，有下载链接，也可以下载最新版的河北CA证书助手进行安装，新版助手自带签章软件，助手下载位置同上。前期准备工作做好以后就可以了，下面以变更税务登记为例(其他业务操作过程完全一样)。

1、纳税人填写申请。进入电子税务局后，点击最上面一排大按钮第3个“在线办税”按钮，进入业务办理大类页面，该页面有三个切换按钮，分别是：办税直通车、在办事项、办结历史。默认在第一个办税直通车页面，显示涉税登记、资格认定、税收核定、涉税证明、报税业务、税收优惠、备案类、其他共8个按钮，点击第一个涉税登记，进入涉税登记业务申请页面，涉税登记类型共有5个具体业务，找到第1个“变更税务登记”，点击“新建申请”按钮，进入申请填写页面。选择变更项目，自动带出变更前内容，填写变更后内容(即纳税人想要改变成什么样的)，填完后不要点击保存，还没有完，把页面往下拉，下面还有附送资料要提交，带红色星号为必须提交项。(变更登记没有必须提交项，以税务登记副本项必填为例)点击税务登记副本右边的红色字：添加文件并签章按钮，系统弹出对话窗口，点击“添加文件”，选中税务登记副本的照片点击打开，照片即上传到对话窗口里，勾选照片名称，点击左上角“签章”按钮，页面中间跳出对话窗输入口令：即CA密码，然后点击确定，照片右小角即会出现企业电子公章。点击关闭，回到变更登记填写页面，点击最下面的“保存”，再点击“提交”。页面自动跳转至变更税务登记表页面(此时该页面左上角签章按钮点亮，继续提交按钮为灰色)。该页面会把上一步骤的操作自动生成一个申请表，点击左上角“签章”按钮，页面跳出对话窗输入口令：即CA密码，然后点击确定(点击确定后，图片右下角出现电子公章，此时该页面左上角签章按钮变成灰色，继续提交按钮点亮)，点击继续提交按钮，申请过程完成。

2、税务机关受理。纳税人在电子税务局申请后，信息发送到金三系统，大厅人员从电子税务局综合管理系统——“网厅受理”模块，查看企业申请信息。选中一条信息点击打开，进入信息审核页面，页面会显示步骤1中纳税人填写的变更申请的内容，然后点击下一步，进入审阅附送资料页面，这个页面会显示此次申请业务需要附送的照片资料，纳税人提供了附送资料的，会在该条资料名称后面的“查看”栏用蓝色字体显示“查看”标识，全部可查看的附送资料必须都打开看一编，有漏看的无法进行下一步，查看完之后先点击保存，再点击下一步进入“审核结论”填写页面。审核结论有三种：通过、不予受理、需要补正。税务人员根据纳税人申请内容和附送照片资料确定结果，选择通过、不予受理、需要补正三个之一的结果后，点击保存，再点击“提交”，进入回执填写页面。选择通过要填写办理时限(几日内为纳税人办理);选择不予受理的此处要填写不受理的依据;选择需补正的要填写需补正的内容。最后点击左上角“保存”按钮，完成税务人员审核步骤。审核通过的，税务人员即要在时限内为纳税人在金三系统进行办理，此处理操作与本申请操作无关联，办完之后也无需向纳税人反馈办理结果。

注意：审核完成后，网厅受理页面的该条信息仍是“待预审”状态，与未审核之前的状态完全一样，无法进行区别，税务人员要注意区分哪一条已经审核，哪一条仍未审核。(此处未完，与环节3最后一步相接)

3、纳税人打开“办税直通车”按钮旁边的“在办事项”按钮，先点击右侧的“同步信息”，会发现经过税务机关处的申请信息会在进度跟踪栏里显示【提交成功已办理】。税务机关没有审核的只显示【提交成功】，没有“已办理”字样。点击已处理后面的“查回执”按钮，系统跳出对话窗口，直接跳出的窗口“确认办结”按钮为灰色。点击红色字体的“下载查看”按钮，查看税务人员审核的

结果。查看完毕后，“确认办结”按钮点亮，此时就可以点击“确认办结”彻底完成本次申请。点击“确认办结”后，申请信息自动跳转至“历史任务”。此时，金三网厅受理页面的申请信息状态，会变成“已办结”。(此处接步骤2最后一步)

第七部分：其他

1、首页左边是“征期日历”，中间部分上面是“通知公告”，下面是“我的消息”，右边是纳税人信息，包括企业名称、税号、地址和联系电话，很多人反映这个电话不对，这个电话调取的是金三税务登记：生产经营地联系电话，除此以外税务登记里还有个注册地联系电话，改注册地联系电话没用，电子税务局显示生产经营地联系电话。另外金三修改税务登记信息后，同步后电子税务局就会随之变化。

2、

3、首页“本期应申报”位置不准，不要看那个位置，以“应申报查询”为准。

申报作废。创建报表填写保存后，只是保存在本地电脑，换电脑后就没有了，需要重新填写。但是如果保存后申报了，数据就会进入金三系统，换电脑数据也会存在。纳税人可以随便使用“删除”功能，但是不能随便使用“作废”功能，那样会把已申报数据从金三删除。

所有税种，不管什么税种，申报后没有税款的0申报，都可以自己作废重报;只要是有税款的，划款以后任何税种都不能作废，只能退税或到大厅做申报错误更正。

1元以下税款的免收，系统不会进入划款页面，申报后直接就显示已缴款。

4、电子税务局客服：031186112366。微信公众号：惠企云服。可以直接在公众号下面留言，会有运维人员解答。

5、纳税申报月季报切换问题。申报前，先要由税务机关进行税费种认定，且设定申报期限，是月报还是季报还是年报，纳税人不能自行决定月报还是季报，必须由税务大厅人员进行月季报的切换。在使用电子税务局申报时，需要先在“税(费)种认定”里查看有哪些税种需要申报，每个税种是季报还是月报，分税种按照要求分别申报。如果认定信息不符合企业情况，请及时到地税大厅修改辅导信息(即更改税费种认定)。

例如：某企业税费种认定-城建税季报、教育费附加季报、地方教育费附加季报、印花税1月报，印花税2年报，个人所得税月报，企业所得税季报。所以，该企业在

1、

4、

7、10月要申报城建税、教育费附加、地方教育费附加、印花税1,、个人所得税、企业所得税这6个税种。

2、

3、

5、

6、

8、

9、

11、12这几个月只需要申报：印花税

1、个人所得税这2个税种。此外印花税2只在1月份申报。

如果需要切换月季报，例如月报切换季报或季报切换月报，只能在

1、

4、

7、10这4个月份进行。例如要在7月季报切换月报(城教地)：则需要5月月报、6月月报、7月月报三个月报报完(7月月报报完以后且要在7月31日以前到大厅进行切换操作)后切换，切换完成后

8、9月不再申报，10月报

7、

8、9的季报。

5、个税模板大部分单元格是冻结的，是为了防止纳税人擅动模板，任何改动都会造成导入错误

无法导入，所以给冻结了。连行距列宽什么的都不能动，纳税人打印很不方便。取消冻结的模板，放在ftp-征管科-张红霞文件夹，名字叫(已撤销保护)个税模板。

6、按常规理解，填完申报表后，应当先保存，然后审核，然后申报。但是电子税务局有非常规设计，可以不审核，先申报，申报后再审核，而且可以征期内申报，征期后审核(位置在报表审核页面)。征期后审核的，申报查询会显示已申报(逾期)。这种操作有可能会影响处罚率。

第二篇：辽宁地税电子税务局常见问题解答

(六)

2016-07-02 辽宁地税个人所得税扣缴系统部分一基础设置

1.个税系统对电脑的软硬件配置要求

操作系统：Windows Xp/Windows Vista/Windows 7/Windows 8/Windows 10

浏览器：Internet Explorer6及以上

系统日期：必须设置成当天日期，格式为YYYY—MM—DD

硬件环境：硬盘容量1G以上

2.个人所得税扣缴系统主要报送哪些项目

本系统只针对有扣缴个人所得税义务的扣缴义务人申报缴纳个人所得税。不包括自行申报个人所得税业务。

自行申报个人所得税可通过电子税务局客户端—全部申报表—个人所得税申报，或到主管税务机关办税服务厅办理。二初始化和密码

3.初次使用软件如何注册及注意事项

根据注册向导进行操作即可，共四步。

需要注意的是在录入单位信息时，需根据本地网络是否能连接税局服务器，相对应的选择网络申报模式和介质申报模式，一般为网络申报模式。纳税人识别号为税务登记证号或者是三证合一后的社会信用代码。

4.注册时或登录软件提示“连接税务局受理服务器失败!”

①确认企业的网络是否正常，登录当地税务网，若不能登录，说明企业网络有问题，检查网络，退出防火墙、杀毒软件以及360安全卫士等,网络正常再操作;

②确认服务器问题，稍后再试;

③如果服务器没问题， WIN7系统可在计算机上点击右键找到设备管理器，点击上方的查看—显示隐藏的设备，找到网络适配器下面的microsoft 6to4 adapter、microsoft ISATAP adapter和microsoft ISATAP adapter #点击右键卸载，然后重新进入软件;WinXP系统网络适配器里面有但无法删除的，一般是企业网络问题，检测网络即可。

5.页面提示“联系运维人员„”，乱码报错等问题对话框。

一般为操作系统问题，建议更换一台电脑，或者将客户端卸载重新通过辽宁省地方税务局官方网站http://下载界面,下载客户端并进行安装。

6.个人所得税代扣代缴客户端的密码遗忘。

个人所得税代扣代缴客户端有两个环节涉及到输入密码，第一个是初始化登录时的登录密码(客户端初始化时可以选择不设置密码)，第二个是申报表报送时，提示录入的申报密码(默认为纳税人识别号后六位)，两个密码都可以通过“系统设置”中对应模块进行修改。识别号中含有大写字母的，建议先确认是否为字母大小写问题。

①登录密码遗忘。卸载个人所得税扣缴系统(主要是卸载数据库)，并重新安装。在系统初始化过程中重新设置，或选择不设置密码。

另外，也可以拨打4007112366电话，由公司技术人员负责。

②申报密码遗忘。须到办税服务厅申请重置密码。

7.怎样查看软件版本

软件右下角点击“关于”。

第三篇：陕西省电子税务局用户操作手册-发票办理

陕西省电子税务局项目用户操作手册

陕西国税电子税务局用户操作手册

发票办理

陕西国税电子税务局工作组

2018年02月

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陕西省电子税务局项目用户操作手册

第1章发票代开 ............................................................................................................................. 1 1.1代开增值税专用发票 ......................................................................................................... 1 “扫一扫，获取电子税务局相关内容” ............................................................................... 1 1.1.1功能描述 .................................................................................................................. 1 1.1.2表格说明 .................................................................................................................. 1 1.1.3操作说明 .................................................................................................................. 1 1.1.4常用客户信息管理 .................................................................................................. 5 第2章发票领用 ............................................................................................................................. 6 2.1发票领用............................................................................................................................. 6 2.1.1功能概述 .................................................................................................................. 6 2.1.2操作说明 .................................................................................................................. 7 第3章发票验旧 ............................................................................................................................. 9 3.1功能描述............................................................................................................................. 9 3.2操作说明............................................................................................................................. 9

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陕西省电子税务局项目用户操作手册

第1章发票代开

1.1代开增值税专用发票

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登录网址：http://dzswj.sn-n-tax.gov.cn/xxmh/html/index.html 发票业务的电子税务局操作视频请关注电子税务局微信公众号”金财互联陕西”，在电子税务局栏目中点击操作视频即可查看。

“扫一扫，获取电子税务局相关内容”

1.1.1功能描述

小规模纳税人通过本模块填写、提交、管理代开增值税专用发票申请单，并可实时查询申请单的受理进度。

1.1.2表格说明

购货单位：填写购货方纳税识别号，若为本省企业，则根据纳税人识别号自动带出纳税人名称、地址、开户银行、电话号码、银行账号等基本信息，购货方须是增值税一般纳税人。常用购方单位信息可以添加至常用联系人中。

销货单位：系统自动带出销货单位纳税人(增值税小规模纳税人)基本信息。货物明细：填写货物名称、单位、数量、单价等明细信息。

1.1.3操作说明

1、登陆电子税务局，以企业身份进入，依次点击“发票管理”-->“发票代开”“增值税专用发票代开”，进入增值税专用发票代开申请功能。

陕西省电子税务局项目用户操作手册

2、点击“新增”打开新增页面。申请单填写页面如下：

3、填写领取方式，电子税务局提供窗口领取、快递领取以及自助机领取的3种领取方式，按照实际业务需要选择领取方式及取票大厅和网点。说明：

a、窗口领取，纳税人提交申请缴款完成后，纳税人携带身份证明以及相关申请单去选择的大厅窗口取票。

b、快递领取，点击提交后弹出收货地址的相关信息，纳税人填写并提交申请信息，缴款完成后由税务人员开具发票，并由快递人员配送至纳税人选择的收件地址。如下图：

陕西省电子税务局项目用户操作手册

c、自助机领取，纳税人提交申请缴款完成后，可以携带身份证明以及相关申请单去选择的自助机开具发票。

填写购货方信息(填写购方识别号后陕西省内的纳税人能够自动带出其他信息，陕西省外的纳税人请手动填写其他相关信息)和货物或应税劳务、服务明细，点击“添加为常用客户”，可以将常用的购货方信息保存到常用客户信息中，便于以后填写代开申请表单时输入已经添加到常用客户信息中的纳税人识别号即可自动带出“纳税人名称”，“地址”和“联系电话”等内容。

4、在申请单填写完成后点击“保存”，保存成功后点击“提交”或者在查询界面勾选需要提交的申请单，点击“提交”，系统提示提交成功。

陕西省电子税务局项目用户操作手册

5、对于提交成功处于“已受理”状态的申请单，在缴款之前都可以作废，勾选申请单后点击“作废”，确定作废操作，申请单状态会更新为“未提交”。对于所有“未提交”状态的申请单，均可进行修改或删除操作。

6、对于已保存未提交或审核不通过的申请单，可以勾选后点击“删除”按钮进行删除操作。

陕西省电子税务局项目用户操作手册

1.1.4常用客户信息管理

点击“常用客户信息管理”，打开常用客户管理页面，可以对常用的客户信息进行维护。

如下图，点击新增，在新增页面将纳税人识别号、纳税人名称、手机号码、地址等信息填写完成，保存客户信息。

陕西省电子税务局项目用户操作手册

保存后的客户信息，在填写代开专票申请单时，填写购方识别号后能够自动带出其他信息。

第2章发票领用

2.1发票领用

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2.1.1功能概述

纳税人可以网上申请领用发票。

陕西省电子税务局项目用户操作手册

2.1.2操作说明

进入发票领用界面，点击【新增】，即可带出所能申请的发票信息界面。申请数量可修改，确认申请数量无误后点击提交。

选择需要领取的发票种类，填写份数，选择领取方式和出票大厅后，点击【提交】按钮，系统进行保存。具体如下图：

用户可选择多种领取方式。

1、快递领取

2、上门领取(窗口) 需要选择出票大厅，如下图：

陕西省电子税务局项目用户操作手册

选择好点击保存提交后，系统提示如下图：

注意事项：

纳税人在选择使用快递方式领取发时,由税局人员进行远程写卡，纳税人在收到邮寄的纸质发票后，需要在相关的开票软件中对发票的信息进行下载。

金税盘：

陕西省电子税务局项目用户操作手册

税控盘:

第3章发票验旧

3.1功能描述

温馨提示：

电脑本地浏览器请下载Internet Explorer 8或以上版本，否则影响您的正常显示和使用。

3.2操作说明

输入“用户名、密码、验证码”，登录电子税务局

陕西省电子税务局项目用户操作手册

发票管理->发票验旧->办理，进入发票验旧界面。

3.1.1.1机动车发票验旧，税控发票验旧

1)点击选择需要验旧的发票模块，在发票种类下拉框选择需要验旧的防伪税控发票种类;

陕西省电子税务局项目用户操作手册

2)点击“查询”按钮。

3)系统会根据开票起止日期，自动查询防伪税控开票系统，将开票数据展示在待验旧列表中.(建议按月或者按季度查询发票开具信息并进行验旧。)

4)选中需要验旧的发票，点击“确认验旧”按钮。

陕西省电子税务局项目用户操作手册

第四篇：安徽地税电子税务局(网上申报)系统纳税人操作手册

安徽地税电子税务局系统

纳税人端操作手册

神州数码信息系统有限公司

安徽地税项目组

1 概述......................................................................................................................... 4 2 系统要求................................................................................................................. 4 3 登录电子税务局..................................................................................................... 5

3.1 3.2 系统登录 .................................................................................................................... 5 系统主页 .................................................................................................................... 9

4 办税服务............................................................................................................... 11

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.10 4.11 4.12 申报 .......................................................................................................................... 11 缴款 .......................................................................................................................... 36 社保费单位申报 ...................................................................................................... 41 代扣代缴个人所得税 .............................................................................................. 46 代扣代缴车船税 ...................................................................................................... 49 发票管理 .................................................................................................................. 56 申办事项 .................................................................................................................. 61 重点税源直报 .......................................................................................................... 68 财务数据采集 .......................................................................................................... 69 建安房地产 .......................................................................................................... 71 房产税 .................................................................................................................. 72 城镇土地使用税 .................................................................................................. 81

5 查询服务............................................................................................................... 90

5.1 5.2 5.3 5.4 登记信息查询 .......................................................................................................... 91 申报缴款查询 .......................................................................................................... 94 发票信息查询 .......................................................................................................... 98 涉税信息查询 .......................................................................................................... 98

6 咨询服务............................................................................................................... 99

6.1 6.2 6.3 6.4 征纳互动 .................................................................................................................. 99 12366纳税服务热线 ............................................................................................. 100 纳税辅导 ................................................................................................................ 101 下载专区 ................................................................................................................ 101

7 管理服务............................................................................................................. 102

7.1 登录管理 ................................................................................................................ 102

第2页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

7.2 7.3 7.4 组织管理 ................................................................................................................ 102 短信订阅 ................................................................................................................ 104 收藏夹管理 ............................................................................................................ 105

8 年所得12万以上个人管理 .............................................................................. 107

8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 个人登录 ................................................................................................................ 107 登记资料维护 ........................................................................................................ 108 申报信息录入 ........................................................................................................ 109 申报信息查询 ........................................................................................................ 110 修改密码 ................................................................................................................ 111

9 税务登记预登记................................................................................................. 112

9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 功能介绍 ................................................................................................................ 112 注意事项 ................................................................................................................ 112 操作界面 ................................................................................................................ 112 新增税务登记预登记： ........................................................................................ 113 查询/修改税务登记预登记 .................................................................................. 115 税务登记正式登记 ................................................................................................ 115

10 纯社保户预登记 ............................................................................................. 116

功能介绍 ............................................................................................................ 116 注意事项 ............................................................................................................ 116 操作界面 ............................................................................................................ 117 新增纯社保户预登记： .................................................................................... 117 查询/修改纯社保户预登记 .............................................................................. 119 纯社保户正式登记 ............................................................................................ 119 10.1 10.2 10.3 10.4 10.5 10.6

11 结束语 ............................................................................................................. 120

第3页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

感谢您选择并使用由神州数码信息服务股份有限公司开发的安徽省地方税务局的电子税务局系统。

在电子税务局使用的过程中，如果您遇到税收政策和办税程序方面的问题，请您拨打12366纳税服务热线进行相关问题的咨询。

1 概述

随着纳税服务概念的逐步深化，建立以纳税人为中心的税务服务体系将是安徽省地方税务局未来信息化发展的主要方向。为进一步提升纳税服务质量和效率，安徽省地方税务局整合目前的各个网上办税系统，重新规划设计的电子税务局已经于2013年1月1日起在铜陵市试运行，2013年5月1日起在合肥市正式运行。

电子税务局包括四个主要部分：

办税服务、查询服务、咨询服务和管理服务，包含了网上申报各种税费、网上申办涉税事项、网上采集财务数据、网上税源直报、征纳双方实时互动、智能提醒、网上咨询辅导等功能;

另外还提供了年所得12万以上个人管理、税务登记预登记、纯社保户预登记的功能;

以上四大服务及三大管理功能将为纳税人打造一个全天候、全方位、全功能服务的网上办税大厅。

缩略语：

电子税务局系统简称电子税务局

2 系统要求

 支持的操作系统：Windows XP、Windows 7。  支持的浏览器：IE

7、IE

8、IE9。  浏览器分辨率：1024*768及以上。

第4页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

3 登录电子税务局

3.1 系统登录

3.1.1 登录方式

电子税务局支持三种登录方式，采用统一的登录界面，登录方式分别为：  普通登录：

纳税人需要输入纳税人识别号、用户编号(默认0000，不需要输入)、用户密码、图片校验码即可登录系统。

优点：输入便捷;

缺点：安全性弱，如果用户密码被非法获取并修改，则必须到办税服务厅进行密码的重置后，才能再修改后使用电子税务局。

 手机验证码登录：

纳税人需要输入纳税人识别号、用户编号(默认0000，不需要输入)、手机验证码、图片校验码即可登录系统。

优点：输入便捷、密码随时变动，不易被破解和非法获取，安全性较强; 缺点：必须绑定特定的手机用来接收手机验证码，如果手机有问题则无法登录电子税务局。

 证书登录：

即CA登录，纳税人需要输入纳税人识别号、用户编号(默认0000，不需要输入)、用户密码、图片校验码后，再输入CA证书密码即可登录系统。

优点：输入较便捷，仅比其他方式多了一个CA证书密码的输入。通过登录时进行CA证书加签认证的方式，安全性方面得到极大的提高。不止是在登录系统时进行加签，在做申报及缴款时也需要做CA证书的加签认证，极大的保证了纳税人的权益。即使是CA证书丢失，因其内部有密码机制，也极大提高了被破解的难度。

 多用户的纳税人可以每个用户绑定一个CA证书进行使用，即支持多CA证书;

注意事项：

第5页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 在使用CA证书登录之前，需要到主管税务机关进行电子税务局的网上申报开通并选择证书登录。然后到当地神州数码安徽纳服中心进行CA的办理。

3.1.2 登录操作

3.1.2.1 前提条件

 已办理税务登记并取得纳税人识别号;

 已在办税服务厅进行过电子税务局网上申报开通;  CA证书登录方式的已办理CA证书;

3.1.2.2 登录地址

 首先登录安徽省地方税务局官方网站(http://)，如下图所示：

然后点击主页面中【在线办税区】【网上申报】【地市名称】超链接(红色方框内，其中的地市名称请根据纳税人所属的地税局进行选择)，如下图所示：

第6页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 直接在浏览器的地址栏中输入http://60.166.52.40/dzswj，如下图所示：

3.1.2.3 登录界面

进入电子税务局登录页面，如下图所示：

点击上图红色方框中的【点击进入登录页面】按钮，进入如下图所示登录页面：

第7页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

输入纳税人识别号、用户编号、用户密码以及校验码，用鼠标点击【登录】按钮或直接敲击键盘上【回车键】，普通登录方式的纳税人即可直接登录进入电子税务局。

如果采用的是证书登录方式，则会出现如下图所示的提示界面：

请检查确保计算机USB口已经插入了CA证书的物理介质后，输入正确的证

第8页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

书密码，点击右下角的【确定】按钮，即可登录进入电子税务局。

3.2 系统主页

系统登录成功后，进入电子税务局主页，如下图所示：

电子税务局主页，包括功能菜单、登录用户信息、纳税人的基本信息、待办事项、提醒信息、公告信息、未申报信息导航、未缴款信息导航等功能区域。

待办事项，即纳税人必须办理的事项，包括纳税人未申报信息、未缴款信息等，如下图所示：

点击更多，可以查看待办事项详细信息，或者可以直接点击具体的待办事项(图中方框标注处)。

提醒信息，即纳税人需要注意的事项，如下图所示：

第9页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

点击更多，可以查看所有的提醒信息，或者可以直接点击具体的提醒信息进行查看。

公告信息，即税务局向纳税人发布的一些公告公示，需要纳税人了解的税收政策、优惠政策等，具体包括欠税公告、定期定额公告、停业公告、非正常公告、限期改正公告、其他公告等，如下图所示：

点击更多，可以查看所有的公告信息，或者可以直接点击具体的公告信息进行查看。

未申报信息、未缴款信息导航，即纳税人所有未申报信息或者未缴款信息，都会在此导航处显示：

点击未申报/未缴款导航右侧的申报/缴款按钮即可进行申报/缴款。

第10页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

4 办税服务

4.1 申报

4.1.1 申报入口

电子税务局中，可以通过三种方式进入申报页面：

1)登录系统后进入主页页面，页面显示有未申报信息导航(如下图，标记为红色处)，纳税人存在的未申报或未缴款信息，都会在此显示，点击右侧申报按钮即可进入电子税务局申报页面。

图表 4-1 主页未申报信息

2)点击申报缴款菜单下的纳税申报按钮，将打开申报页面。页面分为两个部分：未申报信息和其他申报缴款。

第11页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

未申报信息显示了目前还未申报的税种信息，点击操作栏中的“申报”按钮，将跳转到相应的申报表申报页面。

其它申报表信息显示其它税种申报链接，适用于纳税人未登记相应的税种但是需要进行申报的情况。点击链接可以跳转到相应的申报表页面。

其他申报缴款是纳税人根据需要申报的税种选择相应的申报表，要求申报的税种必须在税务机关事先进行登记，才能进行申报。

3)点击申报缴款查询菜单——未申报信息查询输入属期，选择需要查询的征收项目，点击查询。

第12页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

如查询出未申报的信息，可点击操作栏中的“申报”按钮，系统会跳转到相应的申报页面。注意事项：

 “未申报信息”是根据系统目前纳税人税种登记信息和其他信息表明必须进行纳税申报的税种，如果纳税人实际发生了此表范围之外的应税行为，应根据税收法律法规的规定在“其他申报缴款”栏目进行纳税申报。

4.1.2 申报操作

4.1.2.1 其他申报缴款总览

点击【办税服务】【申报缴款】【纳税申报】,打开页面的下方显示了其他申报缴款的所有表格，如下图所示：

注意事项：

第13页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 对于逾期申报情况，纳税人须根据实际情况接受相应处罚后才能提交申报表;如有异议，需要到主管税务机关大厅进行办理。

4.1.2.2 综合申报

 综合申报表

功能介绍：本表适用于营业税、财产税、土地增值税、城镇土地使用税、印花税、水利基金等申报表的申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【综合申报表】超链接后，进入到如下页面：

点击所属时期输入框，弹出日期选择控件，选择需要输入的属期，一般情况下，属期起会自动转变为月初，属期止会自动转变为月末。如下图所示：

点击确定按钮后，跳转到综合申报表填报页面，见下图所示：

第14页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

综合申报主页面，由已申报信息和综合申报信息两个版块组成。

已申报信息版块包含纳税人在所属期内所有已申报的信息，对于申报后没有做过缴款或后续其它操作的申报表，点击右侧的修改按钮，可以对已申报信息进行修改。

综合申报信息版块，包含了纳税人所有应该在综合申报表进行申报的税种信息。勾选待申报的税种时，计税依据、减免税额、本期已缴税额等选项将处于可编辑状态，根据企业实际情况填入相应数据。如果当前操作人员所选择的登录方式为证书登录，点击正式申报时，系统会自动为本次申报信息进行CA加签，并且只会申报勾选的选项。

点击申报，如申报成功系统会有如下图提示：

完成申报还需要进行税款缴纳，可直接点击缴款按钮。

第15页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

申报成功但尚未缴款，如需要对申报表进行修改或作废，可点击“查看申报情况”按钮进入已申报信息查询页面进行操作。 4.1.2.3 定期定额(定率)

 定期定额(定率)申报表

功能介绍：

本表仅适用于实行定期定额和定期定率征收的纳税人使用，纳税人要使用此表必须先到税务机关申请核定征收。操作方法：

点击其他申报缴款中的【定期定额(定率)申报表】超链接后，进入到如下页面：

如果该纳税人不是核定征收方式，则出现如下图所示的提示：

若果纳税人是核定征收方式并且进行了核定，则点击查询后，如果所属时期已经申报，则提示“本月已申报，无需再次申报”;否则，如下图所示：

根据界面中所列的定额定率信息，直接点击正式申报即可。

第16页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

4.1.2.4 企业所得税

 企业所得税月(季)度申报表

功能介绍：本表适用于居民企业和非居民企业进行企业所得税月(季)度纳税申报，包括据实申报和核定征收(自动根据征收方式选择所填的报表)。操作方法：

点击其他申报缴款中的【企业所得税月(季)度申报表】超链接后，进入到如下页面：

点击界面中的重置按钮，将所属时期更改为默认上一季度的属期。修改需要申报的所属时期，只需要选择所属时期起的日期，所属时期止会根据核定的申报纳税期限自动计算所属时期止。点击界面中的确定按钮，进入所属时期的申报页面，如下图所示：

根据企业的实际情况填入营业收入、营业成本等相应的数值，点正式申报即可。如果申报逾期，则会出现相应的提示，应仔细阅读弹出窗口的提示，然后再

第17页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

进行相关的操作。如申报逾期，会出现如下界面的提示：

如果同意直接在缴款的时候缴纳滞纳金，则点击确定按钮可以直接进行申报;如果有异议，可以点击取消按钮，到办税服务丁进行办理。

 企业所得税年度申报表

功能介绍：

本表适用于居民企业和非居民企业进行企业所得税年度纳税申报，包括据实申报和核定征收(自动根据征收方式选择所填的报表)。操作方法：

点击其他申报缴款中的【企业所得税年度申报表】超链接后，进入到如下页面：

根据当年的年份，系统自动计算出所属时期为上一年的年初和年末，也可以手工选择所属时期起的时间，只需要选择年份即可。确认所申报的所属时期后，点击确定按钮，系统提示选择所属的企业类型，如下图所示：

根据企业的时期类型选择企业类型，本操作手册中以“一般企业”为例(不同的企业，对后续出现的界面会有不同的显示)，点击确定按钮后，出现填报声明的界面，如下图所示：

第18页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

如果有关联业务往来，则必须进行“企业年度关联业务往来报告表”的申报填写，本界

面

会

再

次

让

纳

税

人

确

认

，

，点击确认即可进行后续的申报。

无论是否有关联业务往来，点击确定后，出现如下图所示界面(定期定额(定率)纳税人)：

查账征收的纳税人出现下图所示的界面：

第19页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

点击界面中的浏览按钮，选择需要导入的年度申报表文件，然后点击确定导入按钮，则系统会将申报表文件进行校验，然后将所取得的数据结果显示在上图中所示的相应位置中，确认数据无误后，点击正式申报即可。申报成功，出现如下图所示界面：

第20页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 企业年度关联业务往来报告表

功能介绍：本表适用于发生关联业务往来的居民企业和据实申报的非居民企业进行年度申报时使用。操作方法：

点击其他申报缴款中的【企业年度关联业务往来报告表】超链接后，进入到如下页面：

选择所申报的年度，再选择是否有关联业务往来，如果选择是，则出现关联交易情况，根据实际发生的情况进行是否在境外投资和是否向境外支付款项。如果存在

境

外

投

资

，

则

会

出

现，需要输入存在几项境外投资。确认输入完毕后，点击确定按钮，界面下方出现如下申报界面：

第21页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

按照界面中所提示的表一到表九的顺序进行报表的填写，每个报表的界面中有填写的详细规则及要求，本处不在赘述。

所有的关联交易及对外支付填写完毕后，若有错误的，可以点击右边的删除按钮进行删除后重新填写，确认无误后，点击正式申报即可。 4.1.2.5 个人所得税

 生产、经营所得投资者个人所得税申报表(核定)

功能介绍：

本表适用于实行核定应税所得率征收的个体工商户业主、对企事业单位的承包承租经营者、个人独资企业和合伙企业的投资者，在申报“个体工商户的生产、经营所得”个人所得税时使用。操作方法：

点击其他申报缴款中的【生产、经营所得投资者个人所得税申报表(核定)】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，点击确定按钮，如果不是实行核定应税所得率征收的纳税人，则提示：

第22页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

如果是按照核定应税所得率征收的纳税人，则出现如下界面：

选择投资人申报信息中的投资方名称，点击申报按钮(若已经进行过申报，还未缴款，则可以点击修改按钮进行申报信息的修改)，出现如下图所示界面：

填入第1行中的收入总额，第10行中的减、免个人所得税额，其他的字段数值有系统自动计算得出，确认数据无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 申报的所属时期根据申报期限会有按月申报和按季度申报，所以在选择所属时期时，只需要选择所属时期起的时间，所属时期止由系统自动计算得出。

第23页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

 生产、经营所得投资者个人所得税季度预缴申报表

功能介绍：

本表适用于实行查帐征收的个体工商户业主、对企事业单位的承包承租经营者、个人独资企业和合伙企业的投资者季度申报预缴个人所得税时使用。操作方法：

点击其他申报缴款中的【生产、经营所得投资者个人所得税季度预缴申报表】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，点击确定按钮。

如果不是实行查账征收的纳税人，则提示：

如果没有税目为“个体工商户生产、经营所得”的个人所得税，则提示：

如果是查账征收且存在税目为“个体工商户生产、经营所得”的个人所得税的纳税人，则出现如下界面：

第24页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

选择投资人申报信息中的投资方名称，点击申报按钮(若已经进行过申报，还未缴款，则可以点击修改按钮进行申报信息的修改)，出现如下图所示界面：

填入相应的收入总额、成本等，确认数据无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 生产、经营所得投资者个人所得税年度汇算清缴申报表

功能介绍：

本表适用于实行查帐征收的个体工商户业主、对企事业单位的承包承租经营者、个人独资企业和合伙企业的投资者年度汇算清缴申报时填报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【生产、经营所得投资者个人所得税年对汇算清缴申报表】超链接后，进入到如下页面：

第25页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

选择所属时期，点击确定按钮，进入到如下页面：

按照先附表一，后附表二的顺序，进行报表的填写或暂存，确认报表一和报表二中的数据无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 如果界面中的是否填写为“已填写”，则点击填写/暂存按钮时，可以对已填写的数据进行修改后保存;  本界面同时提供查看和打印的功能;

 未点击正式申报按钮之前，数据只是暂存在电子税务局中，不会产生未缴款信息。

4.1.2.6 项目申报

 房地产项目申报表

功能介绍：

本表适用于房地产开发企业销售不动产申报营业税，申报前应先做房地产项目登记。操作方法：

点击其他申报缴款中的【房地产项目申报表】超链接后，进入到如下页面：

第26页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

选择实际的所属时期，点击查询按钮，进入到如下页面：

根据实际的情况选择零申报或结算申报。勾选房地产项目信息中的项目编码前的单选框的征收项目和征收品目，如下图所示：

，房地产项目申报信息列表中出现详细

第27页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

填入实际的应税收入等数值，确认无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 申报前需要先进行房地产项目的登记，目前项目登记只能在办税服务厅进行;

 不可填写的数据项由系统自动计算;

 房地产项目申报表填写完毕并正式申报后在此处不能作废，只能在4.10.1章节中的项目申报查询中进行作废。

 建安项目申报表

功能介绍：

本表用于纳税人从事建筑安装，有项目登记时申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【建安项目申报表】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，或者填入已知的项目编码，点击查询项目按钮，如果存在已经登记的建安项目，则在项目信息中列出已登记的项目信息，如下图所示：

点击操作下的申报按钮，进入到如下页面：

第28页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

填入营业收入总额，如下图所示：

确认数据无误后，点击保存申报按钮即可。注意事项：

 申报前需要先进行建安项目的登记，目前项目登记只能在办税服务厅进行;

 申报的营业收入总额不能大于自营合同金额(+甲方供材金额)-自产货物金额-已申报金额;

 建安项目申报表填写完毕并正式申报后在此处不能作废，只能在4.10.1章节中的项目申报查询中进行作废。

4.1.2.7 社保费申报

 社保费单位申报表

功能介绍：

本表适用申报社保费单位申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【社保费单位申报表】超链接后，自行申报模式的进入到如下页面：

对于自行申报模式(合肥)的社保费，系统默认只能进行当月社保费的申报，点击查询按钮，进入到如下页面：

第29页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

勾选需要申报的社保项目和征收品目，填入缴费人数和缴费基数，系统根据缴费率自动计算应缴的金额，确认数据无误后，点击正式申报即可。

确认申报模式的进入到如下界面：

对于确认申报模式(铜陵)的社保费，可以选择申报的所属时期，点击查询按钮，进入到如下页面：

第30页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

由于是确认申报模式，所以缴费人数和缴费基数不允许进行修改，只能勾选所需申报的征收项目和征收品目，确认无误后，点击正式申报即可。注意事项：

 需要根据不同的申报模式进行不同的操作;  目前合肥是自行申报模式，铜陵是确认申报模式;

 芜湖是双基数申报模式，操作类似于铜陵的确认申报模式，就是在提取确认计划数据后，可以根据时期情况对计划数据进行修改，然后再进行正式申报。

4.1.2.8 其他申报

 代扣代缴、代收代缴报告表

功能介绍：

第31页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

本表适用纳税人代扣代缴申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【代扣代缴、代收代缴报报表】超链接后，进入到如下页面：

输入所属时期，点击查询按钮，系统在申报明细信息中显示经过核定的代扣代缴、代收吊脚的征收项目，根据实际的情况填入计税金额和税率，确认数据无误后，点击正式申报即可。

 纳税评估补税申报表

功能介绍：

本表适用纳税人补税申报代收代缴申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【纳税评估补税申报表】超链接后，进入到如下页面：

点击确认按钮后，进入到如下页面：

第32页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

根据评估出的纳税的金额据实进行填写，确认数据无误后，点击正式申报即可。

 委托代征税款(基金、费)报告表

功能介绍：

本表适用纳税人委托代征税款申报。操作方法：

点击其他申报缴款中的【委托代征税款(基金、费)报告表】超链接后，进入到如下页面：

输入所属时期，点击确认按钮，在后续的界面中填入相应的数据，点击正式申报即可。

第33页/共120页安徽地税电子税务局系统纳税人端操作手册

4.1.2.9 代扣代缴

 扣缴外国企业税收报告表

功能介绍：

本表适用于扣缴义务人或纳税人按照税法规定，对非居民企业扣缴申报营业税及附加、企业所得税以及代理申报非居民企业缴纳印花税。操作方法：

点击其他申报缴款中的【扣缴外国企业税收报告表】超链接后，进入到如下页面：

选择所属时期，点击确定按钮，进入到如下页面：

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扣缴义务人基本信息自动带出，需要填入代扣缴的外国企业的纳税人基本信息中的纳税人识别号、申报所得类型及代码、本次申报所得取得日期，其他的项目根据发生额进行据实填写，其中灰色的项目为系统自动提取或计算所得结果。确认数据无误后，点击正式申报即可。

4.1.3 修改/打印/作废申报表

点击申报缴款查询菜单下的已申报信息查询链接，或者申报成功后点击查看申报情况，系统将链接至已申报信息查询页面。该页面提供已申报的申报表的查看、打印、修改及作废功能。

图表 4-2 已申报信息查询

注意事项：

 对于申报后做过缴款或后续其它操作的申报表，不允许修改、作废。  系统对申报表作废的次数有控制，不能超过三次;如超过三次仍需要作废处理的，需要到主管税务机关大厅进行办理。

4.2 缴款

4.2.1 缴款入口

电子税务局中可以通过四种方式进入缴款页面：

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(1)点击待办事项区的税款未缴清信息(下图红色方框所示)，如下图所示：

或者直接点击主页面未缴款信息导航中的缴款按钮(红色方框所示)，将打开申报缴款页面。

(2)点击申报缴款下面的税费缴纳链接，将打开税费缴纳页面。其中缴款主页面部分显示了纳税人目前已申报但尚未缴款的列表，选中需要缴款的凭证序号并选中缴款的银行，然后点击操作中的缴款按钮，如下图所示：

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点击确认后，将直接进行税款的缴纳。

(3)点击申报缴款查询菜单下的未缴款信息查询链接，将跳转至未缴款信息查询页(默认查询出截止当前日期尚未缴款的信息)，如下图所示：

在该页面点击缴款按钮将跳转至缴款页面。

(4) 正式申报成功后，点击缴款(下图红色方框所示)，系统将进入缴款页面。

4.2.2 缴款操作

进入缴款页面如下图：

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在缴款列表中勾选所要缴纳的税款，系统将自动勾选同一次申报(凭证序号相同)的所有记录。另外，系统也会根据逾期情况自动计算出滞纳金。

本次开具的金额为欠税金额与滞纳金额的合计，可以一次性缴纳，也可以分次缴纳，通过修改本次开具金额来分次缴纳税款。电子税务局对同一税款所属税务机关同一凭证序号的税款必须一起缴纳。

如果该纳税人已开通三方账号，则会将账号信息显示在银行种类栏次。如果纳税人没有三方账号或者缴款时没有勾选银行信息，点击缴款会有如下提示：

注意事项：

 对于缴款异常的情况，纳税人不能再次缴款或作废税票，必须等到银行对账后再根据具体情况做相应处理。

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 有三方协议账户的纳税人才能在电子税务局缴款，无三方协议账户的纳税人可以进行申报和查询操作。

4.2.3 税费缴纳重扣款

因为网络环境的影响，纳税人在缴纳税款时可能因为数据响应时间过长，使税款处于锁定状态，如下图所示：

纳税人可以直接点击页面下方的锁定缴款信息查询或者也可以点击申报缴款查询下的状态不明税款查询，如下图所示：

点击查询后，如果系统提示没有符合条件的税款信息，则本次缴款没有成功，纳税人可以按照缴款流程的相关信息，重新进行缴款操作。如果，点击状态不明税款查询后，存在状态不明的税款，纳税人需要联系大厅操作人员，进行税款状态不明的解除操作。税款状态不明解除以后，纳税人可以在电子税务局通过税款缴纳重扣款模块完成缴款操作，如下图所示：

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注意事项：

 税款状态不明解除以后，纳税人可以在电子税务局通过税款缴纳重扣款模块完成缴款操作。

4.3 社保费单位申报

目前电子税务局为纳税人提供三种社保费单位申报的申报方式：确认申报、自行申报、双基数申报。

4.3.1 申报入口

电子税务局中，可以通过两种方式进入社保费申报页面：

登录电子税务局，点击办税服务下的申报缴款按钮，在右侧的功能菜单中点击社保费申报即可进入社保费申报页面：

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点击申报缴款——纳税申报，右侧将显示未申报信息以及其他申报缴款两个板块，点击其他申报缴款中的社保费单位申报表即可进入社保费申报页面，如下图：

4.3.2 申报操作

4.3.2.1 确认申报

通过申报入口点击社保费申报或者链接后，进入到如下界面：

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输入所属时期起止(若为自行申报，则所属时期系统自动计算，不需要手工输入)以及缴款类型(不是必输项)，点击查询即可进入社保费申报主页面：

在社保费申报确认信息页面，勾选所要申报的社保费，系统会自动勾选同一社保费批次号并且属期相同的计划信息，点击正式申报即可。需要注意的是，在确认申报模式(核定导入模式)下，社保费计划信息不允许修改。

申报成功后，系统会提示申报成功。

您点击申报以后，仅完成了纳税申报，尚未进行税款缴纳。如果您需要继续对您所申报的申报表缴纳税款，请直接点击缴款按钮。

如果申报成功后，需要对申报表进行修改或作废。请点击查看申报情况按钮，进入已申报信息查询页面进行操作。 4.3.2.2 自行申报

通过申报入口点击社保费申报或者链接后，进入到如下界面：

自行申报模式下，所属时期起止以及缴费类型均为不可填写状态，点击查询即可

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进入社保费申报主页面。

在社保费申报确认信息页面，勾选所要申报的社保费信息，则被勾选的信息将处于可编辑状态，按照实际情况填写要申报的社保费信息(缴费人数、缴费基数)，点击正式申报即可。申报成功后，系统会提示申报成功。

您点击申报以后，仅完成了纳税申报，尚未进行税款缴纳。如果您需要继续对您所申报的申报表缴纳税款，请直接点击缴款按钮。

如果申报成功后，需要对申报表进行修改或作废。请点击查看申报情况按钮，进入已申报信息查询页面进行操作。 4.3.2.3 双基数申报

通过申报入口点击社保费申报或者链接后，进入到如下界面：

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输入所属时期起止，缴费类型，计划通知单批次号等信息，点击查询即可进入社保费申报主页面，需要注意的是在双基数申报模式下，缴款类型为必选项。

在社保费申报确认信息页面，勾选所要申报的计划信息，系统将自动勾选社保批次号相同并且同一属期的计划信息，选中的计划信息将处于可编辑状态，按照实际情况修改要计划信息，点击正式申报即可。申报成功后，系统会提示申报成功。

您点击申报以后，仅完成了纳税申报，尚未进行税款缴纳。如果您需要继续对您所申报的申报表缴纳税款，请直接点击缴款按钮。

如果申报成功后，需要对申报表进行修改或作废。请点击查看申报情况按钮，进入已申报信息查询页面进行操作。

4.3.3 作废社保费申报表

作废社保费申报表的方式与4.1.3 修改/打印/作废申报表中的作废申报表一致。注意事项：

 电子税务局中，目前仅支持社保费的查看/打印和作废操作，暂不支持社保费修改操作。

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4.4 代扣代缴个人所得税

4.4.1 个税明细信息上传下载

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“个税明细信息上传下载”链接，进入个税明细信息上传下载模块。此业务模块又分为个税明细上传和个税明细下载两部分。

点击个税明细上传，进入个税明细上传主页面：

点击浏览，选择正确的个税明细信息文件(*.zip),点击确定上传，如果上传成功，系统将会给予提示。可以点击查询，查询已经上传的(*.zip)文件。

个税明细信息上传成功以后，可以在电子税务局已申报信息查询模块中查询到已经申报的扣缴个税汇总申报。也可以在未缴款信息查询模块中进行缴款。

4.4.2 扣缴个税汇总申报

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“扣缴个税汇总申报”链接，进入扣缴个税汇总申报页面，如下图所示：

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点击右上角的增加按钮，增加一行扣缴个税汇总申报信息。根据企业实际情况，填入个人所得税项目信息、所属时期起止、国籍、纳税人数、总应纳税所得额等信息，如果当前操作人员所选择的登录方式为证书登录，点击正式申报时，系统会自动为本次申报信息进行CA加签。

点击申报按钮，如申报成功系统会有如下图提示：

完成申报还需要进行税款缴纳，可直接点击缴款按钮。

申报成功但尚未缴款，如需要对申报表进行修改或作废，可点击“查看申报情况”按钮进入已申报信息查询页面进行操作。注意事项：

 社保费的作废次数最大为三次，超过三次之后，如果仍需要作废，请到办税大厅进行处理。

4.4.3 年所得12万个人申报代开户

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“年所得12万个人申报代开户”链接，进入年所得12万个人申报代开户页面，如下图所示：

单条录入：

在上图中选择身份证类型，输入身份证件号码、纳税人名称、申报初始密码后，点击提交按钮。

多条录入：

点击增加，则自动增加一条信息，录入相关的信息后，点击提交按钮。文件导入：

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从系统中下载模板，根据模板的提示信息输入需要代开户的个人的信息，点击本地导入，出现如下界面：

点击浏览选择需要导入的文件，点击导入按钮，系统会自动判断所导入数据的合法性，如果信息不合法，则在错误原因中列出出错的内容，请根据内容的提示进行信息的修正。如下图所示：

对于输入错误的信息或者是不需要的信息，则勾选后，点击删除按钮进行信息的删除。

4.4.4 年所得12万个人申报代开户查询

点击“办税服务”——“代扣代缴个人所得税”——“年所得12万个人申报代开户查询”链接，进入年所得12万个人申报代开户查询页面，如下图所示：

选择身份证件类型，输入身份证件号码、纳税人名称、开户日期起止，点击查询按钮，则在页面下方显示出该纳税人所代开的所有个人的信息。

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4.5 代扣代缴车船税

4.5.1 车辆登记录入

点击“办税服务”——“代扣代缴车船税”——“车辆登记录入”链接，进入车辆登记录入页面。

录入车辆种类、车牌颜色等车辆登记信息，其中栏目项后边标注红色*的为必填项，输入完毕正确的信息后，点击保存按钮，若保存成功系统会有如下图提示：

完成登记后，如果还需要继续进行车辆登记，可直接点击继续登记按钮。

4.5.2 车辆登记批量导入

点击“办税服务”——“代扣代缴车船税”——“车辆登记批量导入”链接，进入车辆登记批量导入模块，如下图所示：

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点击下载文件模板，将模板保存到本地电脑。根据模板格式填写车船批量导入excel文件。需要注意的是，目前电子税务局仅支持XML格式的文件导入，所以填写完成的excel文件，需要做以下处理： 4.5.2.1 打开excel模板、启用宏。

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第五篇：邮政电子商务局业务发展思路

一、短信业务发展思路

(1)重点发展交警违章短信、保险到期户短信通知、语音短信等，尽快捋顺业务流程，提高短信业务收入。

(2)积极尝试拓展彩信业务，与内容提供商广泛合作，凭借三网合一的平台优势，结合各局地方资源，积极开展银行彩信账单、广告类彩信业务、内部通知类彩信业务、邮政内部合作类彩信、手机报类彩信等新型业务，探索新业务经营模式。

(3)在全市农电费短信整合营销项目成功启动的基础上，继续采取三方合作的方式，全力加快项目的推广速度，重点开发代收农电费用户这一庞大的客户群体，同时认真分析储蓄代发、代扣客户乃至储蓄活期账户用户需求，整合开发定制类短信业务，不断延伸目标客户群体的范围，实现短信业务规模的快速扩大。

(4)加强短信业务专业指标的考核落实，重点考核网点活期账户加办率和成功扣款率。探讨短信业务与代放号业务的捆绑。

二、航空票务发展思路

1.针对集团客户：以其“节省差旅开支，提供便捷服务”为原则，突出邮政代理机票正规、可信赖的特点，以后结算服务吸引客户，并推出订机票送报刊、邮品、礼品等活动。将其发展为邮政会员后，通过积分返礼活动，及大客户座谈会或节日拜访的形式，巩固合作关系。 2.针对下游分销合作商：在合作初期，可以将大部分代理费让利给合作商，以达到提升系统出票量或协助做大自有配置规模的目的。

3.针对学生等特殊群体：要抓住寒暑假时机，通过学校后勤集团、学生处、团委、学生会等渠道，主推航空公司学生票产品。学生群体是很有潜力的消费群，通过为学生提供良好的服务，培养在邮政购票的习惯，在他们走向社会后依然成为邮政的忠实客户。

4.针对商务会展、大型文化交流等活动：与会展主办方取得联系，在会展场所及周边设点向外地来参会的散客推出“机票+酒店”的打包产品。

三、便民服务站发展思路

(一)健全组织领导。威海局按照省公司的统一部署，加快了便民服务站的建设推进。市局成立了由局长任组长、相关部门负责人为成员的项目推进小组，负责协调全市项目的整体推进。

(二)推广进度。结合移动代办酬金提高的有力政策，大力发展便民服务站，争取发展有效站点1200余个，全省排名前移两位。主打便民利民，争取政府支持。以便民、利民、服务民生、增加就业、改善政府形象等为切入点，争取政府支持和扶持，在代收范围、代理政策、市场准入等方面实现突破。积极邀请政府部门参与，广造声势，力争将其列入政府为民办实事的范围中，营造有利的舆论氛围，树立良好的公益形象。新增代收项目方面实现加载代售火车票、长途汽车票。深入抓好便民服务站的建设与运营，加载更多的业务种类，扩大有效站点数量以及单点交易量。在邮政便民服务站快速建设的同时，也暴露出一些问题。如对外形象不统一，业务种类有待进一步丰富，对便民服务站的管理有待提高等。除此以外，还需要特别关注的是在渠道推广方面，目前邮政多是在便利店、超市等连锁实体，应用其现有终端加载业务，而这些渠道都是一个个固定的实体网点，基本是坐等客户上门。我们还需积极渠道推广。增强电子商务对邮政业务的支撑、整合、服务的能力。

加快全市范围内的便民服务站招商加盟工作，截至目前，全市共建成便民服务站点675多处，分布全市所辖各县市区。同时已申报35处邮政报刊亭加载代收费业务，目前已完成与威海长途汽车站关于代售长途车票的前期接触，并就下一步业务合作奠定基础。

四、邮乐网业务发展思路

快速开展邮乐购业务，并结合当地市场情况，主动分析大客户需求，积极向大客户推荐邮乐网产品，利用营业场所做好业务宣传的同时，选择灵活、有效的宣传方式加大广告的投放力度，认真做好业务宣传工作，并确保宣传效果，确保顺利完成邮乐业务的发展计划。

做好邮乐实体店的建设，可借鉴河南局和上海局的经验在部分个人消费情况较高的城区，选取人流量较大的网点，首先进行实体店的时间建设，按照集团公司的要求，对邮乐网及“线上+线下”的销售模式进行宣传，使邮乐网逐渐深入人心，实体店对商品的陈列展示，将吸引更多的商家进驻邮乐网。(1)产品策略：根据不同客户的需求，大力开发企事业单位定制卡作为员工福利或者馈赠礼品;还可结合当地实际，积极开发邮乐卡与其他业务的组合套装，如票务+礼品卡套装组合、报刊+礼品卡套装组合等，或可与其他企业(如电信运营商)联合，推出话费充值卡+礼品卡套装组合等。

(2)价格策略：针对节日礼品市场，主推中、高面值的邮乐卡;针对员工福利市场，主推低、中面值邮乐卡及有价格优势的团购商品;针对大客户和团购客户，可与邮乐网统一制定相应的价格折扣，给予大客户更多的优惠。

(3)渠道策略：客户经理是邮乐业务销售的主要渠道，加强营销培训，建立灵活的激励机制，全面调动营销人员的积极性;同时，要通过邮政营业网点、社会网点等渠道，构筑立体化的销售网络，利用邮政数据库资源，通过目录册的方式开展营销活动。

重点做好网上商品招商工作，各县区局至少要发展1个网上销售的品牌产品，同时结合各时间段的节庆时机，加快邮乐卡的销售范围和数量，带动邮乐卡的规模销售。今后，我们将认真落实市局各项工作要求，创新思维，加快各项业务发展速度，尽快做大业务规模和体量，确保完成全年各项工作任务。

自邮一族业务发展思路

全市范围内启动收费会员的发展工作，在完善服务流程的基础上，重点做好售后服务工作，确保会员的稳定性。同时积极与市场部沟通，与旅游下乡项目紧密配合，提高自邮一族会员的忠诚度。与威海交警部门密切合作，不断丰富会员的服务项目，提高对会员的服务质量。

规范“自邮一族”业务宣传品的使用，统一品牌形象。统一启用集团公司统一设计的“自邮一族”宣传资料。对于标志性宣传品，如会员卡、会员手册、车贴等，必须使用全国统一的版本，严格按照制作说明规范制作。如需修改使用，报省公司审批。印制新的会员手册、海报、宣传折页等宣传品，在统一宣传设计的基础上，增加本地化服务内容。(光盘模板、绿卡防伪标志)已配发。

启用自邮一族绿卡联名卡全面代替原有自邮一族会员卡。实现代发、代扣、充值、消费等功能。

重新整合加盟商和副网点的分布，把诚实守信、服务规范、规模大、能够刷卡消费的加盟商作为重点。(洗车网点要分布合理，能满足刷卡消费)。取消原有洗车票，启用会员绿卡，持卡到加盟商享受优惠洗车、美容、打折消费。(每张会员绿卡交180元返卡80元优惠)。

完成中石化加油优惠协议签署，给每一位会员办理一张加油副卡，会员绿卡充值加油优惠1%返还副卡。给会员开个人用户发票。加强内部管理完善服务流程，努力做到对每位会员负责。(1)会员档案信息准确、短信跟踪及时周到。(2)每月对加盟商回访2次，了解会员消费情况和需求。督导加盟商改善服务，充分了解自邮一族绿卡联名卡功能。(3)每月汇总会员数量、收入、联名卡储蓄沉淀余额及时上报。(4)加油充值、开票明细准确，返利及时。

(1)继续加强与交警的信息交流为会员提供及时准确的交通车辆信息。(车辆年审排队拥堵，争取开辟会员绿色通道：可定时、分批年审，适当收取费用)。(2)继续大地保险代办业务，宣传会员制跟踪服务的优越性。(签署新的代办协议增强跟踪服务条款的约束力)

在实现以上服务的基础上，重点发展大客户。(联通、中国电信、移动)使我们的产品做福利发放。做到全局私家车一车一卡。

配合全省做好联动。定期组织会员自驾游(采摘、垂钓、春游等)。

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