兴业银行内部培训资料

2023-04-18

第一篇：兴业银行内部培训资料

法国兴业银行内部舞弊案件的警示

法国兴业银行交易员内部舞弊案对我行内控和操作风险管理的警示

一、案情介绍

(一)巨额舞弊案的暴露。2008年1月18日(周五),法国兴业银行(以下简称“法兴银行”)发现了一笔高达300亿欧元的法兰克福DAX股指期货交易，交易对手为德国一家名叫巴德尔的中等规模的期货公司，这笔交易大大突破了交易对手的信用额度，异常的交易引起了法兴银行的关注。当法兴银行高层就此交易问询交易员热罗姆•凯维埃尔时，他声称自己写错了交易对手的名称，并制造了一封电子邮件，以此来证明交易对手是德意志银行——一家规模更大、信用等级更高的德国金融机构。法兴银行对此解释仍持怀疑，当日晚就与德意志银行在纽约的机构联系并确认交易，然而，得到的回复令法兴银行大为震惊：德意志银行否认了该笔交易。

法兴银行迅速成立调查小组，对凯维埃尔操作的全部交易进行核查，至1月20日(周日)，法兴银行查明了凯维埃尔伪造的一系列交易，以及这些交易所掩盖的高达500亿欧元的股指期货风险敞口，至此，凯维埃尔长达三年的舞弊操作终于浮出水面。法兴银行为保持市场诚信并对集团股东利益负责，决定在可行情况下尽快将所有风险头寸平仓，并向公众披露事情始末及损益。

1月21日(周一)欧洲股市暴跌6%，次日美联储紧急降息，法兴银行在市场条件极为不利的情况下开始平仓，至23日(周三)所有违规持仓全部平盘。由于头寸规模巨大，市场环境不利，此次交易带来的最终损失高达49亿欧元(约合71.4亿美元)，为有史以来损失金额最高的内部

1 舞弊案。凯维埃尔“单枪匹马”造成49亿欧元损失，其“战绩”足以让1995年以14亿美元亏损拖跨英国巴林银行的交易员——尼克•里森相形见拙，立即引发全球对银行内部控制有效性的质疑。

(二)舞弊案发端和发展过程。据凯维埃尔交代，他早在其成为交易员的2005年6月就开始了第一次违规交易，在一家德国保险公司—安联保险上建立空头头寸，赌该公司股价下跌，很奏巧，不久后伦敦地铁发生恐怖爆炸，安联保险公司股价果然大跌，他像中了头彩一样，初次违规交易便一下盈利50万欧元。凯维埃尔既自豪又震惊，从此一发不可收拾，继续进行这种没有风险对冲、也未经授权的交易。

2007年，凯维埃尔将违规交易运用到股指期货上，赌股市会下跌，大量做空欧元股指，他都赌嬴了!至2007年末，他的帐面盈余达到了14亿欧元，而同年法兴银行的总盈利也不过是55亿欧元。凯维埃尔不知道该怎么报告这么大一笔盈利，也担心暴露自己所进行的巨额投机性交易，他向集团仅报告了5千5百万欧元的盈利。于是，他从2008年1月初就开始买涨，以平抑自己先前的帐面盈利，并掩盖自己的越权痕迹，相继在欧洲三个股指期货上私自建立了500亿欧元的多头头寸，同时伪造了反向对冲交易来掩盖巨额风险敞口，然而，欧洲股市暴跌，凯维埃尔的巨额盈利转眼间变成了巨大损失。

(三)涉案交易员背景及舞弊动机。热罗姆•凯维埃尔，31岁，1977年11月出生于法国西部布雷顿半岛一个普通人家，1997年毕业于法国南特大学获学士学位，2000年在法国里昂第二大学获金融市场运营管理硕士学位。据其老师称，凯维埃尔虽然毕业于法国二流商学院，却是一名极为优秀的学生，也是一位“电脑天才”。2001年夏天加入法国兴业银行，最

2 初五年在中台管理部门工作，由于他勤奋好学，电脑基础扎实，很快就对中后台管理极为熟悉，该行有意培养他为欺诈案稽查人员，更加促使他对风险管控流程和系统有深入认识，也为他后来作案提供了方便。2005年走上前台成为梦寐以求的交易员，主要从事欧洲股指期货的套利交易。在同事们的记忆里，他工作认真、思维敏捷、处事低调，“过去从未出现过问题”，但在精英荟萃的法兴银行，凯维埃尔并不受到重视，是一名资历很浅、年薪仅10万欧元的初级交易员，因此，他强烈渴望证明自己的能力并获取上司的认可，成为一位明星交易员。

(四)此案对法兴银行造成的影响。法国兴业银行创建于1864年5月，总部设在巴黎，分别在巴黎、东京、纽约等三大证券市场挂牌，按市值衡量，是法国第二大商业银行，一直被认为是世界上风险控制最出色的银行，被视作稳健和谨慎的银行典范。2007年该行被《银行家》杂志评为“资本衍生品管理机构”，被《风险》(RISK)杂志评为“2007最佳风险管理奖”。

此案使历史悠久、声誉卓著的法兴银行蒙受了巨额财务损失，严重损害了市场对法兴银行的信心及声誉，致使其股价大幅下滑，法兴银行面临有可能被竞争对手收购的困境。

二、原因分析

许多金融专家认为，一个人应不会引发这么大的银行丑闻，这跟整个银行的管理松散有关，此案暴露出法兴银行内控机制存在严重问题。据目前我们掌握的信息以及对此案的理解，就其原因分析如下：

(一)对交易真实性的控制不严，给伪造交易留下空间

3 此案中，凯维埃尔正是利用了法兴银行对某些交易不进行及时确认的漏洞，来进行舞弊操作。此外，他通过伪造电子邮件的方法来掩饰虚假交易，使其长期没有被发现。从中可以看出，法兴银行对交易真实性的控制不够严密，在交易确认的时限和方式上存在漏洞。

(二)对套利交易的风险管控技术存在漏洞，导致被伪造的对冲交易所蒙蔽

凯维埃尔一手真实，一手虚拟，做了一个表面上是套利交易，实质上是单边投机性交易，且交易金额高达500亿欧元。这些伪造的操作数据，都记录在法国兴业银行集团的系统中，但是并没有任何相应的实质交易存在。中国金融期货交易所人士对记者分析说“这显然是风险控制的漏洞，因为风险控制人员仅仅看了净头寸，而没有分别看两个方向的交易规模，所以会被其制造的假象蒙蔽”。

(三)没有严格跟踪、监控被删除的交易，给本案留下了制度漏洞

法兴银行承认，风险经理曾数次注意到凯维埃尔的异常操作，但每次凯维埃尔都声称是交易中常见的一个“失误”，并随时删除了这笔交易，但实际上，他是以另一笔交易替代了那笔被删除的交易。

(四)电子信息系统控制存在漏洞。

法兴银行承认没有定期更换电子信息系统的密码，而定期更换密码的制度是业界在系统控制方面通行的标准做法。此外，对凯维埃尔盗用了操作人员管理的IT系统权限一事，国际金融界人士普遍评论这是“此案暴露的最致命的一个安全问题”，分析人士称“他有了IT系统密码就能干很多事情，不仅是取消交易，还可以进入其他交易员的系统，把超过自己额度的部分在其他交易员的帐户上下单”。

(五)缺乏强制休假和交易员互查制度，使其长期处于失控状态 2007年全年，凯维埃尔只休假四天，在视休假为“基本人权”的法国人看来，这简直不可思议。事后可以看出，他不休假的目的正是为了避免其他交易员接手其所进行的交易，也不让别人发现他的违规。

(六)对异常盈利缺乏有效监控，对异常盈利的默许和容忍鼓励了越权行为

据凯维埃尔所供，他曾在2007年11月的一天就获得60万欧元的收益，并拒绝向主管说明原因，由于交易结果是积极的，其主管没有深究。银行对异常盈利表现的容忍态度，使得凯维埃尔相信自己的行为是得到上司的默许的。甚至凯维埃尔声称，他不相信上级主管没有意识到他的交易异常，因为正常交易不可能取得那么大的利润。

(七)对交易结果缺乏有效监控，致使交易员可以隐匿巨额盈利 2007年，凯维埃尔赌市场会下跌，因此大量做空，到2007年12月31日，他的交易结果是账面盈利达14亿欧元，盈利规模巨大，科维尔担心暴露他的巨额违规头寸，仅向集团报告了5千5百万欧元的盈利，法兴银行正是由于对交易员的交易结果和异常盈利缺乏有效的监控手段，所以未能及时发现凯维埃尔的真实盈利情况。

(八)法兴银行的企业文化刺激了交易员的投机行为，削弱了内控机制的有效性和可靠性的基础

据朋友介绍，过去一年凯维埃尔父亲去世，妻子与其分手，人们联想：家庭悲剧可能是他犯下大错的原因之一。不过，凯维埃尔向检察官声称，自己从事巨额股指期货交易的动机只是为了向周围的人证明自己的能力，成为一个明星交易员，并不是为了自己赚钱。据称，凯维埃尔确实未从违

5 规交易中谋取私利，“出人头地、获得承认”这恐怕是凯维埃尔最强烈的渴望。

三、对我行内控和操作风险管理的警示

法兴银行舞弊案虽然不至于在我行发生，但此案发生发展过程所暴露的漏洞，再次敲响了我行内控和操作风险管理的警钟，并给我们带来如下启示：

(一)慎重对待前中后台岗位之间的人员流动

凯维埃尔的违规交易能累积至如此惊人的规模，重要原因其一是他曾经在中后台工作过5年，熟知后台结算及中台风险控制的细节;其二是他一度担当过期货交易系统的编制和维护工作，熟悉中后台电脑系统，使得他懂得如何刻意选择那些无保证金补充警示的产品，以使风险经理难以发现交易的异常情况;其三是他从操作部门盗用了IT密码，通过把其虚假交易行为及时删除、伪造文件证明、虚构仓位等手段，成功地避开了中后台部门的日常监控。

法兴银行的惨痛教训告诉我们，为了有效控制市场风险和道德风险，除了设立更加严格的防火墙区隔前中后台之外，各行在岗位轮换时还应慎重对待前中后台岗位之间的人员流动，如授信风险管理岗位人员和信贷稽核人员调换到信贷业务岗位、网银管理岗位人员调换到柜台结算岗位、各类系统管理人员调换到相应的前台岗位等等。即使无法避免，也应尽可能采取特别审查或有效监控的措施。

(二)加强对清算、风险管理系统以及交易密码的管理。

凯维埃尔能够躲过监控，盗用多个系统密码，篡改数据，一方面证明

6 他确实是个电脑高手，另一方面表明法兴银行的系统管理存在技术漏洞且未及时补救，未不定期更改系统密码，未对每个户名及密码的使用进行定期监控。因此，各行一方面要加强对系统的管理，堵塞技术漏洞;另一方面要加强密码管理，防范泄密事件。只有这样，才能做到相互制约。

(三)重视日常监控或风险管理中发现的蛛丝马迹

从实务上讲，信用风险和市场风险可以用先进的方法进行量化和评估，但操作风险却很难用量化的方法去估测和监管。这就需要管理人员密切关注一些细节问题，包括经常对冲账务、凭证不齐、附件缺失以及员工生活突然变得比较奢华等等。就法兴银行舞弊案而言，虽然凯维埃尔刻意规避内部监控，但风险控制部门并不是从未发现过异常之处。如会计、风险等部门在凯维埃尔好几次超过风险额度时，就曾经发出过警报，但可惜的是，在凯维埃尔制造虚拟的对冲交易之后，他们并没有深究或展开内部稽查。

因此，各行要重视日常监控或风险管理中发现的蛛丝马迹，加强对对冲账务、凭证不齐、附件缺失、合同遗失等方面的稽查力度，避免表面上的“小事”演变成重大责任事故或经济案件。

(四)对下属机构或人员的巨额盈利及优异业绩应保持足够警觉 2007年,凯维埃尔大笔做空欧洲股指期货，年底他的帐面盈利达到了14亿欧元。外界质疑，不能排除法兴银行内部有人乐观其成或者在巨额盈利面前丧失警觉的可能性。正是由于丧失了这种应有的警觉性，最终导致仅仅相隔十余个工作日的2008年初到1月18日，由于凯维埃尔的豪赌及赌错边而诱发了法兴银行的巨额亏损。

因此，各行在注重业绩和盈利的同时，要关注过程的合规合法，特别

7 是在取得巨额盈利面前，要保持清醒、理智和足够的警觉。

(五)认真落实重要岗位人员的强制休假制度

强制休假既可保证员工的合法权益，也有助于发现和暴露某些隐性的、平时难以发现的问题，所以，各行均应制订重要岗位人员强制休假计划，认真落实有关强制休假制度。特别是资金交易员、理财经理、联行清算人员、金库管理人员等。同时，对代岗代职人员要有明确的检查和监督要求，提交相关代岗代职情况报告。

(六)加强企业文化建设，帮助员工树立正确的绩效观

法兴银行舞弊案中，凯维埃尔违规越权交易只是为了证明自己的能力，并得到上司的重视和认可，所以，各行领导应努力为每个员工提供一个公平合理、能充分展示自我能力的舞台，使有能力者通过正常途径得到重用或提升，形成积极向上的、富有凝聚力的企业合规文化，有效减少因人员因素而导致的道德风险和操作风险。

(七)强化对高风险业务和环节的检查与监控

随着金融业竞争的日趋激励，银行新业务、新产品不断涌现，而当前金融犯罪变得越来越智能化、隐蔽化，因此，各行要一手抓业务发展，一手抓内部控制，切实加强对高风险业务、高风险环节的检查，保持足够的覆盖面，并不断提高检查质量，避免检查的“表面化、形式化”，认真做到监控到位，对监控不力的，应严格问责。

省行法律合规部

二00八年三月二十二日

第二篇：兴业银行“简捷贷”所需资料

个人资料：

1.近半年银行公司和个人流水(法人和财务人员均可)* 2.资产证明(包括房产证、行驶证、股票、基金、保险单等)注：(如名下银行贷款有涉及借款人及其配偶身份证，户口本，结婚证 3.用他人抵押物的请提供抵押资产和相关贷款抵押合同佐证)* 4.资金用途去向证明至少提供一家(第三方购货合同、收款人营业执照、身份证、银行复印件)

经营资料：

1.营业执照副本、国税证和地税证副本、机构代码证副本、机构信用代码证

2.近三个月的纳税证明、水电费单 3.近三个月的出入货单、合同发票等 4.贷款卡和其年检页

如主体为有限公司则需增加以下资料 5.公司上财务报表和近三个月财务报表 6.公司章程和验资报告

7.对公帐户许可证和半年公司流水

第三篇：兴业银行开立一般户所需的资料

1、

2、

3、

4、

5、

6、

7、

8、公司营业执照正本、副本原件和复印件公司组织机构代码正本、副本原件和复印件公司税务登记证正本、副本原件和复印键银行机构代码证原件和复印件法定代表人身份证原件及复印件经办人身份证原件及复印件公司开户许可证原件和复印件公章、私章、财务章

第四篇：兴业银行私人银行卡

金斧子财富：

一、私人银行卡分类

私人银行卡分为钻石卡和金卡两种卡类。

客户尊贵身份的象征。“两卡”是银行个人高端客户的身份标识，代表了银行对财富管理客户及私人银行客户个人成就的尊敬。

兴业银行为您精心设计了四种卡面，共计八种卡面样式可供您选择，分别是黄河瀑布、牡丹、兰花及高山流水。黄河瀑布表现了奔流不息的磅礴气势，红霞似锦的吉祥意义;牡丹代表了富贵吉祥、繁荣昌盛;兰花表现出君子的坚贞不渝，高雅淡泊;高山流水则是寓意“巍

金斧子财富：巍乎志在高山,洋洋乎志在流水”的超凡意境

二、私人银行卡服务内容

为提升对私人银行客户的服务能力，培育和扩大高端客户群体，塑造私人银行业务的品牌形象，兴业银行今年向社会正式发行私人银行卡。

私人银行卡是以本行理财卡为基础的磁条借记卡，具有理财卡的支付结算及增值服务等功能，专享私人银行服务。同时，也是证明客户金融净资产达到监管部门及该行要求的有效凭证，具有专项理财、度身制定、灵活融资、私人股权投资、另类投资、专项顾问等专项金融服务。

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