个人工作计划要点

在日常工作中计划是我们完成工作，实现目标的重要工具，你在拟写计划时会感到无从下手吗？以下是小编精心整理的《个人工作计划要点》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

第一篇：个人工作计划要点

个人简历制作要点

任何一个你好单位，他们收到的求职简历都会堆积如山。和你的预想正好相反，没有哪个人事主管会逐一仔细阅读(read)简历，而是用以一种scan的方式匆匆而过，每一份简历所花费的时间一般都不超过二分钟。无法吸引他们注意的简历很可能被忽略而过，永久地沉睡在纸堆里。因此，“突出个性、与众不同”便是你设计个人简历成功的法宝。

一般来讲，个人简历的内容都应该包括：“本人基本情况”、“个人履历表”“能力和专长”、“求职意向”、“联系方式”等基本要素。

“本人基本情况”

包 括：姓名、年龄(出生年月)、性别、籍贯、民族、学历、学位、 政治面貌、学校、专业、身高、毕业时间等等。一般来说，本人基本情况 的介绍越详细越好，但也没有必要画蛇添足，一个内容要素用一两个关键词简明扼要地括说明一下就够了。

“个人履历”

主要是个人从高中阶段至就业前所获最高学历阶段之间的经历，应该前后年月相接。

“本人的学习经历”

主要列出大学阶段的主修、辅修与选修课科目及成绩，尤其是要体现 与你所谋求的职位有关的教育科目、专业知识。不必面面俱到(如果用人单位对你的大学大学成绩感兴趣，可以提供给他全面的成绩单，而用不着在求职简历中过多描述这些东西)，要突出重点，有针对性。使你的学历、知识结构让用人单位感到与其招聘条件相吻合。

“本人的实践、工作经历”

主要突出大学阶段所担任的社会工作、职务，在各种实习机会当中担当的工作。对于参加过工作的研究生，突出自己在原先岗位上的业绩也是非常重要的。

“本人的能力、性格评价”

这种介绍要恰如其分，尽可能使你的专长、兴趣、性格与你所所谋求的职业特点、要求相吻合。事实上，“本人的学习经历”、“本人的实践、工作经历”同样在映证个人的能力、性格，因此，前后一定要相互照应。“求职意向”

简短清晰，主要表明本人对哪些岗位、行业感兴趣及相关要求。“联系方式与备注”

同封面所要突出的内容一样，一定要清楚地表明怎样才能找到你，区号、电话号码、手机号、e-mail地址。我们有的毕业生喜欢频繁地变换手机、e-mail，当我们或用人单位需要和你取得联系的最关键时候，往往无法迅速找到你，我们感到遗憾的同时，恐怕最遗憾的应该是你。

在XX年毕业生择业过程调查中，一名工商管理学院女同学的择业心得很颇让人感慨：

在择业过程中，我对自己的简历进行了四次大的修改，每次修改都是在基于前几次面试、笔试、填表的经历之上。每次修改都重新对自己大学四年的学习收获、自己的性格特长等有了更深的了解。总的来说，整个择业的过程就是一个自我挖掘的过程。

“功夫非负有心人”肯仔细研究制做个人简历的人，肯花功夫找工作的人，一定能够找到满意的工作，这是一个对等式 。

第二篇：个人简历制作要点

任何一个你好单位，他们收到的求职简历都会堆积如山。和你的预想正好相反，没有哪个人事主管会逐一仔细阅读(read)简历，而是用以一种scan的方式匆匆而过，每一份简历所花费的时间一般都不超过二分钟。无法吸引他们注意的简历很可能被忽略而过，永久地沉睡在纸堆里。因此，“突出个性、与众不同”便是你设计个人简历成功的法宝。

一般来讲，个人简历的内容都应该包括：“本人基本情况”、“个人履历表”“能力和专长”、“求职意向”、“联系方式”等基本要素。

“本人基本情况”

包 括：姓名、年龄(出生年月)、性别、籍贯、民族、学历、学位、 政治面貌、学校、专业、身高、毕业时间等等。一般来说，本人基本情况 的介绍越详细越好，但也没有必要画蛇添足，一个内容要素用一两个关键词简明扼要地括说明一下就够了。

“个人履历”

主要是个人从高中阶段至就业前所获最高学历阶段之间的经历，应该前后年月相接。

“本人的学习经历”

主要列出大学阶段的主修、辅修与选修课科目及成绩，尤其是要体现 与你所谋求的职位有关的教育科目、专业知识。不必面面俱到(如果用人单位对你的大学大学成绩感兴趣，可以提供给他全面的成绩单，而用不着在求职简历中过多描述这些东西)，要突出重点，有针对性。使你的学历、知识结构让用人单位感到与其招聘条件相吻合。

“本人的实践、工作经历”

主要突出大学阶段所担任的社会工作、职务，在各种实习机会当中担当的工作。对于参加过工作的研究生，突出自己在原先岗位上的业绩也是非常重要的。

“本人的能力、性格评价”

这种介绍要恰如其分，尽可能使你的专长、兴趣、性格与你所所谋求的职业特点、要求相吻合。事实上，“本人的学习经历”、“本人的实践、工作经历”同样在映证个人的能力、性格，因此，前后一定要相互照应。

“求职意向”

简短清晰，主要表明本人对哪些岗位、行业感兴趣及相关要求。

“联系方式与备注”

同封面所要突出的内容一样，一定要清楚地表明怎样才能找到你，区号、电话号码、手机号、e-mail地址。我们有的毕业生喜欢频繁地变换手机、e-mail，当我们或用人单位需要和你取得联系的最关键时候，往往无法迅速找到你，我们感到遗憾的同时，恐怕最遗憾的应该是你。

在XX年毕业生择业过程调查中，一名工商管理学院女同学的择业心得很颇让人感慨：

在择业过程中，我对自己的简历进行了四次大的修改，每次修改都是在基于前几次面试、笔试、填表的经历之上。每次修改都重新对自己大学四年的学习收获、自己的性格特长等有了更深的了解。总的来说，整个择业的过程就是一个自我挖掘的过程。

“功夫非负有心人”肯仔细研究制做个人简历的人，肯花功夫找工作的人，一定能够找到满意的工作，这是一个对等式 。

第三篇：个人贷款审批要点

一、个人住房贷款审批要素： (一)、审批的内容：

1、借款人的资格、条件是否具备。 借款用途是否符合规定。

2、申请借款的额度、期限等是否符合有关贷款的规定。

3、贷前调查人员的调查意见、对借款人资信状况的评价分析及对贷款的建议是否合理准确。

4、借款人提供的材料审查其完整、合法、有效。

5、审查报批贷款的主要风险点及其风险防范措施的合规有效性。

6、其他需要审查的事项。(贷款投向)

(二)个人住房贷款审批应注意的几个问题： 随着业务的不断发展，个人住房贷款业务面临的风险也日益突出，特别是经济欠发达的地区，因受外部资源条件的限制，其风险明显高于经济发达地区。

1、借款人风险：(1)、对自身收入预期存在偏差。由于贷款户对自己的收入期望值过高，风险因素考虑不足，造成还贷逾期、失去全部或部分偿还能力。(2)、企业倒闭，职工下岗。这种情况多属于批发个贷，由于这种批发贷款方式

1 风险较集中，一旦企业倒闭，所有贷款都将面临风险，虽然用住房作了抵押，但银行日后处理抵押物也很麻烦。(3)、信用风险。借款人主观上有赖账心理，特别是当担保条款对借款人约束力不强或抵押物执行比较困难时，信用风险尤其突出。(4)、意外伤害风险。借款人因意外伤害造成伤残，失去还款能力。

2、开发企业的风险：(1)、开发企业资质较低，实力不强，自身抗风险能力差。(2)、开发商在经济欠发达地区从事房地产经营业务，一般实收资本低，抵抗市场风险能力差，直接影响其担保能力。(3)、一些资质低的开发企业自由资金不足，致使工程进度缓慢，无法按时交付使用，由此带来的购房户与开发商的矛盾转嫁给银行。

3、银行操作风险：(1)、虚假个贷带来的风险。个人住房贷款金额小、笔数多，工作量大，对贷款人提供的购房材料不能全部进行实地调查，借款人往往挪作他用，形成虚假个人住房贷款。(2)、个贷审批把关不严，抵押手续不落实，抵押物悬空，形成逾期贷款。(3)、对开发商资格审查不严，一旦按揭贷款房不能按期竣工，极易在银行、购房户及开发商间产生纠纷，最后导致银行贷款风险。

4、其它原因：资产在评估过程中，个别存在高估冒算的现象，不能准确反映房产的价值，造成房屋抵押风险。

5、审批过程中的风险控制

2 风险具体表现：违背国家的产业政策;违背银行自身对贷款投向的管理。重点支持中等收入以上的家庭够买自用住房，积极发展个人购买自用住房贷款;适度发展个人商业用房贷款业务，经济欠发达地区不得大量发放个人商业用房，严禁向歌厅、舞厅、夜总会等娱乐性项目发放个人商业用房贷款;严格控制投资性购房，对投资性购房贷款要降低贷款成数，缩短贷款期限。

在审批过程中加强对借款人资信、还款能力、贷款用途的审查。一是严格做好对借款人购房真实性、还款能力的审查。重点审查借款人的收入情况、抵押物价值，对发现的疑点，逐项核实，落实材料的真实性，坚决杜绝“假个贷”等骗取银行资金行为的发生。二是严格审查借款人的首付款比例、贷款用途及贷款比例。

(三)、个人住房贷款和个人商业用房贷款审批要素的归纳：

1、合法有效的身份证，包括居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、港澳台居民还乡证、居留证件或其他有效身份证。

2、借款人偿还贷款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明等。

3、合法有效的购房合同;

4、涉及抵押和质押担保的，需要提供抵押或质押权利

3 的权属证明文件以及有权处分人同意抵(质)押的书面证明。

5、涉及保证担保的，需要保证人出具担保的书面承诺并提供保证人具有保证能力的证明材料，保证人为法人的，包括营业执照，近三年的财务报表、资质等级证明，资信等级证明等;保证人为法人且与我行签订《商品房销售合作协议》的，不需要针对但比个人住房贷款提供上述材料。

6、借款人已支付所购房屋价款规定比例以上的首付款交款单据(发票、收据、银行进账单、现金交款单等);首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的，要提供用于购买住房或商业用房的自筹资金的有关证明;

7、贷款行规定的其他文件和资料。

(四)、个人再交易住房贷款审批要素：

1、合法有效的身份证件，包括居民身份证、户口本、军官证、警官证、文职干部证、港澳还乡证、居留证或其他有效身份证：

2、借款人偿还贷款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明;

3、与房屋产权所有人(包括住房共有人)签订的合法、有效的房屋交易合同或协议;交易房屋共有人未在交易合同或协议上签字的，须提供其他同意出售的书面证明;

4、交易房屋的权属证书，即《房屋所有证》或《房地产权证》。共有的房屋，还包括《房屋共有权证》;

5、自筹资金证明，借款人提出申请时必须拥有所购再交易住房交易价格规定比例以上的自筹资金，并存入贷款行指定账户;

6、涉及抵押或质押担保的，需提供抵押或质押权力权属证明文件以及有权处分人同意抵(质)押的书面证明，以所购再交易住房或其他抵押物抵押的，还需要提供贷款行认定的评估机构出具的对交易房产或其他抵押物的评估报告;

7、涉及保证担保的，需提供保证人出具的有保证能力的证明。保证人为自然人的，包括个人资产及收入证明，保证认为法人的，包括营业执照、近三年财务报表、资质等级证明、资信等级证明等;

8、贷款行规定的其他文件资料。

(五)、个人住房转让贷款审批要素

1、合法有效的身份证、包括居民身份证、军官证、警官证、文职干部证、港澳居民还乡证、居留证或其他有效身份证件;

2、借款人偿还贷款能力证明材料、包括收入证明材料和有关资产证明;

3、借款人与住房转让人(包括住房共有人)签订的合法、有效的住房交易合同、协议。转让住房的共有人未在交易合同、协议签字的，需提供同意出售的书面证明;

4、住房转让人的原借款合同原件或复印件;

5、所转让住房已办妥房屋权属证书的，应提供有关房屋权属证书(房屋权属证书包括《房屋所有权证》或《房地产权证》。共有的房屋，还包括《房屋共有权证》或《房地产共有权证》，下同)。未办妥房屋权属证书的，需提供住房转让人的原购房合同复印件;

6、如转让住房为原借款人的抵押物，且个人住房转让贷款的贷款行与原借款行不一致的，则应出具原借款行同意该房产出售的书面证明;

7、转让住房为期房或转让住房为现房但未办妥抵押登记。尚处于开发商或担保机构担保阶段的，须向贷款行提供开发商或担保机构出具的同意为该房产项下新的贷款继续提供担保的书面文件;

8、借款人以所购转让住房抵押，且转让住房为现房并作为原借款抵押物已办妥抵押登记手续，在转让住房未办妥过户手续及抵押登记手续前，需提供贷款行认可的其他贷款担保方式作为阶段性担保，至住房转让人将转让住房所有权转移到借款人名下，借款人取得住房证明，并办妥贷款抵押登记手续为止。如果转让贷款的贷款行与原贷款行为同一经办行，借款人可不提供其他阶段性担保，但借款人、住房转让人必须向贷款行出具承诺函，承诺借款抵押登记注销、房产过户、新贷款抵押登记必须由住房转让人、借款人和贷款行经办人员一起到房地产管理部门一并办理。

9、自筹资金证明。借款人提出申请时必须用所购住房交易价格规定比例以上的自筹资金，并存入贷款行指定账户;

10、涉及抵押或质押担保的，需提供抵押物或质押物的权属证明文件以及有处分权人同意抵(质)押的书面证明，以所构筑房抵押的，还需要提供贷款行认可的评估机构出具对交易房产(抵押物)的评估报告;

11、涉及保证担保的，需提供保证人具有保证能力的证明。保证人为自然人的，包括个人资产及收入证明，保证人为法人的，包括营业执照、近三年财务报表、资质等级证明、资信等级证明等;

12、贷款行规定的其他文件和资料。

(六)、集资建房个人住房贷款审批要素：

1、有权部门批准的集资建房计划和批文;

2、单位集资方案;

3、参加集资建房的职工基本情况表

4、单位出资部分存在贷款行的资金证明;

5、贷款行认可的个人集资建房款的凭证;

6、借款人身份证件、偿还贷款能力证明材料、贷款担保有关材料等比照个人住房贷款和个人商业用房贷款的所需资料。

(七)个人自建房贷款审批要素：

1、建设用地规划许可证、土地使用权、工程规划许可证、施工许可证及相关材料;

2、与工程承建方签订的工程承包合同;

3、经办行认可的评估机构审定或认可的自建造房屋所需资金的工程(材料)预算书。

4、自筹资金或建设工程量已经达到工程预算规定比例的证明，包括自筹资金或已投入资金的有关证明文件。

5、借款人身份证件、偿还贷款能力证明材料、贷款担保有关材料等比照个人住房贷款和个人商业用房贷款所需材料。

(八)个人住房装修贷款审批要素：

1、有效的身份证件

2、建设银行认可的借款人收入证明。

3、与装修企业等坚定的《家庭装修工程合同》等，及家庭装修预算书。

4、装修企业的营业执照和资格证书。

5、抵押(质押)财产权利凭证清单，权属证明及有权处分人(包括财产共有人)同意抵押或质押的证明;由第三方提供保证的，应出具保证人同意提供担保的书面文件和有关资信证明材料。

6、贷款行要求的其他资料。

二、个人消费额度贷款审批要素：

个人消费贷款作为促进消费增长最直接、最积极的因素，对拉动经济增长十分重要，特别在当前资金比较宽裕的情况下，它对改善银行信贷资产结构，拓宽银行资金运用渠道，增加银行收入，带动其它业务发展更有着十分积极的意义。

1、贷款审批风险控制：贷款审批人收到贷款经办人员送来的贷款审批表和相关的贷款资料后，审查借款人申请资料、和信用等级、贷款偿还能力、贷款方式等，对贷前调查工作和借款人资信等进一步给于审查确认，以控制贷款风险的发生。

2、贷款审批的合规性： (1)是否按权限审批贷款。

(2)是否严格执行贷款审批人审批和审贷分离的制度。 (3)审批人审批方式是否符合规定。 (4)是否违反规定程序审批贷款。

(5)是否向关系人发放信用贷款或向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人。

(6)是否审查贷款申请的有关情况。 (7)借款人的信用等级是否复审。 (8)是否查询借款人的信用纪录。

9 (9)是否查询借款人的整体信贷纪录。

(10)是否按规定贷款金额和贷款期限，贷款的担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、使用的利率、利率调整方式、发放方式、循环使用等发放方式。

3、贷款审批风险防范措施：

(1)审批人严格审批贷款的各项要素。借款人的姓名、证件是否核实。贷款对象是否符合规定，工作单位和收入及家庭收入等状况是否符合规定，负债、担保等情况是否属实。是否存在道德品质、重大犯罪记录、恶意透支、逃欠债务等问题。

(2)、抵押物的属性、所有权证明是否核实，抵押物共有人或所有人授权是否属实，抵押物估价是否准确，贷款额度是否控制在抵押物价之规定比例，抵押评估物是否为我行认可，抵押物保险文件是否落实，抵押物状态是否正常。

(3)、质押物是否为借款人所有，状态是否正常，质押物若为债券、级别是否符合规定，贷款额度是否在质押物价质规定比例内。

第三方保证情况。保证人为自然人，身份信息是否属实，保证人收入、家庭收入等情况是否核实，保证人是否存在其他借款和担保情况。

(4)、贷款申请情况。贷款额度是否符合规定，是否与抵押(质押)品的额度匹配。

10

三、个人汽车消费贷款审批要素： 申请人为自然人：

1、有效的身份证件，固定的住所，辖区内城镇居民。

2、具有稳定的职业和经济收入或易于变现的资产，足以偿还贷款本息。

3、购车协议和首付款存入证明

4、贷款行认可的担保机构

5、贷款行规定的其他资料。 风险及成因：

第一，缺乏信息共享的个人信用体系。由于中国个人信用体系尚未建立，银行缺乏对借款人信用记录的了解，不易对其信用状况作准确判断，消费者可以分别在不同的银行贷款而无法查询。此外，由于对借款人的行为不作系统的记录，借款人对自己的信用也就无自我约束，借款人的违约成本很低，信用意识和法律意识比较淡薄，还款意识不好。

第二，过度依赖风险转移，银行缺乏进行有效信用评估的动力。到目前为止，风险转移实际上是汽车消费信贷风险防范的主要形式。银行通过履约保险、信用担保，把风险转嫁给保险公司、经销商或保证人，但是并未能从根本上解决信用风险的问题，反而会使得银行因为将风险转嫁出去而缺少审查贷款质量的动力。

第三，以汽车作为抵押品存在较大的风险。一是目前汽车贷款大多以汽车作抵押品，这种方法虽简单、直接，但是却存在较大的风险。与房地产等不动产相比，汽车流动性强，不易监控，折旧速度快，特别是营运汽车，磨损贬值率更高，二手车的处理价格较低;而且中国汽车价格由于入世的影响会有较大的下降空间，所以用汽车作抵押品的保险系数较低，一旦发生违约现象，银行将遭受重大的损失。 二是部分地区车管所未提供抵押车辆登记，无法控制车辆是否有重复抵押现象。

第四，过度竞争，放松贷款条件，造成风险隐患。面对汽车消费信贷市场的激烈竞争，各大银行不断放松贷款要求，大幅下调首付款比例，延长还贷期限。在恶性的竞争下，为争取客户加快贷款办理速度，而放松了对借款人和经销商的审查。有的甚至为汽车营运公司购买或更新车辆发放个人汽车消费贷款，我们曾经调查时发现，有的行以个人名义为一家营运公司发放贷款139笔，金额达1300万元，远远超过该公司的净资产，存在较大的潜在风险。

第五，借款者收入水平不稳定，还款能力存在风险。近几年新增的汽车消费信贷的借款人大多数都是年轻人，他们一般流动性比较大，不易进行贷款的跟踪管理，而且其未来收入水平存在很多的不确定性，一旦收入水平下降、甚至失业，就可能会发生无力还款的现象。

12 汽车消费贷款风险管理不利已经对中国汽车信贷市场产生了一定的影响。最主要的表现是：违约现象屡屡出现，有些保险公司的赔付率甚至超过了300%。在这种情况下，一些保险公司对车贷险采取了谨慎的态度，甚至停止该项业务。迫使银行寻求了一些担保公司，为个人汽车消费贷款提供担保，但担保公司的担保资格与担保能力还没有一套较完善的评价制度及体系。

四、个人贷款审批的要点：

个人贷款审批中还款能力审查的确定：

(一)借款人还款能力的审查

1、借款人资信情况是否符合贷款条件，重点了解借款人及配偶过往信用记录，以及在各金融机构的借款情况。

2、借款人申请贷款的金额、期限，还款方式是否合理。

3、借款人的资信和第一还款来源是否能够保证其按时偿还贷款本息。

4、第三方保证是否具备担保资格和担保能力。

5、抵(质)押物担保是否足值、有效。

6、借款期限内，借款人是否有其他重大支出影响借款人还款。

7、借款人家庭资产负债比率是否合理。

8、对借款人依靠不同收入来源还款的审查是否侧重点

13 不同：(1)若借款人主要通过其生产经营收入还款的，是否侧重对其生产、经营净现金流入是否可靠、稳定和足额进行分析;(2)若借款人主要依靠其工资收入还款的，是否侧重对借款人的职务、所在公司收入的稳定性等进行分析;(3)若借款人主要通过租金等其它投资收益还款的，是否侧重对该收入来源的稳定性和可靠性进行分析。

9、 是否对借款人收入实现的时间与本次贷款期限、按期还款金额以及其他负债还款期限、还款金额的匹配性进行分析。

10、对生产经营用途个人额度贷款，是否关注借款人实际资金需求及用款计划，借款人生产经营净现金流入是否可靠、稳定和足额，借款人生产经营资金往来结算账户是否在我分行开立，账户资金结算情况是否正常。

11、对个人汽车消费贷款，借款人是否在与我行合作的汽车经销商购买汽车，是否对借款人购车的真实性进行评估，是否从借款人的收入、职业、用车及还款能力等多方面进行综合判断。借款人购车用于营运的，是否落实借款人还款来源的稳定性和相应担保措施。

(二)贷款抵押物基本情况审查

1、抵押物的类别、所有权证明是否核实，抵押物所有权证是否合法、真实、有效。

2、抵押物共有人或第三者所有权人授权情况是否核实。

3、抵押物是否容易变现，同区域同类型抵押物价值的市场走势如何。

4、贷款额度是否控制在抵押物价值的规定比率内。

5、抵押物是否由我行认可的评估机构评估。

6、抵押物(主要是房地产、车等)保险文件是否真实、有效、足值，保险期限与贷款期限是否匹配。

7、贷款期限内，抵押物存续状态是否正常。

8、抵押物是否办理抵押登记手续。

9、汽车消费贷款中以仅以车辆作抵押的，在确定首付比例时，是否与借款人的信用等级相结合，是否考虑抵押物价值存在的减值风险。

(三)贷款质押物基本情况审查

1、存单质押审查。

(1)存单是否为借款人所有。 (2)存单开户银行是否符合规定。 (3)存单真伪是否核实。 (4)存单状态是否正常。 (5)他人存单是否有授权书。

(6)贷款额度是否控制在质押存单价值的规定比例内。 (7)贷款期限与质押存单到期日是否相匹配。

2、债券质押审查。

(1)债券是否为借款人所有。

15 (2)债券的发行时间是否符合要求。 (3)债券的真伪性是否核实。 (4)债券的级别是否核实。

(5)他人或共有债券，是否有他人或共有人授权书。 (6)凭证式国债的发售机构是否为本行网点。 (7)贷款额度是否控制在质押债券价值的规定比例内。 (8)贷款期限与质押债券到期日是否相匹配。

(四)第三方保证审查

1、自然人担保审查。

(1)保证人身份、户口、单位名称地址、联系电话是否核实。

(2)保证人单位情况是否属实。

(3)保证人的职务、职称、学历是否核实。 (4)保证人的月收入和家庭月收入情况是否核实。 (5)保证人家庭其他借款和担保情况是否核实。 (6)保证人的健康状况是否核实。 (7)保证人的品行和信用状况是否核实。

2、法人(专业担保公司除外)担保审查。 (1)法人的真实性是否核实。 (2)法人的生产经营状况是否核实。 (3)保证人与借款人的关系。

(4)保证人出具的书面担保材料是否合法、真实、有

16 效。

(5)法人信用评级在A级以上(含A级)是否核实。

3、专业担保公司担保审查。

(1)是否经过资格审查。包括：最低注册资本限制，无重大债权债务纠纷，无违约记录，组织管理机构健全等。

(2)担保能力是否突破省分行规定的担保放大倍数上限。

(3)担保公司为同一借款人提供担保，最高金额是否超过省分行规定的限额或是否上报有权部门批准。

(4)是否出现重大经营失误。

(5)在金融机构(银行、证券、保险等)及其监管部门、国家相关行政管理部门(工商、税务等)和司法部门是否有不良记录等。

五、个人贷款审批实践中几个隐性风险的考量 个人贷款被视为低风险、高收益信贷产品。于是，各商业银行纷纷推出自己的特色品牌，下大力进行宣传和营销，成为人们个人理财服务的首选。但从个人贷款经营过程来看，由于经常采用分期还款的方式，还款期限长，个人贷款违约风险也就更加隐蔽。根据国外商业银行的经验，个人贷款违约率往往在贷款发放后的3至8年以后攀升，不良贷款风险开始逐渐暴露。因此，必须对个人贷款的风险性进行再

17 认识。并从以下几个角度分析和把握其潜在风险。

(一)、借款人的信用状况

借款人信用的好坏是发放个人贷款的首要考虑因素。从审批实践的角度来看，个人做为市场经济主体中经济行为能力相对较弱的单一体，能够改变自身经营活动外部环境的综合实力远不及企业法人，因而自然人的违约成本也要比法人大得多。相对于企业法人而言，个人贷款的故意违约率较小。但这并不是说个人贷款就没有违约现象，从现实来看，出现故意违约或恶意套取银行信用的欺骗行为往往出现在30岁至45岁人群中间，当他们的努力不能很好地实现自己的目标时，银行贷款就成了他们享受成功的便捷通道。在缺乏后续收入来源的情况下，故意违约或恶意逃债现象自然产生。因此，在个人贷款的审批过程中，要特别关注借款人所从事工作的性质和稳定性，仔细询问调查岗客户经理所掌握的借款人工作、生活和社交活动情况。如发现借款人工作生活习性存在较大疑问时，应该谨慎审批，规避风险。

(二)、借款人持续收入状况

由于人们的就业和生活方式越来越呈现出多样性、分散性与不确定性特点，银行客户经理对借款人个人收入的调查和评估只能是时点式的，无法保证借款人3—5年以后个人或家庭收入的持续性与稳定性。致使银行贷款处于极大的风险之中。实践表明，个人贷款的违约现象主要是在个人或家

18 庭收入不能很好地应付家庭活动支出的情况下出现的。在目前我国社会保障体系还不完善，司法着眼点越来越倾向于保护公民个人生存权的情况下，既便真的出现个人贷款不能足额偿还的情况，银行在法院的诉讼与执行过程中也是经常处于不利地位。这就要求我们在个人贷款的审批过程中，认真分析借款人工作收入的稳定性和持续性。一般来说40岁以下年龄的男性和35岁以下的女性创业机会比较多，其收入也常常处于波动状态。对此，审批人员应该尽可能地询问调查岗客户经理有关借款人的工作经历和对将来的工作生活期望。在确信借款人诚实的基础上，根据自己对借款人未来创造收入能力的评价进行审批，或者要求借款人提供第三方担保，做为银行的第二还款来源;或者适当延长借款时间，以减轻他们分期还款压力，尽量避免由于借款人收入暂时下降而拖期还款，产生不良贷款。

(三)、借款人家庭供养状况

家庭供养情况是全面衡量借款人偿还银行贷款能力的重要因素。一般情况下，40岁以前人们的家庭负担相对要轻一些;40岁以后，赡养老人的责任和担负孩子上学的费用会越来越重，借款人面临着购买各种商业性保险和储蓄住房基金的问题。必然影响到借款人的持续还款能力。所以，在个人贷款的审批过程中，在确定借款人的授信额度，以及分期还款期限与还款数额的匹配方面，我们应当参照当地一般社

19 会家庭的综合开支情况，对一些费用进行合理扣除。避免因银行还款数额所占比重过大，一旦出现家庭意外事故，借款人被迫拖期还款。如果测算当地一般家庭综合开支情况确实存在一定困难，根据我们的审批工作实践，借款人每期还款数额最大不应超过当月个人或家庭总收入的40%。

(四)、借款人劳动技能及人生哲学

从现实情况看，在年龄和学历上占有优势的人群获得工作和高薪酬的机会要比其他人群大得多，这就要求我们区别对待借款人的不同情况，充分考虑高学历青年在创业初期，个人收入不够高的暂时现象，在防范风险的前提下，努力培养自己的优质客户群。在当前社会变革时代出现了以“新新人类”为代表的当代社会群体，他们以透支明天为代价，追求现实的享受。这要求我们在个人贷款的审批过程中，应仔细审查和鉴别超前消费的不同性质，努力使个人消费贷款的审批与发放建立在科学消费之上，避免由于畸形消费造成银行贷款出现不良。

融贷网(http://)祝您成功!

20

21

第四篇：课题)个人贷款尽职调查要点

个人经营贷款尽职调查报告要点

客户申请→与客户面谈→借款人资格审查→内部受理审核→受理意见反馈→申请资料准备与初步审查

一、 借款人情况

(一) 基本情况

借款人姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职称、婚姻状况、现居住地址及工作地址、联系方式、家庭成员、个人及家庭有无不合理大额负债、个人及家庭成员有无重大慢性疾病、有无赌博、吸毒等不良嗜好。

备注：

1. 婚姻状况说明(已婚者提供结婚证、未婚者提供未婚证明、离婚者提供

离婚证) 。

2. 职称：自然人客户具有的重要专业资格(包括经济师、会计师等专业资

格)与职业资格(包括律师、医生、注册会计师等职业资格。

3. 居住地址通过查验自然人客户真实住址的水电费单、固定电话费单、物

业管理费单等，并检查相关费用额发生及支付是否具有连贯性，是否存在拖欠等相关情况。

4. 联系方式包括但不限于家庭固定电话，借款人移动电话，借款人单位固

定电话，借款人配偶移动电话，借款人配偶工作固定电话。

(二) 、信用情况

通过人民银行征信系统和有无利害关系第三方评价(从亲戚，邻居，以往合作关联人)：，查询借款人是否有恶意拖欠银行、其他单位和个人借款及货款的历史，恪守信用等情况。有无犯罪记录及纠纷。

二、企业基本情况

(一)企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业性质(国有、集体、股份、私营等)、法定地址、注册资金总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收购(拍买、转让)总价格(其中出资现金金额)、债务转让金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

(二)经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。

(三)行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、行业赢利性、国家政策等。

(四)管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证等有关证件的合法有效性;企业组织形式、管理体制、法人代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况;企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅;管理人员、员工对企业

领导的评价，对企业发展计划的了解程度;安保、环保、员工保险工作是否正常等。

三、企业借款原因

企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家有关政策和商业银行信贷政策，市场前景如何?预计效益如何?自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什么时间能还清贷款等。

四、企业还款能力

这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷资金、无恶意拖欠商业银行及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变化(与原材料变动幅度比)、主要销售单位、货款结算方式、货款回笼情况。具体内容为：

(一)产、供、销情况分析

对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销售的方式。

(二)财务和信用分析

财务比率可以从不同角度反映企业的短期偿债能力、长期偿债能力、盈利能力和资产运用效率的状况，银行信贷人员通过对这些比率的比较分析，可以从不同角度来评价企业的财务绩效。主要考核以下五类综合指标：

1、短期偿债能力

流动比率

流动比率=流动资产/流动负债

流动比率是衡量借款人短期偿债能力强弱的指标。一般来说，流动比率越高，反映企业可变现资产相对铰多，短期偿债能力较强。流动比率过低，则说明企业营运资金(流动资产与流动负债之差)不足，短期偿债能力弱，债权人遭受损失的风险大。流动比率也并非越高超好，因为流动比率过高，可能是滞留在流动资产上的资金过多，如货币资金存量过大，存货积压等，未能有效地加以利用，可能会影响获利能力。一般经验认为，流动比率在2:1左右比较合适。但不同的行业有所不同。评价流动比率的高低要与同行业平均水平和本企业历史水平进行比较分析。

2.业务活动比率

1)存货周转率=营业成本/存货余额

存货周转率表示管理层对存货控制的有效性，反映的是企业销售能力和存货库存状况。存货周转率高，说明存货周转速度快，积压少，变现能力强;反之，存货周转率低则表明采购过量，库存积压。不过，存货周转率过高意味着存货低于正常水平，这会导致库存不足与销售机会的错过。存货周转率不能只看比率的高低，只有将这一比率同该企业以往的情况以及同行业类似规模的其他企业的情况作比较，才能体现出这一比率的作用。同时，银行信贷人员还应进一步分析存货的构成和适销性以及存货价值计量方法.

2)流动资产周转率

流动资产周转率=营业收入/流动资产总额

销售收入净额一般用主营业务收入净额代替。流动资产周转率高，说明企业流动资产经营效率好，取得的收入高;反之，则说明其流动资产经营效率差，取得的收入少。

3.负债比率

资产负债率=负债总额/资产总额*100%

资产负债率反映在企业资产总额中有多大比例是通过借债筹资获得的，也反映了债权人权益的保障程度。它可以用来衡量企业的风险大小。企业的资产负债率越低，债权人权益保障程度越高;反之，企业的资产负债率越高，债权人权益保障程度越低。一般来说，正常的企业资产负债率应低于75%;如果该比率高于100%，则说明该企业已资不抵债。不过，资产负债率如果过低，说明企业未充分利用财务杠杆作用来增加盈利，一定程度上也反映了企业管理层的保守经营策略。

4.盈利比率

销售利润率=(营业收入-营业成本)/营业收入*100%

5.保障比率

1)利息保障倍数=(税后利润+利息支出)/利息支出

利息保障倍数一般在3-6之间;如果该比率小于1，则表明企业无力赚取大于借款成本的收益，企业没有足够的付息能力。

五、还贷来源及还款时间分析

分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源，确定借款期限等。

借款担保方式

属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ;属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况(同借款人基本情况)、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。

通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价。

1、收入支出情况

个人及家庭总收入及来源，上家庭总支出及去向，家庭纯收入及上年度人均收入等情况及相关证明文件原件(如工资存折、房屋出租租赁合同协议、村民分红凭证、相关股权证明及其他收入证明文件)。

2、资产负债情况

1、不易变现财产：房屋间数及结构，平方面积、座落位置、购建时间、变现价值;其他不易变现财产及变现价值。

2、主要可变现的财产 ：

(1)、机械设备名称、数量及变现价值;

(2)、交通运输工具及变现价值;

(3)、家电器具及变现价值;

(4)、存货及变现价值;

(5)、存款及其他变现价值等;

(6)、主要可变现价值合计。

3、负债情况

写清原贷款金额，贷款金融机构，贷款形态、欠息金额和其它负债(比如私人借款)等，计算资产负债比例。

六、提出调查结论

调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：

1、贷与不贷;

2、贷款方式;

3、贷款金额;

4、贷款期限;

5、贷款利率;

6、还款方式等。

(三) 企业贷前调查必须由两名以上信贷员参加，调查报告要有两名以

上贷款调查人签名，并写清调查时间。

第五篇：个人所得税扣缴系统操作注意要点

一、人员登记

1、选择“人员登记”，系统显示所有纳税人信息。

2、如需增加人员，点击“添加”，输入纳税人信息，姓名、证照类型、证照号码、国籍(地区)、人员状态、是否残疾烈属孤老、是否雇员、是否股东、投资者、电话等9条为必填项。其中居民身份证会校验，电话号码须为11位手机号码。

3、员工信息如从老系统导出后批量导入，在导入前请注意检查如下内容：如证照类型为“其他”的，应修改为金三允许自然人登记的身份证件类型;电话号码短缺的，请补充;其他信息错误的，请更正。否则可以造成无法导入。

4、如需减少人员，在申报前可直接删除。申报后不能直接删除，须修改“人员状态”为“非正常”，通过“高级-隐藏非正常人员”。

二、报表填写

1、进入报表填写模块默认显示正常工资薪金收入、外籍人员正常工资薪金收入、全年一次性奖金收入、劳务报酬四张报表，其他报表可通过管理表单选择。

2、报表填写方法共有三种：复制历史数据、标准模板导入、手工录入数据。

复制历史数据：在有历史数据的情况下，选择复制往月工资明细直接生成当月申报数据。 标准模板导入：通过下载系统提供的标准模板，可以批量生成当月申报数据。

生成零工资记录：先为人员登记中的所有雇员生成零工资，再根据实际情况手工修改。

3、有减免事项附表、商业保险健康附表、分期备案附表。当工资薪金等扣缴报告表的减免税额不为0时会生成减免事项，需要填写减免事项详细信息;当非工资薪金收入(特许权使用费所得、利息股息红利所得)的税率不为20%时生成税收协定记录，需要填写税收协定的详细信息;享受商业健康保险税收优惠政策的需填写商业保险健康附表，分期备案附表适用于因个人取得股权奖励、股票期权行权或认购股票、转增资本等所得，其扣缴义务人向主管税务税务机关办理分期缴纳个人所得税备案事项。如在扣缴表中享受了以上减免税待遇，不填写相应附表申报无法成功。

4、住房公积金税前扣除：个人缴存部分扣缴义务人如实填写，系统自动按后台维护数据在税前扣减，单位缴存的住房公积金超过上限部分则提示扣缴义务人计入该纳税人当期应纳税所得额。

5、通讯费税前扣除：如扣缴义务人已将通讯费补贴计入纳税人当期应纳税所得额的，则可在“其他扣除”项目栏选择在不超过每人300元/月内按实扣除。

三、申报

1、全年一次性奖，一个纳税人在一个纳税年度(所得月1月---所得月12月)只能使用一次，填写本表的纳税人，需先填写本月工资薪金收入数据。

2、对取得两处以上所得的员工，工资发放单位分别正常申报，取得两处以上所得员工自行申报。

3、一个企业一个月只能进行一次正常申报，如涉及多个项目收入应填完所有对应申报表，再进行申报。

四、申报更正

1、缴纳税款前，可直接在申报表报送界面点击“作废申报”发起作废申请，点击“获取反馈”获取税局作废结果重新进行申报，也可通过“申报更正”进行申报表修改，修改完成后重新进行报送并获取反馈。

2、缴纳税款后，仅可进行“申报更正”处理，全量更正、差额扣款，系统补扣少缴的税款，对于多缴的税款，需到税务机关办理退税。