商业银行管理期末试题

第一篇：商业银行管理期末试题

商业银行会计期末试题

(适用会算09

11、09

12、09

13、09

14、0915)

1.2007年10月4日工商银行北京某分行收到开户单位金岭电器的现金缴款单，要求存入当日销货款50000元;10月8日，该开户单位签发现金支票给此分行，要求提取现金10000元。写出会计分录。

2.工商银行武汉某分行2008年9月1日——10日开户单位浙东贸易有限公司其活期存款账户余额变动情况如下：1日150000元、2日140000元、3日55000元、4日450000元、6日560000元、7日550000元、8日350000元、9日620000元、10日710000元。活期存款年利率为5%。请计算1日——10日的利息。

3.2007年10月18日工商银行北京某分理处接到储户刘明交来两年期整存整取50000元到期存单，要求支取。2005年存入时，两年期年利率为2.7%(自2007年8月15日起利息税为5%)。写出会计分录。

4.2007年3月1日虹口车行向开户银行(工商银行)申请信用贷款30000元，期限是6个月，贷款利率为4.5%，到期还本付息。经银行审查于3月3日发放贷款30000元;9月1日，虹口车行足额归还银行的贷款本息(采用合同利率计息)。

5.工商银行某支行2008年9月15日收到兴农公司交来贴现凭证和银行承兑汇票各一份，该票据由在农行新华路开户的兴隆公司签发，并由农行新华路支行承兑，面额90000元，到期日为11月10日，月贴现率为0.3%。

6.2008年5月3日工商银行北京某支行接到兴达纺织厂签发银行汇票申请书，收款人指明是江苏省供销社，付款金额是150000元，代理付款行为建设银行江苏省分行某支行;

2008年5月10日，建设银行江苏省分行某支行收到江苏省供销社交来一张由工商银行北京某支行签发的银行汇票，及银行进账单、解讫通知，要求办理收款结算，票面金额是150000元，实际结算金额是140000元;

2008年5月20日，工商银行北京某支行接到建设银行江苏省分行划来的第三联汇票解讫通知和联行借方报单，经核对是5月3日接受兴达纺织厂申请签发的银行汇票，票面金额是150000元，实际结算金额是140000元。

7.2008年8月2日工商银行北京分行某支行接待存款户龙发家具委托以信汇方式转账汇款给浙江东山家具厂，金额为240000元;8月3日工商银行浙江分行某支行收到报单，代收款。

8.2007年6月7日，客户张某持10000美元现钞到工商银行北京分行要求开立外汇存款户。当日钞买价为1美元=7.128元(rmb)，汇卖价为1美元=7.214元(rmb)。

9.建行北京甲支行受开户单位北京会员大夏的申请，向建行桂林乙支行支付桃园百货电汇货款20万元，桃园百货收到货款入账。写出系统内支付过程中，甲支行、发报清算行、总行、收报清算行及乙支行的会计分录。

10.北京银行北京甲支行受开户单位北京苏宁电器的申请，向招商银行沈阳乙支行支付百联超市货款100元。分别写出当支付通过电子联行系统(甲支行、收报行、发报行、乙支行)和大额支付系统(甲支行、国家处理中心及乙支行)的会计分录。

第二篇：国家开放大学电大《货币银行学》2021期末试题及答案（试卷号：）

国家开放大学电大《货币银行学》2021期末试题及答案(试卷号：2018) 盗传必究 一、单项选择题(每小题2分，共20分，每小题有一项答案正确，请将正确答案的序号填写在括号内) 1.国民党统治时期，国民政府和四大家族运用手中的权力建立了以( )为核心的官僚资本金融机构体系。

A.四行二局一库 B.中央银行 C.中央信托局 D.中国银行 2.( )是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。

A.支付中介 B.信用中介 C.信用创造 D.转移与管理风险 3.费里德曼的货币需求理论认为，货币需求函数具有( )的特点。

A.不稳定 B.不确定 C.相对稳定 D.相对不稳定 4.商业银行的( )是指形成商业银行资产来源的业务。

A.中间业务 B.表外业务 C.资产业务 D.负债业务 5.我国出现的第一家现代商业银行是( )。

A.西北农民银行 B.丽如银行 C.中央银行 D.中国通商银行 6.在影响基础货币增减变动的因素中，( )的影响最为主要。

A.国外净资产 B.央行对政府的债权 C.负债业务 D.央行对商业银行的债权(再贴现) 7.现代信用活动的基础是( )。

A.信用货币在现代经济中广泛使用 B.现代经济中广泛存在着盈余和赤字单位 C.企业间的赊销活动 D.经济中存在大量的资金需求 8.下列不属于金融创新范畴的选项是( )。

A.金融效率创新 B.金融业务创新 C.金融制度创新 D.金融组织结构创新 9.美元与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩是( )的基本特点。

A.国际金本位制 B.牙买加体系 C.布雷顿森林体系 D.国际金块本位制 10.结合我国经济金融发展和加人世界贸易组织后开放金融市场的需要，中国人民银行将按照( )的基本步骤推进利率市场化。

A.先本币、后外币，先贷款、后存款 B.先本币、后外币，先存款、后贷款 C.先外币、后本币，先存款、后贷款 D.先外币、后本币，先贷款、后存款 二多项选择题(每小题2分，共20分，每小题有数目不等的答案正确，请将所有正确答案的序号填写在括号内) 11.商业银行创造存款货币的主要制约因素是( )。

A.再贴现率 B.法定存款准备金率 C.提现率 D.原始存款 E.超额准备金率 12.从商业银行的资产负债表来看，其资产构成一般有三类，即( )。

A.现金资产业务 B.信贷资产业务 C.固定资产业务 D.流动资产业务 E.证券投资业务 13.银行体系的准备金是为应付客户提现和结算支付而保有的，是基础货币的重要组成部分，其存在方式是( )。

A.储蓄存款 B.库存现金 C.准备金存款 D.定期存款 E.专项存款 14.中央银行一般性货币政策工具是指( )。

A.信用配额 B.再贴现政策 C.公开市场业务 D.不动产信用控制 E.法定存款准备金率 15.金融全球化的积极作用主要表现在( )。

A.通过促进国际贸易和国家投资的发展推动世界经济增长 B.削弱国家宏观经济政策的有效性 C.促进全球金融业提高效率 D.加强了金融监管领域的国际协调与合作 E.加深了金融虚拟化程度 16.货币发挥交易媒介职能的方式包括( )。

- A.计价标准 B.贮藏货币 C.交换手段 D.支付手段 E.资产职能 17.国际收支平衡表的主要项目包括( )。

A.经常账户 B.资本账户 C.金融账户 D.储备资产 E.净误差与遗漏 18.证券投资的基本面分析一般考虑的因素包括( )。

A.宏观经济运行周期 B.宏观经济政策 C.证券过去的价格形态 D.产业生命周期 E.公司状况 19.经济处于不同时期，利率会有不同的变化，通常会出现的情况是( )。

A.在危机阶段，利率会逐渐升高 B.在萧条阶段，利率会降低 C.在复苏阶段，利率会上升 D.在繁荣阶段，利率会上升 E.在复苏阶段，利率会下降 20.下列( )是资本市场的有机组成部分。

A.票据市场 B.同业拆借市场 C.股票市场 D.债券市场 E.基金市场 三、判断正确与错误(正确的打√，错误的打×。每小题，1分，共10分) 21.大部分国家的法律规定，中央银行不能直接在发行市场上购买国库券。( √ ) 22.全球银行业资本充足率监管标准由巴塞尔委员会制定，19 88'年以来，相继推出三个版本的“巴塞尔协议”。( √ ) 23.货币作为价值贮藏形式的最大优势在于它的收益性。( × ) 24.储蓄银行是以社员认缴的股金和存款为主要负债、以向社员发放的贷款为主要资产并为社员提供结算等中间业务服务的合作性金融机构。( × ) 25.20世纪70年代以前，贸易一体化是经济全球化的主要形式，此后表现为金融全球化。

( × ) 26.在不兑现的信用货币制度下，信用货币具有无限法偿能力。( × ) 27.追溯历史，银行业最早的发源地是美国。( × ) 28.牙买加体系规定黄金和美元不再作为国际储备货币。( × ) 29.在直接标价法下，银行买人汇率小于卖出汇率。( √ ) 30.充分就业并不意味着消除失业，即使社会提供工作机会与劳动力完全均衡，仍可能存在结构性失业和摩擦失业。( √ ) 四、名词解释(每小题5分，共15分) 31.表外业务一是指商业银行业务经营中不直接进入资产负债表内的业务，主要有两类，即传统的中间业务和创新的表外业务。(3分)其中，创新的表外业务不直接列入资产负债表内，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务，又称为或有资产、或有负债业务。(2分) 32.商业银行一指以存款为主要负债、以贷款为主要资产、以支付结算为主要中间业务，并直接参与存款货币创造的金融机构。(5分) 33.货币均衡一是指一国一定时期内，货币供给与货币需求基本相适应的货币流通状态。(3分)货币均衡是一个由均衡到失衡，再调整恢复到均衡的动态调整过程。(2分) 五、简答题(每小题8分，共16分) 34.金融市场一般具有哪些功能? 答：(1)资源配置与转化功能。(2分) (2)价格发现功能。(2分) (3)风险分散和规避功能。(2分) (4)宏观调控传导功能o c2分) 35.简述国家货币制度的主要内容。

答：(1)国家货币制度是指一国政府以法令形式对本国货币的有关要素、货币流通的组织与调节等加以规定所形成的体系。它是一国货币主权的体现。主要内容包括：(2分) (2)规定币材。(1分) (3)规定货币单位。(1分) (4)规定流通中的货币种类。(1分) (5)规定货币的法定支付能力。(1分) (6)规定货币铸造发行的流通程序。(1分) (7)货币发行准备制度的规定。(1分) 六、论述题(19分) 36.试论影响国际收支失衡的主要因素以及国际收支失衡的调节。

答：

一般来说，导致国际收支失衡的因素主要有以下六点：(1)经济发展状况。(2)经济结构原因。(3)货币性因素。(4)外汇投机和国际资本流动的影响。(5)经济周期影响。(6)国际经济环境。(5-9分) 针对不同原因的国际收支失衡，调节的手段和方式也有不同。从各国实践看，主要包括：(1)财政、收入政策调节国内总需求，影响进口数量，实现对国际收支的调整。(2)调整汇率或利率等要素价格。(3)完善投融资体制，加大劳工保护、能源保护、环境保护等执法力度，转变外贸增长方式。(4)实行更加有效的外汇管理政策。(5)加强国际间经济合作，应付短期国际收支失衡。(5-10分)

第三篇：商业银行经营与管理期末考试必考题

一、1表外业务：不反映在资产负债表上但对资产负债表构成潜在的实质影响的银行活动。

2证券回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签定协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。回购协议相对于即时资金供给者的角度，又称为“返回购协议”。

3贷款承诺：银行承诺客户在未来一定时期内，按照双方事先确定的条件(贷款利率、期限、贷款用途)，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款

4补偿余额：又称“补偿性存款”指贷款银行要求借款人按借款的一定比例留存银行的那部分存款。

5NIFs：票据发行便利，是一种中期的(一般期限为5—7年)具有法律约束力的循环融资承诺。

6VaR：受险价值(Value at Risk)作为一个概念，最先起源于80年代末交易商对金融资产风险测量的需要;作为一种市场风险测量和管理的新工具，则是由J.P.摩根银行最早在1994年提出，其标志性产品为“风险度量制”模型

7NOW账户：可转让支付命令账户,是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户。转账和付款使用支付命令书，支付命令书经背书后可转让;按账户的平均余额向存款人支付利息，利率5～5.25%。

8利率敏感性缺口：在一定时期(如距分析日一个月或3个月)以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。

9经济资本：是从风险管理者角度看待的银行资本，是指在给定的风险容忍度和期限下，银行根据内部风险管理需要，运用内部模型和方法计算出来用于弥补非预期损失的资本。

10利率风险：商业银行资产负债整体利率风险是指由于利率的波动，致使银行资产收益与价值相对于负债成本与价值发生不等量变化而造成银行损失和市场价值减少的风险。

11操作风险：由不足够的或失败的内部流程、人员和系统或外部事件造成的直接或间接损失的风险.

12信托：即信任委托，是指委托人为了自己或第三者的利益将自己的财产或有关事物委托别人管理、经营的一种经济行为。

13融资性租赁：出租人根据承租人对出卖人(供货商)的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。

14Factoring：保付代理，是指出口商以商业信用形式出售商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或一部分货款，从而取得资金融通的业务

二、简答

1.商业银行的基本经济功能;a提供流动性和支付性服务;b提供资产转移;c通过资金的汇集和分散使用实现规模经济，降低风险d替代广大中心投资者监督贷款企业和收集信息f促进资源优质配置。 2.商业银行绩效评价财务分析方法的基本内容及缺陷;

盈利性比率指标：是用来衡量商业银行运用资金赚取收益同时控制成本费用支出的能力。

盈利性指标的核心是资产收益率和股本回报率，利用这两个财务指标及其它派生财务比率指标可较准确地认识银行的获利能力。

流动性指标:反映了银行的流动性供给和各种实际的或潜在的流动性需求之间的关系。

流动性在任何企业经营中都是盈利性和安全性之间的平衡杠杆。商业银行由于自身不寻常的资产负债结构，更易受到流动性危机的威胁，这也是银行将流动性指标从一般风险指标中分离出来的原因。 安全性比率指标:在财务管理和财务分析中，风险被定义为预期收入的不确定性，这种收入的不确定性会降低企业价值。商业银行面临复杂多变的经营环境，收益水平受多种因素的干扰，风险指标将这些因素做了分类，并定量反映了商业银行面临的风险程度和抗风险能力。 缺陷不同银行在资产规模、结构、负债规模与结构、地理环境、经营作风和会计政策等方面的差异，某些财务指标的横向比较往往缺乏可比性; 同一银行的纵向比较受制于：(1)不同时期银行会计政策、会计估计变更;(2)不同时期宏观经营环境差异

3.国际商业银行负债结构调整的基本趋向、原因及影响;调整趋向：总体而言，存款类负债比重降低，而非存款类负债比重增加;存款类负债中，活期存款比重下降，而定期存款比重上升。原因：存款类负债工具创新导致传统活期存款账户的替代性负债工具增加;定期存款利息水平相对提高;负债工具证券化增强了定期存款的流动性。对银行经营造成的影响：总体而言，负债结构的变化一方面为银行经营长期信用创造了必要条件，资金来源的稳定性降低了流动性风险;另一方面导致成本提高，迫使银行增加其资产业务的风险承担。 *改变了银行的资产负债期限结构;推动了银行经营管理的重点从资产管理向负债管理转化;降低了商业银行持有的法定和超额准备金水平;影响商业银行的产品定价策略; 4.商业银行现金资产的构成及来源;

构成：库存现金，托收中的现金，在中央银行的存款，存放同业存款; 来源：流动性需求：

负债的减少：存款客户提存;

资产的增加：贷款客户正常告贷要求。 流动性供给： 传统途径：

负债的增加：增加存款类负债和非存款类负债; 资产的减少：出售资产。

创新的资金来源：期权、期货、证券化工具。

负债的增加：央行借款、同业拆入、证券回购售出证券、CDs、财政账户、国外现金来源、其他形式的负债;

资产的减少：现金、超额准备、短期证券、商业票据、证券回购协议下购入证券以及其他具有变现能力的资产。

5.商业银行流动性风险管理的原则：a进取性原则b保守原则c陈本最低原则

6.商业银行资产管理方法有哪些;适度存量控制原则/适时流量调节原则/安全性原则：1.资金集中法。银行的资金来源有活期存款、定期存款、储蓄存款、自有资本，将所有资金集中起来，再按银行投资贷款的需要放到不同资产上去,只要这种配置符合银行的总体管理目标就行。2.资产配置法。又叫资金转换法，一家银行所需的流动性资金数量与其获得的资金来源有关。活期存款比储蓄存款、定期存款有更高的流动速度或周转率，要缴纳更多的法定准备金。每单位活期存款中，放在第

一、第二准备金上，而放在贷款或长期债券上的比例则要小些。3.线性规划法。第一步：建立目标函数。第二步：加上下列约束条件(1)政策法规的约束;(2)流动性约束;(3)安全性约束;(4)其他方面的约束，如银行章程的有关规定、贷款需求的不确定因素等等。第三步：求解各种资产的具体数值。在利润最大的前提下，根据各种资产约束条件的具体限制便可找出一组最佳的资产组合。 7.商业银行证券品种结构特点及其原因; 公司债券

商业银行对公司债券的投资一般比较有限，其主要原因是：a公司债券的收益一般要缴纳中央和地方所得税，税后收益比其它债券低;b公司做为私人企业，其破产倒闭的可能性比政府和地方机构大，因此公司债券的风险很大;c由于公司债券的税后收益率比较低，风险又比较高，所以公司债券在二级市场上的流动性不如政府债券。 8.银行贷款五级分类的基本内容及对应呆账准备金的提取; 五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失 正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息;关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款信息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素;次级类：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常营业收入已无法保证足额偿还本息;可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失;损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

普通呆账准备金=(贷款总额—专项呆账准备金)*规定的比例

呆账准备金总量=专项呆账准备金+普通呆账准备金 损失类100% 可疑类50%次级类20%关注类5% 普通呆账准备金率 1%

9.中间业务涉及哪些业务;A传统的一般性中间业务：结算业务：国内结算, 国际结算;代理业务;担保业务;承诺业务;B创新的理财性中间业务：交易类业务;基金托管业务;咨询顾问类;银行卡业务; 10.银行风险管理的策略有哪些;

风险分散：将许多类似的，但不会同时发生的风险集中，使得组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失部分的补偿。

资产种类分散;行业分散;地区分散;客户分散;资产质量分散。 风险对冲：银行通过一定的金融交易，通过所从事交易的收益彼此呈负相关关系，当其中一种交易亏损是，另一种交易将获得盈利，从而实现盈亏相抵。套期保值(针对市场风险);衍生信用工具(针对信用风险)。

风险转嫁：事前风险管理措施，指风险发生前，通过交易活动，将可能发生的风险转嫁他人承担。其本质上是一种风险的买卖。担保;保险;

风险规避：风险发生前，管理者发现从事某种经营活动可能带来风险损失而有意识地采取规避措施，主动放弃承担该风险。

风险补偿：对无法通过分散和转嫁方法进行的管理的风险，银行通过在交易价格中加上风险贴水的方式以获得承担风险的价格补偿。 11.银行资本的三个层次涵义; 会计资本：是从财务或资金管理者角度看待的资本，又称为可用资本、实有资本，是指所有者权益，金额上等于资产负债表中资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、优先股和附属银行债。

监管资本：是从监管当局角度看待的银行资本，指银行已持有的或为符合监管当局要求必须持有的资本。分为核心资本和附属资本; 经济资本:是从风险管理者角度看待的银行资本，是指在给定的风险容忍度和期限下，银行根据内部风险管理需要，运用内部模型和方法计算出来用于弥补非预期损失的资本。

论述题举例说明商业银行的发展中信银行称将转向资本管理为核心的发展模式

国内商业银行粗放式发展模式已经难以为继，以规模主导经营模式向以资本管理为核心的转变已经成为银行经营发展的必然选择。

他表示，以技术效益为主导的经营模式，是中信银行经营发展重点方向。在资本配置方面，中信要重点支持低资本消耗，高风险定价的业务发展，完善内部风险权重体系，重点支持以限额控制和汇报评价实现预算管理，强化对增量资产资本约束和存量资产结构调整。在贷款结构上，他表示，中信要逐渐扩大中小企业贷款投放，以提高风险定价的方法来提高ROV的水平，增加个人帐户，个人贷款，包括住房贷款，汽车贷款，个人经营贷款，信用卡业务，提高ROV分散经营风险。大力提高中间业务收入战略，力争在零售业务、国际业务，资金资本业务、投资银行业务与表外业务相关领域取得大的发展。他指出，中信银行已陆续起动开发完成公司客户评级、公司展性评级与违约包月，零售评级，风险资产计量系统，正在改变由风险管理由简单的定性分析向定性与定量分析相结合的转变。他表示，未来几年，中信银行将积极引进先进风险管理系统，大力推进精细化平台在银行系统的实施和运用，将主要运用于机构宏观的资本管理思路向长期客户等微观领域拓展，提高资本管理参与程度。

一、商业银行管理领域发生了哪些变化

一、 商业银行风险管理的新变化

金融是现代经济的核心，银行业是金融的重要组成部分。商业银行的基本使命就是以承担风险和管理风险来获取收益。美国花旗银行前总裁沃特·瑞斯顿曾指出:“银行家的任务就是风险管理,简言之,这也是银行的全部业务。”

随着整个风险管理领域的迅速发展,商业银行风险管理也在不断发生变化,从而现代风险管理也表现出与传统风险管理不同的特点。主要表现为风险管理环境和风险管理方法的改变。

(一) 风险管理环境变化

近年来随着我国金融体制改革的深入推进，我国利率、汇率及股票价格市场化进程不断加快,如何应对市场化条件下这三大风险变量的变化，对商业银行的风险管理提出了更高的要求。同时,随着金融业内部的行业结构整合力度的加大，银行、证券、保险、信托等行业混业经营的趋势越来越明显，出现了一些集银行、证券、保险、信托业务于一身的集团化金融机构,在我国当前仍实行金融业分业监管的体制下，无疑使商业银行所面临的风险更加多样化和复杂化。 随着我国加入世界贸易组织，2006年我国银行业全面开放,由此而带来的国际竞争将使得我国商业银行风险管理面临着更为严峻的挑战。激烈的市场竞争导致了市场大量创新金融产品的出现，金融创新产品的出现，使得市场的结构更加复杂，商业银行理解和认知新产品的难度也随之加大。

(二) 风险量化度量和管理方法的革命

传统的风险管理主要采用管理的主观经验判断和定性分析的方法，缺乏科学的定量分析方法及手段，较少使用风险的量化模型，难以解决当前金融市场出现的各种新情况和新问题。随着现代金融理论的发展以及金融创新速度的加快，风险度量和管理这一领域正经历着一场革命性的变化，尤其VaR、CSFP、KMV等大量先进的现代风险管理技术与工具的出现。这些风险管理技术的出现才使风险定价、信用衍生产品和资产证券化以及金融机构整体经济资本配置和全面风险管理得以迅速发展，风险管理决策的科学性不断增强。

第四篇：印刷企业管理期末试题

江门一职2011～2012学第一学期期末考试

《现代印刷企业管理与法规》试题

(10级印刷班)

班别学号 姓名成绩

一、填空题：(共25分)

相结合;修理、改造和相结合;专业管理和管理相结合;技术管理和管理相结合。

2、采购分为采购和采购两种。

3、书籍的印后加工，可分为裁切、折页、、、包封、切书等。

4、是指能够使企业在竞争中获得竞争优势的资源的能力。

5、二级保养是指以为主，为指导的配合下进行，而三 级保养指以为主，协助下进行。

6、从生产类型上讲，印刷企业一般都属于订货型生产，印刷企业产品的、和是衡量企业生产管理成败的三要素。

7、设备的检查按技术功能可分为检查和检查。

8、设备的寿命具有三种形态：、、。

9、在市场定位时，产品差异化是极具竞争力的一项，重点在于三个方面的差异化：：、、。

1、人们说的“绿色印刷”主要是指平版胶印。()

2、CTP制版技术指Computer to Plate。()

3、印刷企业常见的人才流动形式中辞职和辞退是一样的。()

4、人力资源规划，短期规划一般为一年左右。()

10级现代印刷企业管理与法规科试题第1页 (共6页)

1、设备管理工作中的“五结合”指的是设计、制造与相结合;维护与

5、晋升是企业的员工有职位低的到职位高的变动。()

6、产品的寿命周期是指产品进入市场开始，直到被市场淘汰为止所经历的全部时间。()

7、企业形象战略对于现代印刷企业不但重要，而且是基本的生存法则。()

8、印刷术最早是有中国的毕昇发明的活字印刷术。()

9、生产和运作管理对企业的经营目标起保证作用。()

10、印刷企业的生产布局只有有工艺导向型一种布局。()

1、以下不属于战略的特征的是A.全局性B.协同性C.纲领性D.长远性

2、在产品的生产过程中，原材料、半成品的运输和保管属于A.辅助生产过程B.生产服务过程C.技术准备过程D.基本生产过程

3、设备故障率最低的时期是A.初期故障期B.正常故障期C.偶发故障期D.磨损故障期

4、马斯洛的激励理论认为，人受五种基本需要的激励：最基本的需要是物质生存，而最高层次的需要是。

A. 自我实现需要B.安全需要C. 尊重需要D.社交需要

5、印刷品是人们生活的必需品，印刷工业的发展具有。 A. 持久性B.长久性C. 长远性D.永续性

6、科学的方法对设备的投资进行经济评价，其中综合性最强的方法是。 A.系统效率法B.费用效率法C.费用换算法D.投资回收期法

7、在销售中，起关键作用的是。 A.销售技巧B.销售环境C.销售人员D.销售背景

1、印刷企业的战略划分为战略。A、总体战略B、业务战略

C、职能战略D、经营单位战略

2、一般的印刷制版主要有制版。

A、平版B、凹版C、凸版D、孔版

3、生产作业计划的编制要求具有。

A、严肃性B、群众性 C、科学性D、预见性

4、一个成功的销售人员应具备以下哪些特点。

A、知己知彼B、客观诚实C、知识丰富D、坚强毅力

5、印刷企业的基本的生产过程包括。

A、印前图文信息处理B、制版C、印刷D、印后加工

6、人力资源是第一资源，是企业最可宝贵的。人力资源具有以下特点。A、价值有效性B、难以模仿性

C、稀缺性D、便于管理性

7、设备维护的内容包括。

A、检查B、清洁

C、润滑D、坚固

8、设备的三级保养，指的是。A、一级保养B、二级保养

C、三级保养D、日常保养

9、企业具有的基本特征有

A、从事商品生产经营活动B、具有法人资格C、不断开发新的生产力D、自主经营、自负盈亏

10、市场调查的方法有。

A、询问法B、观察法

C、实验法D、电话法

11、产品整体概念是把产品理解为。

A、标志产品B、附加产品C、核心产品D、形式产品

12、促销的方式主要有。

A、推销B、广告C、营业推广D、公共关系

13、企业形象也可以说是公众的评价，其基本内容是。

A、产品形象B、员工形象C、环境信息D、业主形象

14、物资控制的方法主要有。

A、定期库存控制法B、定量库存控制法C、重点物资管理法D、经济批量控制法

15、印刷企业常见的各种企业类型有。

A、外资企业B、独资经营企业

C、公司D、合伙企业

四、名词解释(共9分)

1、违约责任

2、市场营销

3、绩效考评

五、问答题：(共12分)

1、印刷企业的设立条件有哪些?

2、人员招聘的程序?

3、中国印刷业三大产业带及其中心城市?

第五篇：武汉大学商业银行经营管理期末复习总结

商业银行概述

1、什么是商业银行?其主要职能是什么? 创新中的商业银行：商业银行是以获取利润为目标，以经营金融资产和负债为手段的综合性、多功能的金融企业。 主要职能：(1)信用中介;(2)支付中介;(3)金融服务;(4)信用创造;(5)调节经济。

2、20世纪90年代以来商业银行发展特点是什么? (1)银行经营智能化;(2)经营方式网络化;(3)机构网点虚拟化;(4)业务综合化、全能化;(5)银行资产证券化。

3、银行在处理信息不对称问题的竞争优势是什么? (1)信息揭示优势;(2)信用风险的控制和管理优势。

4、如何认识商业银行经营目标间的关系?

三性之间对立统一，既有矛盾性，也有统一性。 矛盾性：(1)资金利用率;(2)财务杠杆比率;(3)证券及贷款期限;(4)存款结构。 统一性：(2)盈利性与安全性;(2)盈利性与流动性。

银行资本管理

1、 四种不同的银行资本的意义是什么?

(1) 会计资本：一是资本的可获得程度以及投资方式，二是如何降低资本金的成本; (2) 监管资本：保护存款人的利益，监管资本是银行稳健性的指示器; (3) 风险资本：在没有任何监管要求的情况下，实际需要的资本是多少; (4) 经济资本：股东的投资总额，银行产生财务困难时可用来吸收损失的最低资本数量，当银行的经济资本总量接近或超过其监管资本时，说明银行的风险水平正在超出其实际承受能力。

2、 戴维·贝勒的银行资产持续增长模型的主要思想是什么? 由内源资本所支持的银行资产的年增长率称为持续增长率，由于资本的限制，决定了银行资产的增长率等于银行资本的增长率，公式表明银行资产持续增长率与三大变量：资产收益率(ROA)、留成盈余比(1-DR)、资本充足率(EC/TA)之间的数量关系。

3、 内源资本支持银行资产增长的主要限制因素有哪些? 资本充足率;总资产收益率;留存盈余比率。

4、比较分析不同外源资本来源的利弊。 普通股：(1)在银行净收入增加时，面临股东要求增加红利分配的压力;(2)新股票发行的交易费用一般要高于其他的外源资本形式;(3)当银行发行较多的新股票时，现有的大宗持有人将面临失去控股能力的威胁。 后期偿付债券(债务资本)：优点：(1)此类债券享有免税优待，可降低筹资成本;(2)后期偿付债券不影响股东对银行的控股权，因而在发行过程中不会受到股东的反对;(3)发行此类债券有可能提高股票收益率。缺点：(1)法定的偿还本金和利息的压力;(2)在利率变动的情况下，后期偿付债券可能会加大银行的负担。 优先股票：(1)当银行普通股票的市场价格低于其票面价格时，发行普通股票会进一步降低股价与收益率，而发行优先股票则可以减缓股价与收益率的下降;(2)优先股票不同于长期债券，不存在偿债基金负担;(3)优先股票的红利分配在总量上小于普通股票，其发行成本相对低于普通股票。 金融租赁合同：(1)银行只需提供设备价款20%~40%的资金，就可以获得设备的所有权，享受全部的所有权利益;(2)租赁利率比后期偿付债券利率低1%~2%。这种租赁合同实质上相当于银行的借贷资本。

银行的负债业务

1、 银行负债业务在其经营中的主要作用是什么? (1) 负债是银行经营的先决条件; (2) 负债是保持银行流动性的手段;

(3) 银行负债是社会经济发展的强大推动力; (4) 银行负债构成流通中的货币量;

(5) 负债是银行同社会各界联系的主要渠道。

2、 影响存款定价的主要因素是什么? (1) 当地市场的竞争状况; (2) 保持本行应有的利差。

3、 银行短期借款的主要途径和管理重点是什么? 主要途径：

(1) 向中央银行借款; (2) 同业借款;

(3) 转贴现和转抵押; (4) 向国际金融市场借款。 管理重点：

(1) 主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力;

(2) 把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要;

(3) 通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款金额;

(4) 正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。

4、 试分析银行发行金融债券筹措资金的利弊。 优点：

(1) 筹资范围广，可跨地区进行，不受银行原有存贷关系的约束;

(2) 可通过各地证券机构代理发行，不受银行自身网点和人员数量约束;

(3) 债券的高利率和流动性的结合，对客户有较大的吸引力，有利于提高筹资速度和数量;

(4) 发行债券是银行的主动负债，银行可根据资金运用的项目需要，在债券发行的期限、规模、时机等方面尽量使资金来源与资金运用相匹配;

(5) 债券筹资不向中央银行缴纳准备金，有利于提高资金的利用率。 缺点：

(1) 筹资成本较高;

(2) 债券发行数量、利率、期限均受管制; (3) 债券的流通性受市场发达程度的限制。

5、不同种类金融债券的特点是什么? (1)一般性金融债券(四种划分); (2)国际金融债券。

银行现金资产管理

1、 商业银行现金资产的构成及其作用。 (1) 库存现金; (2) 准备金; (3) 同业存款; (4) 在途资金。

2、 如何预测商业银行的资金头寸? 对存取款的预测。

3、 影响商业银行库存现金需要量的因素有哪些?如何测算库存现金需要量? 影响因素：(1)现金收支规律;(2)营业网点的多少;(3)后勤保障的条件;(4)与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定;(5)商业银行内部管理。

测算：(1)库存现金周转时间;(2)库存现金支出水平。

4、影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些?银行如何调节超额准备金数量? 影响因素：(1)存款波动;(2)贷款的发放与收回;(3)其他因素。 调节方式：(1)同业拆借;(2)短期证券回购及商业票据交易;(3)通过央行融资;(4)商业银行系统内的调度;(5)出售其他资产。

银行信贷资产业务

1、 抵押贷款的种类及其抵押贷款管理的主要内容是什么? 种类：(1)存货抵押贷款;(2)客账贷款;(3)证券抵押贷款;(4)不动产抵押贷款;(5)寿险保单抵押贷款。 管理主要内容：(1)抵押物的选择与估价;(2)抵押物品的估价方法;(3)抵押物的产权设定与登记;(4)抵押物的占管、处分。

2、 简述财务比率分析及其主要内容。

财务比率分析是指在同一张财务报表的不同项目之间，或者两张不同财务报表(如资产负债表和损益表)的有关项目之间，组成某种比率，以评价企业某一方面的情况。 主要内容：

(1) 流动性比率; (2) 盈利能力比率;

(3) 结构比率，财务杠杆比率;

(4) 经营能力比率：资产管理比率,资产周转率。

3、 什么是交叉利率定价法?

这种定价方法给贷款人自主选择有利的利率和期限的权利，实际上是一种可变利率和可不断转期的贷款方式。

4、 房地产抵押贷款信用分析的主要内容是什么 (1) 风险评估的主要指标; (2) 外部经济环境的影响; (3) 可调整利率和信用风险; (4) 贷款保险。

5、 简述消费信贷的种类及其管理重点。 种类：(1)分期偿付贷款;(2)信用卡贷款。 管理重点：信用分析的内容：(1)消费者的收入状况及收入与支出的关系;(2)职业分析;(3)资产;(4)债务。信用分析的方法：信用评分。

6、 银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么? 商业承兑汇票和银行承兑汇票，签发，承兑，付款。

银行证券投资业务

1. 证券投资在商业银行的投资组合中的主要功能是什么? 1) 分散风险，获取收益; 2) 保持流动性; 3) 合理避税。

2. 市场利率与证券收益率和证券价格的关系? 市场利率越高，证券收益率越高，证券价格越低。

3. 商业银行各种证券投资策略的内容和优缺点是什么?

1) 流动性准备策略。基本内容：证券投资应重点满足银行流动性需要，在资金运用安排上以流动性需要作为优先顺序的考虑。优点是实现流动性和盈利性的统一，缺点是被动，保守，消极准备;

2) 梯形策略。基本内容：首先确定证券投资的最长期限N，然后把资金量均匀地投资在不同期限的同质证券上，即1/N。 每年到期的证券收入现金流再投资于N年期的证券上，连续地向前滚动。优点：操作简单，可规避利率风险，可获得中等以上的平均收入;缺点：机会成本高，流动性的满足有限。

3) 杠杆策略。基本内容：把投资资金分成两部分。一部分资金投资在流动性好的短期证券上，作为二级流动性准备;另一部分资金投资于高收益的长期证券。优点：有利于实现流动性，灵活性和收益性的高效组合，可有效避免利率风险，由利率波动带来的投资损益自相抵消;缺点：对银行的证券转换能力，交易能力和投资经验要求较高。 4. 证券组合应遵循的主要原则是什么? 1) 银行流动性组合要与流动性需求相匹配; 2) 满足银行抵押担保资产的要求; 3) 投资组合的风险分析; 4) 纳税考虑; 5) 投资风险分散; 6) 利率弹性分析。

5. 银行证券投资面临的主要风险是什么?如何规避这些风险? 1) 信用风险。依据社会上权威信用评级机构对债券所进行的评级分类为标准，对证券进行选择和投资组合。 2) 通货膨胀风险。

3) 利率风险。对利率进行合理预期并据此调整投资组合，当预测能力有限时，可以合理调整投资组合的利率弹性，并使投资组合处于免疫状态; 4) 流动性风险。

6. “持续期”与“证券组合的免疫性”这两个概念的含义是什么?

持续期也成久期，是指投资者真正收到该投资所产生的所有现金流量的加权平均时间。 政券组合的免疫性是指指当银行无法正确预测和把握市场利率的未来变动时，则选择被动性的证券组合管理，使投资组合处于不受利率变化影响的“免疫”状态。

表外业务

1. 什么是表外业务?它有什么特点?商业银行为什么要开展表外业务? 表外业务指商业银行从事的，按通行会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 开展表外业务的原因：

1) 规避资本管理，增加盈利业务; 2) 适应金融环境的变化; 3) 转移和分散风险;

4) 适应客户对银行服务多样化的需要; 5) 银行拥有发展表外业务的有利条件; 6) 科技进步推动了表外业务的开展。 2. 什么是票据发行便利?

票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。 3. 什么是远期利率协议?其主要作用是什么? 利率远期协议是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。 主要作用：

1) 锁定未来筹资成本; 2) 锁定再投资收益;

3) 创造浮动利率敞口(将固定利率转换为浮动利率); 4) 对浮动利率高风险段进行保值; 5) 套利和投机。

4. 表外业务有哪些主要的风险?如何加强对表外业务风险的监督与管理? (1) 信用风险; (2) 市场风险; (3) 国家风险; (4) 流动性风险; (5) 筹资风险; (6) 结算风险; (7) 运作风险; (8) 定价风险; (9) 经营风险; (10) 信息风险。 方法：

(一)商业银行对表外业务的管理;

(二)对表外业务活动的监督;

(三)调整会计揭示方法。

资产负债管理

1. 商业银行管理理论中，资产管理思想和负债管理思想各自强调的管理中心和所处环境差异是什么?

资产管理思想：管理中心：资产流动性。所处环境：银行业发展不成熟，金融市场不发达。 负债管理思想：管理中心：银行流动性管理不仅可以通过强化和调整资产获得，而且可以通过灵活调剂负债来达到目的，即以举债的方式保持资产流动性。所处环境：严格的利率管制，资金的大量脱媒，负债工具的不断创新。

2. 当预测利率处于不同的周期阶段时，银行应如何配置利率敏感资金?为什么? 当预测利率上升时，具有正利率敏感缺口的银行应加大缺口，具有负利率敏感缺口的银行应减小缺口;

在重构资产负债时，若预测利率下降，在发放贷款时尽量采用固定利率制，在负债方面，应努力提高利率敏感资金来源。

3. 持续期的经济含义和特征是什么?

持续期是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间，即金融工具各期现金流抵补最初投入的平均时间。它是负债到期期限的增函数，是现金流量的减函数，持续期越长，对利率越敏感，利率风险越大。

4. 当利率处于不同周期阶段时，资产负债持续期正缺口和负缺口对银行净值有什么影响? 正缺口时，银行资产净值与利率反方向变化; 负缺口时，银行资产净值与利率同方向变化。 5. 什么是流动性缺口与流动性风险?

流动性缺口指现在和未来时点资产与负债的差额。流动性风险指不能保持必要的资金来源或者不能锁定外部资金与资产规模保持平衡的风险。 6. 什么是利率敏感资产与利率敏感负债?

利率敏感资产和利率敏感负债指那些在一定时期(考察期)内到期或需要重新确定利率的资产和负债。

风险管理

1、 简述度量信用风险的主要方法及其利弊? (1) 传统信用风险度量

1) 专家法。主观色彩比较浓厚; 2) 信用评分法(Z评分法)。优点：提供了信用风险量化分析的方法，使信用风险分析相对客观。缺点：线性分析方法难以充分描述各因素与违约间的非线性关系;

3) 信用评级法。优点：综合各方面因素，对客户风险评价较全面。缺点：属于静态分析;用离散的信用等级变化描述信用质量，对信用风险的量化不够精确。

(2) 现代信用风险度量

1) KMV模型(期权定价理论)。优点：是一个动态模型，基于对借款人股票价格变化的分析估算EDF，从而对违约概率的预测具有前瞻性。缺点：只注重对违约的预测、忽视了企业信用品质的变化、未考虑信息不对称下的道德风险;

2) JP摩根信用风险度量模型。优点：该模型是盯住贷款市值变动的多状态模型，能更精确地计量信用风险变化和损失值。缺点：该模型利用历史数据计量信用风险，仍属于“向后看”的风险度量方法。

2、 常用的衡量流动性风险的主要指标是什么? (1) 流动性指数; (2) 存款集中度; (3) 流动性比率。

3、 试述银行利率风险的主要分类。 (1) 重新定价风险; (2) 收益曲线风险; (3) 基差风险。

4、 什么是操作风险?操作风险主要表现在哪些方面?

操作风险就是指由于内部程序、人员、系统设计不完善或者运行失当以及因为外部事件的冲击等导致直接或者间接损失可能性的风险。操作风险就是除信用风险和市场风险之外的一切风险。

主要表现在：

(1) 人员风险因素。员工欺诈等犯罪、员工越权或隐瞒、员工操作失误、违反劳动合同、人员配置失误;

(2) 流程风险因素。支付清算风险、文件或合同标准文本风险、产品风险、执行风险、业务流程不当风险;

(3) IT系统及技术风险。科技投资风险、系统开发与执行、系统功能问题或失效、系统安全、法律或公共责任、风险管理模型风险;

(4) 外部事件风险。法律与合规风险、犯罪、外部采购或供应商风险、政策，政治，政府风险、其他风险。