银行经营管理学

银行经营管理学（精选十篇）

银行经营管理学 篇1

2012年以来, 中国各大银行业为应对世界经济危机, 积极响应国家扩大内需、刺激经济的政策, 紧抓历史机遇, 转变战略目标, 加大了营销力度, 积极争揽优质客户和项目。

(一) 积极发展大额融资业务。

2012年上半年, 各大银行因承受着巨大的市场竞争压力, 转移并开发有创新意义的金融服务, 与服务范围内各级政府开展大额融资服务业务。据相关统计, 一年来, 中、农、建、工四大行与去全国22个省级相关政府签订了大额融资业务合作的协议, 合作涉及的金额达到4.5万亿元多。

(二) 各银行的营销方式日新月异。

在新的知识经济时代, 传统的、低层次的以价格折扣、金钱奖励等回报顾客的营销方式已经过时, 各银行为取得竞争优势不断创新营销方式, 新的营销方式层出不穷。例如:服务营销、超值营销、快速营销、质量营销和口碑营销等。

(三) 各银行强化营销力度, 优化资源配置。

各银行积极开发了具有高收益回报的项目产品, 优化配置银行涉及的各类资源, 积极进行投入, 加快合作步伐, 做好重点攻关, 为新业务的开发做充足的准备。

(四) 积极重点规划区域, 抢占重要市场。

各大银行进军国家重点规划区域, 抢占基础设施、重点行业市场。进入2009年下半年以来, 中行、建行及部分中小银行迅速向国家重点规划区域跟进。如国务院批准上海“两个中心”、“海峡西岸”等一系列地方规划上升为国家战略后, 不同程度地出现了各大银行积极跟进区域战略规划的现象。

二、我国银行经营发展中存在的问题

(一) 对市场环境和市场定位缺乏科学的分析、统一的认识。

我国银行品牌建设普遍缺乏从长远角度来把握对市场的分析定位与控制, 而是简单地跟随金融市场竞争的潮流被动零散地运用促销、创新等普通手段, 缺乏对现实顾客和潜在顾客的需求特点及变化趋势的系统分析。

(二) 重视产品的创新, 轻视产品的推广。

随着竞争的激烈以及顾客需求的多样化, 各银行纷纷在资产、负债及中间业务方面都推出了新产品。而一种产品有没有市场, 关键在于能否通过有效的推广工作, 使客户了解、接受和喜欢银行产品。

(三) 生硬的定价策略。

价格是银行能否得到发展的重要因素, 但由于我国利率还未完全市场化, 这在很大程度上影响着银行品牌营销价格、营销策略的制定和价格组合的正确选择。

(四) 关系营销的重要性没有得到重视。

关系和网络是银行品牌营销的依托。但一些银行把关系营销曲解为“拉关系、讲吃喝、给回扣”, 为了吸引更多的存款, 他们采取变相提高利率、请客送礼、给回扣等违规手段拉拢客户。这种曲解了的关系营销使银行不能真正建立稳定的客户群, 只会浪费银行大量资源, 也极易导致银行疏于内部管理。

(五) 对产品的宣传力度不够。

银行对产品的宣传很少能够借助外力因素, 银行新产品的上市往往是通过传单对自己的产品在营业点进行宣传, 主动性宣传涉及的比较少, 这种宣传方式与媒体类的广告宣传产生的效用还是具有很大的差别的。另外, 目前促销方式还比较单一, 对人员促销、公共关系促销利用不够。

三、新形势下我国银行提高经营水平的策略

(一) 细分客户, 个性化服务。

截至目前, 全国已建成财富管理中心115家, 并在北京、上海、广东等地开设了私人银行中心, 不断加大对高端客户的服务力度。不同的客户群体对金融服务具有不同的需求, 为了满足不同群体客户的个性化需求, 银行可以对客户进行科学化的细分.

(二) 强化品牌营销, 提高市场占有率。

“酒香也怕巷子深”, 在市场竞争日益激烈、金融产品层出不穷、金融需求多样化的今天, 银行必须创新品牌, 讲究营销策略, 才能在竞争中占有主导地位。我国银行品牌的树立还处于发展的不成熟阶段, 对银行市场的细分工作和涉及的目标客户具有高度相同性, 此外各大银行提供的服务和新产品的问世产异化也是较小的。

(三) 以客户为中心, 改善客户体验提升满意度。

银行必须坚持“以客户为中心”, 致力于建立起一套能够为客户提供最佳服务的机制和体制, 保持和提升对客户的吸引力和客户的满意度。近年来, 信用卡业务的高速发展给银行带来了不少的收益, 以建行的800客服中心为平台作为例子, 将其作为实践“以客户为中心”理念的一种方法和机制。

(四) 实行高层营销, 抓住高端客户。

银行领导班子成员作为“高级客户经理”, 重点抓好重点企业和含金量高的高端客户的营销, 利用“资源联动, 感情带动和公关互动”的营销策略, 加大银企之间的沟通和联系。利用与当地政府建立的良好关系, 对重点客户与政府进行联动营销。在节假日或休息时间, 总行可以领导带队, 主动拜访大客户进行高层次营销。仅2009年1月下旬的一周内为例, 建行的领导就先后拜访了20多家重点大客户;以2009年7月建行担当合肥万达项目22亿元银团贷款的牵头行为例, 工行、农行都曾表现出非常高的积极性, 但最终被建行拿下, 知情人士给出的一个解释为, 建行动用了高层营销手段, 也即由总行层面直接营销万达集团总部。

(五) 开发重点营销产品, 推行专业化任务型宣传团队。

为了更好地对客户进行专业化、个性化服务, 加大产品的宣传力度, 银行可以推行任务型宣传团队, 例如成立七大客户服务团队, 分别负责房地产与建筑业、石油石化集团、交通、钢铁汽车及食品行业、电力行业、电信、电子业、跨国集团客户的营销服务工作, 同时可以跨区域为客户提供全面服务。

四、结论

长期以来, 由于政策保护和行业垄断, 中国金融业市场化进程缓慢, “皇帝的女儿不愁嫁”的心态使得金融业的品牌建设几乎被完全忽视导致中国金融业品牌显得幼稚而无力。面对外资金融机构不断进入中国市场的严峻挑战和激烈竞争形势, 如何发展已成为中国众多金融机构的必须考虑的问题。找到合理的对策才是实现长远发展的重中之重。

商业银行经营管理学试卷 篇2

一.名词解释

1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。

3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。

4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。

二.单项选择

(1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D）。

A.申请登记

B.招募股份

C.验资营业

D.进行市场调查(2).下列属于信用中介的作用的是（A）。A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用

C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金

(3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是(C)。A.安全性

B.流动性

C.创新性

D.盈利性(4).（D）是资金运用。

A.活期存款

B.发行债券

C.短期借入款

D.贷款(5).固定资产投资不包括（B）。

A.土地

B.现金

C设备

D.营业用房(6).预期收入理论是一种（D）。

A资产负债外管理理论

B资产负债综合管理理论

C负债管理理论

D资产管理理论

(7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A）。A.4%

B.1.25%

C.8%

D.50%(8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B）。A．100%

B．75%

C．50%

D．25%(9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C）。

A.发行普通股

B.发行优先股

C.增加准备金

D.发行资本票据和债券

(10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。

A.社会性

B.规范性

C.连续性

D.效益型(11).为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D)A.利息成本

B.营业成本

C.可用资金成本

D.资金成本(12).下列不属于现金资产的构成的是（A）A.贷款发放资金

B.库存现金

C.在央行的存款

D.存放同业存款(13).下列选项中资金来源不包括（D）

A.存款增加

B.贷款本息的回收

C.债券变现及到期

D.收购股份

(14).现金资产总量应保持在适当规模上是现金资产管理原则的（C）

A.流量适时调节原则

B.安全保障原则

C.总量适度原则

D.保证流动性原则(15).“准备金存款”账户指的是（A）

A.“缴来一般存款”和“备付金存款”两个账户合并

B.“缴来一般存款”账户 C.“备付金存款”账户 D.法定准备金和超额准备金

三.多项选择题

1..商业银行职能主要包括（ABCD）。

A信用中介职能

B支付中介职能

C信用创造职能

D金融服务职能 2.资产管理的方法主要有（ABC）。

A资金总库法

B资金分配法

C线性规划法

D储备头寸管理法 3.《巴塞尔协议》的核心资本包括（BD）。

A.普通准备金

B.公开储备

C.非公开储备

D.股本

4.提高我国商业银行资本充足比率的措施有（ABCD）。

A增加核心资本

B增加附属资本

C发行长期债券

D增提普通准备金

5.我国商业银行不良资产产生的主要原因有：（ABCD）A商业银行经营管理的影响

B宏观经济体制的影响

C政策性贷款的影响

D社会信用环境的影响

6.商业银行的现金资产一般包括（ABCD）。

A 存放同业存款

B 在途资金

C库存现金

D在中央银行存款

7.传统负债业务包括（BCD）

A.特种储存存款

B.活期存款

C.定期存款

D.储蓄存款 8.短期借入负债的主要来源有（ABCD）

A.向央行借款

B.转抵押

C.转贴现

D.银行间相互拆借资金

9.下列属于资金来源的是（BC）

A.新发放贷款

B.存款增加

C.发行新股

D.购买债卷

10按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（BCD）。A关注类贷款

B次级类贷款 C可疑类贷款 D损失类贷款

四.简答题

1.简述商业银行的负债管理方法

答：该法的核心内容：通过从市场借入资金，调整负载流动性，以此满足资产的需要，从而扩大负债与资产规模。主要有两种方法：储备头寸管理方法和全面负债管理方法。储备头寸管理方法指银行借入资金来满足其短期流动性需要，即借入资金补充以及准备，以满足客户现取和贷款需求。全棉负债管理方法指银行用借入资金持续地扩大资产规模。2.简述《巴塞尔协议》的三大支柱

答：第一，对银行提出了最低资本要求，核心是通过监管资本激励促使银行积极采用现代风险计量技术和风险缓释手段提高银行经营管理的稳健性。

第二，加大对银行监管的力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。

第三，对银行实行更严格的市场约束。核心是要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。

3.简述金融债券的分类

答：第一、资本性金融债券，包括可转换债券和可分离债券。

第二、一般性金融债券，包括担保和信用债券、固定利率和浮动利率债券、普通累进利率和贴现金融债券以及付息和一次性还本付息金融债券。

第三、国际金融债券，包括外国金融债券、欧洲金融债券以及平行金融债券。

4.简述头寸调度的主要渠道

答：同行拆借、短期证券回购及商业票据交易、总行分行间的资金调度、通过央行融通资金、出售中长期证券以及出售贷款和固定资产。

五.论述题

1.“对商业银行来说存款越多越好”，你认为这句话对不对？谈谈你对这种说法的理解。

答：我认为这句话不对。对于商业银行来说，存款量应该限制在其贷款可以发放的程度以及吸存成本和管理负担之承受能力的范围之内。即存款规模的控制要以资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。存款过多可能给银行背上存差的净付息的包袱。存款规模越大，银行为服务客户存款而支付的费用也越高，其中支付给客户的利息升高，营业成本也升高；存款增加了，银行风险也增加了，风险成本也即增加，所以存款规模不是越大越好，当存款期限结构既能满足资产业务的要求，又能适当降低成本；存款品种结构既能满足资产结构的要求，又能满足客户多样化需求，其规模才是合理的。

2.谈谈你对商业银行“三性”经营原则的认识

答：商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大盈利。这又简称为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。

一、安全性目标是能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。商业银行面临很多风险，比如信用风险、市场风险、操作风险，因此商业银行把安全性放在首位。所以商业银行必须做到以下几点：合理安排资产规模和结构，注重资产质量；提高自有资产在全部负债中的比重；必须遵纪守法，合法经营。

二、流动性目标是商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，流动性是指资产的变现能力，商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种：实现资产变现和通过负债的途径。流动性最高的资产主要有：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款。

三、盈利性目标是商业银行实现充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争力的基础，这是商业银行经营活动的最终目标。实现盈利性目标的途径有：尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重；以尽可能低的成本，取得更多的资金；减少贷款和投资损失；加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约管理费用开支；严格操作规程，完善监管机制减少事故和差错。

六.计算题

1.某商业银行按6.5%的利率可吸收30万的存款；如果利率为7.0%可吸收50万的存款；利率为7.5%可吸收70万的存款；利率为8.0%可吸收90万的存款;率为8.5%可吸收110万的存款。该银行预计可讲存款投资，且收益率为10%。问银行应该为客户提供那种存款利率? 答：边际成本计算：如利率从6.5%升至7.0%，筹资由三十万增至五十万，边际成本为： 50*7%—30*6.5%=1.55（万）

边际成本率计算：如利率从6.5%升至7.0%，边际成本率为：1.55/（50—30）=7.75% 其他计算类似，计算结果如下表

存款 30 50 70 90 110 利率 6.50% 7.00% 7.50% 8.00% 8.50%

利息成本 1.95 3.5 5.25 7.2 9.35 边际成本 1.2 1.55 1.75 1.95 2.15 边际成本率 7.00% 7.75% 8.75% 9.75% 10.75%

收益率 利润率 10% 10% 10% 10% 10%

利润总额

3.00% 0.9 2.25% 1.125 1.25% 0.875 0.25% 0.225-0.75%-0.825 故，选择提供存款利率为7.0%时利润最高。

2.某商业银行资产负债表、资产久期、负债久期以及久期缺口的初始状态为：

市场价值 工商贷款 110 消费贷款 50 不动产贷款 35 中短期贷款 20 长期债券 90 大额定期存单 90 其他定期存单 100 其他债务工具 60 股份 30 利率% 15 13 6 10 6 7.2 9 久期 0.6 1.2 2.25 1.5 7.49 1.94 2.75 3.92

假设资产与负债市场利率都从7%上升到8%。试说明如何运用久期缺口管理银行的资产组合与负债组合。

答：总资产久期 =（0.6×110+1.2×50+2.25×35+1.5×20+7.49×90）÷305=2.98年

总负债久期 =（1.94×90+2.75×100+3.92×60）÷250=2.74年

久期缺口 = 2.98-250÷305×2.74=0.73年

利率变化后银行净值变化计算公式为：

银行净值变化 = [-DA×⊿r/（1+r）×A]-[-DL×⊿r/（1+r）×L]

=-2.98×0.01÷（1+0.07）×305-[-2.74×0.01÷（1+0.07）×250]=-2.09亿

银行经营管理学 篇3

关键词 商业银行 规范经营 服务收费

这几年，随着商业银行服务项目增加，收费标准的节节提高，商业银行服务收费问题引起社会广泛关注和质疑，比如借记卡收取年费、收取零币点钞费、小额账户管理费等等，主要是长期以来商业银行经营比较粗放，服务品种比较单一，免费服务的局面维持了较长时间。公众对商业银行定位不准确，往往把国有商业银行看做是行政机关或准行政机关，要求银行像行政机关那样“为人民服务”、不收费的观念已经成为公众心理定势。虽然银行服务收费有其合理的原因，监管部门对银行收费也多次发文予以规范，但商业银行收费市场确实存在一些问题。

一、商业银行收费市场存在的问题

1.收费项目繁多，但同质化特征明显。近几年，商业银行服务产品发展很快。据相关资料统计，收费项目从2003年的300多项到目前的3000多项。商业银行提供的服务产品虽然项目繁多，但其中同质化现象突出，产品和服务相似度比较高。往往是一家银行推出新产品，其他银行很快会推出相似产品，只是推出的新产品名称有所不同，而且这些产品大多集中在传统业务上。如各家银行提供的支付结算、汇兑、银行卡、代理、担保及承诺等服务基本是无差别的。同业竞争不是以特色产品吸引客户，而主要是以价格争夺客户。即使是开发了众多理财产品，也是从传统信贷业务转化来的，正是这种产品同质化，导致各银行创新能力和竞争能力不强，缺少具有差别化的特色产品。

2.收费标准不统一，缺乏定价依据。当前商业银行服务收费分别实行政府指导价和市场调节价。实行政府指导价的收费项目仅有人民币基本结算类业务，包括银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委托收款和托收承付，除此之外的服务产品由各商业银行根据成本效益和业务拓展的要求制定收费标准、代理委托业务按协议确定收费标准和自行制定的收费标准。监管部门只对价格的合理性和制定程序的合规性进行监管。基于这种监管方式，商业银行在制定服务收费政策和定价制度上存在一定缺陷。由于缺乏完善的定价体系，还不能完全核算到业务条线、客户和产品，因此各家商业银行定价政策依据不统一，相同的服务产品，价格相差悬殊。

3.争抢市场，服务收费行为欠规范。目前商业银行都在争夺市场，竞争激烈，部分银行故意压低价格、以价格战的方式视服务对象不同而采取不同的收费标准，引起社会公众对银行服务收费的规范性产生了质疑，影响了银行在客户中的信用形象。部分银行收费项目名称不规范，经常引起金融消费者的歧义；银行收费透明度不高。商业银行在服务收费之前往往并未及时向监管部门报告收费情况，收费公告也不够及时、明确和醒目；对私业务收费中对客户的解释不够到位，既缺乏对消费者的耐心解释和说明，也缺少正确的引导和宣传，使银行与客户之间在收费问题上的分歧经常无法消除。部分扰乱正常的银行服务市场秩序；一些银行以附加不合理贷款条件和不合理收费为主要形式的不规范经营问题日益突出，引起了社会热议和广泛关注。部分商业银行业所属金融机构出现了贷款附加不合理条件、收费管理不够规范等现象，显然严重损害了银行声誉，削弱了银行可持续发展的基础，降低了银行服务实体经济的效率，扰乱了金融市场秩序。

4.引导宣传不够，经营行为欠规范。这几年，商业银行在新增或调整服务收费标准时，未按规定及时向监管部门报告情况；在向客户收费前，未尽到应有告知义务；收费公告不够明确和醒目，透明度不高；对客户的疑问咨询解释不到位，缺少正确的引导和宣传。部分银行片面追求中间业务收入增长，却忽略了服务质量的改善，由此出现了服务收费与提供的服务质量不协调、不匹配的现象，造成了客户对银行收费的不满。为提高销售量而不对消费者进行必要的、充分的风险提示，或是向不需要某些服务产品的客户进行盲目的推销，使银行与客户间产生冲突或误解。这些不规范的经营行为，不利于银行中间业务市场的健康发展，最终也损害了银行业自身利益。

综上所述，商业银行服务收费经历了从免费到收费逐步发展的过程。《价格法》等陆续出台，在一定程度上给商业银行服务收费提供了法律依据。但随着经济社会及银行业发展，不应笼统地反对银行服务收费项目总量的增长，而应关注收费服务是否合规、合理，是否遏制质价不相符的服务收费项目。

二、加强和规范商业银行服务收费

如何加强和规范商业银行服务收费，具体从以下几方面考虑：

第一，完善服务定价机制。目前商业银行收费指导性文件主要依据《价格法》、《商业银行中间业务暂行规定》。随着商业银行服务业务的迅速发展，虽然各商业银行增加的基本服务业务大体相同，但收费项目名称、标准不一致，容易给客户造成收费名目杂乱、繁多的假象。笔者建议政府监管部门应梳理规范价目名称，进一步明确对商业银行收费活动的监管要求。确定商业银行服务收费政府指导价目录，并根据实际情况适时调整。如对具有“公共产品”特点的银行服务，包括人民币储蓄账户、结算、银行卡服务等，实行政府指导价，明确适用范围和幅度；对一些创新服务产品如科技含量高，资金投入大，市场培育尚未成熟的产品，制定保护性指导价格，给予一定的自主定价权，以鼓励商业银行研发创新；对一些传统产品、成熟度高的产品，适度收紧商业银行自主定价的浮动幅度；对于一些可以为客户提供的高端的、个性化服务，允许商业银行与客户沟通协商，在公平自愿的基础上制定服务收费标准；

第二，规范服务收费标准。商业银行内部要建立规范的定价决策机制，在同一银行的分支机构定价政策应统一；对一些按市场发展和客户定位划分需要制定不同的、有区别的服务产品价格，应制定便于操作执行的指导意见。另外，商业银行要认真进行成本核算，合理解决成本收益问题。确立科学的定价战略和业务发展战略。以成本动因为基础，细分产品，分配归集产品和账户实际消耗的成本，通过成本分析为收费提供理论依据和数据支持。通过合理厘定收费价格，不仅能够有效地进行成本补偿，更能避免盈利客户流失。

第三，优化服务收费环境。商业银行在通过收费弥补成本的同时，应该不断提高服务品质，加速业务创新，创造出满足公众多样化金融需求的中间业务产品。要加快理财业务、代理业务、银行卡业务等的创新力度，通过良好的金融服务为客户提升生活品质。同时，要积极拓宽低成本服务渠道，特别是ATM、网上银行等低成本的电子渠道，单笔业务成本较低，收费也较低，通过拓展低成本渠道，既可以降低银行的服务成本，又可以提高对客户的服务效率和服务质量。自助服务应逐渐过渡成为消费者接受银行服务的主要方式，运用技术、法律的，减少交易故障、防范信息欺诈，提供安全便捷的自助交易环境，普及自助交易知识，接受新型的自助服务方式。

第四，加强服务收费宣传。商业银行应及时规范地披露服务收费项目和费率、标准，服务之前告知收费或潜在的收费条件，为客户进行账户调整和服务选择创造条件，提供全面最新的收费信息，规范披露渠道，照顾不同阶层客户的需求，提供包括网络公告、寄送通知函、网点放置等多种渠道，通过多渠道不同方式进行宣传和营销，确保客户享有充分的知情权和选择权，达到吸引顾客、让顾客认同银行服务收费的目的，使广大客户对银行合法的服务收费有一个正确的认识。

参考文献

现代商业银行经营风险管理研究 篇4

一、国内外银行金融风险经营和管理理论研究

传统的经济学观点认为, 商业银行是一种以经营货币为主要业务的特殊企业, 并且随着市场货币需求的扩大, 商业银行实现货币融通管理的风险性越来越大, 因此现代商业银行为了确保金融管理的稳定和安全逐渐形成了以涉及所有市场主体的管理风险为主要职能的运作机制。某种意义上商业银行业已成为经营风险的盈利组织。从风险管理角度来看, 金融危机的发生实质是商业银行经营风险产品的失败的结果。最早提出商业银行风险管理职能的银行高管Breuer先生认为商业银行由于市场货币大规模的扩张其职能已经从单纯的资金融通管理演变为金融风险管理职能。而金融风险管理的最优目标是实现金融风险在全市场范围内实现合理的配置、转移和分散。

1. 信用风险管理论

传统的商业银行信用风险管理的方法一般有专家分析法、评级法和信用评分法等, 其目标是通过一定的组织使用定性管理方法来控制货币借贷的风险。但是囿于定性方法夹杂着管理者的主观因素, 其管理考虑的因素不是很全面。另外, 专家分析所参考的财务报表也不能及时更新。为了弥补定性方法的缺陷, 上世纪80年代信用分析度量的方法开始流行采用概率统计法, 如采用多个变量 (5变量或者7变量) 建构的Z值模型多元判别法, 引入现金预测变量的F分数模式、Logistic违约事件概率分布法等。现代信用风险管理在金融理论的发展基础上, 引进了数学工具和现代电子计算机技术, 建构了多种现代风险管理模型, 其风险管理效率显著提高。现代信用风险管理模以数据库分析为显著特征, 例如美国KMV公司创立的信用监测模型, 主要原理是建构庞大完整的企业信用数据库以进行高效的企业信用预判。虽然现代信用风险管理效率很高, 然而由于其对数据库的完整性的要求高, 因此适用范围较窄。

2. 市场风险和操作风险管理论

市场风险管理的方法主要包括限额管理法、VAR法和事后检验和压力检验法等, 其中VAR法由于其核心原理是建构金融产品收益的优化组合模型, 方法相对简单而高效, 在商业银行的金融管理中较为常用。然而VAR法在市场风险管理中也有缺乏次可加性而导致风险度量不一致的缺点, 并且其所谓的能最大程度降低风险性的金融产品资产优化组合, 并不能真实反映商业银行的金融管理的风险程度。VAR模型同样也运用于对金融操作的度量风险管理。由于上世纪90年代美国货币委员会办公室的CAMELS标准无法有效管理商业银行的操作风险, 因此不得不再次借用VAR模型进行度量操作风险。VAR模型主要原理仍然是通过求出最优临界值的方法来评估金融机构的操作风险, 后来发展为一般的管理操作风险的极值理论。我国度量金融机构的操作风险的方法主要有基本指标法、极值理论模型和内部衡量法等方法, 由于我国的金融是市场和政府的双重管理, 因此建构管理操作风险的模型可与高效管理操作风险相互结合。

3. 流动性风险管理

流行性风险管理也是商业银行风险管理的重要组成部分。商业银行的流动性管理主要是商业银行金融管理中的货币来源和货币运用的管理。流动性管理模型是借用数学的函数工具, 建立货币融通流动变量的目标函数, 通过函数寻求银行在货币流通管理中的最大化利润, 而资金变量流通函数模型的盈利数据也是银行管理层进行流动性管理决策的主要依据。一般商业银行在进行货币流动性管理时会通过存贷合同来确立和客户之间的货币管理关系, 借此以适度分配市场竞争中面临的金融风险。西方现代流动性风险管理认为流通性的风险管理是实现货币最优流动性以最大程度盈利, 而不是尽可能创造流动性以降低风险的发生。由于我国特殊的市场经济模式, 国有性商业银行拥有政府的强大财政实力作客观担保, 因此银行流动性风险管理处于相对较低的水平。

二、美国金融危机对风险管理的冲击

中国改革开放标志着市场经济体系在全球范围内的普遍建立。随着市场机制的全球作用, 资本与货币的扩张也带动了金融的全球扩张, 扩张的货币也直接制造了系列国际债务危机、金融风暴和危机等国际性的金融危机, 金融危机一般可以划分为银行业务危机、货币危机、国际外债危机和机制性金融危机等。美国经济在21世纪初由于经济的衰退而开动印钞机, 通过制造系列繁杂的金融衍生品和信用消费模式, 制造了持续十年之久的货币通货膨胀, 直接体现为美国的二级房贷市场的泡沫, 泡沫的破灭直接迫使美国金融机构的风险管理濒临崩溃, 并最终导致金融流通性危机、信用危机和市场危机的爆发, 严重拖累了全球实体经济的发展步伐。

金融危机的爆发主要原因是美国作为一个庞大的资本集团不断通过过度的信贷消费模式和超低利率的刺激政策进行货币扩张。美国中央金融机构的超低利率刺激了市场的流动性货币泛滥, 直接造成了信贷金融产品的市值远高于实体经济的真实价值, 导致严重的供需失衡的局面, 实体经济的消费能力根本无法承担信贷经济的金融产品市场。美国幕后金融机构—华尔街资本集团继续通过金融杠杆化来实现货币的通胀, 美元的购买力贬低引爆了全球金融危机。在这场没有硝烟的资本货币博弈中, 历史再次重演, 在世界拥有金融霸权的华尔街资本集团再次用美国这个庞大的国家机器作为后盾, 搅乱了金融秩序, 无情地搜刮美国普通人民的实际财富和其他国家的劳动财富。另外, 在当代为金融决策提供参考信息的会计信息, 以公允价值为核心的会计准则, 在无形之中误导了金融管理层和普通投资者;同时, 当前金融风险度量法严重低估了金融机构信用风险、市场风险和操作风险失败导致的连环金融亏损效应。

三、金融危机给商业银行的风险管理启示

金融创新在一定程度上可以推动虚拟经济的发展, 并带动实体经济的发展。但商业银行必须加强相应的金融监管, 在保障金融安全的基础上实现良性的金融管理机制。商业银行推出的金融产品不应脱离市场进行过度包装, 否则会导致预期值与市场价值相互脱离, 并最终导致风险扩散给所有市场主体。完备的金融监管是风险管理的核心措施。

1. 商业银行要坚持稳定安全的金融发展战略

商业银行为了追逐金融风险管理带来的利润会不断推出新的金融产品, 然而新的金融产品必须有合理的风险管理标准, 否则会导致金融风险失控。

2. 商业银行要全面提升风险的度量管理水平

商业银行的风险管理包括了信用风险、操作风险和市场风险等多层风险, 要对各种风险借助完备的风险信息数据库和量化评估模型实行动态评估、监控和管理、防范和预测。

3. 商业银行要进行优化管理

当前世界上各种商业银行的资产状况好坏不一, 资产状况良好的大型商业银行应该兼并运行困难的商业银行, 稳定金融体系。

4. 商业银行要优化综合化经营规避风险

银行金融发展史表面, 一个拥有综合化经营模式的商业银行相对于单一金融业务的商业银行在流动性风险管理、市场风险管理和信用风险管理都要更有优势。同时商业银行在综合经营风险时, 对于能提高非利息收入的表外业务应该更加谨慎。

5. 商业银行应加强国际合作, 实现高效的风险管理

在当今资本全球化和金融风险国际化的大背景下, 商业银行应该加强国际间的风险监管合作, 制定统一标准的国际风险管理规范。制定完备的资本风险监管体系和会计准则, 调整顺周期的资本风险监管制度, 改变商业银行顺周期提高杠杆率而反之则降低杠杆率导致的风险扩大效应, 会计准则应建立健全以公允价值为市值计算为核心的会计准则, 弥补市价会计的虚假性带来的投资误导。构成银行金融体系的金融工具、金融市场和金融机构三大领域都实现了有机动态的金融风险系统监测和评估, 才能保障整个商业银行的风险经营管理的稳定发展。

参考文献

[1]詹士伟, 詹士勇.商业银行信用风险管理[J].金融经济, 2010 (16) .

[2]何冰妮, 朱玉林.RAROC在商业银行资本配置中的应用[J].金融经济, 2008 (12) .

商业银行经营管理学作业123 篇5

商业银行服务收费问题

三大问题考验银行服务 存四方面不合理收费

2009年，国内首个由第三方专业金融分析研究机构根据消费者调研反馈出具的银行评测报告——《“360°银行评测”报告》在京正式发布。此次测评从中国境内各类银行中选出了具有一定代表性的33家，针对消费者对银行各类金融产品与金融服务的使用状况及满意度进行综合调查评测。报告结果显示，受访用户反应最强烈的问题主要集中于以下三方面。

问题一 缺乏有效风险提示

在银行的各项服务及产品中，被访用户相对满意度从高到低依次为：1.电话银行；2.信用卡业务；3.贵宾理财；4.网上银行；5.手机银行；6.ATM服务；7.(代销)基金业务；8.个人贷款业务；9.银行理财产品；10.存取款业务；11.银行黄金业务。统计结果显示，被访用户对银行各项服务的相对满意度普遍高于对产品的相对满意度。

中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇教授表示，“众多消费者认为在选择银行理财产品时，经常被其夸大的宣传所误导。银行在销售产品时，只提可能受益部分，而缺乏有效的风险提示，这样容易使消费者在并不了解服务或产品的情况下使用或者购买并不适合其需求的服务或产品，从而导致用户认为被银行误导”。

统计结果显示，有22.20%的受访用户表示曾经有过在银行被误导的经历，可见银行在销售产品时的风险提示方面仍需提升。

问题二 存在四方面不合理收费

统计结果显示，有71.22%的受访用户认为银行存在收费不合理现象，大型商业银行收费的用户认可度较低，其他银行相差不大。从被访用户所反馈的收费不合理现象来看，主要有年费及小额账户管理费、短信通知收费、密码挂失费用、转账汇款费用较高，上述四项费用占被访用户所反馈收费不合理现象的一半以上。

银率网总编辑徐瑾介绍，收费不合理现象主要集中在以下四个方面：1.年费及小额账户管理费；2.短信通知收费；3.密码挂失费用；4.转账汇款费用较高。其中，年费及小额账户管理费是最不受认可的费用，占反馈收费不合理现象的近1/3。

值得注意的是，黄金、基金交易费率在被访用户对银行收费不合理现象的反馈中，几乎没有用户认为其交易费率不合理。

问题三 账户安全关注度第一

统计结果显示，银行安全性被消费者广泛关注。84.39%的受访用户表示安全性是影响其选择网银服务的主要关注因素；65.21%的受访用户表示安全性是影响其选择手机银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性；49.62%的受访用户表示安全性是影响其选择电话银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性和易用性。

统计结果显示，工商银行的相对满意度最高，达0.64。排名前10的银行分别为：工商银行、中信银行、浦发银行、招商银行、兴业银行、建设银行、光大银行、民生银行、交通银行和平安银行。以上银行中，满意度大部分集中在0.39-0.53之间，但是最低和最高值差距相对较大，达0.25。

报告显示，百姓最满意的银行与传统“大银行”有一定差异。在四大国有银行中，虽然工行在网银服务、黄金和基金业务中占据第一，但我们也看到，此次评测的最大赢家却是招商银行，共计10项评测项目中，招商银行就获得了5项第一。而各占一席的交通银行、深发展，凭借其灵活的理财产品设计和高含量的服务附加值受到了百姓的推崇，在评选的10个奖项中也有突出表现。这也让我们从另一角度看到了随着市场化进程加速和需求至上原则，未来银行业格局的发展轮廓。当前商业银行服务收费存在的问题及政策建议

当前商业银行服务收费存在的主要问题。

1、服务收费政策不明朗。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，服务收费主要指商业银行中间业务收费。近年来，由于银行竞争日益剧烈、传统存贷款利差日趋缩小以及资本市场快速发展，我行越来越重视中间业务的发展。在中国人民银行的大力支持下（如2000年中国人民银行出台了《商业银行中间业务暂行规定》），我行中间业务得到稳步快速发展，中间业务品种已达200多种，中间业务收入保持了年均20%的增长速度。总行党委已明确将中间业务与公司业务、个人银行业务、住房信贷业务一起列为我行未来重点发展的“四大支柱”业务。在中间业务发展过程中，我们遇到最大的问题就是收费政策不明朗。一方面价格主管部门规定金融服务涉及广大人民的切身利益，实行政府定价；另一方面，目前除人民币结算等少数几种中间业务国家计委和人民银行有明确的收费标准外，绝大多数都没有统一标准，银行如何对中间业务收费始终没有明确的政策。随着金融创新不断发展，这种矛盾越来越突出。特别是去年国家计委办公厅下发了《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格【2001】1029号），函中明确规定：“未经国家计委、中国人民银行批准，各商业银行和非银行金融机构对不同城市间异地通存通兑（包括活期储蓄和各种卡）业务收取手续费、对要求出具资信证明的储户收取证明费，对购房、购车等贷款人收取评估费、律师非、抵押登记费，在收取电子汇划费的同时收取邮电费以及银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费均属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。”此文下发后，有的地方物价部门要求清理商业银行的中间业务收费项目，并要暂停收费，给商业银行的业务发展生了一定影响。鉴于此，我行一方面制定并下发了《中国建设银行中间业务收费管理办法》，规范收费行为；另一方面又向人民银行报送了《中国建设银行关于中间业务收费政策有关问题的请示》的函件，要求明确界定哪些中间业务收费标准政府制定，哪些中间业务收费标准由各商业银行自主制定，以避免产生不必要的纠纷，人行至今没有明确回复。

2、中间业务收费法律不完善。目前我国对商业银行中间业务收费的法规不完善，主要表现在： 1995年颁布的《商业银行法》第50条规定：“商业银行办理业务，提供服务，按照中国人民银行的规定收取手续费”。1997年制定的《价格法》及2001年《国家计委第11号令》规定：政府在必要时对与国民经济发展和人民生活关系重大的极少数商品、资源稀缺的少数商品、自然垄断经营的商品、重要的公用事业、重要的公益性服务实行政府定价（包括指导价）。国家计委定价范围包括各商业银行和非银行金融机构结算手续费。例如，我行龙卡异地存取款收费标准已于1996年报经中国人民银行批准（银复[1996]153号核准），但目前有些地方物价部门以我行收费标准没有经国家计委批准为由，认定为违规收费，要求停止收费行为并没收“违法所得”，现有法律法规的不完善，使得银行和物价部门双方都有法律依据，引起了一些不应有的矛盾。另外，2001年中国人民银行第五号令《商业银行中间业务暂行规定》明确提出“对国家有统一收费或定价标准的中间业务，商业银行按国家统一标准收费，对国家没有统一收费或定价标准的中间业务，由中国人民银行授权中国银行业协会按商业与公平原则确定收费或定价标准，商业银行应按中国银行业协会确定的标准收费”。2001年国家计委办公厅《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格

[2001]791号）明确规定，银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。目前，为提高竞争能力，商业银行业务创新层出不穷，但国家有关银行收费法规不完善，政府管理职责不清，给业务发展带来了一定影响。如近期我行向人民银行上报的法人帐户透支业务，人民银行对利率部门进行了批复，而对收取帐户管理费没有明确批复，一个完整的方案只批复了一半，不利于商业银行业务的开展。

3、中间业务价格竞争不规范。近年来，随着金融体制改革的不断深入，经营机制的转换，我国商业银行在业务创新、科技创新、提高服务质量和服务水平和体现人性化服务、个性化服务等等上下了不少功夫，在开拓中间业务中也投入了大量的人力、财和物力。但由于金融产品雷同，体制和机制雷同，同业竞争仍相当激烈，其中价格竞争成为业务竞争的焦点，不少企业要求商业银行提供优惠、免费的金融服务，有些银行为了获得客户的其它业务、或不愿意得罪客户也不得不同意客户提出的要求，很多中间业务的业务量增长很快，但收益率越来越低。就是国家统一规定收费标准的人民币结算业务，也有的客户要求优惠或免费。总的来看，目前银行中间业务价格竞争有些过度，银行行为不规范、客户要求过分，缺乏同业自律，监管力度不够等，有待于进一步培育规范的金融市场。

案例：建设银行网银和短信服务收费问题

投诉编号：TS705416银行名称：建设银行该投诉反映问题：基金 网银

投 诉 人：侯女士银行卡类型：储蓄卡关键词：建设银行

投诉类型：银行网点名称：网点地址：

此次投诉主要是希望引起相关领导的重视，涉及的金额不多，但事情却让人有被欺骗的感觉，希望可以改善银行服务，使其更加人性化。具体经过如下： 本人在去年十月回LY时办理一张储蓄卡，并在工作人员的推荐下办理了XX基金的定投业务，开通了网上银行，并买了U盾。几个月后查基金上的钱，因为我每期只存入定投的钱，发现有一期没有扣，但是被扣掉了30元，后来到银行询问才知这30元是因为我开通了一项短信提醒服务，据说是用来发送基金的相关信息。在办理基金时，工作人员并没有对此项会收费的项目对我进行说明，也就是说我是在不知道的情况下被开通了此业务，后来工作人员说无法将钱退还。但从购买之后我一直没有收到过银行发来的短信，直到去银行查询并再次确认开通后才会在我的银行卡发生交易时发短信进行提醒。OK，那我暂时接受，工作人员说一年30元不贵，我也享受一下短信服务。

去年十一月份我回SY时将以前丢失的建行卡重新挂失补办，用于还我的助学贷款。其间工作人员建议我开通网上银行并购买U盾，我解释说U盾已经买

过，那就用一张口令卡吧。这两张卡就一直没有在网上进行过交易。今年四月，我开始使用网上银行进行交易，却发现U盾不能使用。到银行咨询后才知道，这两张卡捆绑在一起，而口令卡和U盾只能用一个，另一个会作废。因为口令卡是之后办理的，所以他们就将我的U盾业务给关闭了，意思就是说我的U盾还没有用就已经作废。而且因为我之前换过一台电脑，而口令卡所需的网银证书只能够下载一次，也就是说我换了电脑，那张口令卡也就随之作废了。所有的这些事情都是在问题发生后我咨询了银行的工作人员才明白的。银行的工作人员还介绍说现在LY都只有U盾，没有口令卡，理由是U盾用起来更加方便、安全，而它当然也不是免费的。

因为以前都使用其他的银行卡，从来没有遇到过这些问题。这次建行的一些条款和作为让我很被动地损失了金钱，也浪费了时间。金额不大，但我认为如果工作人员可以对消费者进行适当解释、并且银行方面做出更合理更人性化的服务的话，这些损失都是可以避免的。

银行经营管理学 篇6

关键词：财务管理；银行；经营管理

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1674-7712 (2012) 10-0250-01

一、前言

财务管理贯穿于银行的整个经营管理中，对银行经营发展起着重要的作用。银行财务管理的内容主要包括资产管理、负债管理及经营业务核算等。加强财务管理可以优化银行经营模式，提高银行经营效益，实现银行的价值。银行的经营效益的提升，可以提高银行的竞争力，促进银行的可持续发展[1]。财务管理的优化还能有助于银行风险管理，加强对银行风险的预测和控制，减少银行经营风险。

二、财务管理在银行管理中的作用

（一）财务管理促进经营管理目标的实现

在银行经营管理中，主要的目标是在保证银行经营安全，资金流动的基础上，实现银行企业最大化的经济效益。财务管理目标主要是有银行经营管理目标决定的，所以财务管理目标以促进银行经营管理目标最重心，财务管理目标将有助于银行经营目标的实现。为了实现银行经营管理目标，加强对银行财务管理的管理与控制。加强财务管理，提高银行偿还债务及收抵支的能力，降低银行信誉风险。采用科学合理的筹集方式，筹集资金，满足银行发展的需求。同时运用风险管理、优化结构、流动管理等方式，保证银行经营的安全性和稳定性，提高银行经济效益，实现银行经营的最终目标。

（二）银行财务管理对经营管理起着决定性作用

首先，我国银行财务核算主要以国际通用权责发生制为主要原则，但是这种制度存在很多的不足，导致我国银行在财务核算中出现很多的问题。例如，银行利息的收入存在虚增的现象，或者是银行利润存在虚增问题，银行经济效益没有得到实质性的提高，对银行的经营和发展带来很大的影响。因此，完善财务管理，将有利于银行经营管理水平的提高。其次，银行在经营管理中，经营者重视把存款和贷款的增长速度作为银行经营业绩的重要指标，最终影响到银行经营的安全。例如，一些银行盲目追求经济效益，不断扩大经营规模，开展业务量，而经营效益不高，银行本身无力承担贷款，导致银行面临严重的信贷危机。加强财务管理，改善银行经营管理模式，保证银行的可持续发展。再者，财务管理对银行经营管理有很大的影响。财务管理主要包括财务核算、报表的编制、财务信息收集等，这些问题对银行经营有很大的影响。

（三）财务管理有利经营管理水平的提高

银行财务管理可以满足银行经营开支需要，采用成本管理方法，可以降低银行经营成本，提高银行经营效益和经营水平，促进银行企业的发展，实现银行经营管理的目标。财务管理方法的改善，为银行经营管理提供重要保障。银行在经营管理中，只注重节流问题，忽视了开源问题。只注重固定成本的控制，忽视筹资方法的完善。只注重定额和预算的控制，忽视经营资金成本和时间价值的控制。传统的经营方式存在严重的缺陷，影响到银行的运营和发展。而财务管理在优化银行经营管理中，则发挥重要的作用。银行在进行筹资的时候，可以利用财务管理的风险预测方法，对银行筹资做出正确的决策，选择科学合理的筹资方法，有利于银行经营筹资[2]。银行在资金流动中，可以利用财务管理的成本管理方法，合理运用资金，有效降低经营成本，提高银行经营效益。在银行业务扩展中，利用财务管理的利率分配方法，有效处理利益关系，优化银行经营环境，促进银行业务的发展。同时财务管理思维的转变及管理方法的优化，可以保证银行经营的安全性和稳定性，提高银行经营管理水平。财务管理贯穿于整个银行经营管理过程中，对银行经营管理进行全面的管理和控制，减少经营风险，促进银行经营发展。

三、完善财务管理，提高银行经营效益

（一）优化财务管理体系

银行的财务管理体系要随着时代的变换而改变。在银行财务管理中，建立双线责任制及垂直性管理制的管理体系。银行的规模大小各不相同，银行要依据自身的规模，做好银行分支部门的分级。主要是有财务管理负责人按照从高到底的排列顺序，把财务机构分为总部、地区总部、分支部门等，形成垂直性管理体系。而在分支部门的财务管理者又会按照上级财务管理高层的指令行事，形成双线责任制管理体系。最后总部对银行各分支部门的财务进行统一的管理与控制，让银行财务管理更加集中化，财务管理的功能得到最大的发挥。

（二）财务信息化管理

随着信息时代的到来，计算机网络技术的不断发展，银行财务信息化管理在不断的完善。财务管理与计算机技术的结合，形成财务信息化管理系统。银行财务管理人员可以通过财务信息化管理系统对银行财务进行有效的监控。财务信息化管理保证了财务信息的收集效率和准确性[3]。对信息数据进行分析和处理，形成财务信息数据库，有利于财务人员的核算工作，减少财务核算的误差。财务信息化服务平台的建立，对银行财务管理的各个过程进行监控，及时发现问题，解决问题，减少财务风险，保证银行的正常运营。

（三）财务成本管理运用

在银行财务管理中运用成本管理，可以有效降低银行经营的成本，提高银行经营效益，促进银行的发展。首先，要保证财务预算的准确性。通过分析分支部门的财务信息数据，采用专业的预算方法，对银行经营成本进行预算，保证财务预算的合理性和准确性。其次，优化业务结构，减少不必要的业务活动，加强必要业务活动的管理，以减少不必要的开支，降低银行经营成本，提高银行经济效益。

（四）建立财务风险预防机制

市场经济环境的日益复杂化，使得银行经营面临着巨大的风险。首先，要提高财务风险意识。建立财务风险预警系统，及时发现财务风险问题。其次，组建一支经验丰富的财务风险管理小组，对银行财务风险进行实施的监控，并作出合理的防范决策。再者，制定财务风险应急方案。一旦出现财务危机，及时启动风险应急风险，可以减少风险危害。

四、结语

随着经济的发展，银行财务管理对银行经营管理发挥着越来越重要的作用。银行财务管理人员要正确认识到财务管理在银行经营管理的重要作用，完善财务管理体系，实现信息化管理模式，加强财务风险管理，保证银行的正常运营和发展。

参考文献：

[1]杨忠.浅析我国商业银行管理方法创新[J].中国外资,2011,9(4):102-103

[2]付国强.略论商业银行财务管理和创新[J].财经界(学术版),2010,4(6):78-78

银行经营管理学 篇7

一、数据分析对银行运营的重要意义

全面、及时和准确的数据是银行做好数据分析、应用支持和风险管理的重要基础和保障。不论从夯实银行监管的角度, 还是推动银行精细化管理、加强内部控制机制以及提升银行竞争力角度, 进一步加强数据治理工作、提升数据质量都是一个必须重视的问题。因此, 行社应对业务数据进行集中存储和统一管理, 科学合理地对信息进行详细分类, 及时准确收集信息和分析信息, 确保管理决策层随时掌握银行的经营风险和运营情况。

二、数据分析的步骤、常用方法与指标

用适当的统计方法对收集的大量第一手资料和第二手资料进行分析, 以求最大化地开发数据资料的功能, 发挥数据的作用。银行在业务开展过程中会产生很多数据, 包括客户基本信息、客户与银行之间的业务信息、交易日志、网银转账、内部核算信息等, 这些都是银行最重要的信息资产。

在当前信息化应用不断深入的背景之下, 加强银行的数据分析与治理工作对于合理利用IT资源、提升业务响应能力、确保安全稳定运营、实现业务管理创新具有十分重要的意义。

(一) 数据分析步骤

1. 明确分析目的, 制订分析计划。

首先必须先明确分析的目的, 才能正确制订分析计划;制订分析计划时候明确分析要求、数据及资料来源、分工等, 并在实际工作中进行补充和修改, 以提高分析质量。

2. 存储分析信息, 全面掌握分析情况。

进行客户的内外部资料搜集, 根据信息类别或对象建立档案类别, 以便在需要时及时对资料进行加工整理。

3. 进行定量分析, 建立分析模型。

在大量数据、信息的基础上就要对所确定的分析目标进行定量分析, 建立分析模型, 通过分析某一指标与各个影响因素之间的数量关系, 来确定各项指标的差异和原因, 以衡量数据业务生产经营活动的情况。

4. 明确定性分析, 抓住关键因素。

对定量分析所得到的数据, 根据经营的目标和任务, 对经营活动和成果进行相互联系的研究, 并考虑非计量因素和其他因素的影响, 说明预测目标的可能性、决策方案的科学性、经营效果的分析性等。

5. 作出综合评价, 提出改进建议。

对分析的结果进行综合评价, 并提出合理的改进建议和意见。

(二) 数据分析常用方法 (如图1所示)

(三) 银行数据分析常用指标 (如图2所示)

三、数据分析平台的规划与建设

数据分析平台的建设与实施, 应按照“总体规划, 分期实施, 逐步推进, 先基础、后高端, 急用先行”的策略。以宁波余姚农村合作银行数据平台规划为例, 计划分3个阶段来实施。

(一) 第一阶段:搭建数据仓库、数据框架以及应用框架

该阶段主要包括完成数据仓库的基础模型设计, 形成银行的数据仓库模型客户化流程, 加载关键业务系统的源数据 (目前有10个系统数据:核心系统、信贷系统、卡前置系统、网银系统、国际业务系统、支付平台、中间业务系统、资金业务系统、第三方存款系统、理财系统) ;启动数据质量检查, 分析数据质量现状, 在应用平台层搭建应用平台集成管理框架, 完成对关键管理分析报表的梳理、设计与开发。

(二) 第二阶段:引入商业智能, 形成数据分析应用管理机制

该阶段内容主要包括扩大数据源范围, 建立客户化策略扩展模型, 增强数据质量管控及数据质量分析;对元数据管理启动元数据分析功能, 根据相关分析指标完成数据的类别分层、报表划分等, 同时需要建立数据仓库管理机制, 一方面梳理已经建成的管理分析应用, 另一方面对新提出的应用需求进行审核, 形成一套完整的应用管理流程, 减少应用的重复度, 加快数据应用需求的响应度。

(三) 第三阶段:运用数据挖掘技术与方法, 对业务进行前景性预测

该阶段内容主要就是从大量不完全的、随机的实际应用数据中, 提取隐含在其中的但又是潜在有用的信息和知识, 帮助决策者分析历史数据及当前数据, 并从中发现隐藏的关系和模式, 进而预测未来可能发生的行为。此阶段可以运用分类预测方法、聚类方法、关联规则方法、神经网络方法、决策树方法、粗糙集等方法, 作出归纳性的推理, 从中挖掘出潜在模式, 帮助决策者作出正确的决策。

银行经营管理学 篇8

一、目前银行经营管理中存在风险的主要形式

(一) 利率风险

中国当前属于发展中国家, 对于银行采用管制利率制度。而进入到二十一世纪以来, 国内银行中的不良贷款率虽然有一定比例的降低, 然而不良贷款率的比例仍然居高不下。究其原因, 主要是国内银行因为政府相关的任务从而承担了一定的压力, 部分国有企业经营亏损中有较大的部分是通过信贷方式转移给了银行, 银行资金难以合理流通, 从而提高了信贷资产管理的风险。通常银行贷款当中存款所占据的比例越高, 银行所面临的风险则越高。因为国内银行缺少对应的激励制度与风险约束, 导致国内银行当前出现经营管理出现异常情况, 甚至出现牺牲自身的经济效益, 去追寻贷款的规模, 国内银行中普遍都存在着“超贷”的情况。

(二) 中间业务发展不足

对发达国家的银行相比, 国内银行的中间业务发展非常扭曲。“服务就要收费”这个观念, 国外银行理解得非常透彻。而反观国内的银行, 通常中间业务基本都是免费服务的, 甚至部分银行还是赔钱服务的。分析原因, 国内银行与发达国家的银行区别在于对中间业务的认知程度, 中间业务属于金融行业不断前进所诞生的。国内大部分银行都将提升银行的服务水平理解成为提高银行存款的方法, 正是因为这样的理解导致中间业务无法赚钱的情况[3]。

(三) 信贷资产品质不足

最近几年来, 因为国内各个银行的存款提升速度远远高于资本的提升速度, 资本杆杆的比例逐年递增, 最近几年都在50%以上;银行自由资金越来越无法抵抗流动性风险;部分银行信贷相关的资产质量较低, 到处发生资金沉淀的情况;银行中不良贷款过多, 致使银行信贷资金的流动性丧失, 最终导致银行资金的总体流动下不断下滑。

(四) 循环贴现风险

循环贴现指的是在银行中存进保证金、银行开出承兑汇票、银行贴现、最后在将贴现产生的信用不断放大的恶性循环。例如, 某家企业在银行贷款一亿元, 在这以后在把这一亿元转变为存款, 然后再将这一亿元的存款当作保证金, 假设银行承兑汇票的保证金为五成, 这家企业就可以换取一张两亿元的承兑汇票, 之后该企业可以用这张承兑汇票到其他银行去贴现两亿元, 之后如此反复。利用较少的资金支撑了如此巨大的资金流动, 只要中间的某个地方出现问题, 由这一亿元的信用所积累而成的几十亿、甚至上百亿的资金泡沫就会破灭, 给银行带来灾难性的损失。

(五) 盈利水平较低

存款属于贷款的基本条件, 贷款是目前国内各个银行获取利润的重要途径, 不能做好存款业务, 贷款就没有了保障。一些银行为了忙如拓展自身的国模, 一般都是采取虚增存款的方法, 最后导致银行中实际的存款没有提升, 而虚假存款当中的实际贷款却被银行放出去, 导致存贷比率不正常, 从而致使银行面临交稿的经营管理风险。通过观察国内各大银行的损益表证实, 虽然银行拥有利润, 但是利润在不断减少[2]。

二、银行强化风险管理的策略

(一) 银行自身要明确风险理念

国内银行还没有在经验管理进程中以及全体员工当中表现出风险管理的意识, 大部分银行当中的员工片面的将风险管理的责任推卸给风险控制机构, 完全没有意识到银行的发展与风险管理是相互依存的。因此, 银行内部应当培养员工的风险管理意识, 让每一个银行工作人员意识到自身的职责, 只有不断提升自己的风险管理水平, 行之有效的预防与利用对应的风险, 才能够促进银行的持续发展。此外, 银行还应该在内部营造风险的氛围, 将风险管理贯彻到日常工作中, 相关领导要把风险管理当作日常重要的工作, 把风险文化归纳到日常工作的内容, 充分发挥领导的指导作用, 建设对应的激励及评价体系, 同时要制定对应的奖惩措施来鼓励银行工作人员参与风险管理。

(二) 构建健全的风险控制制度

查找业务进程中的风险属于银行风险管理的重要任务, 要准确衡量银行业务的风险程度, 不仅要预防风险, 还要在风险中获取利润。一是要构建银行法人体制, 加强调控的能力;二是要加强银行资金的优化配置, 提升银行资金的流动能力;三是要根据银行股权的结构情况构建银行董事会管理的风险管理组织构架, 构建多个方面的风险管理体系;四是要不断拓展行政管理方式, 构建以战略业务以及业务进程为重点的风险管理体系;五是要构建包含分散、判断以及评估等相关内容的体制, 不断完善相关监管体系, 让银行各项政策的执行得到保障[4]。

(三) 创新中间业务

银行必须要在其设计与发行的金融产品中增加对应的风险中介, 使得这些产品具备一定的竞争力。银行对中间业务进行科学合理的创新, 这样能够显著的待用资产负债的流通程度, 与此同时, 与代理理财、咨询服务等相关的公司进行合作, 开展对应的中间业务, 能够有效的降低银行所承担的风险。所以, 国内银行必须要贯彻落实中间业务的发展。

(四) 重视风险管理人才

进入到二十一世纪以来, 国内各行各业中都拥有越来越多的人才, 然而在当前市场分工更为细化的大环境中, 银行仍然缺乏具备丰富经验的人才, 特别是风险管理专业的人才就更为稀缺了。因此, 各大银行应当采取一定的策略来打造一支专业的风险管理队伍, 这个队伍不仅要熟知风险管理方面的知识, 并且还要具备专业的风险管理技术。与此同时, 各大银行还需要定期开展对应的培训, 持续提升这支队伍的水平。

三、小结

银行的风险管理具备非常强的系统性, 其在内部管理措施中, 银行要不断发掘自身的特点, 同时借鉴先进的经验, 不断提升自身的风险防范能力;而银行在外部环境中, 应当努力改革国内金融行业的体制, 在国内构建一个良好的经济氛围。国内银行必须改变当前的产权制度, 才可以切实解决当前的风险问题, 其他相关的风险防范策略才能得以实现。

参考文献

[1]刘燕, 傅学民.浅谈如何改革与完善我国商业银行的经营管理[J].黑龙江金融, 2009 (07)

[2]戴小平, 付一书.金融中介服务机构:金融市场的润滑剂——对普兰金融服务公司的调查与启示[J].征信, 2013 (02)

[3]罗春林.论市场经济条件下商业银行的经营风险及其管理[J].广西农村金融研究, 1994 (10)

[4]黄润中.商业银行资本水平对贷款及经济增长的影响[J].南方金融, 2006 (08)

银行经营管理学 篇9

商业银行对于我国体制转轨时期的经济、金融的改革与发展，推动国民经济健康快速增长，促进金融创新，建立按市场机制调控金融的市场传导基础等诸多方面，确实做出了应有的贡献。然而，毋庸讳言，商业银行的改革不可能脱离整个经济体制改革的大环境，因此，这些发展于体制转轨时期的商业银行，也就不可避免地带有早期的强烈印记。

（一）缺少明确、科学的战略规划。

从我国商业银行的发展轨迹可以看出，商业银行大都以短期内自我扩张迅速“做大做强”为主要经营指导思想，同时却缺乏明确的银行定位及长期战略构想。与此同时，在经营方针、产业定位、业务定位、功能定位及与之相应的信贷政策;在收益与风险、近期与远期平衡机制的建设;在以新技术为基础的、符合现代管理理念的管理架构的建设;在构建系统竞争力的整体营销机制的建设等长期战略规划的诸多方面，却十分粗疏甚至模糊不清，乃至于造成商业银行之间在市场、客户、业务功能、产品服务等方面同构化倾向严重，竞争异常残酷，风险隐患巨大且难以有效监管和调控。

（二）缺乏系统的核心竞争力。

我国商业银行构建系统竞争力的能力大都十分薄弱，往往主要依赖于对业务的所谓目标考核机制，通过层层分解，对各项业务进行推动。结果催生了一种以客户资源“个人化”为特征，急功近利、单兵作战的营销经营模式。这种模式，不是强调银行通过客户关系管理、现金管理、综合服务等有利于降低客户经营成本、提高资金使用效率、满足客户需要的服务争取客户，而是强调通过员工个人能够为银行带来的“资源”来扩大业务;不是强调通过整个银行专业化的团队提供高效、高质的专业化组合服务来赢得市场，而是强调通过员工个人复合型的服务技能来争取客户。

（三）内控管理的方式不能与时俱进。

目前我国银行也仍然停留在传统银行管理模式，实行的仍主要是以比较粗疏的岗位分工为基础，通过制订制度、颁布制度、检查执行，最后对违反制度行为处罚纠正这样一种方式来进行内控管理。这种管理模式形成的工作状态是：虽然有制度及违反制度的处罚规定，但大量是否执行制度的决定权仍掌握在岗位员工手中;管理层和员工面对的管理或业务操作领域跨度过大，不仅专业能力受到限制，且管理和操作也过于粗疏;各岗位的员工需要面对的“内控”制度繁多且还在不断修订和增加之中，使之往往难以全面、准确、有效地掌握，经验的积累为此显得十分突出。由于上述原因，加上员工流动频繁，管理层不得不日益增加培训、检查的频度和强度，并对违规处罚不断加码。这样一种“内控”管理的工作状态，其所造成的结果是普通员工和管理层虽不得不面对超负荷的工作压力疲于奔命，内部控制水平却难有根本性的提高，而工作的效率乃至整个银行运行的效率却不断下降，进而系统竞争力也不断受到削弱，整个银行最终不得不日益依赖于对员工不断加强的“道德教育”。

（四）绩效管理系统不科学。

许多商业银行的实践表明，绩效评价在实际工作中的确起到了一定的积极作用，但由绩效评价而引发的争执、纠纷、抱怨愈来愈多。绩效考核的方式、绩效考核的过程、绩效考核的科学性存在很多不规范、不科学、不严谨之处，但是绩效评价的结果却很重要，晋升、奖金等的机会，都与它联系到一起，这就使得绩效考核往往成为商业银行内部激化矛盾的导火索。

二、商业银行经营管理模式问题产生的原因

商业银行在经营管理模式上产生的这些问题，原因当然是多方面的，包括本身体制问题、市场体系问题等，下面仅就问题产生的主客观两方面的原因略做剖析。

（一）客观原因分析。

我国银行改革虽然取得了很大成就，但公司治理还不完善，内控机制仍不健全，基础管理比较薄弱，风险管理和控制能力有待提高，分支机构和基层网点改革还需深入，金融服务水平亟待提升。从外部环境看，一方面，经济全球化深入发展，金融市场联系更加紧密，金融创新日新月异，不确定因素增多，金融领域竞争日趋激烈;另一方面，我国正处在完善社会主义市场经济体制的重要阶段，国民经济和产业结构在不断调整，有可能增加商业银行信贷风险，同时与市场经济相适应的金融法制建设尚待完善，社会诚信体系建设刚刚起步。深化商业银行改革具有长期性、复杂性、艰巨性，我国商业银行形成资本充足、内控严密、运营安全、服务优质、效益良好、创新能力和国际竞争力强的现代化大银行还需较为漫长的过程。有鉴于此，在当前金融法律框架下，由于法律规定金融资本不得与产业资本融合，我国商业银行试图建立自身的产业支柱却始终无法如愿，恰恰就是因为这些银行未能从资本形态上获得工业资本的强力支撑，“省略”了金融资本这个商业银行历史发展必经阶段的结果。

（二）主观原因分析。

提高银行竞争力需要有专业化的管理和服务，同时更为重要的是专业化的管理和服务来源于专业化的精细分工，反而要求员工成为“复合型”人才;我们知道提高竞争力需要提高银行运行效率，却不知道提高效率必须以更精细的专业化分工结合对新技术的有效运用为依托，反而在权限的“放”与“收”之间徘徊;我们知道提高银行的竞争力必须建立有效的内控机制，却不知道现代内控是建立在更为精细的分工并将业务流程的内控要求计算机化的基础之上的，反而在不断增加制度和不断提高对员工道德素质要求之间苦苦挣扎，乃至于最终将全面控制员工八小时内外的言行并辅之以日益严厉的处罚，作为“内控”的主要诉求。由此，期望重点依靠制度管理的“制度管人”的良好初衷，由于认识上的肤浅及基于此的管理构架的缺陷，最终却蜕变成了更多地依靠人的主观条件管理的“人管制度”的主观要求。

三、建立科学经营管理模式的策略

（一）持续深化银行业金融体制改革。

深化金融体制改革是塑造科学、现代的经营管理模式的基础。为了推进改革，商业银行必须坚持抓以下工作：一要深化分支机构和基层改革，增强内部改革的联动性，加强对基层机构风险和内控的考核管理，推进新体制新机制在全行有效运行。二要坚持以人为本，深化人力资源管理体制改革。不断优化人力资源结构，加快专业型人才引进，加强员工培训，全面提高员工素质。尽快形成包括员工持股、高管层股票期权在内的有效的激励约束机制。三要加强与境外战略投资者的深度合作，把握开放的主导权，维护金融安全。在加强国际合作的同时，积极把握竞争与发展的主动性，巩固扩大市场优势，坚持国家控股，维护金融安全。四要加快金融创新，稳步推进综合经营，实施“走出去”战略。加快包括金融产品、管理模式、组织架构等方面的金融创新。继续稳步发展综合经营，不断提高经营能力和竞争实力。按照加入世界贸易组织承诺与国际规则，商业银行结合自身发展优势，逐步实施“走出去”战略，积极参与国际市场竞争。

（二）遵循银行发展的历史规律，考虑引进工业资本, 以使商业银行取得产业支柱的强力支撑。

引进工业资本对当前我国金融产业来说是巨大创新。通过金融资本、产业资本两种资本的融合，一方面，商业银行以资本为纽带，可以较为顺利地获得产业支撑，按资本构成形成不同的产业支柱，进而解决银行的后顾之忧，银行有条件将重点和精力从确保生存，转到构建新的科学、现代的经营管理模式上来，同时商业银行也可以借此解决目前存在的行业专才严重不足，对行业变化导致的风险缺乏掌控能力的困境，大大提高自身应对市场风险的能力;另一方面，通过资本融合，产业资本则不仅可能获得更有力的金融基础的支撑，而且也有可能大大改善金融服务的条件，提升资金的使用效能。总之，通过工业资本与银行资本的优势互补，整个经济、金融运行的质量和效率，都有可能得到极大的提高。

当然，产业资本与银行资本的这种融合，也会产生一些可能的弊端。如:工业资本的介入可能会影响商业银行做出非专业化的决定;银行决策层无法得到丰富的银行专业经验的支撑;过于紧密的业务关系可能导致风险难以控制，等等。但是，任何有利的改革举措，都难以避免产生一些新的问题，这是其一;其二，由于这种资本融合在国际上曾有广泛经验，完全可为我借鉴，我们可以通过法律、法规界定和监管制约进行控制;其三，工业资本的进入并不会妨碍商业银行按照监管要求聘用专业团队对商业银行进行专业经营。总之，权衡利弊，像目前这样跳过商业银行历史发展必经的阶段，同时又希望以当前形势的要求来改造现有商业银行的做法，可能遇到的问题会更大。因此，以为商业银行建立产业支柱为目的引进工业资本，对于重塑商业银行经营管理的模式，应当是当前新一轮银行改革的一个关键性的战略选择。

（三）以新的经营管理系统为基础，建立自上而下的专业化培训、技术评价和绩效考核体系。

系统的构造一方面是对流程和岗位设置的疏理和细化;另一方面也是对岗位操作标准的明确。在明确岗位标准的基础上，通过引入转移价格的理论，就有可能对所有或大部分岗位进行定量的考核。与此同时，由于岗位标准和职责更为明确，对员工的评价标准也将更为清晰。通过建立系统的专业培训、评价和考核体系，也就有可能不断推进各个岗位的专业化水准的提升和深化。在此条件下，由于员工需要处理的业务领域大大缩减，通过计算机系统已设置好的提示，也无需在处理业务时过多地做出或然性的决定，员工的努力方向明确、单一，错误概率大大降低，专业能力和工作效率则可大大提高。这不仅能够使得整个银行系统的运行效率和质量得到大幅提高，而且将由此形成一种新的企业文化的客观基础。

（四）以计算机信息技术的运用为依托, 以更为精细化的分工为基础, 重塑商业银行的内控模式。

认真观察一下外资银行的经营管理，可以发现，即便是在一些不成熟、不发达的市场，包括在中国的市场上，这些银行雇佣的也是当地雇员，且对员工也并无8小时之外的监管要求，其基层行却很少有案件或严重的违规发生。与我国的商业银行对照，为何同样的人进了外资银行就变得循规蹈矩?细致分析会发现原因在于外资银行建立在精细化分工和全方位计算机管理及操作系统之上的管理模式，使基层的员工很难作案或有重大的违规。由此可以得出一个结论：现代银行管理不仅要建立在不准员工违规的主观规定上，更要创造使员工无法违规的客观条件。

若要对我国商业银行的经营管理框架进行改造，使之能够将新技术的引进效能充分提升，首先需要立足于对整个银行业务操作和管理系统的整合，对所有业务的流程进行重新疏理，明确其中需要相互制约及专业分工的各个环节，并在此基础上厘清岗位设置。然后需要将所有各项相关的制度规定，分解成各个岗位的操作要求与岗位标准，由此形成基本的需求，结合计算机的特点，通过充分沟通，从最大限度地发挥计算机功能的角度出发编制相关程序，最终在全行形成一种通过技术达到相互制约和专业化管理目的的新的经营管理框架。毫无疑问，这项工作工程浩大，需要花费大量的人力、物力，需要综合性人才的统筹协调及高度敬业的专业人才的协同努力，决非是一项轻而易举的事情。但是，只要真正有清楚的思路，以一定的实力为支撑，有效组织，我国的商业银行在现有的基础上是能够完成这项工作的，也是必须作出努力的。

概言之，当我们对商业银行管理模式改造有一个新的、更为明确的认识之后，我们就有可能在这一新的指导思想下，建立更为清晰的战略管理框架，同时通过重构银行各项业务的流程和岗位分工，并将经营管理的各项要求建立在大规模计算机系统之上，那么，再造整个银行的经营管理模式便可水到渠成。

参考文献

[1]、陈正生.试论现代商业银行的全面成本管理[J]中国金融, 20ol。 (1) .

[2]、金韬.关于国有商业银行经营模式的思考[J]现代商业银行导刊。2002. (6) .

银行经营管理学 篇10

一、监管资本、经济资本、EVA、RAROC、绩效

经济资本是对银行业务经营活动实际承担风险大小的量化估计, 基于客观数据和科学方法所测算的经济资本计量结果, 能够全面准确反映银行承担的风险总量, 有助于管理决策, 确保实现长期持续稳健经营。同时, 利用经济资本工具, 还可以有效评价各类客户和业务的实际风险高低, 有利于银行将有限的资源投向同等风险下回报更高的领域, 提高价值创造效率。

经济资本和监管资本之间既有联系又有区别。监管资本指监管当局规定银行必须持有的资本, 是商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具。经济资本则是商业银行内部使用的一种对风险的量化估计, 是一种“虚拟”的资本计量方式, 并不对应真正的资本形式。多数商业银行在计量经济资本时, 会充分考虑监管资本的要求, 在实际执行中努力向监管资本靠拢, 同时贯彻本行风险偏好。

经济增加值 (EVA) 和风险调整后收益 (RAROC) 是总行考核分支机构常用的指标, 这两个指标的共同特点是, 考虑了风险对银行经营的影响, 即, 在计算收益时, 已将经济资本作为成本予以考虑。而EVA和RAROC的大小, 则直接决定了银行分支机构的绩效收入。

分析至此, 经济资本、监管资本对商业银行分支机构的影响路径已然清晰可见:监管资本→经济资本→EVA/RAROC→绩效, 完美实现了监管意图贯彻到分支机构的目标。因此, 对商业银行分支机构而言, 对经济资本占用影响较大且在经营过程中能够控制和主动调整的因素, 就是应该高度重视的因素, 若能主动调整, 则在改善自身绩效的同时, 亦能自然满足监管要求和总行风险偏好。

二、违约概率、违约损失率、违约风险暴露的主要影响因素

商业银行总行制定经济资本计量方案, 影响经济资本的主要因素通常有三项:违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 、违约风险暴露 (EAD) 。进一步细化分析可以发现, 与此三项影响因素息息相关的要素很多, 包括债项金额、客户评级、担保方式、产品类型、客户规模、客户行业等等。

1. 违约概率重要影响因素———客户评级

在违约风险暴露和违约损失率相同的情况下, 评级越高, 违约概率越低, 经济资本占用越低。

若客户原来拥有较高的信用评级结果, 但因为种种原因未及时重新评级, 导致客户评级失效, 则意味着客户的评级结果从某个较高水平迅速向下迁徙为一个十分低的水平, 这将使客户的违约概率大幅升高, 进而增加无谓的经济资本占用。因此, 总行正是通过经济资本的约束, 来达到加强客户评级管理这类基础性工作目的的。

2. 违约损失率重要影响因素———担保方式

就商业银行信贷业务而言, 关注的核心应该是第一还款来源, 即银行根据客户自身经营需求提供信贷产品、客户基于正常经营或特定用途现金流入还款。第二还款来源作为风险缓释措施, 在第一还款来源产生风险时才会发挥作用。

但不可否认的是, 高品质的第二还款来源, 为银行信贷业务提供了更为可靠的保证, 监管部门对于合格抵质押品及合格保证的风险抵补作用也是认可的。

因此, 商业银行在设计经济资本计量方案时, 会对不同的担保方式设定不同的违约损失率, 进而导致品质越高的担保方式对应的经济资本占用也越低。这将在很大程度上鼓励商业银行在日常经营过程中增加对客户第二还款来源的要求, 对信贷资产提供更大保护。

3. 违约风险暴露重要影响因素———信贷业务金额

等同于贷款的授信业务, 其违约风险暴露即贷款余额;表外业务的违约风险暴露等于信贷余额×信用风险转换系数 (CCF) 。经济资本与违约风险暴露正相关。

具体而言, 产品、行业、担保方式、合同条款等因素对表外业务的违约风险暴露都会有影响, 从总行的角度, 将本行对不同产品、行业的风险偏好体现在经济资本计量方案中, 将起到很强的指导作用。在诸多影响因素中, 产品类型的影响最大, 因此, 为客户选择合适的产品, 不仅能够更好地满足客户需求, 同时对合理降低经济资本也将大有裨益。

三、商业银行分支机构应对策略

1. 关注总行经济资本计量方案变化, 及时把握发展方向

经济资本计量方案的调整往往体现了监管部门的监管意图, 以及总行的业务发展及风险控制方向。对于即将大力拓展的业务和客户, 总行在经济资本计量中可能给予优惠和倾斜;相反的, 对于已出现风险信号或总行预判可能出现较大风险的业务和客户, 将从严计量经济资本。密切关注变化方向, 用足优惠政策, 将为分支行经营和绩效带来积极影响。

2. 议价前算好账

在与客户议价前, 充分考虑经济资本对收益的影响, 将其计算在成本中, 尤其对于无法避免的经济资本占用, 应根据不同产品特征, 采取不同的定价策略, 精细化管理, 把账算细。

3. 提高资本配置效率

各分支机构的客户群体特征及擅长的业务存在差异, 因此, 分支行应针对本行客户及产品特征, 加强研究分析, 制定针对性的优化措施, 把资本配置到更有用的客户和业务中, 争取单位资本的更大收益。

参考文献

[1]巴曙松.巴塞尔新资本协议研究[M].北京:中国金融出版社, 2003.

[2]杨淑娟, 李艳君.经济资本在商业银行经营管理中的应用[J].现代经济信息, 2012, (2) .

[3]陈名良.商业银行经济资本管理的重点与难点[J].银行家, 2013, (4) .

[4]冷兆新, 张金勋.商业银行绩效考核中的经济资本指标研究[J].行政事业资产与财务, 2012, (4) .

[5]桑少敏.经济资本管理下的中国商业银行绩效考核评价体系研究[J].金融发展研究, 2009, (4) .