项目经费预算编制说明

2023-03-27

第一篇：项目经费预算编制说明

工会经费收支预算编制说明书

工会经费收支预算表编制说明书(云铜钛业工会委员会)工会经费收支预算表的编制由上年决算数和本年预算数构成。上年决算数收支主要由以下几个方面构成：

一、收入总额为242239.47元,分为：

1、会费收入是工会2011年会员缴纳的会费，按照应发工资的0.05%计算，为6373.00元;2010年的会员缴纳的会费为7230.00元，因当时是库存现金，所以入到2011年的账上。

2、拨缴经费收入由集团公司工会拨2010年四季度工会经费及2011年一至三季度工会经费，为23537.64元。

3、上级补助收入由集团公司工会补助送温暖活动经费，为20000元，甘露资金10000元，职工书屋专项补助5000元，集团回拨的风险抵押金5000元。

4、行政补助收入有公司行政补助送温暖活动经费120000元(其中：80000元是补助2010年经费，40000元是补助2011年经费)，补助建职工书屋30000元，按1:3比例兑现2010年风险抵押金15000元。

4、其他收入包括银行存款利息及集团，为98.83元。

二、支出金额为239901.40元，分为：

1、职工活动支出53075.40，其中职工教育经费38820.00元，文体活动经费14255.40元。

第二篇：附件3 项目经费预算编制要求

前期资助类项目的承担单位应当严格按照项目经费预算执行，严格遵循各项财务管理制度。事前立项事后补助类项目，因经费来源为企业自筹，参照前期资助类项目经费管理，经费预算按项目申报单位实际需要进行编制。

对于前期资助类项目，项目经费预算必须以项目研究任务为依据，与项目任务目标相关。项目经费预算支出应按照国家和我市科技计划专项经费管理办法中的具体规定执行。预算应经济合理，在不影响项目研发任务的前提下，提高资金使用效率，不得在各科目间重复列支。

项目经费分为直接费用(主要包括劳务费、设备费、材料费、燃料动力费、测试化验加工费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、专家咨询费等)和间接费用。

(一)劳务费

指项目研究开发过程中支付给项目组成员及项目组临时聘用人员的人力资源成本费，可包括项目临时聘用人员的社会保险补助。项目组成员所在单位有事业费拨款、工资性收入的部分，不得在财政资助的项目经费中重复列支。

(二)设备费

指项目研究开发过程中所必需的专用仪器、设备、样品、样机购置费及设备试制费，不得用于购置通用与办公用品。项目研发过程应尽量使用广州地区大型科学仪器协作共用网的仪器设

- 1指在项目实施过程中需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。

(十)专家咨询费

指在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与项目研究及其管理相关的工作人员。专家咨询费的开支标准应当按照国家及本市有关规定执行。

(十一)其他直接费用

指在项目实施过程中发生的除上述费用之外的其它直接支出，应当在申请预算时单独列示，单独核定。

(十二)间接费用

指在项目实施过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用。主要包括承担单位为项目研究提供的现有仪器设备及房屋、水、电、气、暖消耗，有关管理费用的补助支出，以及绩效支出等。其中绩效支出是指项目承担单位为提高科研工作绩效安排的相关支出。

间接费用使用分段超额累退比例法计算并实行总额控制，按照不超过项目经费中直接费用扣除设备购置费后的一定比例核定，具体比例如下：500万元及以下部分不超过20%;超过500万元至1000万元的部分不超过13%;超过1000万元的部分不超过10%。间接费用中绩效支出不超过直接费用扣除设备购置费后的5%。

第三篇：项目资金预算表编制说明

本项目申请国家自然科学基金资助XX万元，具体按以下预算列支：

(一)直接费用(XX万元)：

1、设备费(XX万元)

用于______，需购置______仪器，公司牌子型号，X台，X万元/台，小计X万元。

2、材料费(XX万元)

(1) 用于___，购买__材料(抗体、实验动物等)X个，X元/个,小计X万元。

(2) 一次性耗材，如___，小计X万元。

3、测试化验加工费(XX万元)

委托______单位进行______测试化验与加工项目，与研究任务的相关性必要性，委托理由___。测试X次，X万元/次，小计X万元。

4、燃料动力费(面上项目按1.4万元、青年项目按0.5万元)

实验标本样品存放于生物样本库-80℃专用冰箱所产生的电费，额定功率1200W，运行耗电量1.2度/小时，电费单价0.81元/度，冰箱容量728升，耗电费标准按1.335元/小时/m³，小计1.335元/小时/m³*35040小时*0.3 m³=1.4万元;1.335元/小时/ m³*26280小时*0.143 m³=0.5万元。

5、差旅费(XX万元)

(1) 课题组X人前往XX参加XX会，会期X天，往返交通X元/人，会议注册费X元/人，市内交通80元/天/人，住宿伙食X(<450)元/天/人，小计X元/人天*X天*X人=X万元。出差次数*单次=X万元。

(2) 课题组往返XX间进行_____调研所产生的交通费， X元/人次*X人次=X万元。

6、会议费(XX万元)

课题组召开XX会议，会期X天，会议规模X人。会议开支标准按X元/人天(提供住宿450元/人天，且写清外地人数;除此之外210元/人天)，小计X元/人天*X人*X天=X万元。

7、国际合作与交流费(XX万元)

(1) 课题组X人出访XX国家或地区XX机构(参加XX国际会议)，X天，(会议注册费X元/人)，往返交通X元/人，住宿伙食杂费按X元/人天，小计X元/人天*X人*X天=X万元。 (2) 邀请XX国家或地区XX机构XX专家教授来华交流，X天，往返交通X元/人，住宿伙食杂费按X元/人天，小计X元/人天*X人*X天=X万元。

8、出版/文献/信息传播/知识产权事务费(XX万元)

支付出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请等，单价*次数=X万元。

9、劳务费(XX万元)

支付给直接参与本项目的博士生X人、硕士生X人、博士后X人、临时聘用人员X人的劳务费用，其在研究中承担____，工作全时时间X月，按X元/月/人的支付标准，(建议硕士500、博士1000、博士后1600)，小计X元/月/人*X月*X人=X万元。

10、专家咨询费(XX万元)

以XX(会议/通讯)形式邀请XX职称专家X人开展关于______的咨询，(会期X天)，按X元/人天的标准(以会议形式组织的咨询，一般参照高级职称500-800元/人天、其他300-500元/人天的标准。以通讯形式组织的咨询，一般参照高级职称60-100元/人次、其他40-80元/人次)，小计X元/人天*X人*X天=X万元。

11、其他支出(XX万元)

无

(二)间接费用(XX万元)：

按直接费用的20%列支，其中绩效支出按5%列支。

第四篇：国科金项目申请经费详细预算说明

(一)研究经费 (合计：30万元)

1.科研业务费 (合计：6.4万元)

(1)测试计算分析费：合计共计2.63万元

具体依据如下：

组织样品超薄切片和电镜观察 100 元/小时，约 20 小时;激光共聚焦显微镜观察，每小时 120 元，约 30 小时;病理切片分析等 25 元/张，共 400 张。基因测序(35元/样品，约 120 个样品)、流式细胞检测(130 元/小时，约 50 小时) 共计2.63万元。

(2)能源/动力费

实验操作过程中为维持设备正常运转所需的电力、水费均在所在单位依托的实验室常规运转的费用及成本核算中，不另外单独计算

(3)会议/差旅费(合计：1.2万元)

本课题团队在研究过程中需要互相交流研究成果与进展，平均每次 2人

3 天，按财政部《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》规定，交通(北京、广州、新乡、上海等地往返车票)平均约 500 元/往返 1 次、住宿平均 200 元/人/天(教授、副教授按司局级人员标准 300 元/人/天，其余按处级以下人员标准 150 元/人/天) 、伙食费 50 元 /人/天、公杂费 50 元/人/天(用于通讯支出和市内交通) ，共约 1500 元/人/次，每年1次，2 年合计 1500×2×2×1=0.6 万元。

课题组成员参加国内学术会议包括全国胃癌学术年会、中国胃肠肿瘤学术年会、中国胃肠肿瘤临床研究协作(CGOG)年会等，费用包括交通费往返机票(平均约 2000 元/次) 、会议注册费(平均约 1000 元，含住宿、伙食补助费) ，平均每人次参加国内学术会议费用 3000 元。课题组成员平均每年参加国内会议 1 次， 2年共 2次，共0.6万元。

合计费用 1.2 万元。 (4)出版物/文献/信息传播费 (共计：2.5万元)

按照每篇文章版面费、审稿费平均 0.5 万元计，2 年共计发表 SCI 文章 4篇，总计 2万元;在国内核心期刊发表文章按每篇文章版面费、审稿费平均 0.25 万元，2 年共计发表2 篇，总计 0.5 万元;申请专利 1 项，费用 0.3 万元;其他文献检索、专利查新等费用 0.3万元。以上各项合计3.17万元。 (5)其他：(共计：0.07万元)

特殊试剂的专门邮购、运输、保存费用，选用EMS特殊化学品运输包装共计约0.07万元。

2.实验材料费 (合计：20.5万元) (1)原材料/试剂/药品购置费20.16万元

1)实验动物费： (共计 3.0 万元)

免疫缺陷小鼠：100 元/只，共需75只。饲养平均单价 2.0 元/只天平均饲养周期 50 天。共75只×(100 元/只+2 元/只/天×50 天)共计 1.5 万元。

基因敲除小鼠：200 元/只，共需 50 只。饲养平均单价 2.0 元/只天，平均饲养周期 50 天。共50只×(200 元/只+2 元/只/天×50 天)共计1.5 万元。

2)实验用试剂及药品： (共计 17.16万元)

细胞培养试剂总计6.94万元：

DMEM、MEM、RPMI 1640 等常规细胞培养基(美国 Invitrogen 公司) ：细胞培养用，500ml/瓶，其中 DMEM 约 200 元/瓶，MEM 约 110 元/ 瓶，RPMI 1640 约 100 元/瓶，分别需要 60 瓶、90 瓶、90 瓶，共计 3.09万元;胎牛血清(美国 Invitrogen 公司)：细胞培养用，1200元/瓶，15瓶共计1.8 万元;细胞培养用胰蛋白酶、L-谷氨酰胺、青霉素-链霉素、 DPBS、筛选用抗生素 G

418、嘌呤霉素、MTX 等，共计 0.75 万元;细胞培养瓶/板(Coning 公司) 用于细胞的分离培养等，细胞培养瓶/板 10 元/个，400 个， 0.4 万元; 需计 ELISA 板 25 元/个，需 120 个，计 0.3 万元;Transwell 培养板(Coning 公司)100 元/个，需 50 个，计 0.5 万元;无菌滤器 5 元/个，需200 个，计 0.1万元。共计6.94万元。

细胞分离试剂，总计 6.7 万元。鼠单克隆c-Myc抗体(Santa Cruz, CA, USA);兔单克隆cyclin D1抗体(ZyMed, USA );鼠单克隆CD44s(Santa Cruz, CA, USA);鼠单克隆MMP-7抗体(Neomarkers, USA);兔多克隆VEGF抗体(Santa Cruz, CA, USA);兔多克隆survivin抗体(Santa Cruz, CA, USA );兔抗大鼠NF-κB多克隆抗体(Sigma，USA)，每种需要5支，按每种680-900元(平均750元)计算，共计 2.63 万元;ELISPOT 检测用试剂盒，单价 2500 元/个，约需5个;平板 2500 元/个，约需 5 个，共计2.5万元;免疫分离磁珠试剂盒，平均 10500 元/个，需 1 个，共计 1.05 万元;二抗如羊抗小鼠 IgG 抗体、小鼠抗兔 IgG 抗体等，流式细胞术用染色抗体等;平均 1300 元/个，需 4个，总计 0.52万元。

分子生物学试剂，共计 2.83万元：RNA/DNA/蛋白纯化相关试剂，qRT-PCR 用试剂盒， western 实验所需试剂及抗体，分子克隆相关试剂(Taq 酶、限制性内切酶、连接酶、分子探针等) ，平均 1800 元/种，需 11个，总计 1.98 万元;转染试剂(如 FuGENE HD transfection Reagent，Roche 公司等) ，8500 元/盒( 5 只×1ml/盒) ，需 1 盒，总计为 0.85 万元;

胃癌细胞株的购买，研究项目所需要的细胞系MGC803(人胃低分化粘液腺癌)BGC823(人胃低分化腺癌)为新乡医学院细胞实验室成功保存并培养，实验所需的其他细胞系均可由国内合作的实验室购买AGS、SGC7901和正常胃黏膜细胞株GES大约每种需1700元，共0.51万元。

药品：佛波醇酯(PMA)价格约0.07万元，吡咯烷二硫代氨基甲酸脂(PTDC)价格约0.05万元，脱氢环氧甲基醌霉素(DHMEQ)价格约0.06万元共计0.15万元 (2)其他：PCR 管，离心管，移液管，枪头，注射器，冻存管，一次性口罩、帽子，医用酒精，新洁尔灭等消耗性器材，共计 0.34万元。

3.仪器设备费：本课题依托新乡医学院第一附属医院神经免疫实验室和新乡医学院细胞生物实验室，实验室均具备所需的仪器，尚无添置仪器设备计划。

4.实验室改装费：无

5.协作费：无

(二)国际交流与合作：

。

(三)劳务费 (合计：1.6万元)

直接参与项目研究的研究生劳务费用，共有2名硕士研究生参加本课题，按照2年支付费用，每人每月支付500元，共计支付：500元/月×8月×2年×2人=1.6万元。

(四)管理费 (合计：1.5万元) 项目依托单位为组织和支持本研究而支出的费用，按照总资助金额的 5%计算，故应预算30万元×5%=1.5万元。

第五篇：省基金项目资金预算申报书编制说明

2015年第二批山东省自然科学基金项目

资金预算申报表编制说明

参照国家自然科学基金委员会有关项目资金预算的管理规章，编制如下说明

一、编制总体要求

本表用于项目申请时由项目负责人(或申请人)根据目标相关性、政策相符性和经济合理性原则编制。依托单位应当组织其科研和财务管理部门对项目预算进行审核。

二、编制内容

本表所指项目资金支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的、申请基金资助的各项费用支出，分为直接费用和间接费用。

项目资金预算按照开支范围确定的支出科目和不同项目资金来源编列，应对各项支出的主要用途和测算理由及合作研究外拨资金等内容在预算说明书中进行详细说明。具体规定如下：

(1)设备费

设备费是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。

请说明购置或试制单台价值2万元以上设备与研究任务的关系和必要性、现有同样设备的利用情况、新设备用途、新设备与现有设备的配套情况、设备使用率、设备拟安置单位、购置设备的开放共享方案、试制设备的方案和成本构成等。

(2)材料费

材料费是指在项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用。

请说明购置的各种材料与研究任务的关系和必要性、所需数量的测算依据，并详细列示各种材料的名称、购买单价、购买数量以及总金额。

(3)测试化验加工费

测试化验加工费是指在项目研究过程中支付给外单位(包括依托单位内部独立经济核算单位)的检验、测试、化验及加工等费用。

请说明预算的各种测试化验与加工项目与研究任务的相关性和必要性、测试化验加工次数的测算依据以及委托该单位的理由等。

(4)燃料动力费

燃料动力费是指在项目研究过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

请说明预算的各种燃料与研究任务的相关性和必要性、所需数量、单价的测算依据等。

(5)差旅费

差旅费是指在项目研究过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家及省有关规定执行。

请说明预算的各项出差任务与研究任务的关系和必要性，以及出差次数、出差标准的预算依据。

(6)会议费

会议费是指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目研究工作等活动而发生的会议费用。会议费支出应当按照国家有关规定执行，并严格控制会议规模、会议数量和会期。

请说明预算的各种会议与研究任务的关系和必要性，以及预算的会议次数、会议标准的预算依据。

(7)国际合作与交流费

国际合作与交流费是指在项目研究过程中项目研究人员出国及赴港澳台、外国专家来华及港澳台专家来内地工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家及省外事资金管理的有关规定。请说明预算的各项国际合作与交流与研究任务的关系和必要性，并详细列示出访或邀请来华专家的国家或地区名称、机构名称、人数、天数、标准的预算依据。

(8)出版/文献/信息传播/知识产权事务费

出版/文献/信息传播/知识产权事务费是指在项目研究过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。

请说明各项预算与研究任务的关系和必要性，以及数量、单价的预算依据。

(9)劳务费

劳务费是指在项目研究过程中支付给项目组成员中没有工资性收入的在校研究生、博士后和临时聘用人员的劳务费用，以及临时聘用人员的社会保险补助费用。劳务费应结合当地实际以及相关人员参与项目的全时工作时间等因素，合理确定。

请说明各种聘用人员在研究中承担的任务，以及聘用人数、支付标准的预算依据。

(10)专家咨询费

专家咨询费包括在项目研究过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用以及项目结题评审专家咨询费用。专家咨询费标准按国家、省有关规定执行。

请说明预算的咨询专家与研究任务的关系和必要性，以及咨询专家人次数、支付标准的预算依据。

(11)其他支出

其他支出是指项目研究过程中发生的除上述费用之外的其他直接费用支出，应当在申请预算时单独列示，单独核定。

请说明预算的其他支出的各项支出与研究任务的关系和必要性，并详细列示各项支出的具体用途及预算依据。 (12)间接费用