会计岗位主要工作业绩

第一篇：会计岗位主要工作业绩

往来核算会计岗位工作说明书主要内容

一、岗位标识信息

岗位名称：往来核算会计

隶属部门：财务部

直接上级：财务部经理

直接下级：(据实填写-下同)岗位编码：可轮换岗位：工资等级：分析日期：

二、岗位工作概述

负责公司的各往来账的核算、银行及现金日记账的核算、公司在资本市场的相关运作。

三、工作职责与任务

1、负责银行往来业务核算。

(1)核算与银行往来有关的各项业务。

(2)定期核对银行账目，并进行反馈;

(3)掌握银行账面余额，月底核对银行账户并做余额调节表。

2、负责国外销售应收账款往来业务核算。

(1)核算国外销售应收账款并记录;

(2)凭发票登记，记账;

(3)定期与销售人员核对销售明细账及监督汇款。

3、负责登记现金日记账及相关明细账。

4、研究并掌握公司在资本市场上的运作规则及相关的法规条例。

5、对市场部的销售情况进行核对、核实汇款、调账、催单。

6、完成上级委派的其他任务。

四、工作绩效标准

1、及时准确的记账、统计;

2、认真审核，及时调平账户;

3、现金及银行日记账登记无差错;

4、国外销售往来账目登记无差错;

5、及时催收公司应收账款;

6、掌握上市公司运作规则的最新动态;

五、岗位工作关系

1、内部关系

(1)所受监督：在公司的财务核算工作方面，接受财务部经理的指示和监督;

(2)所施监督：对销售回款实施监督;

(3)合作关系：本岗位工作相对独立。

2、外部关系

一般情况本岗位不直接与公司外部人员或机构发生工作联系。

第二篇：材料会计主要工作职责

材料会计主要负责进厂大宗原燃材料及零配件材料价格审核，材料发票审核，材料入库手续审核，材料发票做账，厂部库房监督等其它一些相关的工作。主要工作职责如下：

一、 每天早晨9点钟前用磅房交来的材料调运单登记进厂大宗原燃材料数量台帐。台帐应分别填写本厂过磅数、开票数和对方数。(样表详见附表1)

二、 每天早晨9点钟前填报大宗原燃材料和零配件材料供应商帐务台帐。(

1、登记前一天的进厂的原燃材料情况;

2、登记前一天的供应商付款情况;

3、登记新签定的合同;

4、登记已办完整手续的材料发票。)(样表详见附表2-5)

三、 每天早晨审核库房仓管王前一日入库的材料价格，与水泥分厂的对比后合并给厂长发邮件(厂长邮箱：jinshichem@126.com)。[先将库房前一日入库的材料导出明细表，复制在报表内.再将上厂的报表复制在报表内，(上厂报表每天早晨会由上厂保管员发到指定的邮箱内)，将我们材料价格与供应商报价对比后，再与上厂的相同材料价格对比，若价格有差别应查明原因并在备注栏内备注清楚。](样表详见附表6)

四、 每天负责将库房仓管王账套和食堂售饭系统的数据在财务科计算机上备份一次。(将“库房1”计算机上的

“cg-bak”文件夹和办公室 “office”计算机上的“kmYkt4-1”文件夹里的数据在财务科的计算机上备份一份)。

五、 发票挂帐流程：

1、采购员购进材料的发票由采购员负责办理完入库验收及签字手续后交材料会计挂供应商单位往来账或下采购员个人往来账。

2、张总联系购进材料的发票由材料会计负责办理相关手续：首先交库房办理入库手续，之后找使用部门车间主任和主管厂长验收签字，设备(固定资产)附综合科填写的设备安装调试验收表找相关领导签字，最后负责将发票挂供应商单位往来账。

3、其它人员负责购进的材料由经办人负责办理完入库验收及签字手续后交材料会计挂账。

4、大宗原燃材料的发票由材料会计负责填写原燃材料入库验收单、发票说明表、铬矿粉还要填写铬矿结算说明，之后找质检科填写质检单，最后找相关领导办理签字验收手续后挂账。

六、 负责每天厂内批复的材料计划单，采购联交与相应采办员(钢材计划单要传至兰州办)采购，审核联留财务审核，保管联交与库房核对。

七、 负责兰州办传回购买材料的询价表及价格确认表的审核、签字确认及确认完后的汇款。

八、 所有材料及与材料相关的发票及采购员的全部发票的审核。审核发票应注意以下几点：①价格、金额、税率

等要与签定的合同和供应商提供的报价核对。②入库手续要齐全。③验收签字手续要完整：设备要有综合科填写的设备安装调试验收表;大宗原燃材料、钢材、耐火材料等应有质检科填写的的质量检验单，轴承要有质检科填写的的硬度检测单。

九、 负责外来工程队借料单的填制。外来工程队借我厂除焊条、氧气、乙炔、液化汽、油、切割片等易耗品材料外，若借用其它材料要经过张总批准。月底负责核对库房交来的借料单记帐联与存跟联是否一致，材料价格是否按厂部规定执行(工程队借用材料价格按进厂价格加10%计算)。

十、 每周星期一与磅房核对进厂大宗原燃材料购进数量。将上周进厂的原燃材料数量合计后登记大宗原燃材料手工台帐，交过磅员与磅房的数量核对，核对无误后双方签字确认。

十一、 每月月底前做出本月原燃材料帐面出、入库及结存情况表报给陈科。(样表详见附表7)

十二、 每月月底前根据帐上的大宗原燃材料消耗凭证填制大宗原燃材料出库单，综合科长、质检科长签字后将记帐联附在材料消耗凭证后。(出库单只填数量不填单价和金额)

十三、 每月1日根据账面情况做出本月的个人欠款余额统计表，并进行对账确认。(主要是车间主任及技术员) (样

表详见附表8)

十四、 每月3日前根据帐上做大宗原燃材料消耗凭证做出本月大宗原燃材料消耗统计表，并报综合科长、质检科长签字。(样表详见附表9)

十五、 每月5日前根据帐面情况做出本月的供应商欠款余额统计表。(有一部分厂部虚开发票挂帐的余额不统计，详见“补开发票设备清单”)(样表详见附表10)

十六、 负责与供应商核对帐务：

1、不定期的与供应商核对往来帐务，保证帐实相符。

2、每笔大宗原燃材料合同执行完后，负责及时与供应商对清帐务。

3、若有供应商要求与我公司对帐，先让对方把欠款情况传真过来，然后与我公司帐面数核对。(对帐要经过韩科同意)

十七、 负责办理供销科的原燃材料接站费入库验收手续。先核对接站货物数量与本厂过磅数量是否相符，若差额过大应查明原因并向上反应。填写原燃材料入库单应填写本厂实际过磅数、开票数和车站大票数。

十八、 每月对库房零配件材料进行一次抽检盘点，抽检不少于100个科目。抽检盘点表库存数量按盘点当日仓管王的实际库存数量为准。抽检盘点表由库房保管、主管领导朱紫签字后报质检科对库管员进行考核。(样表详见附表11)

十九、 督促库房每月17日及时结账，19日库房制单员必须将本月的材料出库单交材料会计做账。材料会计22日

前做完帐并负责与库房材料消耗汇总表核对数据。

二

十、 每月20前负责做出本月进厂原燃材料汇总报表，与磅房核对后双方签字确认并报综合科长签字。(样表详见附表12)

二十一、 每月将磅房交过来的大宗原燃材料调运单和各部门的采购计划单的审批联装订存档。

二十二、 每月根据仓管王账套与财务账套的本月出、入库金额和期末库存金额做出零配件材料出、入库平衡表。具体操作如下：

1、导出仓管王帐套本月入库单和出库单数据。

2、统计出财务帐套本月做帐的全部入库帐。

3、统计出未达帐项(财务帐套尚未做帐的入库单)。(注意将上月统计的未达帐项本月又已入库的和仓管王本月入库单上月财务已入帐的数据从未达帐项统计表内删除)

4、将各项数据填入平衡表。(样表详见附表13)

二十三、 每月把新签定的设备购买合同、原燃材料购买合同及公司签定的其它合同整理存档。

二十四、 负责所有进厂零配件材料价格确认。所有需购买的零配件材料必须先签定价格确认单和购买合同。若没有签定则必须补签，没有补签的不予办理挂帐。

二十五、 每月负责及时将兰州办带来的发票审核、签批及下账，并于月底对账。

二十六、 每月做出技术改造投资汇总表。设备投资包括

新签定合同购买的机器设备和帐务帐套上新入帐的机器设备。建筑工程投资、外协加工安装投资、保温工程投资在厂部相关部门的工程决算出来以后再统计。内部制造安装工程投资包括每月的技改工资。(样表详见附表14)

二十七、 每月月底配合生产管理部、品质管理部进行各生产车间的库存盘点。

二十八、 每月月底根据采购人员、供应商的不同将采购入厂材料进行分类汇总。

二十九、 每月月底做出油料出入库平衡表。 三

十、 根据领导安排认真做好每次的供应商付款计划。

三十

一、 领导安排的其它临时工作。

附表1：

附表2：

附表3：

附表4：

附表5：

附表6：

附表7：

附表8：

附表9：

附表10：

附表11：

附表12：

附表13：

附表14：

第三篇：税务会计的主要工作内容

税务会计的主要工作是：

一、 负责增值税发票、普通发票、建安劳务发票等各种发票领购、保管，按规定及时登记发票领购簿。

二、 开具增值税发票、普通发票、建安劳务发票。对异地纳税要开出外出经营活动证明并作登记备查。

三、 对各种发票特别是增值税专用发票进行审核，及时进行发票认证。

四、 规范本地、异地各项涉税事项的核算、管理流程，对发现的问题及时反映。

五、 负责编制国税、地税需要的各种报表，每月按时进行纳税申报，用好税收政策，规避企业涉税风险，依法纳税;负责减免税、退税的申报。

六、 填报公司涉税的各种统计报表。

七、 负责主营业务税金及附加、应交税费、所得税科目凭证填制及明细帐登记、核对。

八、 负责记帐凭证的及时装订，税务相关资料的装订存档。

九、 每月对纳税申报、税负情况进行综合分析，提出合理化建议。

十、 其他工作。

第四篇：会计主要是做什么工作的？

一、会计核算

1、建立各核算单位会计账册、设置和使用会计科目。

2、审核原始凭证的真实性和完整性。

3、办理资金支付结算。

4、记录、计算和报告单位各种资金的增减变动及其结果。

5、会计账册和其他财务资料的整理和归档工作。

6、随时提供有关财务资料数据的查询。

二、政府采购管理

1、政府集中采购月度计划申报管理。

2、协调组织政府集中采购、定点采购和厅部门统一采购项目。

3、办理单位采购资金的具体支付和核算业务。

三、固定资产管理。

1、固定资产总帐和明细帐的核算。

2、督促各单位加强固定资产日常管理。

3、定期开展固定资产清查。

四、预算外资金管理

1、全厅预算外资金收支日常管理和核算工作。

2、督促单位做好预算外收入上缴财政专户。

3、协助单位做好行政事业性收费年检、预算外资金检查等工作。

五、财政票据管理

1、协助各单位办理《收费许可证》和《票据领用证》等;

2、各类票据统一购买、保管、发放和核验工作。

3、督促各单位规范使用各类财政票据。

六、工资管理

1、厅行政机关人员工资奖金的计算、申报和发放。

2、督促事业单位及时编制、上报财政统发工资清册和软盘;审核单位政策性奖金、工资等发放清册，及时办理支付手续。

3、通报有关工资调整的政策，协助单位做好调资工作。

4、厅行政、事业单位个人所得税的申报、缴纳。

5、厅行政、事业单位住房公积金，养老、失业保险，工会经费的汇缴;统一办理营业税、所得税的申报、汇缴工作。

七、医药费报销

1、厅机关本级、事业单位零星医疗费的报销工作。

2、厅行政、事业单位统筹医疗费的交纳工作。

八、其他管理。

1、协助单位编制预算。

2、协助单位做好有关部门对单位的财务检查及审计工作等。

3、受计财处委托，做好其他财务管理工作

第五篇：成本会计的工作内容主要是什么？

在现实的工作中，成本会计的主要工作是做些什么?

1、健全原始记录;

原始记录是指按照规定的格式，对企业的生产、技术经济活动的具体事实所做的最初书面记载。它是进行各项核算的前提条件，是编制费用预算，严格控制成本费用支出的重要依据。成本会计有关的原始记录主要包括以下内容：

(1)反映生产经营过程中物化劳动消耗的原始记录。

(2)反映活劳动消耗的原始记录。

(3)反映在生产经营过程中发生的各种费用支出的原始记录。

(4)其他原始记录。

原始记录是一切核算的基础，成本核算更是如此。因此，原始记录必须真实正确，内容完整，手续齐全，要素完备，以便为成本计算、控制、预测和决策提供客观的依据。

2、健全存货的计量、验收、领退和盘点制度;

为了保证入库材料物资数量与质量，必须搞好计量与验收工作，准确的计量和严格的质量检测是保证原始记录可靠性的前提;为了保证领、退的材料物资准确无误，还必须及时办好领料和退料凭证手续，使成本中的材料费用相对准确。由于材料物资等存货品种、规格多，进出频繁，尽管严格管理，但由于种种原因，账面不符还经常存在，所以对材料物资还得进行定期或不定期的清查盘点，进行账面调整，以保证库存材料物资的真实性，确保成本中的材料等费用更加准确。

3、实施有效的定额管理;

定额是指在一定生产技术组织条件下，对人力、财力、物力的消耗及占用所规定的数量标准。科学先进的定额，是对产品成本进行预测、核算、控制和考核的依据。与成本核算有关的消耗定额，主要包括：工时定额、产量定额、材料、燃料、动力、工具等消耗的定额，有关费用的定额如制造费用的预算等。消耗定额的制定是作为企业产品生产发生耗费应该掌握的标准。但由于消耗定额服务于不同的成本管理目的，可表现为不同的消耗水平。当企业编制成本计划时，是根据计划期内平均消耗水平所制定的定额;当定额作为分配实际成本标准时，是以能体现现行消耗水平的定额为依据来衡量的;当企业为实现预期利润而控制成本时，是根据企业实现预期利润必须达到的消耗水平作为衡量的尺度。定额制定后，为了保持它的科学性和先进性，还必须根据生产的发展、技术的进步、劳动生产率的提高，进行不断的修订，使它为成本管理与核算提供客观的依据。

4、建立适合企业内部的结算价格;

在生产经营过程中，企业内部各单位之间往往会相互提供半成品、材料、劳务等等，为了分清企业内部各单位的经济责任，明确各单位工作业绩以及总体评价与考核的需要，应制定企业内部结算价格。

制定结算价格的主要依据有：

(1)内部转移的材料物资等，应以当时的市场价格作为内部结算价格;

(2)材料物资、劳务等也可以以市场价格为基础，双方协商定价，即我们通常所说的“议价”，作为内部的结算价格;

(3)企业生产的零部件、半成品等在内部转移时，可以用标准成本或计划成本作为内部结算价格;

(4)在原有成本的基础上，加上合理的利润(即一定利润率计算)作为内部的价格。

除上述计价方法外，企业也可以根据生产特点和管理要求以及结算上具体情况来确定其合理的结算价格进行结算。

5、颁布科学、完善的规章制度。

规章制度是企业为了进行正常的生产经营和管理而制定的有关制度、章程和规则。规章制度是人们行动的准绳，是实施有效的成本管理的保证。

企业内与成本会计有关的规章制度主要包括：计量验收制度、定额管理制度、岗位责任制、考勤制度、质量检查制度、设备管理和维修制度、材料收发零用制度、物资盘存制度、费用开支规定以及其他各种成本管理制度等。各种规章制度的具体内容应随着生产发展、经营情况的变化、管理水平的提高等客观条件和变化，不断改进，逐步完善。

成本会计是指为了求得产品的总成本和单位成本而核算全部生产费用的会计。成本会计的中心内容为成本核算。

材料会计就是对于材料的进库入库的数量金额进行核算.库房入库时会填写入库单,材料会计根据入库单上的数量,再根据与供应商签定的合同计价,选定一种成本核算法进行核算(实际成本法计划成本法),出库选择其中一方法有(先进先出法移动平均法个别计价法加权平均法后进先进法).对于库存的数量进行核算. 成本会计 对于每批物品的成本进行核算,合理的分摊制造费用.简单一点说，材料会计有点类似于仓库管理员，材料会计主要是为成本会计提供数据来源和做账依据。