第一篇：会计岗位工作职责
会计岗位职责细化---固定资产会计岗位职责
固定资产会计岗位职责
一、岗位名称：固定资产核算员
二、岗位职责
1、负责固定资产相关科目的会计核算。
2、负责制作固定资产、在建工程报表。
3、参与固定资产清查工作。
三、岗位职责实施细则(另附样式)
四、岗位工作业务流程(图表说明)
五、参照文件及台帐资料
㈠参照相关文件
1、《中华人民共和国会计法》
2、《会计基础规范》
㈡台帐资料
2005年固定资产台帐
六、岗位必须具备的业务技术和培训要求(另附)
第二篇：会计（综合）岗位岗位职责
1.在财务部主任和主办会计领导下，严格执行财务制度，执行《会计法》。2.积极参加政治学习，不断提高业务水平和服务能力。
3.及时做好会计凭证，做到核算到单位，计算准确无修改。
4.协助出纳做好临时工工资，奖金的发放。
5.综合会计认真保管好备用金及空白支票，严格领用手续，对报销发票严格审核、及时传递。
6.将收到的款项当日上缴到上级财务部门或银行。
第三篇：会计岗位职责(成本会计,费用会计)
1、 配合财务总监制定公司成本目标。
2、结合以往成本数据，编制《成本控制计划》。
3、做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。
4、负责月度/年度成本汇总及分析与反馈工作;对各部门、各核算类别统一汇总工作。
6、负责与销售员、渠道商和代理商的对账工作。
7、参与公司产品定价核算工作。
8、负责应付款凭证的出具、应付款账目的管理、核算工作。每月定时向主管会计报送《应付款明细表》。：
2、熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程、熟练使用财务软件，会计电算化，精通国家财经政策和会计、税务法规;具有独立帐务处理能力。
3、熟悉公司预算、审核、监督工作，按照公司及政府有关部门要求及时编制各种财务报表并报送相关部门。
3、负责员工报销费用的审核、凭证的编制和登帐;
4、对已审核的原始凭证及时填制记帐;
5、准备、分析、核对税务相关问题;
6、审计合同、制作帐目表格。 岗位职责：
- 原材料、低值易耗品和所有物料的出入库单据录入;进行产品成本分析和计算，编制成品凭证; - 合理把控产品成本节约，积极提出合理化成本改进意见; -制作所有会计报表，如项目成本报表、工厂本批月成本核算表，以及月、季、年度相关报表等，按时向相关部门领导提报所需相关数据报表;
- 以及技术员开具的材料分析单，与库管核实是否依据材料分析单出库，每月与库管核对出入库及剩余情况;
- 规范工厂成本核算流程，制订相关管理制度和流程;
- 协助总部财务部做好各项数据分析和处理工作，并及时完善相关制度流程，提出合理化建议;
- 必须具备实际独立运用用友财务软件进、销、存模块经验;工作内容：
1.负责全国所有项目、产品销售合同的统计
2.开具收入发票，进行发票统计，并编制收入记账凭证， 3.根据销售收款对公司所有销售应收款的统计、核对和后续管理 4.负责全国销售经理业务提成的计算 5.负责公司统计报表的填制、申报
6.根据车间成本核算员上报的成本计算单计算工厂产品成本 7.核算产品销售成本，结转总部成本帐
8.计算销售合同印花税，并向税务申请购买总部所有印花税票 9.负责与其他会计核对分子公司往来帐簿 10.公司领导安排的其他工作
1、 审核公司各项成本的支出，进行成本核算、费用管理、成本分析，并定期编制成本分析报表。
2、 每月末进行费用分配，及时与生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报。
3、 进行有关成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。负责成本的汇总、决算工作
4、 协助各部门进行成本经济核算，并分解下达成本、费用、计划指标。收集有关信息和数据，进行有关盈亏预测工作。
5、 评估成本方案，及时改进成本核算方法。
6、 保管好成本、计算资料并按月装订，定期归档。
1、 负责根据会计准则设置会计科目，编制基金记账凭证和财务报表，按照要求
报送各类财务分析报告和汇总数据;
2、 参与基金退出项目公司的财务核算;
3、 负责按照税法及有关管理与核算要求，及时、准确编制并上报各种纳税报表，
办理交纳各种税金的清缴及结算手续;
4、 协助编制年度基金财务预算，合理调度资金，提高资金使用效率;
5、 负责编制基金运作中所需的财务文件;
6、 负责会计档案管理，防止失密、遗失，保证资料的完整、准确、可靠;
7、 完成上级领导交办的其他工作。
任职要求：
1、 熟知资本运作流程，财务会计专业本科及以上学历;
2、 有3年以上同岗位工作经验，熟悉国家金融政策、企业财务制度及流程，
精通相关财税法律法规;
3、 有基金管理公司同岗位从业经验者优先，有会计师事务基金审计从业经验者优先;
4、 具备良好的职业素养，较强的风险控制和财务分析的能力;
5、 具有良好的组织、协调、沟通能力和团队协作精神，能承受较大工作压力;
6、 熟练操作财务软件及常用办公软件 工作职责：
1、负责生产成本的核算，认真进行成本开支的事前审核;
2、严格控制成本，提高企业的经济效益;
3、负责对生产成本进行监督和管理;督导成本控制及清点存货
4、认真核对各项原料、物料、成品、在制品收付事项。负责编制原料转账传票。负责编制工厂成本转账传票;
5、随时抽查企业原材料供应情况;
6、根据成本报表预测成本，就产品的销售价格编制报告，
7、保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料。
8、参与存货的清查盘点工作，企业在财产清查中盘盈、盘亏的资产，要分别情况进行不同的处理;
9、负责编制材料的领用分配表，进行会计核算，实行分口、分类管理;
10、定期指导车间的核算工作，检查上报信息是否准确。
11、每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用;
12、办理其他与成本计算有关的事项;
13、公证和诚实地履行职责，并做好企业的有关保密工作;
14、完成财务经理安排的其他工作。
任职要求：
1、全日制本科以上学历。
2、4年以上财务工作经验，其中2年成本核算管理经验。
3、熟练掌握工业企业成本核算方法及相关会计准则。
4、具备较强的对外沟通能力并能适应较强的工作压力。 岗位职责：
1.负责公司成本、费用的财务处理和会计核算; 2.参与成本管理控制及成本目标的规划制定; 3.存货的盘点管理、监督; 4.负责定期编制和申报成本统计等报表。 职责描述：
管理会计：编制公司年度财务预算，并监督、考核财务预算的执行情况;分析公司月度收入、利润实现情况，并提出合理化建议。 费用会计：负责公司日常费用申请的审核工作;对费用报销进行汇总和分析。
任职资格： 管理会计：
1、 学历和专业要求：本科以上学历，会计、财务等相关专业，具有中级会计师以上职称。
2、 相关工作经验要求：至少2年以上与管理会计相关的工作经验，良好的沟通能力和团队精神;熟练掌握预算、税收和管理分析等专业知识。
3、 专业知识要求：具有全面的财务专业知识，熟悉国内会计准则以及相关的财务、税务等法律法规。
专业资格要求：熟练操作计算机、财务软件，出色的组织协调和沟通能力。 费用会计：
1、学历和专业要求：专科以上学历，会计、财务等相关专业。具有会计从业资格。
2、相关工作经验要求：至少1年以上工作经验，良好的沟通能力和团队精神。
3、专业知识要求：具有全面的财务专业知识，熟悉国内会计准则以及相关的财务、税务等法律法规。熟练专业资格要求：操作计算机、财务软件，良好的人际沟通能力;作风严谨，工作责任心强。 业务职责：
1.编制公司成本核算方案，并定期组织成本核算工作;
2.依据公司以往财务数据及未来经营需求，组织收集相关数据信息，开展成本预测;
3.监督检查、控制成本目标的执行情况、各项成本费用支出审核工作的实施情况，保证经营管理活动成本可控;
4.开展成本控制措施优化改进，提出降低成本的改进意见及建议; 5.根据公司经营状况、财务状况、资产状况，组织开展成本统计分析工作，为公司各项经营管理活动提供数据支持; 6.完成上级领导交办的其他工作。
1、凭证录入，账务处理;
2、产品成本核算;
3、申报纳税，及所有涉税事项;
4、统计申报;
5、工商年检及变更事项;
6、财会文件的准备，归档和保管;
7、协助主管完成日常事务性工作;
8、协助完成上级交给的其他事项。任职资格：1工作职责：
1、执行公司的财务制度，负责客户的往来、收入核算。
2、对销售单据、发票开具等销售相关业务进行监控。
3、负责客户回款、经销商返利的审核。
4、每月出客户往来对账单。
5、保证客户往来发生及余额的准确性。
岗位描述/职责：
1、负责定期的对内和对外的财务报告和财务分析;
2、维护并优化成本核算体系，完成成本分析;
3、编制财务预算，定期执行对比分析，确定差异原因，提出改进意见;
4、处理税务、银行、外管局等对外关系，协调支持内、外部审计;
5、协助管理财务部的日常工作。
6、 成本归集、分配、核算 任职要求：
1、具备本科或以上学历，会计学、财务管理专业;
2、拥有4年以上财务工作经验，2年以上大型工业企业工作经验者优先;
3、获得中级会计师以上资格者优先;
4、熟悉ERP系统，熟练操作Office软件;
5、具有良好的沟通交流能力及团队合作精神;
2、岗位职责：
1)负责公司的基本财务核算和费用管理;
2)费用报销严格执行公司手续，对各部门票据、账目严格把关; 3)严格按照规定保存、管理、使用财务印章及原始票据; 4)北京公司各部门所有现金、费用账的登记核算，日清日结、准确无误; 5)可熟练使用财务管理软件(类似管家婆)者优先。
工作内容：
1、负责费用相关会计账务处理及核算工作;
2、各项公司业务费用的归集分配，确保账务及报表的准确性;
3、能够在规定的时间内准时完成各项财务工作;
4、确保财务制度及流程的贯彻执行,作好内部控制;
5、配合会计事务所做好公司审计工作。
任职要求：
1、本科以上学历，会计等相关专业;
2、1年以上费用会计工作经验;
3、熟练处理费用业务，熟练使用EXCELWORDPOWERPOINT;
4、具有良好的沟通能力、团队合作能力;
5、服从领导安排的各项工作。
通晓会计制度、会计准则、税收法则、专业知识及技能;能熟练操作相关财务软件;
3、熟练操作办公软件和办公自动化设备;岗位职责：
1、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定，严格掌握费用开支标准，坚持原则，节约费用，不该支付的费用不予报销;
2、认真审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确;
3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，按照规定分清各部门和各项费用的小细目，制单和复核手续齐全;
4、负责每月工资的审核;
5、和往来及时进行对帐;
6、月末编制部门费用汇总表及编制相关的管理报表;
7、负责保守本部门所掌握的公司秘密;
8、承办财务总监或主管交办的其它工作。
1、 编制、打印、装订和保管会计凭证，编制、保管报表，核对、打印、保管账薄;保管其他相关会计档案;
2、及时进行财务分析，提出合理化建议;
3、协助编制资金预算，实时监控预算执行情况，进行预算执行情况分析;
4、协助完成对公司各项报销的审核;对项目各项费用和开支进行分项统计;
5、参与公司税收筹划工作，按时完成纳税申报;
6、参与资产盘点等其他财务管理工作;
7、按期编制工资表，并对工资表的数据负责;
8、按期编制住房公积金缴存表，并对缴存表的数据负责;
9、进行往来账核对，及时向相关人员传达应收款项情况;
10、与财政、税务、银行等相关政府部门建立并保持良好的关系;
11、及时向政府相关部门催收应收款项;
12、编制银行余额调节表;每周五和出纳一起对库存现金进行盘点并核对，并上交现金盘点表;
13、完成自我发展的工作;
14、完成领导交办的其他工作。
2、 .负责瑞赛公司上市前资本市场发展动态的研究，并参与项目前期的分析、论证;
2.负责筹备公司上市后的信息披露事宜;
3.负责与金融机构、风险投资机构、券商、证监会等外部联系, 参与商务谈判;
4.组织相关人员参与证券法律法规、上市规则及证券交易所其他相关规定的培训;
5.负责上市筹备过程中相关资料的准备与归档管理; 6.负责公司产权登记的相关事务; 7.负责财务档案的收集、查找等归口工作;
8.负责员工工资的录入、核算，工资台账的装订、保管，个人所得税的计算;
9.负责与中航国际财务核算管理对接，承担相关数据、报表的上报等工作;
10.负责财务软件系统、财务数据的维护，监督并防范对财务数据和软件的非法修改和删除，保11.证财务数据安全;
12.负责组织搭建电算化平台，组织协调下属公司及相关单位联网工作;
13.负责研究开发财务软件的管理模块应用，提出使用方案建议; 14.完成上级领导交办的其他工作。
3、 1.编制公司成本核算方案，并定期组织成本核算工作;
2.依据公司以往财务数据及未来经营需求，组织收集相关数据信息，开展成本预测;
3.监督检查、控制成本目标的执行情况、各项成本费用支出审核工作的实施情况，保证经营管理活动成本可控;
4.开展成本控制措施优化改进，提出降低成本的改进意见及建议; 5.根据公司经营状况、财务状况、资产状况，组织开展成本统计分析工作，为公司各项经营管理活动提供数据支持; 6.完成上级领导交办的其他工作。
第四篇：会计岗位工作职责
公司会计在董事长指导下进行工作，直接上级为公司董事长。 工作职责如下：
一、负责公司日常凭证的汇总、装订、保管工作，并负责按期归类、整理 、归档。
二、负责日常总账的登记，会计报表的报送及年终转账的凭证处理，年末报表的编制工作。
三、负责固定资产的购置、调入、内部转移、调出报废等项的会计核算工作。
四、负责会定期对公司固有资产进行盘点，进行全面清查工作。
五、负责向公司领导提供各种财务收支和会计信息资料。
六、负责记账凭证及公司差旅费的审核，工资报表审核工作。
七、完成公司领导交办的其它工作。
出纳岗位工作职责
公司出纳在董事长指导下进行工作，直接上级为公司董事长。 工作职责如下：
一、按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
二、负责办理银行存款、取款和转账结算业务。要做到收有记录，支有签字。
三、登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。
四、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，正确编制现金、银行的记账凭证。
五、配合有关人员及时开展对应收款的清算工作。
六、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
七、按时发放公司职工的工资，及时、准确解缴各种社会统筹保险、住房公积金等工作。
八、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。
九、负责掌管公司财务保险柜。
十、完成公司领导交办的其他工作。
第五篇：会计岗位工作
一、出纳岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„1-
2二、销售费用岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„2-
3三、管理费用岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„3-
5四、固定资产岗工作流程„„„„„„„„„„„„„„„5-
5一、出纳岗工作流程
(一)现金收付
1、收现
根据会计开具的收据(销售会计开具的发票)收款—→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名—→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章—→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账—→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传会计签收制证。
注：(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现
(1)费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗位核
(2)人工费、福利费发放
凭人事部开具的支出证明单付款——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传费用会计签收制证。
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
注：(1)下午下班后，现金库存应在限额内。
(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与电脑账核对余额。
(二)银行存款收付
1、银收
(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交出纳进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在电脑中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计。
(2)其他项目收款
收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位。
2、银付
(1)日常性业务款项
根据付款审批单(经相关岗位审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关会计岗位制证
注：(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
(2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。
(3)有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
(2)打卡工资
根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘送银行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗。
注：(1)每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入建行。
(2)工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。
(3)交税
每月电子申报纳税成功后及时下载完税凭单并备份。
(4)及时将各银行对账单交会计编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)。
(三)工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、树立良好的窗口形象。
二、销售费用岗工作流程
(一)部门日常费用
审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度(如超计划额度，可拒绝报销)——→编制记账凭证。
注：(1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税发票须严格遵守填写规范。
(2)保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。
(3)费用审核要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;固定资产须经行政事务部登记;差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。
(4)准确使用明细科目(见科目表)，正确选取专项。
(5)报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。
(6)支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
(7)首次付款时，需留存一份合同复印件。
(8)支付广告款时须凭发票，发票开出有困难的预付款除外。
(9)媒体广告须审核发票、报样及监播单等;户外广告(车体、墙体、广告牌等)须审核发票照片等;宣传品、礼品须审核发票、入库单等。
(二)工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。
三、管理费用岗工作流程
(一)部门日常费用
审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度(如超季度计划除分管领导审批后，还须报总经理审批;如超年度计划额度，可拒绝报销)——→编制记账凭证
注：(1)非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。
(2)保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。
(3)费用审核要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;招聘费用须有人力资源部部长审核;差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。
(4)准确使用明细科目(见科目表)，正确选取专项。
(5)支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
(6)报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款。
(二)资金付出
1、审核月度资金计划
每月底根据年度费用计划、相关往来账及合同——→ 审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批
注：研究开发中心的合同执行费、行政事务部维修购置费、人力资源部大型培训费、财务部税款及利息支出、需在月度资金计划中报出。
2、审核付款及报账
(1)根据月度资金计划核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款
(2)签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证(或附发票)——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证。
注：(1)付款时除预付款项或临时外出采购的外，须凭发票。
(2)款项付出后，督促支票一星期内报账，汇票两星期内报账。
(三)特殊费用核算
1、办公用品入库与领用
(1)入库：审核支票存根与发票对应——→审核发票金额、数量是否与入库单一致——→
编制记账凭证。
(2)领用：月末审核办公用品明细账——→审核办公用品库传来的领用汇总表——→编制办公用品领用凭证。
注：(1)办公用品由行政事务部按部门上报计划，控制统一购进，办理入库手续，由各部门按月领用。
(2)年末组织对办公用品进行盘点。
2、修理费
(1)汽车零星维修
根据行政事务部传来的修理发票——→审核发票是否注明修理项目及承担部门(如有承担部门，须部门负责人签字认可)——→编制记账凭证。
3、研究开发费
审核产品开发中心传来的发票——→编制记账凭证。
注若已通过银行付出款项，应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。
(四)财务费用
签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单——→登记资金计划——→编制记账凭证。
注：根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息，提醒出纳及时划转资金保证付息。
(五)其他应收款核算及管理
1、借款：审核是否还清前欠款——审核借款额度——→登记还款时间——→编制记账凭证。注：(1)前欠不清者，拒绝再借。
(2)摘要栏中须注明借款用途、还款日期。
2、还款：开具还款收据——→传出纳岗收款——→根据出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账凭证
3、清理、催收：
(1)直接从借款人报销费用中扣还，并及时将欠款人名单通知其他岗位。
(2)月末倒数第2天清理各部门人员借款情况——→编制“部门借款情况明细表”(列明借款人、借款金额、是否逾期)——→下发各部门提醒借款人归还——→截至5日到期仍有未还款者——→编制“扣款明细表”(列明应扣款人、本月扣款金额)——→通知工资福利岗从借款人工资中扣除(如涉及销售人员扣款，传递给销售会计予以扣款)
(六)管理性工作
1、每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报，下发至各部门负责人，并提请超支或有超支迹象的部门注意。
2、每季度结束后15天出具费用分析报告，能为公司费用管理控制提出合理化建议。
3、参与制定和完善公司费用控制办法。
4、参与年度费用控制计划的制定。
5、及时清理催收其他应收款项。
6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法。
7、定期、不定期审核固定资产、办公用品库，保持账实相符。
(七)工作要求
1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。
四、固定资产核算岗工作流程
1、购进
审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证。
注：(1)款项付出应严格遵守《资金付出管理办法》。
(2)根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续。
(3)购进固定后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续。
(4)固定资产入账时，记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门。
(5)固定资产在各部门之间调拨应进行账务处理，以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧。
2、提取折旧
根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产——→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证
注：(1)年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额，每月根据固定资产增减变动情况及时调整，编制折旧计算表。
(2)固定资产折旧采取按个别资产进行计算，分部门、分类别汇总提取。
(3)年末根据固定资产明细表计算全年折旧，冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧，并确定下一年度提取折旧的基数。
3、固定资产清理盘点
年中、年末组织行政事务部相关人员进行固定资产盘点——→整理固定资产明细表——→出具盘点报告，针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报，督促相关部门及时进行处置。