生产经营大纲编制

第一篇：生产经营大纲编制

公益性公墓特许经营PPP项目财政承受能力论证报告(编制大纲)

公益性公墓特许经营PPP项目财政承

受能力论证报告

编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司

0 财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作(Public-Private Partnership，以下简称PPP)项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，为PPP项目财政管理提供依据。

开展PPP项目财政承受能力论证有利于规范PPP项目财政支出管理，有效防范和控制财政风险，实现PPP可持续发展。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制年度预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用PPP模式。

每一年度全部PPP项目需要从预算中安排的支出责任，占一般公共预算支出比例应当不超过10%。省级财政部门可根据本地实际情况，因地制宜确定具体比例，并报财政部备案，同时对外公布。

1、财政能力论证的政策依据：根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府采购法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)、财政部《关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知》(财金[2014]113号文)、国务院《关于政府向社会力量购买服务的指导意见》(2013年96号文)等法律、法规、规章和规范性文件。

2、财政能力论证的方法论依据：依据财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》。

3、财政能力论证的目的：通过对XXPPP支持基金覆盖的项目包清晰识别、测算政府和社会资本合作(以下简称PPP)项目的各项财

1 政支出责任，科学评估在基金范围内的项目实施对当前和今后年度财政收支平衡状况的影响，评估PPP项目的财政责任支出预算对财政的承受能力，规范PPP项目的各项财政支出管理，有序推进项目的投资管理，防范和控制财政风险。

PPP项目财政承受能力论证工作流程图

2 报告目录

第一章 财政承受能力论证概述

一、财政承受能力论证释义

二、财政承受能力论证目的

三、财政承受能力论证内容

(一)主要参与方

(二)论证对象

(三)论证范围

(四)论证基准日

四、财政可承受能力论证依据

(一)国务院政策文件

(二)财政部政策文件

(三)发改委政策文件

五、财政承受能力论证工作流程

第二章 公益性公墓特许经营项目概况

一、公益性公墓特许经营项目背景

二、公益性公墓特许经营项目基本情况

(一)公益性公墓特许经营项目名称

(二)实施机构

(三)授权主体

(四)公益性公墓特许经营项目产品和服务

三、公益性公墓特许经营项目经济技术指标

(一)公益性公墓特许经营项目选址

(二)公益性公墓特许经营项目建设内容、规模及投资

(三)公益性公墓特许经营项目实施进度安排

1、建设期

2、特许经营期

(四)公益性公墓特许经营项目资本金比例及资金来源

第三章 公益性公墓特许经营项目运作方式

一、公益性公墓特许经营项目建设运营模式

二、公益性公墓特许经营项目公司股权情况

三、授权及合作期限

(一)授权

(二)合作期限

四、风险分配框架

五、社会投资人投资回报模式

(一) 可用性付费 (二)运营服务费

(三) 政府对项目的支出责任

(1)政府对公益性公墓特许经营项目的资本金支出责任 (2)运营期付费责任 (3)政府支付方式

六、价格调整机制

第四章 公益性公墓特许经营项目风险及财政承受能力影响因素

一、公益性公墓特许经营项目存在的风险与合作过程中产生的问题

(一)风险的定义

(二)政府购买服务项目风险的特点

1、风险的多样性

2、风险的偶然性

3、风险的阶段性

4、风险的渐进性

二、财政承受能力影响因素

(一)国内外经济金融环境

(二)财政内部因素

1、财源结构不合理是形成地方财政风险的经济因素

2、不合理的财税体制

3、债务负担日益沉重是财政风险不断累积的直接因素

4、地方财政过度扩张有可能加剧地方财政风险

第五章 财政支出责任的识别和测算

一、财政支出责任识别

(一)股权投资支出责任

(二)运营期支出责任

(三)风险承担支出责任

(四)配套投入支出责任

二、财政支出责任测算

第六章 财政承受能力评估

一、财政支出能力评估

(一)2012-2016年XX市XX区财政收支情况

(二)XX市XX区未来财政一般预算支出预测

(三)公益性公墓特许经营PPP项目实施对财政支出的影响

二、行业和领域均衡性评估

三、财政承受能力评估结论

第七章 信息披露

附图、附表：

图

1、财政承受能力论证工作流程图 图

2、公益性公墓特许经营项目目标段范围 图

3、公益性公墓特许经营项目实施模式示意图 表

1、公益性公墓特许经营项目风险分配基本框架 表

2、政府各年付费规模 表

3、财政对本项目的支出责任

表

4、2012-2016年XX市XX区财政总收入

6 表

5、2012-2016年XX市XX区财政一般预算支出 表

6、2016-2045 年XX市XX区财政一般预算支出预测 表

7、财政对公益性公墓特许经营项目支出占一般预算支出比例

第二篇：方案编制大纲

附件1:

XXX地(州)、县(市)深度贫困地区

脱贫攻坚实施方案编制大纲

一、基本概况

(一)自然状况

(二)经济发展状况

(三)贫困状况

(四)贫困制约因素及成因分析

二、工作目标

(一)总体目标

(二)具体目标

(三)分目标

三、扶贫需求

(一)贫困对象的需求

1、深度贫困村未脱贫人口的需求

2、深度贫困村的需求

3、深度贫困乡(镇)的需求

4、深度贫困县(市)的需求

(二)深度贫困村未脱贫人口的需求

- 1

2、公共服务设施

(1)村级能力建设：主要建设XXXXX，计划总投资X万元。其中2018年建设XXXXXX，计划投资X万元;2019年建设XXXXX，计划投资X万元;2020年建设XXXXX万元，计划投资X万元。(责任单位：XXX)

(2)社会事业发展：格式同上 (3)人居环境改善：格式同上

(4)职业技能教育培训中心：格式同上

(二)深度贫困村未脱贫人口脱贫发展建设任务

1、易地扶贫搬迁：主要建设XXXXX，计划总投资X万元。其中2018年建设XXXXXX，计划投资X万元;2019年建设XXXXX，计划投资X万元;2020年建设XXXXX万元，计划投资X万元。(责任单位：XXX)

2、民生改善：格式同上

3、社会保障：格式同上

4、能力提升：格式同上

5、基本农田建设：格式同上

6、产业发展：格式同上

7、生态补偿：格式同上

五、资金筹措及投资规模

(一)资金筹措

- 3 附件2: 托乎拉乡深度贫困地区 脱贫攻坚实施方案编制大纲

一、基本概况

(一)自然状况

托胡拉乡位于新疆墨玉县中部，乡政府驻地巴扎布依村，距县城西南6千米，315国道横穿全境。东临加罕巴格乡、墨玉镇;西接阿克萨拉依乡;北与芒来乡接壤。位于东经79°39′~79°43′，北纬37°13′~37°15′，海拔在1 325~1 340米，南北长5.5千米，东西宽5千米，总面积20平方千米。

(二)贫困状况

全乡总耕地面积15724亩，人均耕地0.8亩，2016年人均纯收入6171元，比上年增长9.8%。全乡现有党支部17个(1个机关党支部、2个学校党支部、1个卫生院党支部、13个村党支部)，党员572名(其中农村党员384人，女党员117名，35岁以下党员130名，少数民族党员538名)，入党积极分子353人。村干部73人，“三老人员”78人。

托胡拉乡深度贫困村共一个：托胡拉村，该村有村民小组3个，401户、1711人，其中：农业人口1610人。全村耕地面积818亩，人均占有耕地0.47亩。2016年农民人均纯收入5144元，村集体经济收入0万元，贫困户233户，1144人，贫困率66.9%

- 5 中2018年建设XXXXXX，计划投资X万元;2019年建设XXXXX，计划投资X万元;2020年建设XXXXX万元，计划投资X万元。(责任单位：XXX)

2、民生改善：格式同上

3、社会保障：格式同上

4、能力提升：格式同上

5、基本农田建设：格式同上

6、产业发展：格式同上

7、生态补偿：格式同上

四、保障措施

(一)组织保障

(二)工作机制

注：乡深度贫困地区脱贫攻坚实施方案后附乡表 附件3：

XXX县XXX乡XXX村深度贫困地区脱贫攻坚实施方案编制大纲

一、基本情况

(一)村情

(二)贫困状况

- 7 任单位：XXX)

2、民生改善：格式同上

3、社会保障：格式同上

4、能力提升：格式同上

5、基本农田建设：格式同上

6、产业发展：格式同上

7、生态补偿：格式同上

注：深度贫困村脱贫攻坚实施方案后附村表、户表

- 9 品加工等。

第三篇：初步设计编制大纲

贵州省岩溶地区 石漠化综合治理工程

初步设计编制大纲

贵州省石漠化综合防治工作领导小组办公室

一、基本情况

1.1 全县石漠化概况

简述全县国土面积、岩溶面积，石漠化面积分布及强度 1.2 石漠化综合治理项目设计方案概况

简述建设目标与任务，工程总体布局与小流域布置、建设内容与工程布局等

1.3 工程特性(表格样式附后)

二、项目区的基本情况 2.1 项目区基本情况

简述项目区社会经济情况、自然条件、石漠化现状(面积和强度等级)和特点

2.2小流域概况(要求每条小流域分别描述) 2.2.1 自然条件和资源

简述小流域所在位置、土地总面积，海拔高程和相对高差，地质地貌;主要土壤类型(地面物质组成)及其分布状况;主要植被的森林覆盖率、林草覆盖率，可供开发利用的植物种类及特色品种;降雨和光热资源等气候特征;河流、水文情况。

2.2.2 社会经济情况

简述小流域所属乡镇、村和自然村的情况，人口与劳动力，小流域内农村产业结构及农业生产情况。

2.2.3土地资源开发、利用及其评价

简述小流域土地利用现状，说明各业用地数量及所占比例、耕地的坡度组成(此部分用表格和文字结合表述)

2.2.4石漠化特征、成因与主导因子

简述小流域面积、岩溶面积、石漠化现状与特点、导致石漠化形成的主要原因。

三、设计的原则和依据

3.1 设计编制依据

含国家和省有关文件、县石漠化规划、实施方案批复文件及各行业规程规范 3.2 项目区设计的基本原则

简述选择项目区的原则，可含生态优先、先易后难、突出重点、典型示范、生态治理与农村经济发展结合、因地制宜等原则，同时确保实施一条，完成一条。(原则上按实施方案确定的实施进度作2008年作业设计)

四、工程建设任务及主要建设内容

4.1 建设目标和任务

4.1.1 全县石漠化治理的建设目标和任务(整合) 简述全县有资金来源渠道的，涉及到石漠化综合治理面上工程(含林草植被恢复、草食畜牧业、坡改梯等)的建设内容和目标(此部分用表格和文字结合表述，表格附后)。

4.1.2 石漠化专项资金安排的建设内容和规模

简述在选择的项目区内石漠化综合治理的建设内容，治理石漠化面积，新增林草植被面积，植被覆盖率提高程度和每年减少土壤侵蚀量。

4.2 治理对策及模式

简述对不同流域、不同等级地区石漠化的治理对策;针对每条小流域的自然因素和人类活动情况的不同，因地制宜地选择治理模式(治理模式参见《贵州省喀斯特石漠化防治规划(2006---2050)》)。

4.3 工程总体布局和建设内容

对每条小流域进行土地适宜性评价或立地条件评价，并根据小流域自然条件、社会经济条件、农村经济发展方向及评价结果，结合小流域石漠化治理的有利条件，提出石漠化治理的思路与措施，合理确定治理措施总体布局和配置，详细阐述小流域各项治理措施的具体布设要求。(重点填列各项表格)

根据小流域的工程布局确定各项建设内容和规模，主要包括林草植被保护与建设工程、发展草食畜牧业、基本农田建设与小型水利水保工程、农村沼气、易地扶贫搬迁与劳务输出、科技支撑(主要是对石漠化监测体系建设的考虑)(重点填列表各项表格)

五、工程设计 5.1 林草植被保护与建设工程(含封山育林、人工造林、人工种草、改良草地、围栏等内容)

5.2 草食畜牧业(含建设棚圈、饲草机械、青贮窖等) 5.3 基本农田建设与小型水利水保工程(含坡改梯、小型水利水保工程)

5.4 科技支撑(主要是对石漠化监测体系建设的考虑) 要求：各项工程参照各行业现有的设计规程规范，按“林草植被恢复作业设计要求”和“小型水利水保工程与基本农田建设部分作业设计要求”完成

六、项目组织、质量与进度管理

6.1 施工组织管理

简述组织机构建设、制度建设、资金管理、项目建设“四制”等。

6.2 招投标方案设计 6.3 施工质量控制

简述确保工程质量的管理模式 6.4 实施进度设计

简述项目建设期限，和各项工程进度安排。

七、投资预算与资金筹措

7.1 预算编制依据 注：投资预算的范围为石漠化专项资金安排的林草植被恢复和建设、草地畜牧业、坡改梯及小型水利水保工程

7.2 各分项工程预算(含工程措施中的单位工程单价分析) 7.3 工程总预算(含整合的面上工程投资和石漠化专项工程投资之和)

7.4 资金筹措方案

八、效益评价

简述工程实施后的经济效益、生态效益和社会效益

九、项目实施保障措施

主要阐述项目的制度建设，含技术服务培训、科技示范推广等，特别是各部门组织协调、联动合作制度的建设。

附件：附图表

第四篇：竣工验收主要报告编制大纲

附录：

竣工验收主要报告编制大纲

1、《初步验收工作报告》

1.1 初步验收工作情况。

1.2 初步验收时发现的主要问题及处理意见。

1.3 对竣工验收的建议。

1.4 初步验收工作组成员签字。

1.5 附件

⑴专业组工作报告。

⑵重大技术问题专题报告。

2、《工程竣工验收申请报告》

2.1 工程完成情况。

2.2 验收条件检查结果。

2.3 验收组织准备情况。

2.4 建议验收时间、地点和参加单位。

3、《工程建设管理工作报告》：

3.1 工程概况。

3.2 主要项目施工过程及重大问题处理。

3.3 项目管理。

3.4 工程质量。

3.5 工程初期运用及效益。

3.6 历次验收情况。

3.7 工程移交及遗留问题处理。

3.8 竣工决算。

3.9 经验与建议。

3.10 附件

⑴项目管理单位机构设置及主要工作人员情况表。 ⑵立项、可研、初设批准文件及调整批准文件。 ⑶历次验收鉴定书。

3.11 主要图纸。

4、《工程施工管理工作报告》

4.1 工程概况

4.2 工程投标过程，投标书编制原则等。

4.3 施工总布置、总进度和完成的主要工程量

4.4 主要施工方法。

4.5 施工质量管理。

4.6 文明施工与安全生产。

4.7 价款结算与财务管理。

4.8 附件。

⑴施工管理机构设置及主要工作人员情况表。

⑵投标时计划投入的资源与施工实际投入资源情况表。

⑶工程施工管理大事记。

5、《项目运行管理准备工作报告》

5.1 工程概况。

5.2 管理单位筹建及参与工程建设情况。

5.3 工程初期运行情况。

5.4 对工程建设的建议。(从建设为管理创造条件出发提出建议)

5.5 运行管理

包括人员培训、已接管工程运行维护、规章制度建立情况等。

5.6 附件

⑴运行管理机构设立的批文。

⑵机构设置情况和主要工作人员情况。

⑶规章制度目录。

6、《档案资料自验报告》

6.1立卷归档资料的收集

(1)可行性研究、任务书;

(2)设计文件;

(3)工程招标文件;

(4)工程管理文件;(包括：承发包合同及协议书、专业会议纪要、工程建设大

事记)

(5)施工文件;(施工图纸，设计变更，施工技术说明)

(6)竣工文件;

(7)重大事故处理记录;

(8)设备产品出厂资料，图纸说明书，验收、安装调试及试运行等资料;

(9)竣工决算报告及有关资料;

(10)竣工审计资料;

(11)其他有关资料。

6.2、平时收集的资料

6.3档案整理

7、《竣工项目决算报告》

7.1竣工项目决算报告的封面、目录;

7.2竣工工程平面示意图;

7.3竣工项目决算说明书;

7.3.1工程项目概况及组织管理情况;

7.3.2工程建设过程和工程管理工作中的重大事件、经验教训;

7.3.3资金来源和使用情况;

7.3.4对概算、预算和决算进行对比分析，说明资金使用的执行情况;

7.3.5财务管理工作的经验，以及存在的重要问题和解决措施;

7.4竣工决算表格。

8、竣工验收鉴定书参考格式

汉江丹江口铝业有限责任公司

××项目竣工验收鉴定书

前言(简述竣工验收主持单位、参加单位、时间、地点等)

一、项目概况(项目名称及位置、项目主要建设内容、设计批准机关及文号、批准建设工期、项目总投资、投资来源等)

二、项目施工过程(包括项目开工日期及完工日期、主要项目的施工情况及开工和完工日期、施工中发现的主要问题及处理情况等)

三、项目完成情况和主要工程量(包括竣工验收时项目形象面貌、实际完成工程量与批准设计工程量对比、建设征地等)

四、概算执行情况及分析

包括投资计划执行、概算及调整、竣工决算、竣工审计等情况。

五、项目质量鉴定

八、存在的主要问题及处理意见(包括竣工验收遗留问题处理责任单位、完成时间，项目存在问题的处理建议，对项目运行管理的建议等)

九、验收结论

包括对项目规模、工期、质量、投资控制、能否按批准设计投入使用，以及工程档案资料整理等作出明确的结论。

第五篇：项目建议书编制大纲

附件1

《项目建议书》编制大纲

目录

第一章

总论

一、 项目名称

二、 项目申报单位

三、 项目实施单位

四、 项目建设期限

五、 项目实施地点

六、 项目建设内容

七、 项目投资估算与资金筹措 第二章

项目背景

简要介绍与项目有关的背景资料。包括社会背景，实施地情况，欲在项目中应用、推广、示范的技术情况，目前应用推广情况，项目建设的可能性、必要性等等。 第三章

项目目标

简要文字说明项目实施后预计达到的目标 第四章

项目建设内容

简要逐项说明建设内容。包括建设的项目，规模，建成后可实现的目标。项目的示范性、创新性(技术创新或机制创新)以及公益性描述。

第五章

项目的组织管理以及运行机制 第六章

投资估算与资金筹措

要利用附表中的数据，简要说明投资估算、资金筹措。 第七章

预期效益分析

简要从社会、经济、生态等方面论述，尤其注意在增加农民收入，改善农民生活方面的效益分析。 第八章

结论与建议

附：项目详细成本表(项目预算)(必须参照省办下发的样表，按照模版做，不得变更格式)

注：1.要特别注重项目与农户的有机联系，特别是在项目建设内容和项目实施过程对农户的组织方面

2. 因为是垫付报账制，项目建设内容应实事求是，不要假、大、空，否则是报不了账，不能真正拿到世行贷款的。