不良资产清收管理办法

不良资产清收管理办法（精选8篇）

篇1：不良资产清收管理办法

不良贷款清收管理办法

第一章 总则

第一条 为规范不良贷款清收管理，加大不良贷款清收、盘活、保全力度，资产质量和经营效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等有关法律、法规和规章制度，特制订本办法。

第二条 不良贷款清收管理的对象是指四级分类的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款及其表内外应收未收利息。

第三条 不良贷款清收管理实行主任负责制。遵循因地制宜、规范管理、有效运作，严格考核、绩效挂钩的原则。

第二章 不良贷款清收管理标准

第四条 不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。

第五条 不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金净收回。清收的标准为：

（一）以现金、银行存款收回不良贷款本息。

（二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息。

（三）抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入，冲减不良贷款本息。

（四）确需自用的抵债资产，按信用社购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良贷款本息。

第六条 不良贷款盘活是指通过债务重组、注入资金等方式；增强债务主体归还贷款本息的可能性。盘活的标准为（必须同时符合）：

（一）债务主体合格，借贷关系因此正常。

（二）借款人生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降。

（三）借款人按时支付当期利息，落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。如有新增贷款，必须按期还本付息。

（四）有足值有效的抵押、保证担保。

（五）贷款形态由不良转为正常。

第七条 不良贷款保全是指在债权或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二还款来源。保全的标准为：

（一）原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合格的承贷主体。

（二）原担保手续不符合法律法规的贷款或原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续。

（三）已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。

第八条 不良贷款以资抵债是指在依法收贷过程中，通过合法途径取得借款人、担保人或第三人的合法有效的资产，用于抵偿贷款本金和利息。

第三章 不良贷款清收管理组织实施

第九条 不良贷款清收管理采取责任清收、岗位清收和集中清收相结合，以岗位清收为主的方式进行。责任清收是指能够确定具体责任人，并负有终身清收责任的贷款；岗位清收是指信贷人员对包片辖区内负有岗位清收责任的贷款；集中清收是指信用社以分社为单位或将清收管理人员划分若干小组对负有清收责任的贷款。

第十条 不良贷款清收管理人员主要是指信用社的信贷人员或造成不良贷款的主观责任人。第十一条 清收管理权限：

（一）依法起诉权限由公司按照法律事务授权范围执行。

（二）盘活不良贷款，按照信贷授权和信贷管理规定执行。

第十二条 在不良贷款清收管理过程中，对有弄虚作假、违规操作、造成信贷资产流失等行为的工作人员给予严肃处理。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第四章 不良贷款清收管理措施

第十三条 不良贷款清收管理以资产损失量最小化为目标，采取经济、行政和法律手段，力求实效。

第十四条 依法催收和保全信贷资产。依法收贷适用于债权债务关系明晰、诉讼时效有效、借款人确有可执行财产的不良贷款。根据我国法律规定，可以采取以下法律措施，对不良贷款进行催收：

（一）无担保人的借款，贷款人应向人民法院申请支付令。

（二）有担保人的主债权，贷款人应向人民法院起诉借款人、保证人。

（三）贷款人可行使代位权、撤销权、抵销权和不安抗辩权。

（四）贷款人可向人民法院依法申请借款人破产。

（五）在符合法律规定的条件下，贷款人应向人民法院申请强制执行借款人、保证人的财产或申请生效的法律文书（如：支付令、判决书、调解书等）。对无效担保贷款，补办有关手续，重新确定担保方式和签订担保合同。对已失去诉讼时效或超过保证期限的贷款，向债务人、保证人主张债权，重新恢复诉讼时效或延续保证期限。

第十五条 借助社会力量清收。

（一）对逃废悬空信用社债权严重，诚信极差的企（事）业单位，可通过人民银行、新 闻媒体，采取联合制裁、发布黑名单、公告、公开曝光等方式清收。

（二）对从事社会公共事业、当地经济支柱产业的企业不良贷款，以及因逃废悬空信用社债权而形成的不良贷款，可借助行政力量清收。

（三）对个体工商户、私营企业、农户、城镇居民的不良贷款，可委托其他机构、人员 代理清收。

第十六条 资产重组。可推进优势企业兼并困难企业，进行资产重组，使困难企业恢复偿还信用社贷款的能力。

（一）参与企业兼并与收购，帮助企业寻找兼并与收购对象。

（二）发挥公司的信贷作用，在特定条件下向兼并企业发放“过桥”贷款和并购后的 流动资金补充贷款。

（三）开展创新服务，为企业资产重组的提供财务顾问、信息咨询等业务。资产重组时，债权人要与债务人协商一致，就原债务合同签订变更合同；同时，就变更后的债务合同与保证人、抵押人、质押人签订新的保证、抵押、质押合同，要变更抵押、质押登记的应当变更登记，以落实担保责任。

第十七条 以资抵债。对现有抵债资产，采用租赁、拍卖和变卖等方式，加快处置步伐。债务人无货币清偿能力，现有财产又暂时难以变现的，可与债务人达成协议或经司法机关、仲裁机构裁决，形成生效法律文书，以企业有效资产办理以资抵债手续。

第十八条 呆账核销。符合呆账核销条件的呆账贷款，履行规定的申报审批手续后核销。

篇2：不良资产清收管理办法

渝农商行奉节支行„2010‟52号

重庆农村商业银行奉节支行 不良贷款清收工作队管理实施办法

各分理处：

现将《重庆农村商业银行奉节支行不良贷款清收工作队管理实施办法》印发给你们，请认真贯彻执行。

一1一 重庆农村商业银行奉节支行 不良贷款清收工作队管理实施办法

第一章 总 则

第一条 为加强对不良贷款清收工作队的规范化管理，增强整体凝聚力、执行力和战斗力，提高工作质量和不良贷款清收效果，特制定本办法。

第二条 本办法适用于重庆农村商业银行奉节支行不良贷款清收工作队全体队员。

第二章 组织及管理构架

第三条 队伍组建。支行成立“重庆农村商业银行奉节支行不良贷款清收工作队”（下称“清收队”），设队长一名，队员若干名。

第四条 管理体系。清收队隶属于支行资产保全部门，属资产保全部下设临时机构，接受资产保全部管理。

第三章 主要工作职责

第五条 清收队主要工作职责：

（一）重点清收全行表外不良资产。包括已核销贷款，中央银行专项票据置换不良贷款，三峡专项借款置换不良贷款和政府

一2一 及发起人出资置换不良贷款；

（二）负责清收全行表内不良贷款中重点户、钉子户、赖账户等恶意逃废债、负面影响较大、久拖不决、久攻不下的典型户贷款；

（三）负责清收职工及关系人贷款、职工违规贷款及涉政贷款；

（四）负责配合资产保全部搞好抵债资产接收、处置工作；

（五）负责配合资产保全部搞好法律诉讼等维权工作；

（六）完成支行领导及部门交办的其他事项。第六条 清收队队长工作职责：

（一）负责对清收队的直接领导和管理；

（二）负责对清收队各项工作进行统筹安排。主要包括：按照支行总体要求，研究制订清收队工作计划、阶段性工作计划、专项工作计划；研究制订切实可行的工作方案及工作措施，并组织实施，确保各项目标任务完成；

（三）研究解决清收工作中的具体困难和问题，不断总结清收工作中好的经验和作法，并在支行内推广；

（四）负责对清收队员日常工作安排、任务分解、目标考核等工作；

（五）负责对清收队员的日常管理。包括政治思想、劳动纪律、行为规范、考勤管理等；

一3一

（六）负责定期向支行汇报清收工作开展情况；

（七）完成支行领导及部门经理交办的其他事项。第七条 清收队全体员工工作职责：

（一）服从清收队工作安排和日常管理；

（二）尽职履责、团结协作，努力完成表外不良资产清收任务；

（三）配合做好表内不良贷款钉子户、赖账户等恶意逃废债、负面影响较大、久拖不决、久攻不下的典型户贷款清降工作；

（四）配合做好资产维权工作；

（五）负责清收职工及关系人贷款、职工违规贷款及涉政贷款（包括清收队员自身此类贷款）；

（六）自觉遵守国家法律、法规和行业管理各项规章制度，不从事违法犯罪活动，不参与“六害”行为，自觉维护好单位利益，自觉维护好单位形象。

（七）完成领导交办的其他事项

第四章 工作流程

第八条 工作流程。清收队原则上按照“初拟不良贷款清收对象→建立清收对象台帐→确定清收组成员名单→制定清收方案及措施→与借款人、担保人反复协商谈判，制订清收计划→督促落实偿还计划→研究并修订清收措施→货币收回”等工作流程

一4一 有序开展清收工作。

第九条 初拟不良贷款清收对象。清收对象来源于四个渠道：

（一）表外不良贷款。年初由各分理处按照不低于表外贷款余额10%比例向清收队提供清收对象清册。主要包括借款人姓名、住址、身份证号码、欠贷本金及利息、联系电话、担保方式及抵（质）押物基本情况等。

（二）表内不良贷款。对需要清收队出面清收的赖帐户、钉子户等贷款，由分理处提供清收对象及贷款情况、借款人和担保人相关信息，经支行分管领导审查同意后交清收队实施清收。

（三）大额不良贷款。支行领导及业务部门认为有必要提交清收队清收的大额不良贷款。

（四）职工及关系人贷款、职工违规贷款及涉政贷款。第十条 建立清收台帐。对分理处提交的清收对象，清收队必须规范化建立清收台账。主要包括：

（一）建立清收明细台账。以机构为单位，逐笔建立清收对象明细台账，主要包括借款人姓名、住址、身份证号码、欠贷本金及利息、联系电话、担保方式及抵（质）押物基本情况等。

（二）建立清收汇总台账。在明细台账的基础上，汇总建立全行清收总台账。

第十一条 确定清收组成员名单。清收队下设三至五个清收小组，每个小组配备三至四名成员，并指定一名小组负责人。采

一5一 取小组划分责任区域清收、临时指派成员组队清收、集中力量攻坚清收等办法开展清收工作。具体实施中由清收队队长按照有利于工作的原则自行确定。

第十二条 制订清收方案及措施。在具体实施不良贷款清收工作前，清收队、各清收小组必须作好调查摸底工作，并在此基础上有针对性地研究制订清收方案及措施。

（一）开展调查摸底工作。主要包括详细调查了解借款人贷款信息，借款人、担保人信息，借款人、抵（质）押人、保证人资产状况及偿债能力，借款合同、担保合同等是否存在法律瑕疵，是否丧失胜诉权等。

（二）制订清收方案及措施。在调查摸底基础上，本着“有利于降低风险、保障债权，有利于减少贷款本息损失，有利于贷款本息收回”的原则，分门别类、因人而异，灵活制订清收方案及措施。具体清收措施主要包括：

1、谈判清收。与借款人、担保人或其利害关系人见面谈判，一次性偿还贷款本息或在合理期限内分期偿还贷款本息；

2、发诉前告之书，限期归还贷款本息；

3、依法诉讼清收。对多次谈判无果，且具备诉讼条件的借款人或担保人移交资产保全部依法向人民法院提起诉讼，强制清收；

4、风险代理清收。对大额不良贷款户采取其他清收方式无

一6一 果的情况下，经支行审批同意后交律师事务所实行风险代理清收。

5、委托代理清收。将假名、冒名等涉及金融欺诈贷款在采用其他清收方式无果的情况下，经支行审批同意后，委托公安局经侦代理清收。

6、其他方式清收。

第十三条 协商谈判。谈判清收是清收队最常用的、最重要的清收方法，是谈判技巧、口才、心理、政策和法律等综合能力的较量。通过与借款人、担保人面对面讲政策、讲法律、讲道理，晓之以理、动之以情，增强其信用意识，提高偿贷主动性，达到保障债权，收回贷款本息目的。谈判中主要工作事项。

（一）向借款人、担保人签发有效的“贷款催收通知书”并取得回执，交分理处纳入信贷档案妥善保管；

（二）与借款人、实际用款人签订有效的“债权确认书”并交分理处纳入信贷档案妥善保管；

（三）签订合理的“贷款偿还协议书”；

（四）送达“诉前告之书”。在多次谈判无果情况下，对适宜采取法律诉讼的，经资产保全部审查同意后送达“诉前告之书”；

（五）收回贷款本息；

（六）其他事项。

一7一 第十四条 督促落实偿还计划。对制订的偿还计划，清收队、各清收组必须在清收台账上注明，落实专人随时跟踪、关注，督促落实偿还计划。对不落实偿还计划的，要及时研究制订或调整清收措施，最大限度收回贷款本息，减少损失。

第十五条 货币收回。对表外贷款本息只能采取货币方式收回，严禁借新还旧、收旧放新、贷款重组等方式。对收回的贷款本息，必须在台账上载明实际清收人，对多人收回的，要自行确定好分配比例，便于支行考核。

第五章 工作规范

第十六条 清收队员工作期间必须佩带支行统一制作的服务牌，便于开展工作和接受群众监督。违者，每次给予经济处罚100元。

第十七条 清收队必须实行考勤制度，由清收队队长或清收小组组长负责考勤。

第十八条 清收队、各清收小组必须严格执行请销假制度。清收队队长、各清收小组组长、清收队各成员休息、或因事、因病或其他特殊情况需请假的，一律报支行分管领导审批。假期结束后，必须主动到支行分管领导处销假。对不请假、请假未批准擅自离岗，或擅自超假或不主动销假的，一律按旷工处理。

第十九条 在清收工作中，必须坚持“有利于降低风险、保

一8一 障债权，有利于减少贷款本息损失、有利于贷款本息收回”三条原则。在此基础上，因借款人或担保人或其他代为履行债务人确因家庭困难、资不抵债等特殊情况，有必要对利息部分暂挂或全部暂挂的，清收组必须调查核实相关情况，完善相关报批资料，按照审批流程报支行审批同意后实施。

对在清收工作中弄虚作假、优亲厚优，给单位造成贷款本息损失的，一经查实，将按照《重庆农村商业银行员工违反规章制度处理办法（试行）》严格问责。

第六章 附则

第二十条 本办法从二〇一〇年三月一日开始施行。第二十一条 本办法由重庆农村商业银行奉节支行负责解释、修改。

二一年三月三日

主题词：信贷管理 不良贷款清收工作队 管理办法

抄送：总行。

内部发送：支行领导。

重庆农村商业银行奉节支行 2010年3月3日印发

篇3：不良资产清收管理办法

(一) 外部成因

1.社会信用环境缺失。

目前我国社会信用观念和信用制度十分薄弱, 部分企业法人或自然人信用观念淡薄, 认为银行的资金是国家的钱, 往往将贷款挤占挪用, 或利用改制、破产、兼并、多头开户等手段千方百计逃废银行债务。一些地方政府也没有完全摆正在市场经济活动中的位置, 过多地干预经济活动的现象依然存在;一些官员缺乏大局观念, 只考虑地方、部门利益而置银行于不顾, 暗地里为企业逃废银行债务开绿灯、充当保护伞。同时, 由于存在一定的法律制度障碍, 致使依法惩处、打击不力, 助长了“失信毁约”的蔓延。主要表现为企业恶意逃废债务现象与信用制度稀缺和实施机制弱化。

2.授信企业现实偿还能力缺乏。

授信企业由于自身经营不善等诸多原因, 承受市场风险能力很差。在市场经济条件下, 许多企业由于经营机制不活、管理机制存在问题等原因, 经营效益持续大幅下滑, 无力偿还债务。即使有的贷款有抵押资产却难以执行。

3.银行间无序的竞争。

银行间的不规范、不公正竞争, 为一些授信企业骗取银行贷款、蓄意逃废债务提供了赖以生存的社会空间, 使多头开户、多头贷款、重复抵押、虚假担保、贷款不还等不正当行为屡禁不绝, 严重损害了银行的利益。

4.法律法规体系不健全。

一是法律法规未真正得到执行。由于行政干预的原因, 许多法律法规并未得到彻底贯彻, 例如《商业银行法》规定的银行“自主经营权”未充分落实, “安定团结贷款”、“扶贫性贷款”、“救济性贷款”等常以红头文件的形式压向商业银行, 使商业银行无法控制信贷风险。二是法律法规的实际操作性差。金融案子对银行虽说是“十案九胜”, 但“执行难”的情况一直非常严重。银行多半是赢了官司赔了钱, 即使银行有幸赢了官司又获得了“以资抵债”资产, 但又衍生出了其他问题:由于抵债资产处置缺乏有效的法律支撑, 相当部分“以资抵债”资产难以变现, 致使信贷资金沉淀现象较为严重。三是法律意识淡薄。有些国有企业将银行的钱看成是国家的“救济”, 借了就不想还。还有些企业抱有侥幸心理, 自作聪明, 乘转制之机, 借破产、兼并、租赁等之名, 有意悬空银行的贷款本息, 规避法律。银行自身依法放贷意识也不强, 存在关系贷款、贷款担保不规范、重复抵押、无效抵押等现象。

(二) 内部成因

1.不良资产治理缺乏有效手段。

目前股份制商业银行不良资产治理所采取的手段基本局限于盘活、清收、重组、核销和扩大贷款总量等传统手段, 仅靠这些手段已不足以解决不良资产问题。第一, 受自身财力所限, 呆坏账核销无法作为处置不良资产的主要途径。第二, 盘活、清收、重组一般只适用于那些具有一定还款能力或具备再生能力的企业, 而对那些完全失去再生能力的企业的不良资产, 并不是有效的处置手段。

2.内部管理缺陷导致对不良资产控制乏力。

一是风险评价体系不完善。商业银行现行的贷款风险评价体系难以对贷款风险做出科学准确的分析判断, 无法确保借款决策的正确性和安全性。二是贷款管理机制落后, 自我约束力不强。擅自放宽贷款条件, 重贷轻管, 重放轻收、贷后管理不严、对造成信贷资产损失的责任追究不力等问题时有发生, 导致不断产生新的不良资产。此外, 借新还旧技术转化也掩盖了贷款的真实风险。

3.货款发放本身存在的问题。

为减少风险, 就需要银行对企业的情况有一个真实的把握, 这包括企业的经营情况、产品的市场前景、企业信誉状况等。从纯技术的角度看, 目前银行对申贷企业的经营情况的了解是远远不够的, 也就是说, 银行在没有把企业情况完全搞清楚的情况下, 就把贷款放出去了。贷前调查不充分, 同时在许多银行“存款立行”的口号下, 吸收存款的压力也造成了大量不良资产的增加。

4.治理不良资产的资源投入不足。

在我国多数银行的风险管理制度是在不断“复制”监管部门出台的各类风险管理条例, 目的仅是应付监管部门的监管, 没有形成独立的风险管理部门和完善的管理体系;风险管理人才严重匮乏。由于风险管理的综合性和专业性, 要求从事风险管理的人员必须具备很高的素质, 经过严格的专业训练。目前, 股份制商业银行这方面的人才相当匮乏。现有人员素质与发展要求差距很大, 合格的高素质信贷管理人员层层告缺, 急需配备充实多技术、多专长、多领域的综合人才和操作人才。同时在财务费用投入上也有限, 不能保障治理工作的正常开展。

二、商业银行不良资产的清收

(一) 转变传统的清收思维模式

传统的清收思维局限于运用追索债务、呆账核销、抵债资产拍卖转让等方式对不良资产进行处置, 这一模式已不能适应现代股份制商业银行的市场化运作机制。因此, 加强不良资产市场化运作体制和机制的试点和推广, 积极探索适应现代股份制商业银行体制下的不良资产处置新思路成为必然的选择。如果对已形成不良资产的企业进行起诉, 进而查封、拍卖, 则企业的设备可能会变成一堆废铁, 而且银行也不可能收回全部贷款本息, 这样的结果于社会、企业、银行都是不利的。银行介入企业经营, 一方面可以充分利用原有设备, 合理地组织企业进行生产经营;另一方面可以尽可能回避经营者的能力风险和道德风险。造成企业生产经营困难的原因, 大多数是由于企业经营者的能力风险和道德风险造成。由于银行介入企业经营, 经营者由银行选派并由银行管理, 这样以上两种风险就会进一步降低。银行可以以现有的不良资产清收中心为基础, 成立资产经营公司或财务顾问公司。这样, 银行就有一个可以介入企业参与运作的机构。

(二) 运用灵活多样的清收方式

1.积极进行债务重组试点, 促进债权尽快回收。

债务重组是指企业在发生财务困难、不能清偿到期债务的情况下, 对现有债务进行的重新组合。通过减少或免除债务人所欠的债务利息, 或者放宽还款期限等其他方式, 从而调动其还债积极性, 达到加快不良资产回收的目的。这种方式的运用前提一般是企业已经遇到经营困难, 资金周转不畅, 债务已到期却无法正常清偿, 并且到期债务数额较大, 企业不可能通过内部资金调节来履行偿债义务, 而必须借助外部力量, 采取资本运作手段。但从长远看, 企业具有发展潜力, 没有完全丧失清偿债务的能力。银行通过债务重组, 从而加快对不良资产的处置步伐。

2.试行不良资产的资产证券化, 改善资产质量。

资产证券化作为一种金融创新工具, 是指原始权益人将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定的资金流量的资产集中起来, 将其变成可以在金融市场出售和流通的证券, 据以融通资金的过程。其实质是金融资产以证券形式转让过程。不良资产证券化可以把不良资产从银行的账面上大规模清除, 增加银行流动性, 减少了银行风险, 并提高银行资本充足率。

3.运用信托机制, 处置抵债资产。

银行和信托公司作为信托当事人, 遵循自愿、公平和诚实信用的原则, 设立抵债资产信托。银行将抵债资产的管理、经营和变现通过信托方式委托给专业的信托公司办理, 信托公司发挥专业的理财功能, 为受益人 (即银行) 的利益对其抵债资产进行管理和处分。银行将抵债资产委托给信托公司后, 这一部分资产即转变为信托财产。通过信托公司的专业化经营、管理运用和处分, 从抵债资产中回收现金流量, 以便收回贷款本息。抵债资产通过信托方式处理, 能够充分发挥信托公司专业化处置优势, 使银行摆脱处理抵债资产的繁琐程序, 集中精力经营银行主营业务, 实现银行价值最大化。

(三) 完善不良资产清收的法律环境

资产处置方案采取的资产方式必须是国家法律规定可以采取的资产处置方式。在采取某种具体资产处置方式时, 应当注意不得违反国家有关法律规定, 否则就是违法, 就会影响资产处置工作的顺利开展, 并可能承担相应的法律责任。资产处置有关协议、程序必须符合国家有关法律规定。一是进行资产处置必须签订有关协议或合同;二是所签订的协议内容必须符合《合同法》、《担保法》等有关法律规定, 符合国家关于处置不良资产的有关法律、政策、制度规定。

(四) 充分利用外资化解不良资产

随着经济全球化的加速, 不良资产作为全球性问题, 更需要加强国际间的合作与交流。外资参与资产处置大致有以下两种模式:一是外资中介机构提供顾问或咨询等服务, 帮助商业银行或资产管理公司直接把不良资产清理、打包出售给外国投资者, 或者对企业实施重组。二是采用收购、兼并、风险投资、投资基金等各种方式, 将外资资本参与不良资产的处置过程中, 以适宜资产组合的未来现金流为担保, 支持在境内对国内外投资者或在境外对国外投资者发行证券、分包、托管, 利用其专业技术、管理经验和国际市场进行处置。从而拓宽不良资产处置的资金渠道, 实现不良资产变现。

(五) 加强银行内控治理机制

篇4：采取有效措施 清收不良贷款

吉林市分行在清收不良贷款工作中，积极依靠法律手段，对由于经营不善，濒临倒闭企业吉林市龙谷物流有限公司，通过法律诉讼，财产拍卖，依法清收龙谷物流有限公司贷款，最终由北京联想控股有限公司购买，一次性收回现金1.4亿元，其中：收回贷款12550万元，收回贷款利息1450万元。吉林市瑞龙山梨酸有限公司，由于市场原因和自身经营问题，企业面临关停状态，贷款形成不良，行领导和相关信贷人员多次去吉林粮食集团公司、吉林康乃尔化学工业集团公司、浙江王龙集团、北京瑞龙集团等企业，不辞辛苦，以锲而不舍的精神积极参与和推动企业和贷款重组。香港瑞龙集团有限公司承担原公司的全部债权债务以及法律责任。经过市农发行多方工作，通过重组方式清收吉林瑞龙山梨酸有限公司贷款4960万元，其中：收回现金1240万元。收回瑞浮粮食企业不良贷款285万元。通过其他方式清收不良贷款1410万元。

吉林市分行不断的加强贷款管理，落实贷款管理责任制度，加大不良贷款清收力度，提高贷款质量，加大贷款风险防控作用，使信贷资金安全运营，发挥农业发展银行在服务“三农”中的作用。

篇5：不良贷款清收办法的分析

2008-12-11 14:47 中国论文下载中心 【大 中 小】【打印】

自20世纪80年代以来席卷全球的金融自由化浪潮积累了许多问题，而直接损害银行稳健与安全，导致银行危机的最重要问题之一便是不良贷款的发生，不良贷款问题已成为困扰和束缚各国金融机构发展的桎梏，不良贷款正像一颗毒瘤不断侵蚀着商业银行的资本金和危害着金融界的稳健经营，因此银行应加强对不良贷款的研究，加快不良贷款的处理，促进银行业健康平稳的运行。

一、不良贷款现状

所谓银行不良贷款，主要指银行不能正常收回或无法收回的的贷款。我国银监会采用国际上通用的五级分类法对贷款进行分类，即次级贷款类、可疑贷款类、损失贷款类，2007年我国商业银行不良贷款余额12684.2亿元，占全部贷款比例6.17%，其中次级贷款余额2183.3亿元，占全部贷款比例1.06%，可疑贷款余额4623.8亿元，占全部贷款比例2.25%，损失贷款5877.1亿元，占全部贷款比例2.86%.银监会成立以来，一直把银行业不良贷款的下降作为监管工作的重中之重，积极推进银行业金融机构体制和机制改革,不断推动商业银行积极清收贷款和利用拨备核销贷款损失，提高信贷资产质量，实现了商业银行不良贷款比例的下降，达到历史最低水平。2007年末中国商业银行不良贷款率为6.17%,在上年末7.09%比例的基础上全年呈持续下降趋势。2007年末中国商业银行不良贷款余额为1万亿2,684.2亿元人民币，这一数据较之上年末1万亿2,549.2亿元人民币的数据略有攀升。分机构看,外资银行不良贷款比例最低,为0.46%；其次为股份制商业银行,为2.15%；国有商业银行的不良贷款率仍然是最高的8.05%。

二、不良贷款成因分析

不良贷款的形成原因多种多样，不外乎来自于银行外部的原发性因素和银行内部管理的内生性因素。

1.来自由于银行外部的原发性因素

(1)借款人的因素。借款人可能是内部经营不善、产品市场萎缩，也有可能是借款人借改制之机故意逃废银行债务，缺乏还款意识。(2)政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续性，经济波动的频率高、幅度大，使信贷扩张和收缩的压力相当大，在宏观紧缩、经济调整时期，往往形成大量贷款沉淀。(3)行政干预因素。主要表现为地方政府压，地方财政挤，迫使银行发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。

2.银行内部管理的内生性因素

(1)决策失误。银行的高级管理人员对借款人的现状及市场形势的判断偏差或失误引起重大信贷决策上的失败导致不良贷款的形成。(2)信贷人员素质。部分人员素质不高，难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生；在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在“人情代替制度”现象。(3)贷款结构不合理。贷款组合结构性失衡，如贷款投向不合理引起贷款过度集中等造成不良贷款的形成。(4)道德因素。信贷人员除了必

须具备一定的金融理论、企业财务管理、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实的品格和强烈的责任心。部分信贷员“在其位而不谋其职”工作主动性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作。甚至蓄意营私舞弊、违规违纪、违法犯罪，引起不良贷款的形成。

三、不良贷款的清收办法

银行不良贷款，是中国金融业最大的风险所在。国际通行标准认为，金融机构不良资产率警戒线为10%。近年来我国不良贷款率呈逐年下降趋势，但不良贷款仍然威胁着金融的安全稳定。如何采取合理的清收办法化解不良资产一直是银行业急需解决的主要问题。

1.要有健全的组织管理体系

银行总行应有管理全行风险贷款的审批决策机构,有专门的职能部门如资产保全部具体管理与办理;各分行与支行设有风险贷款化解小组,逐级对风险贷款进行管理。

2.要加强对不良企业的管理

信誉不良的企业一般是不能正常还本付息的企业,不能正常还本付息有主观和客观的原因,所以,应分类管理,对不同的原因实行区别对待的政策,客观原因主要是在经营上资金周转出现问题或经营管理不善,不符合国家产业政策和环保的要求等,导致企业经营难以为继,无力还款;主观原因主要是企业利用非正常经营,故意减少资产或增加负债,以实现其不还或少还贷款的目的,对于这种故意逃废债务行为必须从严,按中国人民银行的有关规定执行。

3.采用法律手段保全资产

以诉讼方式更具有强制力,利用国家机器维护金融机构的合法权利,通过诉讼方式化解风险贷款是否成功的关键主要取决于财产保全工作的成效,一旦保全成功,诉讼案件便可以通过和解方式提前结束,全额收回贷款.金融机构在通过诉讼途径化解风险贷款时,在注重其实体权利的维护是不要忽视了司法程序的规定,导致由于程序上的延迟而丧失了实体权利,即诉讼时效,向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为2年,有些特殊情况下为1年。

4.实行公开招标拍卖方式

运用拍卖方法是最公证、公平，资产价值得到最大体现的一种方式。以拍卖的方式拍出，盘活了不良资产，回收了资金，资金风险大大降低。

5.政府承担不良金融资产

篇6：不良资产清收管理办法

SF[2015]4号

第一章 总则

第一条为强化授信人员的责任意识，提升授信管理水平，降低和化解授信业务风险，提高信贷资产质量，特制定本办法。

第二条本办法称不良贷款指产生逾期、欠息的贷款。第三条不良贷款清收工作实行经营体负责制，遵循规范管理、高效运作、第一责任人的原则。

第二章不良贷款清收职责

第四条业务经营部门在不良贷款管理中，履行不良贷款诉讼前的催收工作及诉讼后积极配合资产处置的职责。

第五条 业务经营部门贷后管理人员在不良贷款管理中，主要履行以下职责：

一、负责不良贷款信贷档案及日常管理工作；

二、负责不良贷款的保全、盘活、清收、处置和变现等工作；

三、负责发放和收回不良贷款催还通知单有效回执，确保不良贷款的法律时效性；

四、负责抵债资产的保管；

五、提出对不良贷款进行诉讼、以资抵债及处置变现的建/ 6

议并负责实施。

第六条 授信与风险管理部在不良授信业务管理中，主要履行以下职责：

一、负责分行不良贷款管理的法律咨询及法律服务；

二、指导不良贷款的保全、盘活、清收、处置和变现等工作；

三、统一指导或直接办理不良贷款的诉讼执行工作；

四、对抵债资产进行管理以及转让、出租和变现；

五、负责对各业务经营部门的督办工作。

第三章 不良贷款清收形式

第七条不良贷款的清收的形式有收回、转化、保全和以资抵债等。

第八条不良贷款收回是指不良贷款本金、利息及罚息等以货币资金净收回，包括：

一、以现金、银行存款收回不良贷款本息；

二、票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息；

三、抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入，冲减不良贷款本息。

第九条不良贷款转化是指通过贷款未到期前，借款人出现严重经营不良，要求其提前还款且无力还款的，经借款人联系第/ 6

三方，经贷款人同意认可，同意代为借款人偿还剩余本息的。

借款人将债务转让给第三方，同时作为共同借款人或承担连带保证责任。

第十条不良贷款保全是指对于无法通过正常手续回收的贷款，通过法律途径解决。措施包括但不限于：冻结账户、封存抵押物（固定资产、库房、机器设备、车辆等等）。

第十一条以资抵债是指在依法清收过程，通过合法途径取得借款人、担保人或第三人的合法有效资产，用于抵偿贷款本金和利息。

第四章 不良贷款清收措施

第十二条不良贷款清收过程中，可视情况采取自行清收、司法诉讼、外包清收、以资抵债等措施。

第十三条自行清收。业务经营部门对欠息贷款业务于次日发出催收通知；对逾期贷款于10日内向借款人和担保人发送《催收通知书》，并取得借款人和担保人的催收回执。自行清收的措施可以短信催收、电话催收、信函催收、上门催收等。

第十四条贷款转化。借款人还款意愿尚可，但已丧失还款能力，可采用贷款转化方式，落实具备还款和担保能力的新债务人，承担贷款本息偿还和担保责任。

第十五条依法清收。对于有偿还能力但拒不还款的赖债户、非信用企业和个人，要依法维权，运用法律手段清收不良贷款。/ 6

第十六条社会招标或外包清收。借款人还款意愿较差，且借款人或保证人、担保物在异地，清收无保障的，可向社会招标或委托当地管理规范、合法经营的收账公司清收不良贷款。

第五章 不良贷款清收管理

第十七条业务经营部门一旦发现借款人出现还本或还息拖延，应及时口头报告授信与风险管理部，并于第3个工作日内将书面形式的报告送交授信风险管理部，书面报告应分析对贷款人授信资产安全的影响，并提出相应处理措施。

第十八条授信与风险管理部根据业务经营部门的报告，分析和甄别风险信息，判断该预警信号对我行授信资产安全的影响程度，提出处理措施，并向分管领导进行汇报。

第十九条对列入风险可逆类需监控的授信客户，业务经营部门应增加实地调查频率，对发现的预警信号进行重点监控。通过现场走访、电话沟通等多种形式全面掌握客户的经营情况和资金流运转情况，尽早化解危机。

第二十条对于列入风险较大类需逐步减持的授信客户，业务经营部门每季至少应进行两次实地调查，加大监控力度。在调查过程中要及时、全面地寻找企业的有效资产，为可能采取的保全、诉讼措施作好准备。一旦风险继续恶化，应立即通知授信与风险管理部做好直接介入的准备，以便采取进一步的应对措施。

第二十一条 对于列入风险严重类需退出的授信客户，业务/ 6

经营部门每月至少应进行一次实地调查。必要时，应由授信与风险管理部介入，与业务经营部门相互配合，按照从速处置的原则，争取全面退出，尽可能减小损失。

第二十二条逾期或欠息贷款超过30日未收回的，业务经营协同授信与风险管理部门成立专门的清收小组，提出有效的清收计划和措施，及时上报不良贷款清收工作领导小组。

第二十三条 不良贷款清收工作领导小组为不良贷款清收的决策机构。

第六章 清收奖励

第二十四条对于列入不良贷款，并且经过经营部门或相关部门催收不能及时收回的贷款，暂列为呆账或进入法律诉讼阶段的贷款。对相关部门、人员进行奖励，奖励政策如下：

一、本金部分不予奖励；

二、对于合同约定利息，拿出20%进行奖励；

三、对于超额罚息部分，拿出30%进行奖励；

四、对于通过法律诉讼追讨回来的贷款本息，本金不予奖励，利息、罚息等追讨回来后，扣除相关费用后，对剩余利润拿出20%给予奖励。

原则上，以部门为单位进行奖励，对于多部门联系收回的贷款，按照比例进行奖励。/ 6

第七章 附则

第二十五条本办法由总部授信与风险管理部负责解释和修订。

第二十六条本办法自下发之日起施行。

2015

篇7：不良资产清收处置实务

第一部分 当前风险管理最大挑战

（一）囚徒困境

1、风险何在认识模糊

2、形势发展判断不清

3、资产质量情况不明

4、风险管理缺乏抓手

5、不良处置面临困境

6、转型与创新风险大于机会

（二）不良状况难以改观

1、资产质量持续下滑

2、粗放经营依旧传承

3、不良生产线维持运转

4、资产结构未见改善

5、处置方式缺乏创新

6、不良生产线维持运转： 人员队伍/行为习惯/不良文化

第二部分 不良资产处置与管理实务

一、问题篇

（一）当前不良资产的现状和挑战

——资产质量全面承压形势严峻

1、全国和主要地区情况

2、上市银行情况

——本轮不良资产的成因与独特性

1、区域特点

2、行业特点

3、客户特点

（二）当前不良资产处置的现状和挑战

1、——近期不良贷款上升的原因分析外因：十大···

2、内因

3、综合症：

——不良贷款面面观··· ——多重警示与反省

1、内患无穷：三性管理、审慎经营

2、外忧持续···

3、压力测试与警示教育

4、多重启示···

二、实务篇——银行业不良处置实务集萃

1、目标和依据

2、对象和内容

3、途径和手段

4、流程和要求

5、主要方式介绍

三、创新篇——不良贷款管理的转型与创新

——管理转型 ——处置创新

1、理念意识转变

2、运作模式转型

3、途径手段创新

4、管理方式转型

5、经营特色凸显

6、奖惩机制创新

篇8：不良资产清收管理办法

一是加强组织领导, 落实责任, 确保清收工作顺利开展。成立了不良贷款清收工作领导小组, 负责对全县信用社不良贷款清收工作的指导和协调, 并严格推行班子领导分片包干负责制, 强化责任落实, 确保每位领导和员工“铆足劲、上紧弦”投入到清收盘活不良贷款工作中。

二是进一步摸清不良贷款家底, 层层分解落实清收责任。

三是按照“先内后外”的原则, 对内部员工的逾期贷款进行限期收回, 涉及内部员工违规发放的贷款, 进行责任人清收, 并限期收回, 在期限以内未收回的从本人的工资中扣收贷款本息, 直到贷款本息还完为止。

四是对贷款逾期多年, 有偿还能力而故意拖债不还的赖账户、钉子户, 运用法律武器, 进行依法清收。

五是对逾期多年, 仅靠自身难以收回的不良贷款, 委托中介机构清收。