风险防控措施方案

风险防控措施方案（共6篇）

篇1：风险防控措施方案

为进一步巩固我局廉政风险防控机制建设成果，提高全体党员干部特别是领导干部廉政风险防范意识，按照博委办[20__]42号《关于印发博罗县开展廉政风险防控回头看工作实施方案的通知》精神，我局结合工作实际，制定本实施方案。

一、指导思想

全面贯彻党的__大和中央纪委__届六次全会精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持围绕中心、服务大局，坚持以人为本、执政为民，坚持惩防并举、标本兼治。

二、工作目标

通过开展廉政风险防控“回头看”活动，进一步厘清司法行政系统公职人员的权力界线，规范权力运行程序，完善风险防范措施，强化和健全以积极预防为核心、以强化管理为手段、以确保司法行政系统公职人员行为规范、廉洁、安全为目的的科学防控机制，筑牢反腐倡廉制度防线，为建设幸福博罗提供有力政治保障。

三、工作范围

各司法所、局机关各部门。

四、工作步骤及时间安排

(一)开展学习教育，强化思想发动(5月2日至5月9日)。

组织学习《中国共产党员领导干部廉洁从政若干准则》、中央《关于实行党风廉政建设责任制的规定》(中发[20__]19号)、中纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》(中纪发[20__]42号)等文件，进一步统一思想，充分认识廉政风险防控是长期性、动态化的工作，不断完善、更新、规范，为开展廉政风险防控“回头看”活动做好思想发动。

(二)开展自查梳理，及时更新完善(5月9日至5月30日)。

坚持“准、全、实”原则，开展司法行政系统廉政风险自查梳理工作。一是结合我局自身业务职责、机构设置、权力事项、人员结构等调整，对照本单位初期查找的岗位职责、工作流程、风险点、风险等级、防范措施和廉政风险防范管理落实情况逐条、逐项进行梳理、排查、验证，切实做到“准”。二是做到自查梳理人员“全覆盖”，一个不落;自查梳理内容“全覆盖”，一个不少;自查梳理方式“全覆盖”，一环不缺，切实做到“全”。三是把廉政风险自查梳理与业务工作、岗位职责结合起来，防止避重就轻、避实就虚，预防出现廉政风险自查梳理的结果与实际业务工作相脱节的现象，切实做到“实”。

(三)推进权力运行公开，深化内部监督和外部监督(5月31日至6月19日)。

1、将落实廉政风险排查防控风险点、风险等级、表现形式和防控措施的“上桌、上墙、上网、上脑”工作，做到自我监督、内部监督和社会监督相结合。

2、推进权力公开透明运行，通过网站、公告栏、新闻媒体等途径，主动向社会公开职权目录、“权力运行流程图”和行政裁量权基准等。

3、组织公证处、法援处等窗口服务部门开展廉政承诺公开活动，公开承诺、公开单位职能、公开执法人员信息，接受社会监督。

(四)考核、验收和总结阶段(6月20日至7月15日)。

1、制定考核办法。各部门要明确廉政风险管理的组织机构，明确验收考核内容及标准，要将对个人、部门的廉政风险防控管理工作考评与机关工作人员及部门全年工作成绩考核、与窗口单位行风评议、与干部选拔作用民主测评结合起来，纳入到年度考核项目中。同时要对拟提拔的干部进行任前廉政考试和廉政风险教育，防腐拒变于未然。

2、建立廉政风险防控管理工作档案，迎接考核验收。纪监室负责做好相关材料的归档工作，及时把找出的风险点、制定的防范措施、建立的规章制度及考核评估办法等各项工作成果分门别类进行梳理，建立工作台账。在6月20日前，将开展廉政风险防控机制建设“回头看”工作以来的所有文件资料装订成册，以备考核验收。

3、总结报送工作。纪监室注意及时总结廉政风险防控机制建设中的做法成效，根据形势任务变化，不断改进和创新制度、机制，完善管理方法，推进廉政风险管理工作步入动态、持久和良性发展轨道。将“回头看”工作总结材料于7月15日前报送县纪委党廉室。

五、工作要求

1、突出重点防范，建立廉政风险防控长效机制。在加强廉政风险防控工作中，必须突出“重点防控”(重点对象、重点领域、重点环节、重点任务)，对原有管理制度和防控措施进行梳理，对不能适应现实需要的进行修订和完善，对管理上存在盲区和漏洞的及时加以规范。同时，将一些成熟有效的防控措施上升为制度，健全完善风险防控流程图，推进权力运行程序化，规范化，增强防范工作的针对性。

2、加强领导，明确责任。局领导班子及成员要切实履行“一岗双责”，认真抓好所分管部门的廉政风险防控工作。各部门要积极配合纪监室，认真解决好工作中遇到的问题，推动廉政风险防控、规范权力运行工作深入开展。

3、加强宣传教育。要把加强廉政风险防控工作纳入反腐倡廉宣传教育工作的总体部署，开展专题培训，加大宣传力度，考育和引导党员干部积极参与，为推动廉政风险防控工作营造良好社会氛围。

篇2：风险防控措施方案

一、目的意义

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导。深入开展“排查防控廉政风险回头看”活动，是贯彻落实党的十七大和中纪委十七届七次全会“深入推进党风廉政建设反腐败斗争”精神，加强源头治腐的重要举措;是深入学习实践科学发展观，创新体制机制，促进我镇党风廉政建设目标实现的重要保障;是推动贯彻落实中央《建立健全惩治和预防腐败体系20__—20__年工作规划》的一项重要工作举措。

二、目标要求

按照“查找风险精准化、防范措施制度化、实时监督科控化、管理规范细核化、顺应形势常新化”的要求，开展一次廉政风险防范管理“回头看”活动。通过开展廉政风险防范管理“回头看”活动，进一步巩固、深化我镇廉政风险防范管理工作成果;进一步增强广大干部特别是领导干部风险防范意识;进一步健全完善制度机制，形成内容科学、程序严密、配置完备、有效管用的反腐倡廉制度体系;全面推进廉政风险防范管理工作向农村延伸。到今年年底，在全镇各单位基本形成以“领导带头、权力公开、流程监管、节点控制、制度规范、动态管理”为主要内容的风险防控长效机制，推进全镇反腐倡廉建设取得新的明显成效。

三、工作步骤和内容

(一)开展警示教育,思想再发动(3月12日至3月15日)

组织召开班子会议，学习区、市、县关于推进廉政风险防范管理工作的文件精神，结合我镇实际，研究制定“回头看”活动的具体工作方案，组织干部认真学习《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》和《农村基层干部廉洁履行职责的若干规定》，进行反面教育，学习宣传先进典型，上廉政党课，开展反腐倡廉专题讨论，提高党员干部的廉洁从政意识，自觉防范廉政风险，为开展排查防控廉政风险“回头看”奠定基础。

(二)开展自查梳理，及时更新完善(3月15日至20日)

结合工作任务，部门职责，机构设置，权利事项，人员结构等调整变化，对去年梳理出来的原有的风险点、防范措施以及三年来廉政风险防范管理的落实情况进行一次梳理和自查、更新、调整、完善。

“回头看”查找的7个方面的具体内容：

一是风险点查找得是否准确，是否找准了权力运行的关键环节和薄弱环节;

二是风险点查找得是否全面，在已查找得风险点之外是否发生过违法违纪问题和群众反映强烈的突出问题;

三是看防范措施制定得是否可行，能否在实际工作中操作执行;

四是看防范措施是否得到有效落实，违纪违规行为是否得到有效预防;

五是看权力事项是否有新的调整变化，风险点是否及时补充调整;

六是看风险防范管理工作取得了哪些成效;

七是看风险防范管理工作还存在哪些问题等。

(三)加强制度建设，建立长效机制

1、补充完善风险点、健全完善防控措施(3月28前)。

对原有的管理制度和防控措施进行一次梳理，对不能适应现实需要的要进行修订和完善，对管理上存在的盲区和漏洞，及时制定落实相关措施加以规范，防范措施的制定要增强针对性和可操作性，经主管领导审核把关后，分别填报领导班子、班子成员、站所办和个人风险防控表。其中领导班子成员要结合各自的职责和分管工作做出廉政承诺。将一些成熟有效的防控措施及时固化上升为制度，健全完善风险防控流程图，推进权力运行程序化、规范化，增强防控工作的针对性。各站所办要将廉政风险防控表和防控流程图上报镇纪委。2、建立风险防控台账，进行公开公示(4月5日前)镇纪委要将风险防控表、风险防控流程图、建立健全的制度机制等相关文字材料，进行整理归档，建立台账。

3、总结“回头看”工作(8月30日之前)

及时制定更新防控措施，认真落实风险责任制、预警机制、政务公开制度。结合实际，积极探索排查防控风险的新思路、新办法，工作中采取的一些新举措、建立的新机制、取得的新成效要进行认真总结。

四、工作要求

篇3：风险防控措施方案

2012年以来, 外需疲软, 全球大宗商品价格大幅下跌。在全球经济运行的新常态下, 国际政治、经济、文化格局发生重大变化, 我国的外贸发展面临巨大的压力。为了加快与国际接轨的进程, 破解国内发展单一的限制, 众多企业纷纷走出国门, 进军海外市场, 谋求海外发展, 开辟新的战场, 同时, 寻找新的经济增长点, 发现持续发展的新奶酪。

2016年6月22日, 联合国贸易和发展会议发布《2016世界投资报告》。该报告显示, 中国对外投资规模达1280亿美元, 比上年增长约4%, 主要得益于大规模海外并购的实现。虽然目前中国对全球的货物贸易量在下降, 但中国借助“一带一路”倡议和国际产能合作的推进, 在沿边国家的基础设施建设和制造业投资方面保持高速增长, 使得中国对外投资量上升。

然而, 对经营环境更加复杂多变的国际市场, 我们的企业对当地政策法规认识不到位, 对国际贸易规则不了解, 对经济驱动链条不熟悉, 对海外市场风险防范经验不足, 往往产生经营和金融风险, 造成不必要的损失。

笔者根据多年来从事国际贸易和派驻海外工作的经验, 结合海外经营和管理的实际情况, 围绕风险现状发展和动向趋势, 提出一些防范经营风险的措施建议, 有助于我们的外向型企业正视现实和潜在的问题, 加强防范意识进而扎实推进国际化进程。本文通过对海外经营中面临的主要风险和防控措施进行梳理, 可以为我国企业稳步走向海外提供一定的理论参考。

一、经营实践中风险主要新动向及表现形式

全球经营环境错综复杂, 国际经济低速运行, 经济表现的新常态可能会维持一个较长时期。受到世界经济低速增长的拖累, 2015年全球国际贸易增速依然低位徘徊, 贸易环境不断恶化, 主要体现在:大宗商品价格大幅下跌、发达经济体需求低迷、贸易和新技术竞争倒逼发展中国家经济转型升级、国际金融市场大幅动荡、地缘政治局势紧张升级。

在国内增长放缓和劳动力成本上升的背景下, 中国企业纷纷谋求转型发展, 前所未有地将目光聚焦于海外市场, 甚至扬帆出海以及更加深入地在所在国设立海外公司, 寻求开辟海外市场一片天地。但面对不熟悉的海外政治环境和民意的力量, 文化背景不同, 政治环境迥异, 市场经济复杂, 对目标市场和经济、政治环境的研判不足, 经营风险和脱困难度都很大。

本文从以下几个方面进行分析。

(一) 战略风险

战略风险是指不确定性对企业战略目标实现的影响。通常包含以下内容:国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业运行状况、国家产业政策和所在国政策导向;科技进步、技术创新的相关内容;市场对产品或服务的需求;与企业战略合作伙伴的关系;主要客户、供应商及竞争对手情况;公司发展战略、投融资计划和年度经营目标等。

主要新动向的表现形式有:一是全球经济不振需求萎靡, 股东大会和董事会高度关注投融资的回报率, 企业普遍对发展战略采取稳健态度, 大幅削减投融资计划和新上建设项目规模。二是企业在转型升级发展方面没有明确的概念, 在借鉴新兴行业的发展方向上和传统行业本身的约束下, 技术创新难度大, 转型和发展的风险加大。三是随着所在国经济发展到了一定阶段, 环境保护问题和引入外资扶持力度的政策调整, 迫使企业为了适应当地新要求, 对资产进行重新配置, 更新换代设备, 提升产品质量。四是在人民币汇率贬值预期作用下, 一部分企业加大海外并购投资, 但其并购真实性和合规性有待甄别, 投机性投资风险很大。

(二) 财务风险

财务风险是指企业在各项财务活动中由于各种难以预料和无法控制的因素, 使企业在一定时期、一定范围内所获取的最终财务成果与预期经营目标发生偏差, 从而形成的使企业猛兽经济损失或者更大收益的可能性。主要包含有:公司资产和现金流的充足性、企业负债和偿债能力;现金流、应收账款及资金周转率情况;成本控制和管理、销售等费用情况;公司整体盈利能力;行业会计政策、国际会计制度差异等。

主要新动向的表现形式有:一是市场经济的变化导致采购和销售话语权发生变化, 使得主导权持有者在贸易业务中占据主导强势地位, 在竞争格局下要求提升放账额度和延长账期, 呆坏账增多。二是企业自身应收账款管理薄弱, 对国外客户和所在国当地客户的资信状况缺乏全面了解。三是经营业务品种积压资金过重, 占用资金多、占用时间长, 贸易资金回报率偏低, 资金沉淀影响周转, 影响企业流动资金带来的潜在风险。四是经济疲软需求萎靡的形势下, 银行为了规避风险, 降低企业信用额度造成企业无法正常贸易和融资承兑。五是在国际汇率变幻莫测的大环境下, 虽有关注汇率变动, 但企业没有财务汇率控制和防范手段, 听由市场变化被动接受收付款即期汇率。六是为了规避经济动荡, 出台保护本国的财经政策对业务和交易带来限制的不确定性和负面影响。

(三) 市场风险

市场风险是指由于市场环境的变化和未来市场价格的不确定性对企业实现其既定目标的不利影响。市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。主要包含有:产品或服务的价格及供需变化情况;原材料物资的充足性、稳定性和价格变化;主要客户和供应商的信用情况;税收政策、利率、汇率和股指变化;潜在的竞争者和替代用品等情况。

主要新动向的表现形式有:一是改变了过去单一的从产品质量和价格上的谈判协商, 任何一个合同文本和订单上的小细节, 甚至是外界的汇率、利率影响变化, 都足以使得交易对手以此为借口进行拒收或者拒付, 从而发生风险。二是在全球经济上行压力大、资金普遍短缺的情况下, 交易双方从过去偏重于重合同、守信用逐渐转变成任何不利情况或因素发生就容易造成一方或双方要求进入重新谈判或者直接发生违约。三是为了抢夺外贸市场和订单, 采用不当竞争或者恶意低价中标, 进入市场, 给合同履约和执行造成潜在的违约可能。四是随着替代用品或者新技术、新能源的发展和使用, 对既有业务产品的冲击和围剿, 可能造成传统行业颠覆性的变革, 在贸易和合作中出现根本性变化。五是国家或者区域之间贸易协定的存在, 尤其是除了降低商品关税、促进服务贸易之外, 进一步涉及了劳工和环境保护等, 限制了贸易圈外企业的贸易经营和发展, 从而被动加入贸易协定接受新市场的重新考验。

(四) 运营风险

运营风险是指在企业在商业运营过程中, 由于外部环境的复杂性和变动性以及主体对环境的认知能力和适应能力的有限性, 而导致的运营失败或使运营活动达不到预期目标的可能性及其损失。主要包含有:产品结构变化和新产品的研发方向;新市场开发和市场营销策略;企业组织结构、管理现状、企业文化、专业背景及经验;期货等衍生品业务流程和环节的管控;质量安全环保信息流程和环节的管控;企业内外部人员的道德风险等。

主要新动向的表现形式有:一是企业受短时间内国内国外双重经济压力影响, 急于转型, 研究和发展方向多元化造成企业失去核心竞争力。二是企业管理理念缺乏和防控手段落后, 公司管理运行缺乏客户信用评估体系, 对客户的信用风险识别停留在以往业务经验和自主判断上。三是国家对某一行业或领域采取鼓励和限制措施, 比如节能环保、产能管控、改造升级、责任承担等对业务经营发展和资金投入的影响, 导致企业运营难度加大。四是业务人员缺乏防控意识和风险理念, 对风险防范不到位, 担当不够、责任心不强, 尤其是部分人员的道德风险失衡, 造成业务运营过程中潜在风险巨大, 也就是说, 在运营中最大的风险是人的风险!

(五) 法律风险

法律风险是指企业因经营活动不符合法律规定或者是一种给企业造成损失或带来不利后果的可能性。主要包含有:国内外与本企业相关的政治法律环境;影响企业的新法规和政策;重大协议和贸易合同;重大法律纠纷案件;企业和竞争对手知识产权情况等。

主要新动向的表现形式有:一是国家政局不稳定, 可能经常性出现政变、战争和恐怖活动, 政权更迭造成的国有化风险和国际恐怖主义危及全球安全的不安定因素, 企业投资经营利益无法得到保障。二是民族纠纷、种族歧视、宗教争端或利益集团从政治上提出反对意见, 阻碍中国企业的对外发展, 进而在政治、宗教、信仰和人权等方面对中国企业的刁难, 造成海外经营政治环境和经济环境恶化。三是一些发展中国家自身制度不健全, 政策不透明, 执行中存在腐败和暗箱操作问题, 经营上无法准确评价其风险。四是企业制定政策和制度过程中的法律瑕疵, 随着企业运作发展之后, 合理性和完备性在权利制衡后不断受到挑战, 可能出现内部争端甚至直接影响到企业的健康发展。

二、风险防控思路和措施

企业的生产经营目的是为了实现利润的最大化。在企业积极拓展市场不断进攻的过程中, 无法回避面临的风险因素以及风险潜在的可能。随着国际贸易发展的不断深入以及国际风险的层出多变, 外贸企业尤其是面向海外的外向型企业需要正视这个问题, 透过现象看到问题的本质。为了应对当前严峻的国际贸易形势带来的变化, 消除不断增多的潜在风险因素, 需要不断借鉴成功外贸企业的先进管理经验及做法, 建立一套相对完备的风险预警和信用评估体系来加强风险管理, 规避外部风险矛盾, 加强内部风险管理, 利用防控风险这一防护墙, 稳健经营, 规避企业在海外经营中卷入贸易纠纷和遭遇不必要的损失。

(一) 稳健经营, 不断规范企业各类经营行为

1、正确认知国际国内经济环境。世界经济复苏缓慢且脆弱, 中国经济新常态运行将是一个较长期的过程, 对公司经营形势和面临的挑战有充分的认识, 必须抓牢稳健经营、盈利创效的主要目标, 克服复杂严峻的外部形势下新模式、新业态的挑战。

2、熟悉并遵守我国和海外所在国法律法规、行业要求和风俗习惯。作为一家跨国经营的公司, 需要确保公司的各项业务操作和运营合法合规, 各类资质文件和许可证件经营范围和经营期限均在政府允许的经营范围内。

3、规范企业经营行为, 建立公司配套管理制度, 加强对供应链的合规性监督。对上下游合作伙伴的合规性进行督促和监督, 同时, 选择适合公司经营发展的律师事务所和审计事务所进行合作, 为企业规范的生产经营和运营安全保驾护航。

4、借助国家优惠政策, 推动与所在国的经贸合作。对涉及的投资和贸易发展, 重点考虑以政府部门主导推动的投资和贸易项目, 并有国家银行进行融资担保的项目, 规避资金回笼风险和项目夭折可能;

5、熟悉国际贸易准则, 参透贸易规则的刚性要求。作为市场经营中的外向发展型企业, 务必保障贸易和资金安全, 秉持小心谨慎周全的原则, 在合同文本类条款的准确性和完备性上下功夫, 规避主要矛盾, 促进企业健康稳定发展。

(二) 固本强基, 不断增强风险防范意识和能力

1、设立公司发展计划部门或者研究室, 加大公司发展方向的政策性研究。重点发展和公司主营业务或者核心品种相关的的产品和贸易, 保持与公司发展高度契合, 保持市场拓展步伐和公司经营成长速度相匹配。

2、加强内控制度建设, 全面构筑外向型企业经营风险防范体系。制定公司制度和风险防范制度, 固化已有业务操作模式, 实现流程化、专业化、规范化、标准化的闭环管理, 风控管理部门对公司经营中的各类风险进行专项管控。

3、建立客户资信管理制度, 密切跟踪客户资信和业务变动。设立独立的信用审核部门或者利用外部专业信用审核机构的信息网络和资源, 对往来客户资信程度和过往履约能力进行评估建档, 在业务形成和发展中逐步完善并保持更新。

4、执行集中会审制度和异常管理制度, 严格控制存货经营业务和赊销业务。对“新产品、新客户、新业务”的“三新”业务, 将风险分析研究和评估工作前移, 并提交内部风控管理部门进行集中会审和风险评估, 按照集中会审制度要求集体决策, 不断完善业务、财务和法务三位一体的风险防控体系, 确保经营贸易业务始终处于健康、可控状态。

5、提升经营贸易质量和国际竞争力。国际市场的竞争已经从价格的竞争转变为质量和技术的竞争, 在新的贸易规则和行业标准以及技术、质量、环保等大环境下, 需要在贸易上灵活操作, 在技术上不断创新, 在工艺上持续升级, 在环保上增加投入, 促进结构调整和转型升级, 才能赢得客户和市场认可。

(三) 持续创新, 利用金融工具分散风险

1、发挥企业持续创新意识, 在瞬息万变的市场环境下, 墨守成规必然落后, 将当前政府主导的“一带一路”政策与创新市场孵化器的作用和企业创新发展相结合, 捕捉市场发展新方向, 增强企业综合竞争实力。

2、依托香港、新加坡、迪拜等国际金融中心所具备的资源和软硬件条件, 结合自身国际化发展进程, 设立海外资金池, 统一调度往来资金, 有效管理资金收支和结余, 节约财务成本, 降低交易费用。如条件暂不具备, 可以通过自贸区政策红利, 结合企业当前发展需要开展许可范围内的金融业务。

3、利用金融工具规避商业风险, 在风险可控基础上择机开展部分金融衍生工具的业务, 比如套期保值、远期结售汇和外汇期权等, 运用实质发生的贸易流带动资金流的运作, 增加贸易风险控制手段, 锁定贸易利润空间, 同时降低成本支出。

4、研究贸易风险规避手段, 完善产品出口信用保险制度。根据国际惯例提前在合同中考虑并规定保值条款或汇率风险条款, 通过调整计价周期分布来分散货物价格风险和贸易风险, 通过选择和优化计价结算货币来规避汇率风险带来的损失。

5、充分研究海内外资金利息和汇率的差别, 保持跟踪监测, 同时根据业务分布情况考虑将人民币跨境结算作为公司的主要结算币种之一, 可以充分规避其他货币的汇兑涨跌损失, 保障公司效益不流失。

(四) 牢固意识, 固化风险防控促进稳定

1、牢固树立风险防范意识, 在拓展市场追求经营规模和稳妥推进严防风险失控之间找到平衡点, 通过事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态过程和机制, 提前将风险降低甚至消除, 事前防范远比事后监督纠正来得简单的多。

2、强化制度执行是责任落实的关键, 不让制度执行成为一句口号。“人的风险是最大的风险”, 重视并研究贸易风险的变种和转移趋势, 及时总结经验教训防范各类风险发生, 尤其是要加强对信用风险的控制, 防范职业操守和道德规范上的违规违约。

3、加强对人员的招聘、培养和管理, 实现风险管控全员化。培养公司员工对公司企业文化高度认可, 发挥业务人员拓展市场和专业人员会计审计的作用, 及时发现经营活动中的偏差并进行纠偏, 促成企业制度规范和人文的融合。

4、建立信息共享平台和机制, 加强专项和行业风险研究, 定期发布风险预警。多参与市场和行业的经验交流和学习研讨, 通过经济活动分析会议, 总结经验和借鉴警示, 研究应对方案, 加强对商业欺诈问题的认识, 不断修正并完善防范措施。

5、借鉴先进的VAR模型来进行风险度量。VAR风险防控包括业绩评估, 使每个交易单元都能确切地掌握当前进行中有多大风险的金融交易, 并可以为每个交易单元设置VAR限额, 防止为了追求高收益而出现高风险的过度投资行为的出现, 也能规避掉一些金融交易的重大损失。

(五) 落实措施, 保障制度执行谋求发展

1、加强应收账款制度的执行, 实施异常管理制度。做好资金收付的调度统筹, 明确时间节点, 责任落实到人, 对业务环节的应收账款进行管控。异常管理包括应急预案、台帐管理、追踪进展、上报程序、改善措施等, 实施闭环管理。

2、多元化经营分散经营风险, 扩大贸易地区和贸易经济体合作。采取投资分散化原则, 通过发挥各投资主体相互抵消和弥补的作用, 有助于减少风险造成的损失;经营和财务分散化、多样化, 有利于减少风险带来的各种损失。

3、严格控制赊销业务和融资性业务。开展赊销业务须有真实贸易为背景, 对赊销客户实行等级管理, 实行信用调查机构审核机制并在信用额度范围内开展业务。对融资性业务, 重点关注客户的经营主体变化、资产实质和资金链情况, 严防仅提供资金服务为核心的业务。

4、利用国际一流进出口银行的资信和出口信用保险政策, 保障出口安全和及时收汇。同时, 根据业务收款的性质选择性地使用福费廷和国际保理业务, 保障货款安全, 确保企业资金运转正常。

5、实施内部审计和外部审计相结合制度, 定期进行监督审计和效能监察。定期审计, 对企业经营和费用结算、薪酬福利进行合规性审计, 规范日常操作和流程。对业务、税务、人事以及公司注册资料四个方面进行体检, 规范公司合法合规运营。

三、结语

在国际经营和贸易的道路上, 不可避免地需要面对各类风险。为了规避风险摆脱隐患避开矛盾, 保持公司经营运作上的持续稳定发展, 就需要通过健全风险防控体系, 完善风险防控措施, 不断提高风险管控水平。在公司发展战略上, 利用攻防同步原则, 既要进攻, 又要防守, 把握发展方向, 建立全方位风险防控的立体模型。在公司具体经营业务中, 采用按照部门或者板块为单位进行考核, 给予一定的VAR值和一定的授权范围, 海外公司充分发挥贴近市场的优势, 具备一定的自主权和灵活性, 保持公司活力和战斗力;另一方面为了防范高风险陷阱, 对超出权限范围或者是存有较大风险的事项报上级权限部门审核把关, 确保公司业务整体健康发展。

牛顿说过:如果我比别人看得更远, 那是因为我站在巨人的肩膀上!在充分借鉴别人的成功经验基础上, 汲取风险防控的精华要点, 制定风险管理策略, 提出和实施风险管理解决方案, 构筑全面风险防控体系并持续监督改进, 形成具有自身经营特色的经验总结, 固化在业务运行当中, 海外经营拓展必将稳健推进。

摘要：中国加入WTO世贸组织15年来, 我国经济发生本质的变化, 经济增长保持飞速发展, 极大地提升了我国的综合国力, 人民群众生活得到较大改善, 国民文化和素质水平不断提高。在全球经济运行的新常态下, 国际政治、经济、文化格局发生重大变化, 我国的外贸发展面临巨大的压力。为了加快与国际接轨的进程, 破解国内发展单一的迷局, 更多的国内企业通过海外发展力求在经营上扩大市场份额, 增加直面国际市场竞争的机会, 寻找新的经济增长点和经济发展新的奶酪。本文围绕海外经营和国际贸易风险转移的新动向, 提出改善经营环境和贸易发展的风险防控措施。

关键词：经营管理,海外贸易,风险动向,风险防控

参考文献

[1]国务院国有资产监督管理委员会.中央企业全面风险管理指引[Z], 2006-06-06

篇4：试析电费回收风险点防控措施

[关键词]电费；回收；风险点；防控；措施

一、电费回收风险产生的原因

1.电力交易有其独特性。我国的电力交易长期以来一直采取“先用电后付费”的交易方式，这种滞后性的交易模式与传统的“一手交钱、一手交货”的及时性交易原则相比存在着一定的弊端，电费的缴纳一定程度上靠用户的道德素养。这就导致在实际使用中不可避免的出现拖欠电费或逃避缴费的现象，从而使得供电企业承受不必要的风险。

2.相关法律体系建设存在滞后性。我国有关电力的法律法规建设相比市场实际需求存在着一定滞后，未赋予供电企业足够的权利便于其事后补救措施的实行。此外《电力法》等法律条款相对落后，对于如何保障供电企业的合法权益缺乏明确的界定。

3.用电客户缺乏缴费意识或诚信。许多用户对于电力能源的商品概念缺乏足够的认识，且缺乏足够的法律意识，认为电属于国家的财产，电费交不交不重要，完全不知道自己这种行为已触犯法律。还有一些客户缺乏诚信，尤其是一些经营不善的客户，企业或工厂倒闭后没有能力缴纳电费甚至故意逃费。

4.供电企业的电费收取制度不健全。我国供电企业在电费收取的管理上都存在着许多不足之处。企业对于电费的收取没有建立便捷、有效、统一的管理机制。电费收费人员缺乏相应的培训，不具备专业的技巧和收费手段，同时对收费员亦缺乏足够的激励措施。

5.供电企业对市场风险缺乏预测。随着市场竞争机制的不断改革，市场竞争越发激烈，每年都会有大量企业在残酷的市场竞争中遭受淘汰，从而使得供电企业存在一定的电费死账风险。这就需要企业建立有限的风险预警与防范体系。而我国供电企业在这方面的建设却相对落后，对于坏账、死账的出现缺少相应的预防措施，员工预防欠费的能力也未得到系统的培训，从而使得供电企业在不定风险面前往往无计可施。

二、电费回收风险的有效防范措施

1.加大相关电力知识的宣传。向广大电力用户普及“电力是一种商品”的观念。用电是用户的权利，缴费更是用户的义务。用户拖欠电费不仅有违市场交易原则还是一种违法行为，因此要培养用户按时缴费的意识和习惯。同时供电企业还应主动通过政府或其他渠道向百姓宣传最新的电价政策和拖欠电费的危害性。此外还可建立信息公布平台，及时公布关于电价变动的最新消息，增强电费缴纳的透明度，从而为电费回收工作创造良好的基础。

2.促进电费回收制度的完善。加大对市场的调查力度，针对用电客户建立信用评级制度，对于不同信誉等级的用户采取不同的电费回收对策；建立现代化的电费收缴制度，在电费的收缴中合理使用经济与法律手段；加强诚信服务的建设，学会对客户进行感情投资，与客户建立良好的合作关系；运用激励和约束机制，建立完善的电费回收责任考核体系，分解目标，落实到人，让员工利益与电费回收工作相挂钩，提高员工的工作热情和积极性，确保电费及时回收。

3.推广使用预交费电表、改变传统缴费方式。针对以往“先用电，后交费”模式造成的欠费隐患，可以推广使用预付费装置、IC卡电表等，从根本上改变供电企业收费困难的被动局面。现今，电费收缴的困难很大程度上就是传统电费收缴方式所致。在过去先用电后付费的方式使得电费的收取存在诸多不确定因素例如公司的倒闭、人为的故意拖欠等，这些都很大程度上影响了供电企业正常收益。而预付费电表的推广普及则可以从根本上杜绝这些不定因素，不仅能够有效保障供电企业的效益还能改变用电客户的传统缴费观念，促进市场交易的正常、有效进行。

4.增强员工法律意识，落实相关法规政策。电费回收风险的解决中法律手段至关重要，增强对员工法律意识的培养极为必要。在平日里供电企业可以举办各类法律知识讲座、实例鉴析等，对员工进行定期培训，提高员工对《合同法》、《电力法》、《诉讼法》等工作相关法律知识的了解，使得员工在工作中可以有法可依、有理可据。同时供电企业应不断完善《供用电合同》，在向客户供电前应先签订《供用电合同》，明确双方的权利与义务。《供用电合同》是以法律的形式明确了用户缴纳电费的时间、方式以及不按时缴纳电费的违约责任，这就从根本上保证供电企业的权益。

5.增强对市场前景的预测和回收风险的反映机制。增强对用电客户资质的检查，严格遵守相关行业规定，客户交费后方予以供电；做好客户的后续服务工作，供电后仍应保持与客户的不间断联系，对客户供电现状和需求及时进行了解；通过电表查抄员对客户的经营现状进行详实的了解，避免诚信危机的出现；对于流动性大的客户，建立专门的针对性服务策略，争取为每个客户提供优质服务；对经常欠缴电费的用户，建立专门的应急处理措施，必要时可采取适当的强制措施以保障自身利益。

6.实行电费分次结算制度。这项措施主要是针对每月电费数额较大的用电客户。为了有效地避免这类用户的电费拖欠和回收困难问题，可以推行电费分次结算制度。比如，可以与相关企业签订《电费分次结算协议》，其中规定每月在1日、10日和20日分3次对其进行抄表收费，并且要缩短允许的拖欠时间。这样一来，一方面可以给大用电量客户留有一定的资金周转时间，同时也有效地避免了电力企业自身的电费回收风险问题，应该说对双方都是有利的。

7.成立专门追讨电费机构。在目前的市场形势和严峻局面下，电费回收已经在很大程度上成为了电力企业日常工作的重点之一，甚至可以说是影响到了企业正常的生产经营活动。为此，电力企业应该成立专门的电费回收部门，其中包括法律、财务和营销等相关人员，一方面负责制定和实施企业电费回收风险防范和控制策略，有效地避免恶性拖欠电费问题的发生；另一方面要采取有效地手段，对已经发生的电费拖欠问题进行追讨，必要的时候应该积极采取法律武器，来保障电力企业的切身利益。

三、结语

文中笔者结合自身实际工作经验并参考大量文献资料对电费回收中存在的风险进行了分析，并对如何增强电费回收风险防范给出了自己的见解。电费的回收是一项复杂的工作，而电力产品作为一种特殊的产品，电力的拖欠、逃缴现象时有发生，这就需要供电企业加大对电费回收的风险研究。通过对过去案例的分析和市场现状的研究，探寻电费回收困难的内外因素，针对性的进行管理改革和规避防范，从而为电费的正常回收奠定良好基础，避免企业利益受到损害，同时为国家和百姓正常生活的有序进行提供有利保障。

参考文献：

[1]来恩，冯蕾.论防范电费回收风险[J].宁夏电力，2010（5）.

[2]韩启发，尤开进，田沛文.谈新形势下电费回收风险防范[J].中国电力教育，2013（14）.

[3]杜念江.县级供电企业电费回收风险预警与防范研究[D].华北电力大学，2012.

篇5：办公室廉政风险防控措施方案

以科学发展观为指导，坚持从办公室工作实际出发，通过全面排查岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等方面存在的廉政风险点，开展评估风险等级、制定防控措施、规范权力运行、加强监督管理、强化考核追究等手段，着力构建预防超前、制度完善、监督有力、干部廉洁的廉政风险防控机制体系，创造依法办事、高效做事、廉洁干事的环境，最大限度地预防和减少权力运行中不廉洁行为的发生。

二、 方法步骤和主要内容

第一阶段：动员部署阶段(20__年第一季度)

(一)动员部署。及时召开全办动员大会，认真传达全区廉政风险防控工作会议精神，进行动员部署，制定下发具体实施方案，明确各股室(下属事业单位)的分工。同时结合周二集中学习等，持续加大有关廉政风险防控的学习力度，使办全员牢固树立廉政风险防控的意识和观念。

(二)成立机构。成立本办廉政风险防控工作领导小组，下设“廉防办”(挂靠在人秘股)负责组织协调和督促检查，各挂靠单位、各股室各负其责，形成内外监控、多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。明确由办分管领导牵头抓好分管范围的廉政风险防控的职权梳理、风险查找、防控措施等防控重点，同时办挂靠单位、各股室(下属事业单位)要结合实际，指定专人负责，做到股室(挂靠单位)廉政风险防控工作与办廉政风险防控工作同步推进。

风险等级的评定：按照风险发生的机率大小或可能造成的危害程度，廉政风险分为高、中、低三级：(1)高级风险为重点关注等级，指发生机率高，或者一旦发生可能造成严重损害后果，有可能触犯国家法律，构成犯罪的风险;(2)中级风险为需要关注等级，指发生机率较高，或者一旦发生可能造成较为严重损害后果，有可能违反党纪政纪和相关法规的风险;(3)低级风险为一般关注等级，指发生机率较小，或者一旦发生可能造成不良社会影响的风险。

风险等级的管理：廉政风险等级实行分级管理、分级负责。高级风险由办主要领导负责，中级风险由办分管领导负责，低级风险由办挂靠单位、股室负责人直接管理和负责。

办“廉防办”将排查出来的风险点和预防措施在一定范围内征求意见并公示。

第三阶段：制定防控措施阶段(第三季度)

(一)公开亮权。针对排查出来的因公开不够、权力运行透明度不高等方面存在的廉政风险，坚持把有效的内部监督与畅通的外部监督相结合，拓展信息公开范围。要充分利用网站、公开栏及宣传栏等阵地，将职权目录、运行过程、运行结果等向社会公开，主动接受监督。办“廉防办”要负责将本办履行职权情况积极对外公开，重点公开“三重一大”、民生保障等热点问题，做到及时、主动、全程，让权力在阳光下运行，消除各种潜在的廉政风险。

(二)制度控权。要汇总排查出来的因制度不健全或制度有“漏洞”而产生的风险点，形成防控措施责任分解抓落实的方案：一方面做好当前各项廉政制度的评估，查找制度有无漏洞，是否隐藏部门利益，建立健全相应的防控制度，使制度更加科学、合理、管用，努力提高制度的执行力。另一方面要结合职权梳理和风险排查，建立健全相应的防控制度，让每一个风险点都能找到相应的防控措施。要按照明晰职权边界、规范工作权限的原则，对每个岗位、法定权限制定相应的规范。重要重点岗位人员应按规定实行定期轮岗交流。

(三)简政放权。各挂靠单位、各股室针对排查出来的因市场竞争不充分、行政管制过度而存在的廉政风险，从人、财、物、事管理等容易滋生腐败的重要权力岗位入手，构建权力公开透明运行机制;要继续深化行政审批制度改革，简化审批手续，拓宽网上审批覆盖面，提高办事速度，不断优化政务环境。

第四阶段：建立长效机制阶段(20第四季度)

(一)检查考核机制。要建立本办廉政风险防控工作检查考核制度，通过信息监测、定期自查、上级检查、社会评议等方式，对风险点及其防范措施的落实情况进行监督检查，评估结果纳入本办党风廉政建设责任制和绩效评估考核内容。

(二)预警处置机制。建立廉政风险信息收集、分析、通报和预警制度，由办“廉防办”指定专人负责廉政风险信息收集，对收集的预警信息进行分析，有针对性地进行预警处置，对防控措施的落实情况及时督导，在一定范围内通报预警处置情况，努力做到“没有问题早防范，有了问题早发现，一般问题早纠正，严重问题早查处”，防患于未然。

(三)风险评审机制。邀请办廉政风险评议监督员或纪检监察部门，对我办的防控制度进行审核评估，重点围绕制度的廉洁性、合法性、合理性、科学性以及是否存在利益冲突等问题，从制度设计环节开始，查找制度在内容、程序、配套等方面的不足。

(四)动态管理机制。在廉政风险防控实践过程中，不断总结经验，推进防控机制的科学化和规范化，并结合我办各项工作发展的新要求，对新出现的廉政风险要及时制定和优化防控措施，形成廉政风险防控动态修正优化机制，推进源头治腐工作向纵深发展。

三、工作要求

(一)明确目标，统一思想。办领导班子成员和各股室(下属事业单位)要高度重视，切实明确目标任务、主要内容、重点步骤，切实把思想统一到区纪委的决策部署上来。要充分利用各种载体，大力开展宣传工作，在全办营造勤廉风险防范的宣传氛围。

(二)领导带头，精心组织。建立廉政风险防控制度体系，涉及面广，政策性、专业性性强。办班子成员要切实履行“一岗双责”职责，对分管范围内防控体系建设工作带头抓、亲自抓，查找廉政风险，带头制订和落实防控措施，带头抓好自身和分管范围内的廉政风险防控管理，确保全面推行，落到实处。

篇6：廉政风险防控措施

为加强气象部门廉政风险防控管理工作，特制定廉政风险防控措施如下：

第一以制约和监督权力运行为核心，以加强制度建设为基础，按照“层级管理、突出重点，先行先试、循序渐进，稳步开展、积累经验”的要求，深入开展重点领域和重要环节的廉政风险防控工作，不断提高党风廉政建设和反腐败工作的科学化水平。

第二修改完善已确定的实施廉政风险防控各个具体事项的“一图、一表、一单、一规程、一制度”（以下简称“五个一”），并且在运行中对其不断进行修改完善；进一步强化信息化试点工作。

第三重点领域：重点对科技服务、政府采购、基本建设、科研项目、人员录用、人工影响天气专项、行政审批、行政许可、行政处罚等进行廉政风险防控的监察和监督。

第四重点对象：对部门内外行使权力和其他容易产生问题的工作事项以及承办的岗位开展廉政风险防控管理。

第五重点环节：工作流程中存在重要风险的环节，如科技服务收入和支出，政府采购的招投标，基本建设工程量变更、工程预算调整、竣工验收和工程决算，各类合同的签订，大额资金的支出、防雷设计、施工和检测资质审核审批、防雷专业技术人员资格认定、防雷装置设计审核与竣工验收、防雷施工人员的资格检查，行政执法的现场取证与处罚决定等。

第六加强对廉政风险防控重要性、必要性、理念、方法和“五个一”等方面的学习培训，要切实履行“一岗双责”，带头抓好自身和分管工作领域的廉政风险防控体系的完善和运行工作，加强组织协调和监督检查。

第七纪检员要严格按照廉政风险防控工作要求，协助单位加大检查指导力度，深入推进气象部门廉政风险防控工作。

第八要按照职责分工，做好廉政风险防控工作的分类指导和监督检查，及时解决遇到的问题。

第九要加强对单位廉政风险防控工作的部署、监督、检查和指导，深入推进廉政风险防控工作。

第十排查廉政风险。对廉政风险进行广泛排查。采取个人自查、职工评议、班子确定的方式，找出“思想道德、岗位职责、制度机制”等。思想道德风险是指个人在坚定理想信念，模范遵守社会公德、职业道德、家庭美德、工作作风、生活作风、健康情趣等方面存在的风险；制度机制风险是指单位在权力运行、监督管理、民主决策等方面，由于制度不健全或缺乏先进性、科学性、实用性而带来的风险；岗位职责风险是指个人在行使职权、履行职责过程中，因麻痹大意、玩忽职守而带来的风险。

第十一排查领导干部岗位廉政风险，重点是查找在重大事项决策、重大项目安排和大额资金使用等方面存在或潜在的廉政风险内容及表现形式。查找一般干部岗位廉政风险，重点是查找在行使执法权、内部管理权等方面存在或潜在的廉政风险内容及表现形式。对排查出的廉政风险广泛征求意见。通过召开座谈会、内部相互点评、征求意见函等形式，多渠道、多层次广泛征求社会各界特别是服务对象的意见，并认真整理、研究和吸收借 鉴。召开单位领导班子成员会议，对排查出的各岗位廉政风险情况逐一分析，看查找的风险全不全、准不准，并按照股室负责人审核、分管领导审查和单位领导班子研究审定的程序对廉政风险予以最终确定。

第十二划分风险等级。根据行使权力大小、与服务单位和服务对象的密切程度，以及产生腐败可能性大小。管理类别，其风险等级依次降低。

第十三监管职责。根据岗位廉政风险的不同等级，实行分级管理，分级负责。单位领导班子正职岗位由县纪委、县监察局负责监管。单位领导班子副职岗位由派出纪工委和各级各部门的主要领导负责监管。中层干部和一般干部岗位由各级各部门分管领导和纪委（纪检）共同负责监管。主要任务是：完善工作流程，加强制度建设，建立防控机制，建立廉政风险档案。

第十四工作流程。各股室依据职能，编制权力目录清单。围绕决策、执行、监督三个环节，对原有工作程序进行认真梳理，分析查找可能导致腐败行为的环节和部位，以合法、创新、实效为基本原则，重新制定并绘制科学合理、高效有序、可行管用的业务工作和职权运行流程图，最大限度堵塞权力运行监管漏洞。

第十五完善工作制度。在优化工作流程的基础上，以落实和修订完善现有的规章制度、规范权力运行、提高制度执行力为根本，根据不同的廉政风险等级，制定有针对性和可操作性的防范措施，重点抓好民主决策、岗位职责、程序控制、干部管理和责任追究等方面的制度建设。同时，按照制度面前没有特权、制度约束没有例外的要求，建立保障制度有效执行的科学机制，切实增强制度的执行力。

第十六建立防控机制。重点做好以下工作： 一是建立预防机制。切实加强学习教育。要以《廉政准则》的学习为主要内容，深入开展权力观和廉洁从政教育，增强拒腐防变的主动性和坚定性。建立健全党务、局务公开机制，全面推进决策程序、工作流程、权力依据、内控制度、监督方式五公开，并在工作质量、服务态度、办事实效方面作出承诺。要建立廉政风险警示制度，采取单位主要领导与廉政风险责任人签订责任书、制作统一的廉政风险警示牌、公布监督举报电话等方式，落实风险防控措施。

第十七建立监控机制。重点做好以下工作：建立评议—反馈—整改的工作机制，采取不定期现场督查、行风政风测评、向服务单位和对象发放测评表等方式，对岗位履职、制 度机制落实、权力运行过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题，制定纠改措施。建立定期检查分析制度，对落实廉政谈话、个人重大事项报告、述职述廉、民主生活会、民主决策、财务审批、“三重一大”制度等实行定期检查分析，对发现的问题早提醒、早纠正。

第十八建立预警机制。按照早发现、早提醒、早纠正的干部廉洁从政“三早”预警机制要求，建立警示提醒、警示诫勉、警示追究等预警处置制度，及时提醒和纠错，防止其演化发展成违纪违法行为。对有廉政风险表现的个人，及时进行诫勉谈话、发监察建议书、召开专题民主生活会、发廉政问责书等方式进行预警处置。