风险管控对策（精选8篇）
篇1：风险管控对策
一、HSE&6S风险分级
1、安全风险分级
2、环境风险分级
环境因素分为：一般环境因素、重要环境因素。
其中，重要环境因素按照以下原则判断：
a.采取是非判断法，用“是”或“否”判断是否为重要环境因素。
b.“是非判断法”评价遵循的原则（评价依据）
凡符合下列条件之一者即可定为重要环境因素：
（1）法律、法规所禁止或违法的：违反有关法律、法规的环境因素应为重要环境因素；（输出类）
（2）超标排放、接近排放标准及具有潜在超标的可能应列为重要环境因素；（输出类）
（3）环境影响严重程度明显或影响范围大的；（输出类）
（4）国家危险品名录中规定的；（输出类）
（5）异常或紧急状态下的潜在重要环境因素，如：化学品大量泄漏、仓库的起火、变电设备和电器设备的起火、天然气的泄漏与着火、环戊烷和异丁烷的泄漏与着火、制冷剂的泄漏、油品的起火等，以上应列为重要环境因素；（输出类）
（6）相关方有严重抱怨或投诉的；（输出类）
（7）公司运营目标中相关的环境要求；（输出类）
（8）有毒、有害、易燃、易爆等危险化学品的储存和使用（输入类）；
（8）可回收利用的废弃物，如：废铜、废铁、废纸箱等（输入类）；
（9）相关方所提供的产品和服务中具有或可能具有重大环境影响的环境因素应为重要环境因素（输入类）
（10）环境因素目前没有有效的控制措施、或措施不完善，也应作为重要环境因素。
二、HSE&6S风险管理
a.对于识别出的健康、安全风险：
降低风险，实施预防和保护措施的优先顺序，策划风险控制时要按如下优先顺序实施预防和保护措施；
1、消除：消除危害/风险；
2、替代：使用更加环保、节能的工艺、技术、设备替代；
3、工程控制措施：通过工程措施或组织措施从源头控制危害/风险；
4、标识、警告和或管理控制措施：张贴警示标志，警告风险，制订作业制度，包括制定管理性的控制措施来消弱危害/风险的影响；
5、PPE：采取上述方法仍然不能控制残余危害/风险时，应积极有效地采用个体防护措施。
对于各层次的重大不可接受风险，按以上原则制定合理控制措施，应验证其有效性。方式如下：
a.工程技术措施：跟踪实施情况与效果，验证是否有效？
b.管理措施：跟踪管理实施落地情况，验证有效性。
c.总体应与上一风险分级评价结果，定量对比分析验证。
b.对于识别出的环境因素：
经过环境因素识别，应将初步确定的环境因素进行适当的整理、分类、汇总和记录，并根据环境因素的复杂程度来编制环境因素清单，并组织对识别出的环境因素进行评价。
按环境因素评价结果，评定优先控制次序。列为第一级优先控制的重要环境因素应立即采取有效控制措施，制定环境目标指标和管理方案，或编制控制程序对其进行控制。应当注意：如果某一环境因素不符合环境相关法律法规要求或当外部相关方关注的，也应列为第一级优先控制重要环境因素。
鼓励主动进行环境改善活动，主动进行的环境改善活动可纳入环境绩效评价。
篇2：风险管控对策
为加强矿井安全风险分级管控工作，成立安全风险分级管控工作领导小组，全面负责本矿安全风险分级管控的组织和领导工作，组织机构如下。
组 长：矿长 书记 副组长：副总以上领导 分管负责人：安监处长
成 员：生产科、机电科、调度室、工程地测大队、安监处、保安区及基层区队负责人
管理部门：安监处
1.1 职责分工
1.1.1 决策层领导职责
（1）矿长：
a.全面负责矿井安全风险分级管控工作，是矿井安全风险分级管控第一责任人。
b.督导各系统认真开展安全风险辨识管控工作。
c.每年底组织各分管负责人和相关业务科室、区队进行矿井年度安全风险辨识，重点对瓦斯、水、火、煤尘、顶板及提升运输系统等容易导致群死群伤事故的危险因素开展安全风险辨识。
d.负责晓南矿的重大安全风险管控措施的组织实施，编制具体的工作方案，做到管控人员、技术、资金要有保障。
e.本矿发生死亡事故或涉险事故、出现重大事故隐患或所在省份发生重特大事故后，组织开展1 次针对性的专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。f.负责在每月最后一次的安全办公会上，组织对重大安全风险管控措施落实情况和管控效果进行一次检查分析,针对管控过程中出现的问题调整完善管控措施，并结合年度和专项安全风险辨识评估结果，布置月度安全风险管控重点，明确责任分工。
g.执行《矿领导带班下井制度》，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
h.其他相关安全风险管控工作。（2）党委书记：
a.按照“党政同责、一岗双责”的原则，与矿长共同承担安全风险分级管控责任。
b.负责安全风险辨识管控工作的宣传教育与培训。c.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
d.其他相关安全风险管控工作。（3）生产副矿长：
a.负责采煤系统安全风险分级管控工作，组织制定顶板重大安全风险管控措施。
b.分管范围内生产系统、生产工艺、主要设施设备、重大灾害因素等发生重大变化时，组织有关科室开展1次专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
c.负责范围内新技术、新材料试验或推广应用前，组织有关科室开展1次专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
d.矿井连续停工停产1个月以上复工复产前，组织有关科室开展1次专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
e.在每旬末之前组织对采煤系统、掘进系统月度安全风险管控重点实施情况进行一次旬检查分析，检查管控措施落实情况，改进完善管控措施，并安排落实旬后2天之内完成分析报告的编制工作。
f.负责组织设定重大安全风险区域作业人数上限。g.补充完善“重大安全风险清单”并制定相应管控措施。h.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
i.其他相关安全风险管控工作。（4）总工程师：
a.负责全矿安全风险分级管控的技术管理工作，并协助矿长开展矿井年度辨识评估工作。
b.负责通风系统、地质灾害防治与测量系统的安全风险分析管控工作，组织制定瓦斯、火灾、煤尘、水害重大安全风险管控措施。
c.在新水平、新采区、新工作面设计前，组织有关科室进行1次专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
d.启封火区、排放瓦斯、探放水等高危作业前，组织有关科室开展1次专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
e.在通风和地质灾害防治与测量系统生产工艺、主要设施设备、重大灾害因素等发生重大变化时，组织有关科室开展1次专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
f.负责范围内新技术、新材料试验或推广应用前，组织有关科室进行1次专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
g.在每旬末之前组织对通风系统、地质灾害防治与测量系统的月度安全风险管控重点实施情况进行一次旬检查分析，检查管控措施落实情况，改进完善管控措施，并安排落实旬后2天之内完成分析报告的编制工作。
h.补充完善“重大安全风险清单”并制定相应管控措施。i.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
j.负责确定和划分重大安全风险区域。k.其他相关安全风险管控工作。（5）安全监察处处长：
a.分管矿井安全风险分级管控工作，负责监督检查重大安全风险管控措施落实与矿井年度辨识评估、专项辨识评估、月份和旬检查分析工作开展情况，并按要求进行考核。
b.在本矿发生死亡事故或涉险事故、出现重大事故隐患或所在省份发生重特大事故后，协助矿长开展 1 次针对性的专项辨识，并落实专项辨识评估报告的编制工作。
c.协助矿长开展矿井年度辨识评估、每月重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析工作，并落实相关报告的编制工作。
d.负责安全风险辨识管控工作的公示公告。
e.每年组织对参与安全风险辨识评估工作的人员学习一次安全风险辨识评估技术。
f.在入井人员和地面关键岗位人员安全培训内容中，增加年度和专项安全风险辨识评估结果、相关的重大安全风险管控措施的内容，并督促检查培训的开展情况。
g.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
h.其他相关安全风险管控工作。（6）机电副矿长：
a.负责机电系统、运输系统的安全风险分级管控工作，组织制定提升运输系统重大安全风险管控措施。
b.在机电系统、运输系统、生产工艺、主要设施、重大灾害因素等发生重大变化时，开展1次专项辨识，并落实相关报告的编制工作。
c.负责范围内新技术、新材料试验或推广应用前，开展1次专项辨识，并落实相关报告的编制工作。
d.在每旬末之前组织对机电系统、运输系统月度安全风险管控重点实施情况进行一次旬检查分析，检查管控措施落实情况，改进完善管控措施，并安排落实旬后2天之内完成分析报告的编制工作。
e.补充完善“重大安全风险清单”并制定相应管控措施。f.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
g.其他相关安全风险管控工作。（7）掘进副矿长：
a.负责掘进系统安全风险分级管控的领导工作，协助生产副矿长制定顶板重大安全风险管控措施。
b.在掘进系统、生产工艺、主要设施、重大灾害因素等发生重大变化时，组织开展1次专项辨识，并落实相关报告的编制工作。
c.负责范围内新技术、新材料试验或推广应用前，组织开展1次专项辨识，并落实相关报告的编制工作。
d.协助生产副矿长对每旬组织对掘进系统月度安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析，检查管控措施落实情况，改进完善管控措施。
e.补充完善“重大安全风险清单”并制定相应管控措施。f.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
g.其他相关安全风险管控工作。（8）副矿长总会计师：
a.负责安全风险分级管控安全资金投入工作。
b.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
c.其他相关安全风险管控工作。（9）工会主席（纪委书记）：
a.负责安全风险管控安全物资投入和监督执行工作，督导相关单位及时公示重大安全风险内容和管控措施。
b.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
c.其他相关安全风险管控工作。（10）生产副总工程师：
a.负责采掘系统安全风险分级管控的技术管理工作，协助生产副矿长制定顶板重大安全风险管控措施。
b.在生产系统、生产工艺、主要设施、重大灾害因素等发生重大变化时，协助生产副矿长开展1次专项辨识。
c.采掘系统进行新技术、新材料试验或推广应用前，协助生产副矿长开展1次专项辨识。
d.矿井连续停工停产1个月以上复工复产前，协助生产副矿长开展1次专项辨识。
e.协助生产副矿长每旬组织对采煤系统、掘进系统月度安全风险管控实施情况进行一次检查分析，检查管控措施落实情况，改进完善管控措施。
f.补充完善“重大安全风险清单”并制定相应管控措施。g.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
h.其他相关安全风险管控工作。（11）通风副总工程师：
a.负责通风系统安全风险分级管控的技术管理工作，协助总工程师制定瓦斯、火灾、煤尘重大安全风险管控措施。
b.在通风系统生产工艺、主要设施、重大灾害因素等发生重大变化时，协助总工程师开展1次专项辨识。
c.在启封火区、排放瓦斯、探放水等高危作业前，协助总工程师开展1次专项辨识。
d.在通风系统进行新技术、新材料试验或推广应用前，协助总工程师开展1次专项辨识。
e.协助总工程师每旬组织对通风系统月度安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析。
f.补充完善“重大安全风险清单”并制定相应管控措施。g.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
h.其他相关安全风险管控工作。（12）地测副总工程师：
a.负责地质灾害防治与测量系统安全风险分级管控的技术管理工作，协助总工程师制定水害重大安全风险管控措施。
b.新水平、新采区、新工作面设计前，协助总工程师开展1次专项辨识。
c.在地质灾害防治与测量系统、生产工艺、主要设施、重大灾害因素等发生重大变化时，协助总工程师开展1次专项辨识。
d.在地质灾害防治与测量系统进行新技术、新材料试验或推广应用前，协助总工程师开展1次专项辨识。
e.在探放水等高危作业前，协助分管负责人开展1次专项辨识。
f.协助总工程师每旬组织对地质灾害防治与测量系统月度安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析。
g.补充完善“重大安全风险清单”并制定相应管控措施。h.执行矿领导带班制度，带班期间跟踪重大安全风险管控措施落实情况，对于发现的问题根据问题情况，组织现场整改或提交分管矿领导研究整改措施，组织落实。
i.其他相关安全风险管控工作。
1.1.2 管理层、执行层、操作层各类人员职责
（1）安监处常务副处长：
a.负责全矿安全风险分级管控工作的协调、监督、考核。b.组织安监处监察员监督检查各类重大安全风险管控措施的执行和落实情况。
c.组织安监处相关人员参加矿井年度安全风险辨识，组织收集、汇总年度安全风险辨识评估资料，形成矿井年度安全风险辨识评估报告，并报矿长审批。
d.组织安监处相关人员参加矿井月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析，组织收集、汇总相关资料，形成矿井月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析报告，并报矿长审阅。
e.对各系统对年度及专项辨识评估结果进行应用的情况进行督促检查。
（2）生产科科长：
a.负责顶板安全风险分级管控的日常管理工作，协助生产副矿长制定顶板重大安全风险管控措施
b.组织生产科相关人员参加矿井年度安全风险辨识、月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。
c.协助生产副矿长每旬组织对采掘系统安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析，并建档和形成报告。
d.检查督促采掘系统按要求对年度及专项辨识评估结果进行应用。
（3）机电科科长：
a.负责提升运输系统安全风险分级管控的日常管理工作，协助机电副矿长制定提升运输系统重大安全风险管控措施。
b.组织机电科相关人员参加矿井年度安全风险辨识、月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。
c.协助机电副矿长每旬组织对提升运输系统安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析，并建档和形成报告。
d.检查督促机电运输专业按要求对年度及专项辨识评估结果进行应用。
（4）调度室主任：
a.负责矿井安全风险分级管控的调度指挥工作。b.负责重大安全风险区域人员上限的监督检查。c.负责视频系统和通讯系统监督检查工作。（5）工程地测大队队长： a.负责地质灾害防治与测量系统安全风险分级管控的日常管理工作，协助总工程师制定地质灾害防治与测量系统重大安全风险管控措施。
b.组织工程地测大队相关人员参加矿井年度安全风险辨识、月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。
c.协助总工程师每旬组织对地质灾害防治与测量系统安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析，并建档和形成报告。
d.负责设计前专项辨识评估结果应用。（6）保安区区长：
a.负责瓦斯、自然发火、煤尘安全风险分级管控的日常管理工作，协助总工程师制定通风系统重大安全风险管控措施。
b.组织保安区相关人员参加矿井年度安全风险辨识、月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。
c.协助总工程师每旬组织对通风系统安全风险管控重点实施情况进行一次检查分析，并建档和形成报告。
d.负责启封火区、排放瓦斯、探放水等高危作业实施前专项辨识评估结果应用。
（7）基层区队负责人：
a.负责本区队重大安全风险管控措施的执行和落实。b.每天组织本区队人员对负责范围内的安全风险进行不间断监控、管理，发现管控措施有漏洞或风险不可控时，及时采取措施处理和汇报，最大限度的降低作业现场的安全风险，使安全风险在可以接受范围内。
（8）生产科室副科长：
a.协助科长做好本科室负责的安全风险管控工作。b.按规定参加年度辨识评估、矿井月度和系统每旬重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。c.在跟班上岗或走动巡查过程中，监督检查安全风险管控措施的执行和落实情况。
（9）生产科室主任工程师：
a.负责本科室分管范围内安全风险分级管控技术管理。b.协助分管负责人组织制定本系统重大安全风险管控措施。c.督促检查本系统辨识评估结果应用情况。（10）生产科室科员：
a.对分管的安全风险管控工作负责。
b.按规定参加年度辨识评估、矿井月度和系统每旬重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。
c.在跟班上岗或走动巡查过程中，监督检查安全风险管控措施的执行和落实情况。
（11）基层区队党支部书记： a.与区队长同责。
b.协助区队长共同做好本区队重大安全风险管控措施的执行和落实工作，每天组织本区队人员对负责范围内的安全风险进行不间断监控、管理，发现管控措施有漏洞或风险不可控时，及时采取措施处理和汇报，最大限度的降低作业现场的安全风险，使安全风险在可以接受范围内。
（12）基层区队副职：
a.负责本职范围内的安全风险分级管控工作。
b.在跟班上岗或走动巡查过程中，对本单位负责范围内的安全风险进行随机监控。
（13）基层区队技术主管和技术员：
a.负责本区队安全风险分级管控的技术管理工作。b.针对工程施工前辨识出的安全风险，负责制定技术治理措施，编入作业规程或安全技术措施中。c.负责本区队相关专项辨识评估结果的应用。（14）基层区队班组长：
负责执行和落实与本班组相关的安全风险管控措施，保证执行到位、落实到位，最大限度的降低安全风险，保证现场安全生产。
（15）基层区队岗位工人：
严格执行和落实与本岗位相关的安全风险管控措施，发现现场安全风险不在可控范围内，要立即采取措施处理和汇报，严禁冒险作业。
1.2 管理部门
指定安监处为晓南矿安全风险管理部门，负责矿井安全风险分级管控工作的组织开展与考核，并指导协调各职能科室和区队、班组完成分管范围内的安全风险分级管控工作。
（1）常务副处长：
a.负责全矿安全风险分级管控工作的协调、监督、考核。b.组织安监处监察员监督检查各类重大安全风险管控措施的执行和落实情况。
c.组织安监处相关人员参加矿井年度安全风险辨识、月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。
（2）副处长：
负责矿井安全风险分级管控技术管理和相关资料收集归档，不断完善矿井安全风险分级管控体系。
（3）系统监察员：
负责分管系统安全风险分级管控的监督检查工作，参加矿井年度安全风险辨识、月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。（4）安监大队队长：
负责监督检查现场安全风险管控措施的执行和落实情况，参加矿井年度安全风险辨识、月度重大安全风险管控措施落实情况和管控效果检查分析。
（5）安监大队副队长：
跟班及走动巡查期间，监督检查责任区域内安全风险管控措施的执行和落实情况。
（6）安监大队技术员：
负责安检员安全风险管控知识的培训工作，指导安检员监督检查责任区域内安全风险管控措施的执行和落实情况。
（7）安检员：
负责责任区域内安全风险管控措施执行和落实情况的监督检查。
（8）培训中心主任：
a.每年安排对参与安全风险辨识评估工作的人员学习一次安全风险辨识评估技术。
b.负责组织在入井人员和地面关键岗位人员安全培训内容中增加矿井年度和专项安全风险辨识评估结果、岗位相关的重大安全风险管控措施的相关内容，并组织培训工作。
（9）培训中心副主任
a.具体落实“每年安排对参与安全风险辨识评估工作的人员学习一次安全风险辨识评估技术”工作。
b.落实入井人员和地面关键岗位人员的“年度和专项安全风险辨识评估结果、岗位相关的重大安全风险管控措施的相关内容”的培训工作。
（10）培训教师：
篇3：加强国有企业风险管控的对策探讨
1. 战略风险及财务风险
国有企业作为国民经济发展的支柱性产业,促进国家经济发展战略施展的推动者,其所面临的战略风险体现在两个方面:一方面,当前国内外经济局势日益复杂的背景下,国家“十二五”规划中继续深化国有企业改革和“走出去”发展战略使国有企业需要经历更多的不确定性;另一方面,国有企业深化改革走现代化企业发展道路其基本的企业规章制度不完善,如企业法人治理结构、经营决策的制定不具有前瞻性、企业偏好追求大规模化生产等,这些经营理念的偏差是国有企业未来发展中所需要慎重考虑和重视的隐患。
国有企业的资产所有权归属国家,资产抵押贷款是不允许的,其土地开发过程中就会出现融资难的问题,占用的资金数额较大、使用周转周期较长以影响国有企业资金的流动性,同时国有企业财务管理人员的现代财务管理意识还有待强化,企业发展绩效考核重数量轻质量的现象时有发生,财务指标的预警机制有待完善使国有企业的资产负债比率、现金流动率等指标的临界点控制缺乏规范化操作,总之,国有企业需要在日常管理活动中重视对财务风险的防控和监管。
2. 市场风险与运营风险
企业发展经济形势大气候不景气,各个企业通过增强自身竞争力来保持并尽量扩张其市场份额,由此使企业之间的竞争形势更加严峻,竞争对手呈现多元化的发展趋势,除此之外,高新技术产业的发展在一定程度上缩短了新产品的生命周期,然而,国有企业对市场变化的警觉性出现迟缓,更新变化效率不理想,使其在自身发展过程中面临一定的市场风险。同时,国有企业在日常经营管理过程中,企业集团化作战走跨国国际化道路确实扩大其生产规模但并没有提升其国际综合竞争力,产品品牌的国际影响力和号召力也没有凸显出来,这时国有企业的运营出现表面繁华内部漏洞百出的状况,严重影响其长期持续繁荣发展战略目标的实现。
3. 政治风险及法律风险
国家“走出去”战略目标加速国内企业国际化道路的发展步伐,国有企业也逐渐打开并入驻欧美国家和非洲中东等国际市场,然而,由于对国内外有关企业发展制定的法律法规的差异性不甚了解或者对东道主国家特定的企业经营规定缺乏很好地了解,使国有企业在经营过程中陷入法律困境的漩涡中不能自拔。另外,国有企业国际化发展道路的实现形式多种多样,如以股东的形式购买股权参与国际经营、购置兼并外国公司使其成为海外子公司或者海外办事处等,其在海外资本运营过程中经常会遇见东道国的政治骚动、恐怖主义以及各种贸易保护主义的制定阻碍,国有企业的实际生产经营将会受到很大的影响,经营收益不理想,严重的还会出现海外机构破产等导致企业资产蒙受损失的现象。
二、国有企业风险管控的现状及问题剖析
1. 国有企业管理层的风险管理意识有待进一步提高
凭借国有企业优势的社会地位和丰厚的资产资源,国企经营者一味的追求其做大做强而忽略风险的管控,认为经营失败发生的可能性很小并且结果责任均是采取相对乐观的态度,因此,国企出现经营决策领导一人拍板或者决策程序流于形式的现象。在如此管理思维方式下,一部分国有企业的管理人员并没有从心理上认识到风险管理的重要性,也没有建立相关的风险管控体系以防范或减弱风险发生所带来的损失,更不用说完善的风险管理预警机制的建立健全。国有企业经营效果不高的历史经验有力证明风险管理意识的欠缺在一定程度上影响着企业的繁荣发展,影响着企业战略目标的正确定位。
2. 国有企业风险管理体系有待完善
现代企业制度的建设足以表明风险管理以及控制体系在企业发展过程中起着至关重要的作用,然而,国有企业并没有完善的风险管理体系作支撑,企业投资者、经营管理者与监督管理部门之间的相互独立相互制约的内部控制机制不健全,并且由各自负责的权利与义务也存在一定程度的不对等,在实际经营管理过程中就会出现内部控制问题,进而引发道德风险和机会主义行为,影响国企运营管理的正常进行。除此之外,一些国企为扩大生产规模和经营范围而选择与外界进行合作与业务交换,然而由于缺乏完整的风险预警机制和相对应的风险防控措施,有关运营的重大决策问题以及工商谈判公文出具中就会出现审查不严格的情况,照此速度进行发展容易导致企业资金周转不顺畅,给国企的整体资金回报率带来负面影响。
3. 国有企业的风险应变能力存在不足
综合考虑现代企业的发展经营过程,不难发现,不管何种类型的企业在日常运营过程中总要面临各种各样的风险,如何妥善地解决风险问题成为国有企业健康持续快速发展的首要问题。由于国企的风险预警和管理机制不健全,风险发生时并没有相对应解决预案做防备,为此需要开展的危机公关难以起到预期的效果,导致风险所带来的负面影响超出有效控制范围。最后,国有企业处理风险能力还存在一定的缺陷,应对风险能力有待进一步加强,这样才能很好地发挥国企在支撑国民经济发展过程中的主导性地位。
三、增强国有企业风险管控能力的对策建议
1. 明确国企风险管理在战略发展规划中的重要性
目前,企业发展战略定位和发展方向的确定有利于企业保持长久的发展,在此过程中,需要企业对未来各种不确定因素发生所引致的风险制定有效的管理办法,并将其损失降低到可接受范围内的最小程度,同时在组织管理架构中特别设定风险监控部门。例如:国企科研部门的研发规划项目需要投入大量的资金并且持续时间相对较长,况且研发结果还存在一定的不确定性,这就需要国企相关部门将其计划分阶段设定目标开展垂直型管理模式,设定阶段性目标分期考核目标的完成情况。如此,国企可以有效地控制风险,及时纠正偏差,合理调度安排企业资源以实现优化配置,确保阶段性目标的实现以保证企业整体目标的完成。
2. 建立健全国有企业风险管理组织体系和相关制度建设
国有企业风险管理效果的高低在一定程度上取决于组织体系架构的完善性和相关制度建设的完备性,这就需要其具备完善的法人治理结构以强化董事会和风险管理部门的建设。其中,完善的法人治理结构可有效施展风险管理工作,可减少企业运营决策过程中出现的投资决策盲目性和投机性行为的发生次数,可通过建设董事会层面的风险管理职能来增强日常管理中行政部门的风险管理能力。而在架构下,风险管理工作在董事会决策过程中占有重要份额,可以保障风险管控工作施展的有效力度和成果体现,有效开展国有企业相关职能部门的专业化分工,况且部门之间权责明确可有效避免职能施展过程中意见不统一带来的冲突,降低彼此之间沟通的成本,增强其工作积极性和提升工作效率。
3. 搭建国有企业内部管控体系
国有企业强化风险管控工作的核心任务在于内部管理体系的建立,其直接影响着风险管理措施的贯彻落实和实施效果,并且有效的内部管控体系是保障企业稳健运行、防范经营风险的必要条件。一般而言,一套完整的国有企业内部管控体系主要从以下五个方面进行展开:(1)内部环境方面,完善的法人治理结构已明确部门和员工之间的职责范围和标准化的业务流程,以保证内部执行和监管工作有章可循的开展;(2)风险评估方面,国企内部搭建风险评估机制进行风险识别和妥善处理以有效降低风险带来的损失;(3)控制活动方面,国企通过开展有效的组织管理工作和强化的风险应对处理能力将风险降低在可承受范围之内;(4)信息沟通方面,国企内部搭建良好的沟通平台以强化内部横纵向之间的沟通效果,及时发现隐含的矛盾并妥善处理,建立处置意见反馈机制保证管理过程中的意见统一、执行步调一致;(5)内部监督方面,国企建立独立的风险监管部门,严格按照内部监督管理程序开展日常管理工作的监督检查和审计工作,保证企业领导干部队伍的廉洁自律、运行机制的科学有效。
4. 加强员工风险管控意识和执行力的培训
篇4：风险管控对策
关键词：电信公司；资金管控；风险
在电信公司的具体运行过程中，资金管控体系是其运行的主要环节之一，对于电信公司的发展具有重要的现实意义。电信公司建立和应用资金管控体系，不仅可以使资金在使用与回报方面的整体效率得以提高，还能有效保证电信公司在发展过程中有足够的资金维持正常运行，避免出现资金链断裂的严重现象。
一、资金管控体系对于电信公司发展的意义
1.避免资金风险
電信公司在工作中合理构建及应用资金管控体系，可以使其控制、引导电信公司内部的投资方向，确保投资的合理性与科学性，从而帮助电信公司避免资金风险。科学、合理的资金管控体系可以对电信公司内部的收入、支出进行极为严格的管控，并且可以对公司的所有投资项目进行分析把控，一旦发现有风险较大的投资项目，就会提议放弃投资，避免日后面对不必要的风险。
2.确保财务工作顺利进行
资金管控体系的建立，是与电信公司的财务工作紧密结合在一起的，财务人员会参与到该体系的运行过程中，与资金管理人员一起对公司内部的资金链进行严格的管控。在此基础上，电信公司的财务工作才能真正得到顺利开展，财务工作的流畅性与专业性才能得到保证。
3.优化资源配置
资金管控体系在电信公司中的应用，可以促进电信公司根据自身的实际运行情况及经济效益等，制定符合自身发展方向的资金支出计划制度。这样，资金管控体系就可以确保电信公司的所有资金支出都得到真正落实，实现电信公司内部的资源优化配置。
二、规避资金管控风险的对策
电信公司的管理者与相关的工作人员在认识到资金管控体系的重要价值之后，就需要采取针对性策略对该体系进行优化管理，具体对策如下：
1.建立管控体制
电信公司若想对资金管控体系进行优化，首先需要建立起合理的管控体制。某电信公司为了对资金管控体系进行合理优化，建立起了集中性较好的资金管控体制。在该体制的指导下，该电信公司各级机构的所有应收款项，每天都要按照之前规定的时间划拨到电信公司总部的账户中。每一个层级的管理机构想要对资金进行支出，需要提前进行申请，上级管理机构在对预算进行审核之后会根据具体的资金支出数额来设定相应的透支额度。在这个额度之下，资金管控体系会根据资金的实际支出来进行自动拨款。该公司在建立起集中性质的资金管控体制之后，就很好地实现了资金的统一管理、统一运作、统一支出，不仅保证了公司内部资金管理工作的顺利进行，更对资金管控体系进行了合理优化。
2.双线管理收支
电信公司想对资金管控体系进行科学、合理的优化，还需要对资金支出进行双线管理。所谓的双线管理，主要指的就是将电信公司内部资金的收入、支出进行分别管控。电信公司各个层级的管理机构应当将资金收入进行全数上交，由电信公司的总部进行接收，而各个层级所需的资金则由总部根据资金流的预算进行统一拨付。这样，就可以很好地实现资金管控体系对于内部资金的全面管控。
某电信公司的财务工作人员，为了对资金实行双线管理，在工作中分别建立支出账户与收入账户。其中，支出账户主要用于向各层级的管理机构进行款项拨付，收入账户则用于归集各个管理机构具体的营业收入。该电信公司通过对资金进行双线管理，有效防止了款项挪用、私自划拨款项、截留款项等行为的发生，保证资金管控体系得以合理优化。
3.做好资金预算
电信公司想要实现资金管控体系的合理优化，还需要重视资金预算工作。电信公司应当对内部资金的现金流进行实时掌握与分析，对各个层级的管理机构进行资金管理，从而实现对资金的全方位管控。
电信公司在每个月都应当对各层级管理机构的预算执行进行分析，主要分析其在执行预算的过程中资金运转是否出现问题。在此基础上，财务人员还应当对预算的完成情况进行目标比例的设定，如果电信公司的资金预算在执行过程中超出预设目标太多并出现了比较重大的资金波动，财务人员就一定要立即根据此情况进行分析，并采取针对性较强的控制措施。电信公司的财务人员还需要对资金预算进行合理评价，采取“定性+定量”的评价原则，积极引导各层级的管理机构对自身的经营发展进行统一规划。
此外，电信公司的财务人员还需要对内部预算的完成情况、完成效果、资金的使用情况进行严格考核。财务人员应当在每个月都对预算的完成情况及效果进行分析，发现问题向管理者报告并立即进行公开通报，还要督促相关人员进行改进，将这一考核与相关人员的绩效进行挂钩，以此实现资金预算的科学性，确保资金管控体系得以优化。
4.做好经济内控
电信公司还要做好经济内控工作，尤其是在资金支付这一方面。电信公司内部的资金支付，应当主要采取网上转账的方式，在对转账方式进行结算时，要做到以网银结算方式为基本，辅以支票等其它形式。网银操作员应得到授权才可进行操作，并且需要在至少2人的情况下进行操作，避免一人办理业务。此外，电信公司内部还应规定，财务印章、人名章等要进行分别保管，不能保存在一处或一人手中，并且分别做好授权与登记。电信公司的财务人员还需要建立一个登记簿，将所有财务票据进行统一登记、保管，并且票据的存根需要有领用人本人的签字。只有做好经济内控工作，电信公司的资金管控体系才能真正得以优化。
三、结语
电信公司的管理者及相关工作人员应当认识到资金管控体系的重要意义，并在此基础上对其进行优化，如对收支进行双线管理、做好资金预算管理等。电信公司只有真正实现资金管控体系的合理优化，才能让其带动电信公司的深化发展。
参考文献：
[1]王海叶.电信公司资金管控体系的构建及完善建议之研究[J].现代经济信息，2015（19）.
[2]肖彬.电信公司资金管控体系优化对策[J].现代经济信息，2013（03）.
[3]翟伟华.构建资金运营体系提高财务运营能力[J].新经济，2015（05）.
[4]张娜.浅谈银企互联系统在电信企业资金内控管理中的实践和价值[J].企业导报，2012（11）.
篇5：风险管控学习心得
掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论;掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进;提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境;明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统;通过企业运作中的典型实例学习明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法。
此次培训使我系统地学习了内部控制与风险管理中一些实用的技巧和功能，不仅知道了如何使用，更了解了原理，对今后的工作十分有帮助，可以提高工作效率，使工作的成果更美观，为自己的工作成果加分，使老板满意。
篇6：企业内部风险管控
威胁企业商业安全的根源，在于来自企业内部的管理风险以及外部的经营风险。企业对外经营运作过程中，面临各种经营风险，包括因竞争对手的恶意竞争行为导致的风险、因合作伙伴履约资信问题导致的风险以及因经营环境变化导致的风险，如国家法律、政策的变化。
企业内部管理追其根源，均在于人力资源的掌控，因此我们通常将企业的内部管理风险概括为“人力资源风险管理”。
人力资源风险管理中最常见的几类问题，包括：黑单、泄露公司机密及商业秘密、虚报或假报帐目等。出现以上问题，究其根本，有三个层面的原因：
第一，目前我国社会信用体系不完善；
第二，公司内部管理制度存在缺陷，制度制订不足，特别是有些企业根本没有建立人力资源道德风险的防范和监督制度，公司管理层对公司制度执行不力，甚至参与有损公司利益的行为；
第三，员工职业素养有待提高，缺少必要的职业规范和素质或者道德水准、特别是尽职性不高。
因此，企业必须加强内部风险控制，建立并完善内部人力资源风险防范体系和危机处理机制，控制内部人力资源风险，从而保障企业商业安全。
企业增强风险控制能力，首先，必须建立事前防范保障机制。设立对应聘人员和重要岗位待聘人员的资质审核程序，全面、深入核实其背景资料，同时也可通过心理测试，获取一些其它途径无法得到的真实信息，比如应聘人员是否对企业隐瞒的、档案材料中无记载的重要背景信息，如是否有犯罪前科，是否有吸毒、同性恋和其它不良嗜好，是否加入非法组织，是否是国外间谍或竞争企业的商业间谍。
其次，建立事中预防监控机制。事中预防监控是事前防范的延伸。公司内部，要对在职人员，特别是重要岗位员工进行公开的定期、不定期考核或心理测试；加强对员工个人职业素养的培训与提高，完善新员工的培训机制和对在职员工的考核机制。公司外部，可聘请专业的调查公司对重点岗位员工的尽职状况进行定期保密调查。
最后，建立事后危机处理机制。公司内部要设立专门的危机管理部门，并不断健全和完善部门制度；公司外部，可聘请专业调查公司对在职人员、离职人员的职业去向进行追踪调查。
我们对不同阶段对风险控制的程度有一个大概的统计，基本上是：事前控制：100％，事中控制：85％，事后控制：15％。可见事前对风险和危机进行控制是最有效的。因此，企业加强风险控制，建立人力资源风险管理体系，其重点也在于建立事前的风险防范和事中风险监控机制。总结以上风险控制方法，现阶段企业人力资源风险控制与管理应着眼于以下方面：
1、企业必须培养事前风险防范的意识，并建立相应的监督体制，以确保这种意识落实到现实的管理过程中；
2、企业监督体制的建立和实际运作，包括雇佣资质调查和背景调查、风险测试机制；
3、企业须建立完善的数据记载机制，对记载数据进行分析并合理利用。
胡明杰
篇7：安全风险管控措施
煤 矿 安 全 风 险 管 控 措 施
2018年1月7日
桐梓县强博煤矿有限责任公司
煤矿安全风险管控措施
根据安全生产标准化要求及安全风险预控管理手册中将危险源分布情况分别制定管理标准和管控措施，明确责任岗位，确保技术、人员有保障。为保证该工作有效开展，制定安全风险控制领导小组。
一、安全风险控制领导小组及职责 组
长：夏合平副组长：曾令海
成 员：梁正元、赵华禄、梁正龙、杨可文、殷正友、梁正光、魏家鱼。
领导小组职责：
1、负责制定风险管控措施及规范。
2、负责落实风险管控措施及规范。
3、负责组织风险管控措施及规范方面的培训。
4、负责组织风险管控措施及规范进行动态更新。
二、指导思想
深入贯彻落实科学发展观，坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的科学方针，牢固树立以人为本，安全发展的理念，以治理隐患，防止大事故为目标，以落实责任为重点，全面排查治理隐患，强化安全生产基础，提高安全管理水平，实现对安全生产风险超前预控，规范安全风险，有效防范和遏制事故的发生。
三、目标任务 通过危险源安全风险评估、预警防控，使安全隐患始终处于受控状态，减少一般事故，防范较大事故，杜绝和遏制重大事故。
四、安全风险管控措施成果应用
（1）工作面初次放顶需制定专项安全技术措施，合理确定支护形式，采用小进尺多循环作业方式，加快工作面推进度。
（2）20503高档普采工作面遇地质构造前必须制定专项措施，充分利用钻探、物探勘探手段，查明采掘前方的有害气体、积水等情况并消除。
（3）20503高档普采工作面遇地质构造前，必须首先制定安全技术措施，实行超前支护，采用π型长钢梁支护，接顶排扛严实，严禁空顶作业，确保支护质量；对于顶板已冒落地点，需在采煤机通过该地点前采取措施及时维护顶板。
（4）20505运输掘进工作面遇地质构造前，必须首先制定安全技术措施，临时支护必须实行前探梁支护，永久支护实行11#矿工钢架棚支护，支护间距必须保证0.8m，帮闭接顶排扛严实，严禁空顶作业，确保支护质量，确保安全。
（5）20503采煤工作面回风巷尾巷。随着采煤工作面的推进，导致巷道跨度增长，顶板压力集中，制定安全技术措施，及时回撤支架，保证安全出口距离，按规定加固安全出口支护，确保上安全出口与采面回风巷安全行人、通风，保证采面回风巷畅通无阻。
2（6）按需配足采煤工作面风量，确保采煤工作面风量供给，适当降低采煤机割煤速度，减少采空区浮煤，确保高档普采工作面上隅角瓦斯浓度不超限；井下抽放主管路采用抗阻燃、抗静电抽放管，并采取可靠防静电措施。
（7）采取综合防尘措施，工作面必须实施湿式作业，各下煤点、转载点必须安设防尘喷雾装置，胶带运输顺槽入口和接近采煤工作面入口处，分别设置1道全断面自动控制风流净化水幕，煤仓保持不放空，煤仓放煤口设洒水降尘装置，井下各地点按规定设置隔爆水棚。
（8）20503工作面刮板输送机必须打好机头、机尾压柱，安设好紧急停止闭锁保护装置，随时检查维护刮板机运输设备；顺槽胶运输机带定期检查，及时更换失效托辊，装设防打滑、跑偏、堆煤、撕裂等保护装置，及时清理胶带输送机回煤及杂物。
（9）过地质构造时，适当降低20503高档普采工作面推进速度，保证安全生产；20503高档普采工作面开采技术条件较好，可适当增加产量。
（10）20505掘进工作面风量供给不足引起瓦斯事故，必须加强通风管理，按规定配足工作面所需风量，严格瓦斯检查，严格执行“一炮三检”、“三人联锁”、放炮请示制度，严禁无风、微风、循环风、不按规定的串联通风、瓦斯超限作业。
（11）20503采煤工作面、20505运输巷掘进工作面遇地质构造时，必须制定安全技术措施，加强防治水工作管理，严格按照探放水设计、措施执行，必须实行钻探与物探相结合，实行物探先行、钻探验证，严格按照“预测预报、有掘必探、先探后掘、先治后采”的原则执行，加强防治水工作管理，保证安全生产。
（12）20503采煤工作面刮板运输机，胶带运输顺槽。刮板运输机机头机尾压柱未打牢固、断链、机械发生故障；胶带可能跑偏。必须制定安全技术措施，刮板运输机机头机尾压柱必须按规定打设牢固，防止断链、随时检查和维护刮板机输送系统，及时安设刮板输送机紧急停止闭锁装置；定期检查和维护带式输送机，及时更换失效托辊，装设打滑、跑偏、堆煤、撕裂等保护装置，及时清理胶带输送机回煤及杂物。
（13）+920m材料辅助运输系统发生故障、钢绳断裂跑车、阻车器、挡车拦失灵导致跑车。制定安全技术措施，及时检查和维护提升运输系统设施设备，保证系统完好、灵敏可靠，加强提升运输设备管理，严格执行“行人不行车、行车不行人”的规定，确保安全正常运行。
（一）名称：瓦斯
管理标准：根据井下条件变化，不断改进和加强瓦斯治理 防范措施：
1、工作面要有足够的风量，保证风筒接口严密不漏风，风筒距掘进工作面的距离符合《煤矿安全规程》规定。爱护通防设施、做好一通三防工作。
2、实现“双风机双电源”和自动切换功能，巷道内瓦斯探头，实现风电闭锁和瓦斯电闭锁，禁止任何人随意停、开局部通风机。
3、杜绝无计划停电停风。
4、井下电气设备杜绝失爆；
5、井下任何地点发现瓦斯超限或积存时，必须做到先停止工作、撤出人员、切断电源、进行处理，并汇报调度室和通风区值班人员，严禁瓦斯超限作业；
6、井下所有爆破地点都必须严格执行“一炮三检”、“三人联锁”和放炮请示制度；
（二）名称：顶板
管理标准：巷道施工应符合设计要求；地质条件变化时有补充措施；支护设施可靠有效。
防范措施：
1、掘进工作面按标准化进行顶板管理，现场严格按照设计循环进度施工，坚持正规循环作业，每次爆破后及时找顶，使用好临时支护，必须紧跟迎头，永久支护合格。最大空顶距符合作业规程规定，严禁空顶作业。
2、两帮及时支护，滞后符合规程要求，锚索距迎头的距离符合规程规定，严禁滞后。
3、锚网支护巷道的锚杆（索）规格、间排距、角度、锚固力定期检查，支护材料符合设计要求。
4、坚定执行矿压观测、分析、预报制度。当顶板下沉、压力较大及变形严重时，根据顶板离层仪监测数据的变化情况及时分析原因，并采取措施进行处理。
5、施工过程中严格执行“敲帮问顶”制度，严禁空顶作业，做好 顶板检查，严格加强顶板管理。
6、加强后路巷道日常找顶及维修工作，对后路顶帮情况经常检查，发现巷道有失修、变形、底鼓等现象及时进行维修。
（三）名称：爆破
管理标准：爆破材料合格；存放地点周围有明显标志；防爆器的钥匙由放炮员随身携带。
防范措施 ：
1、放炮工作由专职爆破工担任，必须持证上岗，严格执行“一炮三检制”、“三人连锁爆破制”和三人连锁发爆器使用制度。必须认真执行爆破汇报制度。由带班班队长向矿调度室报告瓦斯、煤尘、支护、切电等情况，经同意后方可进行爆破，严禁擅自爆破。
2、放炮前必须由放炮员亲自装配引药，做引药必须在顶板完好的地点进行操作，要避开电气设备和导体，严禁坐炮箱。
3、装药前爆破工要检查工作面的通风，瓦斯、煤尘、防尘喷雾，洒水等情况，如有瓦斯积聚，煤尘增大，通风不良等隐患，不得装药。
4、放炮施工前，将施工地点前、后各10m 范围内，所有管路、风筒用旧皮带掩盖好。电缆、信号线落地用半圆铁管接茬掩盖严实或采用旧皮带包裹掩护，防止放炮崩坏。
5、每次放炮前，班长必须亲自派专人到距放炮地点300m 以外反向风门外全风压通风的新鲜风流中的安全地点站岗、警戒，站岗、警戒位置由放炮员指定，班长悬挂好放炮撤人站岗警戒牌及安装通讯电话。
6、每次爆破前必须切断该工作面及回风系统中和有作业人员地点的所有非本质安全型电气设备电源。由当班修理工负责停电，班长负责撤人站岗。通风区爆破工、瓦斯检查工必须进行监督验电。并关闭各通路反向风门及防风流逆转装置。
7、放炮后，爆破工和班组长必须巡视放炮地点，检查通风、瓦斯、煤尘、顶板、支架、拒爆、残爆等情况，如果有危险情况，必须立即处理。检查完毕后爆破工通知组长，班组长再亲自安排人员将站岗人员撤回，在未接到撤岗命令以前，站岗人员严禁私自撤岗。
（四）名称：巷道运输
管理标准：运输设备安全设施灵活可靠，车场、硐室相对空间应满足安装、检修、维护到人、车运行的要求。
防范措施 ：
1、绞车司机、把钩工必须专门培训，由取得合格证的人员担任。开车前详细检查绞车零部件是否齐全完好，绞车地锚是否牢固，绞车钢绳是否完好，以及声光信号是否灵活可靠, 巷道是否平直顺，对检查出的问题要首先处理，否则绞车不准使用。
2、绞车司机必须在得到准确的开回信号时，才准起动。起动过程中，司机要精神集中，并注意绞车钢绳的排列情况，出现负荷突然增大时，要立即停车，严禁强行牵引，待把钩工查明原因后再作处理。
3、严格执行“行人不开车，行车不行人”的制度。由绞车司机及把勾工负责严格执行, 把好关口。
4、修理工每班要认真检查钢丝绳断丝情况，钢丝绳在一个捻距 内断丝断面积或磨损减少的断面积，超过原钢丝绳截面积10%时，必须更换，否则严禁开车。
篇8：风险管控对策
一、金融租赁公司风险概述
金融租赁公司盈利的来源主要是承担业务风险的风险溢价。因此, 在提供融资租赁服务、帮助客户分担财务风险的同时, 必须能够有效管理自身风险, 通过积极主动地承担风险、管理风险、建立良好的风险管理架构和体系, 力图使获取给定收益的风险最小化。
金融租赁公司作为非银行金融机构, 经营的就是资金和信用, 只有有效地防范经营风险, 才能保证资金的安全, 安全就是效益。金融租赁业务是每一家金融租赁公司的主营业务, 而每一笔租赁业务都是有风险的, 而这种风险不能靠回避, 只能靠控制和转移。我们既然经营的是风险, 就不应该害怕风险, 更不应该因害怕风险而放弃租赁市场的开拓和创新。
二、金融租赁公司财务风险及其管控措施
一笔租赁业务的完成是一个极其复杂的过程, 从租前 (即租前调查) 到租时 (即租赁方案的设计) 到租后 (即租后管理及租金的催收) , 整个过程的每一个环节都充满了风险。财务风险包括与金融租赁公司财务活动相关的各类风险, 通常包括信用风险、租赁资产质量风险、汇率风险、利率风险、流动性风险以及货币政策变动风险等。
(一) 信用风险管控措施
信用风险是指承租人 (或者交易对象) 可能无法或者不愿意履行对公司按约定负有的义务, 信用风险是租赁公司在经营活动中所面临的最重要的风险。
金融租赁公司对信用风险敞口必须采取审慎管理原则, 结合实际情况, 按计划推行行业风险管理制度, 通过重点加强行业研究、主体资信评价、租赁物权属与价值判断, 以及加强租后对承租人运营情况和租赁物技术与价值变动情况等措施, 加强对信用风险的控制与管理。
(二) 资产质量风险管控措施
资产质量风险是指金融租赁公司因从事租赁业务而形成的风险。租赁资产风险管理要求金融租赁公司开展租赁业务时保持谨慎的态度, 努力降低资产质量风险。资产质量的好坏直接影响金融租赁公司的不良资产率、拨备覆盖率。
租赁资产质量是金融租赁公司的生命线。金融租赁公司经营的是资金, 而资金最终会变成各种租赁资产, 租赁资产质量的好坏直接影响到租赁的收益和资金的安全。企业的每一笔资金, 无论是通过银行贷款, 还是通过企业融资都是有成本的, 且这种资金成本普遍较高。如何来消化这些高成本的资金呢, 答案只有一个, 那就是必须选择优质的租赁项目和高质量的租赁资产。
(三) 汇率风险管控措施
汇率风险是指金融租赁公司承担外币汇率变动产生的风险, 该风险将影响金融租赁公司的财务状况和现金流量, 金融租赁公司所面临的汇率风险主要来自外币头寸净额。
金融租赁公司控制汇率风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配, 并在适当和必要的情况下, 通过衍生金融工具, 对冲外汇风险敞口导致的汇率风险。境内金融租赁公司操作跨境的融资租赁和经营租赁业务中的大部分租赁资产以美元购买, 其对应的应收融资租赁款以及表外的应收经营租赁款均以美元计量, 而资金主要来源于美元银行借款, 以及人民币自有资金。对于货币不匹配的银行借款, 境内租赁公司可通过货币远期合同对冲汇率风险。
(四) 利率风险管控措施
金融租赁公司的利率风险主要为公允价值和现金流量受市场利率波动的影响。由于市场利率的波动, 租赁利差可能增加, 也可能因无法预计的变动而减少。
金融租赁公司主要通过租赁资产和对应负债重新定价来控制利率风险。作为租赁公司主要资金来源, 银行借款大多采用浮动利率计息, 租赁公司大部分融资租赁资产定价采取浮动利率, 利率风险相对可控;经营租赁资产以及个别融资租赁项目收取固定利率租金, 租赁公司应通过利率掉期将浮动利率银行借款转为固定利率, 使之与未来租金收入有效匹配, 有利于减少利率敏感性缺口, 规避利率风险。
(五) 流动性风险管控措施
流动性风险, 是指金融租赁公司不能以合理的成本取得资金来偿还债务, 或者满足业务发展需求的风险。
金融租赁公司流动性风险的管理目标是确保随时备有充足的资金来源, 以满足偿还到期负债的需要, 同时满足客户融资需求以及把握新的投资机会。租赁公司应通过多渠道、多元化融资, 保证其可以持续获得充足的资金, 保证购买租赁资产所需资金支付;此外, 通过争取银行中长期授信, 设计与租赁资产期限、租金现金流相匹配的融资方案, 从而最大限度的避免因期限错配而导致的流动性风险。同时设置流动性风险早期预警指标, 对流动性比例、核心负债依存度、流动性缺口率、预计借款来源计划外减少或变动、应收融资租赁款转让受阻、应收租赁项目租金大量逾期、市场负面传言等方面设定预警水平, 定期进行监测;在风险指标达到一定预警水平时, 启动外部融资、提前结束租赁项目等流动性应急预案和必要措施。
(六) 货币政策变动风险管控措施
货币政策及调控方式的调整将对企业的经营活动产生直接影响。近年来, 人民银行在实施稳健货币政策的过程中, 对货币政策调控方式进行了全方位改革, 但由于货币政策的调控作用是双向的, 如果企业的经营不能根据货币政策变动趋势进行适当调整, 货币政策变动将对企业运作和经营效益产生不确定性影响。