政府采购岗位廉政风险点案例

政府采购岗位廉政风险点案例（通用11篇）

篇1：政府采购岗位廉政风险点案例

情景案例1：

题目：校友的“求助”

情景：某区财政局采购办科室负责人王某负责本区的政府采购监督工作，常常需处理政府采购投诉事宜。一天，一单位向王某投诉：其政府采购供应商在政府采购合同履行过程中，更换中标产品，以次充好。

王某得知此事后，立刻展开调查，发现该供应商确有不诚信问题。但该供应商是一家大公司，参与政府采购多年，该供应商的销售员还与王某是校友。

该销售员向王某求助：“要是这次投诉按正常程序处理，公司将进入政府采购黑名单且三年不得参与政府采购，那他的工作就完了。”面对校友的求情、哭诉，王某左右为难。

思考：王某面对校友的求助该怎么办？为什么？

点评：王某应秉公执法，对该供应商涉嫌的违法行为问题进行核实和处理。首先，政府采购监督管理部门徇私舞弊是严重违反采购法的行为。如果王某因校友的请求而不查处，那王某本身就违纪了。其次，如果供应商的不诚信且违法行为不查处，那么将会对国家和人民造成损失，从这一点来说，王某更应该秉公执法。

法律链接：

⑴《政府采购法》第八十条政府采购监督管理部门的工作人员在实施监督检查中违反本法规定滥用职权，玩忽职守，徇私舞弊的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

情景案例2：

题目：只吃饭不收礼

情景：某单位借口联络感情，宴请吃饭，以方便自身工作的开展。

财政局采购办科员甲是一名党员，他认为，吃饭是小事情，只要自己不接收礼物，并按原先要求做好工作就行了。于是参加了宴请。

思考：甲对业务单位宴请是否应该接受？

点评：在日常工作中，工作人员很容易遇到以加强联系和联络感情为名的请吃、送礼，虽然可能不会影响当时的工作，但会渐渐腐蚀工作人员的廉政之心，必须在源头上就遏止。

法律链接：

《领导干部廉洁自律规定》：党员领导干部要廉洁奉公，忠于职守。禁止利用职权和职务上的影响谋取不正当利益。不准接受可能影响公正执行公务的礼物馈赠和宴请。

篇2：政府采购岗位廉政风险点案例

反腐倡廉，制度建设是根本。廉政风险防控机制建设是反腐倡廉工作中的重要环节，对做好反腐倡廉工作具有重要意义。十八大以来，佛山市查处了多起医疗设备和药品耗材的采购腐败案件，采购过程中存在多种违法违规的采购手段，针对这些问题，我科室就计算机设备采购过程进行了廉政风险防控机制建设工作，通过学习相关内容、参与机制建设和组织管理等工作，就如何做好采购的廉政风险防控机制建设有以下几点体会：

一、加强自身风险廉政建设的学习

工作中不断加强理论学习、业务学习和制度学习，积极学习党章及党的会议精神，坚定对党的信仰是推动医疗事业持续发展的动力。认真履行工作职责，落实全面从严治党的精神，深入推进党风廉政建设和反腐败工作，积极抵御工作中的不正之风和腐败现象，履行正风肃纪、源头预防之责。从人财物各方面，进一步完善和强化权力运行制约和监督，扎实开展廉政风险防控机制建设，为信息中心工作的全面开展提供了有效的保证。

二、进一步完善部门采购制度廉政建设

党的十七大首次提出党的反腐倡廉建设，提出要预防和惩治权力滥用，防止和反对腐败，并把反腐倡廉建设与思想建设、组织建设、作风建设、制度建设一起，确定为党建工作的基本任务。而信息中心涉及医院计算机及其相关设备的采购工作，如果制度不完善，岗位职责不明确，监督不到位，就会潜在利用职务之便谋取私利的风险。

通过学习，意识到党的反腐倡廉建设关系着人心向背和党的生死存亡，而反腐倡廉，制度建设是根本。廉政风险防控机制建设是反腐倡廉工作中的关键环节，因此组织部门成员对计算机设备采购流程进行重新的梳理，对制度进行了补充和完善，并建议医院成立专门的采购办，对采购实行统一管理，实行“管采分离”，建议获医院采纳，并被评为优秀提案。

面对岗位廉政风险，严格遵守政府定点采购及医院相关管理制度，整个过程公开、透明、可监督。采购过程首先由使用科室提出购买，经科室负责人确认后，信息中心技术人员负责主导产品选型，在产品选型阶段，要综合科室意见必要时召开相应的协调会议，多方参与选型，使得整个选型过程透明化、公开化、合理化，信息中心主任对经使用科室和信息中心技术人员选定的产品进行确认后，提交主管院长审核确认后，提交采购办，整个选型过程有效避免了“个人决策”和“量身定制”的问题。选型后由独立的采购部门完成最终的采购，整个过程审计、纪检部门全程参与，实行多方面、多维度的监督。截止到2018年7月，我科室已完成了90多项采购工作，严格履行相应的采购制度和流程，杜绝违反规定的采购操作如：先买后审、超额购买等，保质保量的完成医院计算机设备采购工作。参与院内招标4次，院外招标1次，严格履行政府规定的招标规定，合理开标，避免不合理的招标工作和规避招标，整个招标过程由采购办发起，使用科室、信息中心、审计、纪检部门全程参与，从多方面、多维度对整个招标工作进行监督，使得相应招标工作合理化、规范化、透明化。

三、重视廉政风险宣传和思想教育

定期召开廉政风险的教育培训会议，认真学习政府和本院的相关制度和规定，提高相关人员的廉政风险意识，规避本岗位的廉政风险。开展自我学习工作，认真学习政府下达的相关文件，认识采购过程存在的风险廉政问题，制定相应的制度和规定，避免相应的廉政问题，保质保量的完成相应的采购工作。加强人员培养，参加政府、行业或其他机构组织的相关的培训，不断提高廉政风险防控的意识。

篇3：政府采购岗位廉政风险点案例

高校实施政府采购制度的目的是规范高校采购, 提高采购资金的使用效率, 促进高校廉政建设。但近年来, 随着我国高校政府采购活动的不断扩展, 在取得一定成绩的同时, 也还存在一些问题。比如价高质次、围标串标、采购人寻租、暗箱违规操作等现象, 深受大家的关注和质疑。高校物资采购和基建项目成为高校腐败行为发生的易发区, 是反腐倡廉工作的重点和难点。2014年1月实施的《中国行政事业单位内部控制规范》第四章第三节政府采购业务控制中, 明确要求高校建立政府采购、资产管理、财会、内部审计、纪检监察等部门相互协调、相互制约的机制。2014年4月中纪委、教育部、监察部发布《关于加强高等学校反复倡廉建设的意见》中, 强调高校物资 (设备) 采购、基建项目加强建立健全内部管理和监督制度。可见加强高校政府采购内部控制不仅是高校自身健康发展的需要, 是严格执行政府采购相关法律法规的要求, 是高校防控政府采购风险的前提, 是规避法律风险、效益风险、廉政风险的基础。也是认真执行好《行政事业单位内部控制规范 (施行) 》和教育部加强高等学校反复倡廉建设工作的要求, 是杜绝和减少违法违纪案件的有效途径。

二、高校政府采购存在内部型主要风险环节

1.采购方式选取环节

采购方式的确定是采购工作启动准备, 是采购计划明确后如何运作的抉择过程。其风险主要表现在:一是有些单位对执行政府采购的意义认识不足, 或出于自身利益的考虑, 擅自拆分立项, 将项目化大为小, 化整为零, 规避招标;二是有些单位为了达到某种目的, 将公开招标变更为邀请招标、竞争性谈判或单一来源采购方式, 缩短信息公告日期, 弱化潜在供应商的竞争;三是有些单位以教学、科研急用等为由, 本应进行招标采购, 而采用单一来源采购或询价采购, 达到自由选择项目供应商的目的, 导致公平竞争无从实现。这些特殊情况常存在人为因素, 容易滋生腐败。

2.采购需求确定环节

高校采购项目的需求, 通常情况下是由具体使用单位负责。这样的管理模式的主要风险:一是有的单位对拟购置设备市场了解不够充分, 设备状况把握不准, 可能出现设备预算价格偏高、购买的设备性能不能完全满足实际需要或重复购置, 导致学校资金的浪费;二是有的单位技术参数由部分商家提供, 技术参数往往带有倾向性和排斥性, 容易引起潜在供应商质疑;三是有的单位只在网上查询设备技术参数, 甚至把多个设备参数东拼西凑, 技术参数不具备全面、合理、实用性;四是有的单位为了某个商家, 设定的资格和商务条件与实际需要不相适应;五是有的单位采用单一商家提供的参数或采用某一产品的参数等, 以上现象都潜在腐败风险。

3.采购文件编制环节

政府采购法及其实施条例明确规定, 采购文件不得有倾向性或排斥性的内容。然而当前高校管理模式, 采购文件的编写涉及使用单位和采购管理者, 两方面都有可能产生廉政风险。一是高校政府采购具有特殊性, 专业性强, 采购需求一般由使用单位提供。如果项目负责人为了维护“关系户”, 在关键性技术指标和商务条款编写时, 存在指向性和排他性, 会致使应约的供应商不足, 但为了保证应约的供应商数量, 采用陪标、围标等不正当手段参加竞标, 这样不仅竞争不公平, 易滋生腐败行为。二是采购管理者出于某种目的, 在操作过程刻意设定特殊条件, 以确保“意中人”顺利进入招标规定程序情况。

4.合同签订环节

当前高校虽然都遵循采管分离的原则, 基本成立了专门的招标采购机构, 负责政府采购招投标业务, 但是招标评审结束后, 一般由使用部门或设备管理部门直接与供应商签订政府采购供货合同。这样存在的主要风险:一是供应商偷工减料, 赚取差价;二是隐蔽项目虚报材料;三是以低型号冒充高型号;四是以“产品换代”、“型号升级”为由更换设备, 提高利润等。如果采购负责单位或个人假公济私与供应商进行权钱交易, 形成“里应外合”, 会导致学校蒙受经济损失。

5.履约验收环节

履约验收是采购计划实现的检验, 是采购项目质量的保障, 其存在主要风险:一是验收小组成员组成结构不够科学, 缺乏专业设备的相关知识, 很难发现可能产生的各种作弊行为;二是学校的奖惩条例不明确、验收小组成员经验不足和责任意识不强, 走过场, 盲目签字;三是验收结论一般以具有用户的意见为准。如果相关项目负责人与供应商达成默契, 在设备的安装、调试、检验中不严格把关, 那么技术性能达不到要求的设备, 就容易通过验收, 为权力寻租提供了方便。

三、从内部监管角度提出政府采购廉政风险防范和控制的有效建议

高校内部审计监督部门, 作为高校建立健全内部管理体系和监督制约机制的重要部门, 是加强高校内部管理、维护经济纪律、保障资产安全、提高资金使用效益, 是加强对相关权力的监督、促进廉政建设和反腐败斗争的关键部门。

1.建立高校政府采购廉政风险内控制度

良好的内部控制系统, 需要对内部控制建立和实施进行恰当的监督, 通过监督活动, 保证有关部门及其人员严格按照法定权限和程序行使职权、正确履行职责, 从而有效防止权力被滥用。高校政府采购领域反腐倡廉监控首要是完善政府采购廉政风险内控制度。高校在建立政府采购廉政风险内控制度应把握好四个方面:一是分权分层管理, 即在制度中设定不同层次不同人员的职责和权力, 并制定相对应的奖惩条例, 这样可避免一个人从头到尾操作、控制采购的关键环节;二是科学性, 即从科学的角度制定政府采购廉政风险内控制度, 纪检监察、审计部门、资产管理、采购部门、使用部门等通力配合, 使各项条款能科学分解和配置权力, 保证权力行驶相互交叉, 相互监督、相互制约, 从源头上铲除滋生腐败现象的条件;三是针对性, 即针对采购各环节的特点及易出现的问题制定相对应的防控条款, 做到对症下药, 实现同步审计、同步监督、同步预警;四是可操作, 即在制度中要明确程序、各相关人员的职责和权限及相应的防控办法。

2.加强采购需求的控制检查

采购需求是实施采购的关键, 高校政府采购根据《政府采购法实施条例》的要求, 明确采购需求编制原则, 加强内部审计监督的力度, 校内审计监督人员具体应从几个方面入手:一是审查技术参数的标准和规范是否以国家或行业或普遍遵循的标准和规范, 还是只把个别企业的标准和规范, 或某个企业的专用技术、专利作为采购的标准和规范;二是审查采购需求中的技术条款、服务、评分标准等要求是否指向特定供应商、特定产品或指定特定的专利、商标、品牌;三是审查采购需求内容是否完整、明确;四是审查对于一些客观上难以进行实质性审查的采购需求, 是否已进行第三方专家论证确定;五是审查采购需求的确定是否经过相关职能部门的审核确认。

3.加强采购方式的控制检查

《政府采购法实施条例》新规定指出, 有需要执行政府采购政策等特殊情况的, 经设区的市级以上人民政府财政部门批准, 可以依法采用公开招标以外的采购方式。这对于高校政府采购的特殊性具有很高的指导性和灵活性, 有利于高校政府采购效率的提高, 但在执行新政策的同时, 校内审计监督部门更应把好原则和规定:一是严格审核是否依据国家、地方法律法规的要求确定适当的采购方式;二是审查是否拆分项目达到化整为零, 规避招标;三是审查是否应是公开招标项目变成单一来源或邀请招标;四是审查单一来源采购和批量采购的程序是否齐全;五是审查项目是否人为因素拖延采购项目立项时间, 而又以项目紧急为由申请采用特殊的采购方式。

4.加强招标文件的控制检查

招标文件作为合同的附件, 在法律上和合同一样具有同等的效率, 是今后投标、评标、签订合同的依据。纪检、审计监督部门应审核招标文件的内容是否完整、条款是否明确、性能指标是否合理和公平、评分标准是否科学合理等内容。招标文件的确定一定做到”三权分立”, 即使用部门提出意见, 采购管理部门审核把关、审计监督部门确定方案。杜绝一方权力过大, 形成相互交叉、相互制约、相互监督的管理体系。

5.加强合同审计监督

合同是政府采购的一个重要环节, 也是廉政风险的关键点, 采用合同审计的方式能够有效防控廉政风险。具体方式:校内部审计人员审查供应商的主体资格是否合乎;审查合同内容是否完备、合法, 是否符合《合同法》的要求, 对于重大项目以聘请法律专家检查;审查合同标物的数量、单价、型号、参数是否和中标内容一致;审核违约条款、退货条款、质保条款、服务条款等必要条款是否遗漏;审核合同双方权利义务、履约方式是否明确;审核签订合同前是否经过相关部门会审等。

6.强化履约验收工作的规范化

政府采购合同履约验收是政府采购活动的最后一个环节, 它直接关系到政府采购活动的成效, 是对政府采购成果的最终检验, 同时也是保证政府采购质量的重要环节之一, 是有效控制廉政风险的关键点。高校做好合同履约验收工作, 建议着重做好以下几个方面:一是高校出台具有指导性和规范性的合同履约验收工作管理制度, 成立由资产管理部门、纪检监察、审计部门、财务部门、校级专家等组成的验收小组, 实行逐级审核把关的制度。规定一级验收是使用人和资产管理员负责, 要求根据合同清单一一核实实物, 并做好货物接受清单登记。对于不符合合同要求的, 要详细标注清楚情况, 特别是型号、性能不符或更换型号的, 让中标商出具纸质情况说明书, 经核实后向采购监管部门提出汇报。二级验收是各二级学院或职能部门验收, 验收成员至少包括供应商、资产管理员、院级专家、部门领导。三级验收是校级验收, 验收小组必须严格把关, 依据一、二级验收的材料和采购文件、投标文件等相关材料与实物进行现场核实验收, 对验收结果出具详细的验收书, 并每位验收成员签字方认可。二是严格审核把关变更货物的审批手续, 如确有必要就合同某些标的物做出变更, 须遵循变更后的货物型号、性能指标是优于原标物, 价格原则不高于原标物的价格;经校级采购监督部门审批后, 报政府采购监督管理部门审批, 经批准后方可依法依规变更。三是加强对验收小组成员的责任考核, 凡是失职的成员, 要依法依规做出责任追究处理。

总之, 加强高校政府采购内部控制, 有利于消除高校政府采购过程中的腐败行为, 保证各项权力之间的相互制约, 确保依法依规高效优质地完成采购工作, 有效防范、降低采购各环节的风险, 避免相关损失, 对高校的各项建设和发展具有重要意义。

参考文献

[1].沈超.反腐倡廉视角下的高校内部审计工作探讨.会计之友, 2014, 22 (8) .

[2]李晓慧, 宗文龙, 吴柯.提升纪检审计在高校监督的地位和作用.财务会计审计, 2012, 8 (5) .

[3].张键琦.高校物资采购领域反腐倡廉监控方法探析.湖北经济学院学报 (人文社会科学版) , 2013, 10 (10) .

[4].谈鸣秋.加强地方高校政府采购“源头和结果”管理的思考.中国政府采购, 2015, 171 (8) .

篇4：政府采购岗位廉政风险点案例

一、点线结合，全面排查，让廉政风险点“看得见”

找准、找全风险点是建立廉政风险点防控机制的基础，也是廉政风险点防控工作取得成效的关键环节。为此，我们把查找廉政风险点摆在第一位，针对审计执法和行政管理的各个岗位、履行职责的各个环节、工作流程中的各个节点，全面查找廉政风险点。

（一）突出重点，从面上找。按照“领导带头、全员参与”的要求，突出重点领域、重点部门、重点岗位、重点时期“四个重点”，区分领导干部、科室负责人、审计组长、一般干部“四个层面”， 划定风险存在的范围。采取自己找、群众提、互相查、领导点、组织评、集体定等“六种方法”，深入查找思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境“五个方面”的风险，并按照风险的性质划分类别，建立管理台账，实行分类管理。

（二）结合工作，从点上查。我们以法律法规和各项规章制度为依据，以社会反映的热点问题和本系统发生的违纪典型案例为突破口，着重从领导决策、审计执法、行政事务、个人守纪“四个领域”入手，沿着工作流程，通过正向思维与逆向推演，全面排查在干部选拔、审计处理、车辆管理、物资采购、生活作风等方面存在的显性或隐性风险，进一步明确风险点的表现形式。在查摆中，我们坚持“纵向到底、横向到边、不留盲点”的原则，广大党员干部既结合工作、职责、权力，查找职业风险点，又结合品行、修养、作风，查找道德风险点；既查找共性、原则性、普遍性风险点，又查找个性、针对性、特殊性风险点，力求将廉政风险考虑全面，把风险点查深、查透、查全。

（三）根据大小，从级上定。从梳理工作流程入手，按照三级风险等级体系、风险评估制度、风险监控责任体系、风险责任追究体系标准，通过“科室初评、分类复评、会议审定”三个步骤，对查找出的风险点进行分类、梳理、审核，查找出两个大类，共29个风险点。按照风险发生概率和危害程度，合理界定风险等级，确定一级风险点10个，二级风险点16个，三级风险点3个，同时有针对性地制定出个性措施45条，共性措施7条，为推动廉政风险点防控工作奠定了良好的基础。

二、强化措施，加强督导，使廉政风险点“防得住”

按照“有风险就有措施”的原则，针对查找出的风险点，制定具体的防控措施，努力做到哪里有廉政风险点，防范措施就跟进到哪里，使每个岗位、每个人员、每项权力都受到监督和制约，建好廉政风险点的“防护网”。

（一）教育先行，增强防控的自觉性。将廉政风险点防控工作同日常的教育相结合，通过动员会、座谈会、宣传栏、手机短信等形式，广泛宣传廉政风险点防控工作的目的和意义，使全局干部明白廉政风险防控“为了什么”。组织干部职工认真学习《廉政准则》，邀请专家教授举办预防职务犯罪知识讲座，组织干部职工到看守所开展现身说法教育，引导干部从思想上树立廉政风险意识，让大家学会廉政风险“怎么防”。为了把廉政风险点防控工作引向深入，我们还在全局范围内开展了廉政创意广告和名言警句征集活动，为所有干部设计制作了廉政桌牌，人手一本廉政风险点防控工作手册，定期组织学习、讨论，积极营造“学廉、倡廉、守廉、助廉”的良好氛围。

（二）制度跟进，增强防控的针对性。针对制度机制方面的廉政风险，我们结合学习贯彻新修订的《审计法实施条件》和《审计准则》，组织修订和完善了《雁塔区审计局工作规则》、《雁塔区审计局质量复核制度》，《雁塔区审计局民主科学决策制度》、《雁塔区审计局责任追究制度》等八项工作制度，对重大事项决策、审计质量控制、审计处理处罚、优秀审计项目评选、机关事务管理等方面存在的廉政风险，从制度规定层面进行了有效防范。例如，为了防范社会审计机构参与政府投资项目审计中的廉政风险，我们制定了《雁塔区审计局聘请外部人员参与固定资产投资审计工作管理办法》，从审计组管理、费用结算、现场管理等关键环节进行风险控制。同时，还联合区监察局、财政局，通过公开招标的方式建立了社会审计机构备选库，有效地防范了选用审计机构不规范、影响审计质量控制等廉政隐患。

（三）检查到位，增强防控的有效性。为了增强审计人员的廉政意识，主动防范廉政风险，我们将《审计人员廉政工作<三条禁令><八项规定>》连同审计通知书一并送达被审计单位，在审计进点见面会上，现场宣读审计纪律，公布举报电话、主动接受被审计单位监督。在审计实施过程中，审计组长、廉政监督员认真抓好廉政风险点防控措施和责任制落实，加强对“三条禁令”、“八不准”规定等审计纪律执行情况的监督检查。同时，我们还将廉政风险点防控工作同党务公开、政务公开工作相结合，纳入到经常性的监督检查之中，随时听取群众意见，自觉接受群众监督。局领导经常到审计一线进行廉政风险防范指导，定期开展审计廉政检查和回访，检查率达90%以上，有力地促进了各项防控措施有效落实。

三、加强领导，齐抓共管，使廉政风险防控工作“管得久”

严格按照上级要求，我们把风险防控工作与惩防体系建设相结合，与创先争优活动相结合，与日常工作相结合，统筹协调推进，工作常抓常新，实现了风险防控的常态化。

（一）精心组织，周密部署。为了增强廉政风险防控工作的有效性、持久性，我们成立了以局长为组长、副局长任副组长、各科室负责人为组员的廉政风险点防控工作领导小组，研究制定了《西安市雁塔区审计局关于进一步加强廉政风险点防控工作的实施意见》和《西安市雁塔区审计局廉政风险点防控工作计划》，统一了思想认识、明确了目标任务。同时，我们还将廉政风险点防控工作作为党风廉政建设的一项重要内容，纳入年度岗位目标责任制考核，层层签订责任书，与审计业务、机关建设等工作有机结合起来，做到事前部署、事中跟踪、事后考核。

（二）拓宽网络，形成合力。坚持内部管理与外部监督相结合，积极拓宽防控网络，我局出台了《雁塔区审计局聘任审计监督员实施办法》，从党代表、人大代表、政协委员、审计对象、社会群众中聘请19名审计监督员，对审计工作实施全面监督，对审计人员执行审计纪律“八不准”规定进行重点监督，进一步强化了审计工作的外部监督，形成了廉政风险防范的整体合力。同时，我们认真贯彻《监督法》和区人大常委会决议，落实人大、政协及社会群众的意见建议，及时发现新的廉政风险，及时防范和化解风险，实现了内部管理提升与外部监督增效的良性互动。

（三）统筹兼顾，常抓不懈。廉政风险防控工作涉及的人多、线长、面广，我们在工作过程中注重处理好党务工作与业务工作的关系，坚持积极稳妥、循序渐进的原则，将廉政风险防控工作与审计业务工作紧密结合，将长远目标与阶段性目标相结合，把廉政风险防控工作融入到对审计业务指导和规章制度落实之中，逐步建立起了以风险排查、预警处理、修正完善、绩效考核、责任追究为关键环节的风险防控管理流程，形成了“齐抓共管、共同推进”的长效机制。

通过开展廉政风险点防控工作，进一步提高了干部职工的廉政风险意识，增强了干部依法行政、廉洁从审的自觉性，有效地推动了反腐倡廉建设，树立了审计机关的良好形象。2011年，西安市审计机关廉政风险点防控工作推进大会在我区召开，引起了强烈反响，被《西安日报》、《西安新闻》、区政府网站等新闻媒体报道。

（作者单位：西安市雁塔区审计局）

篇5：经理助理岗位廉政风险点

岗位：副经理 岗位廉政风险点:

1、不履行岗位职责或履行不到位。

2、违反廉洁自律规定。

3、对制度执行不力，存在瞒报、漏报现象。

4、利用职务之便办理私事或谋取私利 防控措施：

1、加强学习，提高思想认识，加强世界观改造，增强理想理念和廉政从政意识。

2、认真履行岗位职责或履行到位

3、做到廉洁自律，提高自身素质，不吃、那、卡、要

4、严于纪律，保持良好的品行和高尚的情操

篇6：市安监局岗位廉政风险点

岗位廉政风险点分共性类、执法监督类、行政管理类、行政事务类四大类风险点，实施以权为级分类管理，共性类序号4、5、6、7风险点、执法监督类风险点、行政管理类序号3、4、5风险点、行政事务类序号1、2、9、10风险点共19个为一级风险点；共性类序号1、3风险点、行政管理类序号1、2、6风险点、行政事务类序号3、4、5、6风险点共9个为二级风险点；共性类序号8风险点、行政事务类序号7、8风险点共3个为三级风险点。

一、共性类风险点

1、重业务学习轻理论学习、政治素质下降，工作责任性不强，导致失职渎职；（二级）

2、不深入基层了解情况，官僚主义、本位主义，可能导致决策失误；（三级）

3、未按规定履行“一岗双责”，人员管理不到位，导致人员在违纪违法等方面出现问题；（二级）

4、工作中不注重服务态度和言行举止，引起服务对象误解甚至不满，导致上访、投诉，影响安监形象；

5、上班时间不遵守有关规定，“庸懒散奢”，违反机关效能建设，八小时以外个人行为不规范；（一级）

6、利用手中职权收受企业的物品和钱卡等，收受监管对象的礼品；（一级）

7、与监管对象交往频度过密，具体监管时讲面情多，导致权钱交易等腐败行为的发生；（一级）

8、对外宣传，不按规定审（报）批，擅自接受媒体采访，向媒体提供禁止提供的涉密资料、虚假信息等。（三级）

二、执法监督类风险点

1、对举报及日常执法检查中发现的安全隐患不及时按规定处臵并报告；该查处的不查处，该整改的未督促落实；限期整改未及时督促落实组织验收；（一级）

2、对举报查处不及时或泄漏举报内容，向当事人通风报信收受财物；（一级）

3、在日常工作或办案过程中，收受礼品、宴请，办关系案、人情案，或滥用职权吃拿卡要；（一级）

4、违反执法程序，造成具体行政行为不合法；（一级）

5、不按规定实施封存、扣押等强制措施，不按规定程序取证，故意改变或遗漏重要数据；（一级）

6、不严格按规定使用自由裁量权，收受相对人好处，行政处罚畸轻畸重；（一级）

7、不按规定受理投诉、举报，63888484、12350举报投诉电话无人值守、接听，或不及时处臵；（一级）

8、办案过程中向当事人泄露案情，事故调查过程中擅自泄露调查情况。（一级）

三、行政管理类风险点

1、行政许可审批受理时应受理未受理或未一次性告知；（二级）

2、行政许可未及时发放证照或证书内容有误；（二级）

3、企业申报项目许可证时，材料初审及到企业现场踏勘，不严格自律；（一级）

4、对安全培训机构管理不严，导致运作不规范，造成一定社会影响的；（一级）

5、企业负责人、管理人员、特种作业人员考核、复审不严格按规范办理或私自出具培训资质证明；（一级）

6、行政许可中，违反规定乱收费或搭车收费。（二级）

四、行政事务类风险点

1、报销审核把关不严，违反财务规定；（一级）

2、挪用公款、私设账户、私设小金库；（一级）

3、支票、凭证、印章保管不当；（二级）

4、固定资产登记管理不规范，造成资产流失；（二级）

5、人事管理、干部任免程序不安规定，考核泄露相关信息，造成不应有的影响；（二级）

6、公务接待铺张浪费；（二级）

7、违反保密规定；（三级）

8、档案资料保管借阅不规范,档案保管不当，公章管理不规范，造成遗失或被盗；（三级）

9、公车私用，公油私加、车辆维修中收回扣及酒后驾车等问题；（一级）

篇7：政府采购岗位廉政风险点案例

单位: 填表时间: 年 月 日 姓名 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险 等级 防控措施 防控措施 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 3 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 4 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 5 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 6 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 7 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 8 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 附件2 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 国土资源规划① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地审批 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地出让 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体

土地评估 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地补偿 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 土地整治 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 土地督察 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2.① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 矿业 权审 批① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 矿业 权出 让 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… ……

矿产储量及矿业权价款评估 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 5 国土资源执法 2.① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……

填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析 风险点涉及的部门和岗位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 国土资源项目管理① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 政府采购及财务资金管理 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 干部人事管理 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… … 6 办公室综合管理 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ ……

填表人: 联系电话 单位廉政风险点及防控措施一览表 单位盖章: 填表时间: 年 月 日 类别 廉政风险点 表现形式 原因分析、风险点涉及 的部门和岗 位 风险 等级 防控措施及责任主体 防控措施 责任主体 党 建 工 作 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ ……

① ② ③ …… …… 老 干 部 管 理 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… …… 其 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… 他 2 ① ② ③ …… ① ② ③ …… ① ② ③ …… ……

篇8：政府采购岗位廉政风险点案例

1 正确认识, 是加强内部控制管理, 提高采购管理水平的前提

企业内部采购人员是否能够意识到内部控制对其工作所具有的重要性, 是促使内部控制工作顺利开展的重要基础。企业管理人员应当从宏观上对采购工作进行内部控制, 并将其融入到企业整个议事日常当中。另外, 采购人员应当具有较强的责任心, 认真完成岗位任务, 履行岗位职责, 以满足企业内部控制的要求。

采购内部管理和控制的好坏, 直接影响着采购内部制度的控制和法规的执行效果。要不断强化决策层、具体管理者和直接操作者的风险管理理念。一是从讲政治的高度提高采购人员的认识。国家提出了要“依法治国”, 对国企而言, 要“依法治企”, 国有国法、家有家规, 我们是依法工作, 要严格遵守国家、行业的法律法规, 以法律法规为准绳, 及时整改不规范的行为, 营造良好的规范化环境, 形成守法合规的良好氛围。二是要提高采购人员的规范意识、自律意识。通过开展专题教育, 使采购人员在是非面前增强辨别能力;在诱惑面前增强自控能力;在警示面前增强悔过能力。

正确认识采购内部控制管理工作, 采购人员必须树立规范、自律意识。规范化既能有效提升采购工作效率, 维护公司利益, 对于采购工作者个人也能起到很好的保护作用。所有参与采购工作的同志牢固树立规范、自律意识, 坚持一切采购都在合法合规下进行, 做到不违规、零违规。领导干部有责任坚定支持采购部门做好合法合规管理工作。采购部门作为具体组织采购实施的责任部门, 要承担起对采购各环节合规性把关的职责。

2 制度保障, 是加强内部控制管理, 提高采购管理水平的基础

完备的制度体系是规范和指导操作执行的有效保障。高效的执行体系是落实法规制度要求的唯一着力点。在采购上建立健全的管理控制制度, 能够有效达到企业在采购方面的目标和要求。在企业实施此制度, 能够促使企业运营活动处于被控制的状态, 并规范采购人员的行为, 促使其工作能够一直保持良好的运转。

全面开展内控体系制度的建设, 应遵循“强基固本、控制风险”的管理提升理念及“大内控”风险管控思路, 以达到促进风险管控水平的提升。要想完善企业内部的管控制度, 就应当遵守以下原则: (1) 全面性原则:企业内部控制应当贯穿在业务的整个流程当中, 对各个环节进行管理; (2) 制衡性原则:内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督, 同时兼顾运营效率; (3) 适应性原则:企业所实施的内部控制应当和企业的经营情况和风险水平相一致, 并根据这些内容的变化进行相应的调整。

制度的生命力在于执行, 没有切实有效的执行, 制度就是镜中花、水中月、稻草人, 只是“看上去很美”而已。在这方面, 国家电网的制度管理经验值得我们借鉴, 国网的制度基本上由集团公司总部统一制定, 并一贯到底, 全集团各层级均遵循同一个制度。这种方式提高了制度的科学性宣贯和执行, 减少了理解上的偏差。

3 程序合理, 是加强内部控制管理, 提高采购管理水平的重点

企业对内部所进行的管控工作, 基于本质而言, 对企业的采购流程等方面有强化的作用, 因此应当根据企业采购具体情况制定相关管控程序, 以提高企业在采购方面的管理水平。

3.1 采购计划、方案的编制与审定环节

在该环节当中, 企业能够根据自身的实际情况合理控制采购预算。采购部门也应当根据相关计划制定采购方案, 在采购方案上应当明确其所应用的采购方式、潜在供应商资格条件、评审办法或成交供应商确定方法等内容, 这一环节的管理控制重点是检查采购方案是否经进行了审核, 是否明确采购物资的具体数量、质量要求、交货期、采购方式等, 特别需要引起关注的是采购方式为单一来源采购, 单一来源采购方式的采购项目的使用理由、适用场景还需经严格的审核和监管。

3.2 供应商的选择与价格确定环节

在这个过程当中, 是企业对采购工作所进行的重点管理工作, 能够有消息提高企业采购预算的使用率, 降低企业的运营成本, 从而提高企业的运营效益。其对采购部门所实行的管理控制程序通常是根据采购部门事先所指定方案, 然后通过相关的采购方式来确定物资的采购价格和供应商的选择。这一环节的管理控制重点为采购任务执行过程中的不规范, 是否存在随意性。比如:在该招标不招标、该公开招标却使用邀请招标、评标过程不规范等。

3.3 合同签订与管理环节

此环节最主要的作用是能够帮助企业有效避免在采购当中所存在的风险, 以保障企业的利益。企业对合同中的风险点进行分析与管理, 提高企业员工所具有的风险意识, 以便能够有效降低工作人员在执行合同时有可能发生的风险;加强对合同签订环节的管理, 能够有效提高合同签订效率, 规范业务流程;通过对合同履行的管理, 能够加强企业运营中的控制力, 从而提高企业的管理水平。这一环节内部控制管理的重点是检查相关部门是否合同对方当事人不具备签订合同的资质或履约能力;合同内容填写不完整, 是否满足国家法律法规要求。根据业务发展要求, 随着“框架合同+订单”的签约模式的大力推行, 实际工作中还需关注框架合同在执行时是否存在突破框架上限的情况。

3.4 物资验收入库环节

当企业所采购的物资到达以后, 采购部门应当根据企业的相关章程和要求对这些货物进行清点, 并由质检部门出具相应的报告, 然后再由仓储部门根据质检报告办理物资入库手续, 最后对这些物资进行登记。在清点入库过程中, 主要是对物资的数量和质量进行检验, 并查看其是否能够满足入库要求。

3.5 采购付款与往来核对环节

企业中的财务部门应当根据相关的票据和合同对所采购的物资进行财务处理。在支付采购款时, 采购人员需要填写相关的申请单, 待由所有负责人签字以后, 便可支付相应的账款。这一过程主要是查看物资的入账手续是否完善, 货款支付程序是否能够满足企业要求, 其与合同所约定的事项是否相符、审批是否符合公司规定的权限等内容。

3.6 分析与考核环节

针对在采购方面上的分析, 采购部门和其他部门进行合作, 来对采购产品的供货率、合格率、计划执行情况、采购管理等方面进行分析, 并提交相关的分析报告, 并视情况进行相关决策领导的汇报;在采购的考核上, 企业应当根据考核的具体情况来制定相应的考核内容, 以便能够对企业内部采购管理的具体情况进行考核。

4 执行有效, 是加强内部控制管理, 提高采购管理水平的关键

企业根据内部需要制定了相关采购程序和内部控制体系, 然而这些体系和程序能够得到良好执行则是一个关键性的问题。企业要想切实落实内部管理工作就需要拓展其管理的渠道, 充分发挥企业中各个管理监督部门的职能, 并将事后和管理工作转变成对事前和事中的管理。与此同时, 还应当充分发挥企业普通职工群众的力量对其进行监督, 从而促使企业内部的监督部门和采购部门能够有效执行各自的职能, 充分发挥出内部管理所产生的作用。

此外, 企业还可以通过责任制度明确每个工作人员所需要承担的职责, 以此来增加执行力。对于那些在企业中“混日子”的员工, 对其所造成的后果追究其所需要承担的责任, 并根据所造成后果影响的大小对其给予不同的处罚, 以此来增强企业内部每个员工的责任意识, 从而提高企业的整体管理水平。

篇9：政府采购岗位廉政风险点案例

一、岗位廉政风险防控机制建设的实践

（一）制订“一个岗位廉政风险防控实施意见”，加强领导，统一思想，明确内容和责任

宁蒗支行根据分行岗位廉政风险防控工作要求，成立了宁蒗支行防控活动工作领导小组，制订印发了《宁蒗支行关于加强廉政风险防控机制建设的实施意见》，明确支行岗位廉政风险防控工作指导思想、目标要求和方法步骤，确保全行干部职工充分认识开展岗位廉政风险防控活动的重要性和必要性，做到准确理解和把握岗位廉政风险防控的对象和工作环节，为下一步开展岗位廉政风险防控工作奠定了坚实的基础。

（二）制订“一本岗位廉政风险防控手册”，公开防控内容，深化岗位廉政风险防控工作

宁蒗支行按照《中国人民银行分支机构岗位（廉政）风险防范指南》的要求，结合支行内设机构和岗位职责，按照“全覆盖、横向到边、纵向到底、不留死角”的全风险管理理念，坚持“谁行使、谁清理”的原则，立足岗位梳理职权职责，查找履职依据，规范权力事项；依据各岗位不同的工作性质，以“三重一大”事项和涉及“人、财、物”以及行政审批、行政执法等重要岗位为重点，严格排查风险点和潜在风险，做到全面排查，不留死角；针对排查出来的风险点逐条进行分析、辨识和评估，并紧贴岗位实际，认真制定防控措施，落实防控责任；围绕“职权梳理、流程编制、风险点查找、风险等级评估、防控措施制定”五个环节进行调整、补充和完善，建立了《中国人民银行宁蒗县支行岗位（廉政）风险防控手册》，共编辑整理了7个部门的38个廉政防控岗位，查找风险点和风险等级360条，潜在风险点154条，制定防控措施243条，责任追究88条，梳理51项县支行职权目录，制定49个县支行部门主要职权运行流程图，形成了岗位廉政风险防控机制措施依据保障。

（三）建立健全岗位廉政风险防控预警机制

支行针对可能发生岗位风险的重要领域、重要岗位以及重要环节，进行重点监督，注重日常信息收集，发现问题及时发布预警警告，引导全行干部防患于未然，开展动态预警，通过廉政谈话、组织谈话、党内监督等手段，及时纠正苗头性、倾向性岗位风险发生。

（四）建立健全岗位廉政风险防控考核评估机制

支行把岗位廉政风险防控机制建设作为考核评价领导班子和领导干部的重要依据，将其纳入党风廉政建设责任制检查的重要内容，将岗位廉政风险防范机制建设情况纳入年度考核范围，作为评选先进集体、先进工作者和优秀共产党员的重要依据，对实施岗位廉政风险防范机制建设存在问题的，不仅要取消评先资格，而且要追究相关人员的责任，确保了廉政风险防范工作的扎实推进。

（五）建立健全岗位廉政风险防控监督检查机制

支行将岗位廉政风险防控机制成果融入到业务工作和管理流程之中，在实际业务工作中进行检验，在检验中采取多项措施对其进行评价和运用，对评价和成果运用过程中发现的问题，深入分析原因，及时进行修改完善。建立了《中国人民银行宁蒗县支行同级监督机制建设实施细则》和《中国人民银行宁蒗县支行领导班子成员及股室负责人监督检查党风廉政建设和岗位廉政风险防控工作实施办法》两个监督检查制度，实行单位负责人、分管行领导、部门负责人三级检查机制，落实了岗位廉政风险控制和管理职责及责任，确保内控风险管理和岗位廉政风险工作常态化、可持续。

二、岗位廉政风险防控机制建设初步成效

岗位廉政风险防控工作的全面推进和有效开展，进一步提高了全行干部员工的岗位廉政风险意识，促进了党风廉政建设责任制的落实和廉洁型支行建设，有力的提升了县支行综合履职成效。

（一）提高了反腐倡廉教育的实效性

支行通过查找岗位廉政风险点，全行党员干部对自己的岗位职责、岗位风险、风险防控等情况一目了然，对违权行为后果和可能受到的处理等情况有了明确的预期，支行反腐倡廉教育的针对性和有效性得到明显提高。各股室党风廉政建设工作的切入点得到有效转化，履行“一岗双责”的管理理念得到进一步增强。

（二）增强了干部员工岗位廉政风险防控意识

全行干部员工通过人人查找岗位廉政风险，个个制定岗位廉政风险防范措施，开始重新审视手中的权力，注重自我警醒、自我防范、自我约束，使“行权有风险，用权须谨慎”的观念明显增强。

（三）规范了岗位权力办事程序

支行通过梳理权力事项，绘制工作流程图，确定岗位风险点等方式，进一步规范行政权力运行程序，把涉及风险的权力内容、办事流程、权力依据、办事结果，向社会公开，确保全行员工岗位权力在阳光下运行，有效防范了支行各业务职权权力出轨空间。

（四）促进了同级监督方式的转变

支行各部门坚持把岗位权力管理与廉政建设相结合，构筑“岗位权力履职有标准、防控管理有措施、问责追究有依据”的岗位廉政风险防控体系，实现由粗放式监督向精细化管理、由事后查处向同步监督、由事后补救向事前防范的转变。

三、岗位廉政风险防控建设中存在的薄弱环节

（一）思想上重视不够

个别员工认为自己的工作没有风险，不需要查找，不愿深入查找，思想认识上有抵触心理；个别部门负责人对廉政风险防控机制建设重视不够，在执行力度和监督检查上力度不够，导致少数部门的廉政风险防控机制建设存在走过场、应付的现象。

（二）岗位廉政风险防控机制建设有待于进一步细化

岗位廉政风险防控管理要求各部门对其业务工作所涉及的领域及各个环节认真加以梳理和分解，建立具体的监管制度，明确具体的监管责任，制定切实可行的操作程序或办法。从实际开展情况来看，一些部门尚未达到要求，尤其是具体的岗位廉政风险防控机制建设还有待于进一步细化。

（三）岗位廉政风险防控机制建设方法上创新不够，效果还不是很明显

廉政风险新增加的工作内容不多，尤其是特色、亮点工作少。不少部门排查风险点的广度和深度不够，风险点的查找不准确，制度落实不够到位等，这些都影响了工作的成效。

四、几点建议

（一）加强思想政治工作和理想信念教育

进一步强化员工对思想道德、职业道德和责任意识的教育，提高对岗位廉政风险危害的认识，通过典型案例进行以案说案；通过推进廉政文化建设、文明单位建设、基层党组织建设和干部作风建设，不断丰富反腐倡廉宣传教育内容，创新教育载体，采取多种教育方式来抓好廉政规定的贯彻落实。领导干部要管好自己、带好团队，认真遵守廉洁从政各项纪律，严格执行反腐倡廉有关规定，率先垂范，以身作则，为干部职工树立良好的示范作用。

（二）加强制度建设，增强执行约束力

坚持“内控优先，制度先行”的管理原则，逐步建立和完善岗位廉政内控制度建设体系，强化和规范工作制度，完善工作流程和规则。

（三）加强机制创新，增强推动力

完善考核机制，将岗位廉政风险防控机制建设作为落实党风廉政建设责任制的主要内容，在党风廉政建设责任制考核、纪检监察工作目标考核中加以体现，增加持续完善的动力。

（四）加强奖惩分明的考核机制建设

建立奖惩分明的考核机制，将岗位廉政风险防控机制建设融入业务工作中，解决履查履犯、履犯不改等问题，改变干好干坏一个样的不良局面，从而建立公平公正的激励机制，对严格按章办事、规范操作程序的员工给予表彰肯定，对擅自简化操作程序、违反制度的人与事，要给予通报批评，使支行形成一个良好有序、作风扎实的良好氛围。

课题组长：夏永春

成 员：李新光 杨笔锋

篇10：工程部经理 岗位廉政风险点

1.对外来施工维修单位人员不能严格管理，对工程建设的现场跟踪检查及质量评审工作不及时到位，工程质量受到一定影响、给单位造成一定经济损失的风险。

2.不认真履行岗位职责，督导管理不到位，造成本部门出现严重违法违纪问题的风险。

3.日常工作检查、落实不到位，可能出现动力设备出现故障影响前台正常经营秩序的风险。

篇11：政府采购岗位廉政风险点案例

【关键词】采购 廉政风险 防范对策

党的十七大报告指出：“在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域”。在生产活动中，从采购、生产、销售、服务等生产经营活动环节中都充满着各种潜在的廉政风险。尤其在采购工作的各环节，存在着不容忽视的廉政风险。本文拟从廉政风险的角度分析采购岗位可能存在的风险及其表现，探索防范采购岗位廉政风险的对策，以便树立全体采购人员廉洁办事、干净办事的良好廉政氛围，做好采购环节的各项工作，从而促进单位健康向前发展。

一、采购岗位的主要工作职责与范围

采购是一个厂家生产经营活动的首要环节，采购物品的价格高低直接影响一个厂家的生产成本与生产利润，采购物品的质量好坏直接影响一个厂家产品和管理的质量，是厂家得以生存与发展的产品质量生命线。

采购人员一般根据物品的实际消耗情况，按照物品使用的一般规律，通过货比三家、保证质量等方式购买相应的物品，以确保单位生产、管理、办公的正常需要。一般购买的物品包括生产原材料（如零配件、生产性材料等）、日常办公用品（如记事本、笔、复印纸等）、办公设备用品（如电脑、打印机、复印机、相机等）。

二、采购岗位可能存在的廉政风险及其表现

从风险的概念和廉政建设的要求来看，廉政风险是指国家公务人员在执行公务和日常生活中发生腐败行为或产生腐败思想苗头，并由此导致单位和个人承担经济、政治等方面损失后果的可能性。

采购活动是采购人员在采购物品中与生产厂家、经营企业或销售人员进行的商品买卖活动，在这种商品买卖活动中存在一定的廉政风险。

（一）思想道德风险

这类风险主要由采购人员的思想道德水平、政治素质高低、自我约束能力高低等因素所产生。主要表现为采购人员放松对自己世界观的改造，理想信念动摇，不思进取，得过且过；全心全意为人民服务的宗旨意识淡薄，漠视群众，脱离群众，利用职务和工作之便为自己谋取私利；官僚主义、个人主义、享乐主义思想严重；阳奉阴违，独断专行，软弱涣散；弄虚作假，虚报瞒报。

（二）岗位职责风险

这类风险主要由采购人员对岗位认同感和责任感的高低、履行职责能力的高低、岗位监督力度大小等因素所产生。主要表现为“不知道不能为而为之”，即采购人员不熟悉自身岗位的工作范围、工作职责以及操作规范而根据自己的主观意愿进行采购物资；“知道能为而不为之”心里熟悉自身岗位的工作范围、工作职责以及操作规范而在实际执行中不按照规章制度开展工作，履行职责不到位、不作为；“知道不能为而为之”，即知道在采购物品业务流程及规章制度不能进行的“小动作”，但在实际执行中滥用了职权进行了这些不允许的“小动作”；采购权力过于集中，一人多岗，导致权力被少数采购人员掌控，造成无人监督、不敢监督、无法监督的困局，群众监督形同虚设。

（三）制度机制风险

这类风险主要由采购制度和激励制度的制定、执行和修改完善不到位所产生。主要表现为采购制度制定不科学、不严谨，时效性、可操作性、针对性不强；采购机制、收货机制和结算机制等缺乏相互支撑、相互制约，约束力和监督力作用不明显；对采购人员的激励机制不完善，对节约成本、坚持原则办事的采购人员奖励措施不到位，对违规违纪的采购人员惩罚无章可循、无章可罚。

（四）决策风险

这类风险主要由于采购前和采购时对物品购买的品种、数量、质量把握不定、难以预计所引起的。主要表现为采购计划制定不完善、中途需要增加购买的物品；追求省钱，采购后的物品不能满足工作需要；受市场竞争的影响，物品价格水平阶段性波动大，难以把握物品价格的高低和物品质量的好坏。

（五）社会环境风险

这类风险主要由于社会风气这个大环境的影响，人们在从事某种生产经营活动中趋同于一致的价值取向、思维方式和行为方式，习以为常，不知不觉被这种社会风气所“同化”。主要表现在在各种物品购买活动中，存在一定“潜规则”，例如收受厂家、办公设备、办公用品等生产、经营企业或销售人员以各种名义给予的财物、回扣或提成，采购人员很难从这种不良风气中解脱出来；厂家诚信程度的高低以及售后服务周到与否。

三、采购岗位廉政风险的防范对策

（一）加强宣传教育，廉洁自律，筑牢思想道德防线 一要坚持开展经常性教育和学习，及时学习国家领导对党风廉政建设、反腐倡廉工作等方面讲话内容，形成自觉学习、独立思考的学习习惯；二要加强廉政从业的宣传教育，通过邀请法律专家讲课、正反面案例学习研讨、“工作来之不易”讨论等活动，树立全体采购人员珍惜现有工作岗位、廉洁从业的良好作风；三要通过开展主题实践活动、有益身心健康文员活动等形式塑造单位廉洁文化，营造良好和谐的工作环境和工作风气；四要加强采购人员的法律教育、法制教育，学习有关采购工作的有关法律、法规和各项规章制度，反复学习《国有企业领导人员廉洁自律从业若干规定》、《合同法》等条例，增强自身的法律意识；五要加强自身作风建设，通过开展民主评议、座谈会、批评与自我批评等形式了解自身在思想作风、工作作风、学习作风、生活作风方面存在的不足之处，切实制定措施进行整改；六要加强对采购人员权力观、利益观和宗旨观的教育，时刻牢记手中的权利来自于群众，坚持权为民所用、情为民所系、利为民所谋，坚决做职工群众的公仆；七要加强对采购人员的爱岗敬业教育，通过开展“爱岗敬业”主题实践活动、“行风作风大家谈”等活动提高采购人员对本职工作岗位的自我认同感和荣誉感，更加愉悦、更好地做好本职工作；八要通过日常观察、谈话、谈心等形式随时把握采购人员思想动态，发现有不良苗头的，单位党支部和工会要及时做好引导和教育工作，给予其人文关怀，感受集体的温暖，从而防止其误入歧途。

（二）明确和履行岗位职责，按章办事，加大监督力度 一是要熟悉采购工作的内容，明确采购工作的职责和范围，分解岗位职责履行的步骤；二是要正确树立物品购买的业务流程，坚持物品采购的原则，如物品的实际损害程度如何、该不该买、需不需要买、谁去购买、购买什么、物品价格如何、物品的型号怎样、购买多少等，不定期查找业务流程的漏洞，及时修补工作程序上的漏洞；三是加强采购人员的岗位培训，采取“请进来”、“走进去”和内部培训的方式，提高采购工作的能力和水平；四是公开工作承诺制度，开设举报信箱、举报邮箱、举报电话等形式自觉接受职工、组织和社会的监督；五是采购人员和收货人员分开，加强彼此之间的相互监督，增加物品采购的透明度。

（三）科学预算，合理采购，加强决策科学性 一是做好每月、每个季度物品采购计划的制定工作，并结合历年物品消耗和需求的规律，合理制定采购计划，坚持“物尽其用”的原则，减少不必要的资金浪费，同时要坚持确保生产、节约生产成本的原则把握物品采购的申请，凡涉及重大金额的物品采购均采用招标、领导班子集体讨论研究的方式，抵制廉政风险的出现；二是坚持实行网上报价和现场询价的方式，货比三家，以质优价廉为原则进行物品采购工作。

（四）完善落实制度，奖罚分明，加强制度执行力 一是建立有效的任命用人制度，考察采购人员适用人员的全面性，注重其道德修养、政治敏锐性和办事原则性，用好“老实人”，不用“老好人”；二是成立临时采购领导小组和招标领导小组，人员不固定，以防止固定人员形成默契，互相串通，损害集体利益；三是建立5个“W”（包括买什么、为什么买、买多少、多少钱、买哪个厂家）和4个“比”（比价格、比质量、比服务、比诚信度）的物品购买模式，货比三家后进行采购；四是保障机制和激励机制相结合，鼓励采购人员积极防范岗位廉政风险，算好人生的四笔账（政治账、经济账、人身账、家庭账），对在岗位廉政风险工作做得好的采购人员要及时给予精神奖励或物质奖励，对违反党风廉政有关规定、违法职业道德操守等采购人员要按照有关规定进行严惩；五是制定《采购人员风险防范管理工作手册》、《采购人员工作自查表和服务承诺》、《家庭廉政助廉信》，加强自我监督、群众监督、家庭监督的力度；六是建立合作厂家的诚信度记录，并根据合作的诚信度选择信誉度好、售后跟踪服务好的厂家进行选择，以确保所购买物品的质量。

采购岗位廉政风险的防范工作是一项长期性、艰巨性的工作，需要全社会来共同努力，协调配合，更需要加强自我学习和自我监督能力，做好本职工作，履行本职职责，采购合适而实用的物品，确保单位生产的顺利开展，共同打造一个廉洁、健康、公开、公平、愉悦的工作环境，促进单位健康向前发展。（作者：广州市自来水公司水表厂 毕丽芬）

参考文献

[1]《中国共产党第十七次全国代表大会文件汇编》 [2]《党内监督条例》

[3]《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》

[4]本书编写组编：《十七大报告辅导读本》，人民出版社，2007年10月1日

[5]朱玉华、秦忠诚、苗青：《抓好制度建设是党风廉政建设好转的重要保证》，《大庆社会科学》，2008年2月第1期