幼儿园采购程序

幼儿园采购程序（共11篇）

篇1：幼儿园采购程序

幼儿园政府采购的程序

政府采购的流程是什么？

一、公开招标

1、受理申请表；

2、确定采购方式（公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价采购、其他采购方式）；

3、编制招标文件；

4、招标办审核招标文件，采购人对招标文件进行确认；

5、发布招标公告；

6、投标报名，资格预审，发售招标文件；

7、组织答疑，对招标文件进行必要的补遗(发布变更公告）；

8、组织召开招标会；

9、中标公示；

10、签发中标通知（成交确认）书；

11、未中标供应商退还投标保证金；

12、签订合同。中标供应商和业主单位在招标文件规定的时间内签订合同；

13、中标供应商退还投标保证金。并按招标文件规定缴纳履约保证金；

14、将招标文件资料经整理后统一装订编号归档。

二、协议采购

1、受理申请表；

2、确定采购方式；

3、由业主填写《政府采购定标申请联系单》选择供应商；

4、由供应商提供报价单；

5、根据协议采购有关规定确定中标价；

6、出具中标通知书。

三、询价采购

1、受理申请表；

2、确定采购方式；

3、制作询价单，发布招标公告；

4、被询价的供应商一次性报出不得更改的价格；

5、确定成交供应商，招投标中心根据符合采购要求、质量和服务相等条件下，以报价最低的为成交供应商；

6、出具中标通知书。

四、竞争性谈判

1、受理申请表；

2、确定采购方式；

3、编制招标文件；

4、发布招标公告；

5、成立谈判小组，所需专家从专家库中随机抽签产生；

6、谈判小组所有成员集中与单一供应商分别进行谈判；

7、确定成交供应商；

8、出具中标通知书。

五、单一来源采购

1、受理申请表；

2、确定采购方式；

3、采购人与供应商在保证采购项目质量的基础上协商；

4、供应商填写报价单；

5、确认，报监督科备案；

6、出具中标通知书。

一、采购资金的确认

（一）属于财政拨款的采购资金，由财政部门有关业务科室根据下达给采购单位的年度采购预算，按照拨款申办程序，由负责资金拨付和账户管理的科室于采购前将计划安排的采购资金划入政府采购资金专户；实行国库集中支付试点单位的采购预算资金，单位只须在网上填报采购预算给相关业务科室批复后采购办人员即可在网上查询到，其资金不需拨入政府采购资金专户。

（二）未列入政府采购计划，需另外追加的采购项目，由行政事业单位向市财政局分管业务科室申报，采购办根据资金落实情况给予追加采购计划；实行国库集中支付试点单位的采购追加资金，其资金的确认同上，不需拨入政府采购资金专户。

（三）属于单位自筹的采购资金，采购单位应在采购前5个工作日将资金划入市政府采购资金专户。

二、采购计划的确认

（一）属集中采购的项目，在采购前，各单位必须对所采购项目的技术参数、规格型号、采购数量、资金渠道、售后服务等要求进行确认（公务用车采购的还应按程序报相关部门审批），并按采购办规定的时间上报。

（二）各单位报送的采购计划，不得提出具体的品牌要求。但考虑到部分项目的特殊性及工作的需要，各单位可提出1-2个推荐品牌，供市采购办参考。

（三）属较复杂、非标准的货物，报送采购计划时应附详细的采购要求及说明。

（四）各单位一般不采购外国货物，确因工作需要采购的，应当报经市采购办批准。

三、政府采购流程

（一）单位提出采购计划，报市财政局分管业务科室进行预算审核；

（二）财政局各业务科室批复采购计划，转采购办；

（三）采购办按政府采购制度审批汇总采购计划，一般货物采购交由政府采购中心采购，特殊物品采购可委托单位自行采购；

（四）政府采购中心制作标书，并送采购单位确认；

（五）政府采购中心发布招标公告或发出招标邀请，发售标书，组织投标，主持开标；

（六）评标委员会进行评标，选出预中标供应商。经采购单位确认后，决定中标供应商；

（七）中标供应商与采购单位签订合同；

（八）中标供应商履约，采购办与采购单位验收（对技术要求高的采购项目要有专家参与验收）后，由采购单位把合同、供货发票原件和《采购单位验收物品意见表》送到采购中心办理付款手续；

（九）政府采购中心把手续办好，送交采购办作为依据，向供应商支付货款；

（十）采购单位入固定资产账；

（十一）招标活动结束后采购部门要建立档案，包括各供应商招标的标底资料、评标结果、公布的合法证书、公证资料、招标方案等。

篇2：幼儿园采购程序

2010-12-07

签订采购合同的程序根据不同的采购方式而有所不同，这里主要谈采购合同订立的一般程序。普遍运用的采购合同的签订要经过要约和承诺两个阶段。

1)要约阶段

这是指当事人一方向他方提出订立经济合同的建议。提出建议的一方叫要约人。要约是订立采购合同的第一步，要约应具有如下特征。

①要约是要约人单方的意思表示，它可向特定的对象发出，也可向非特定的对象发出。当向某一特定的对象发出要约，要约人在要约期限内不得再向第三人提出同样的要约，不得与第三人订立同样的采购合同。

②要约内容必须明确、真实、具体、肯定，不能含糊其辞，模棱两可。

③要约是要约人向对方做出的允诺，因此要约人要对要约承担责任，并且要受要约的约束。如果对方在要约一方规定的期限内做出承诺，要约人就有接受承诺并与对方订立采购合同的义务。

④要约人可以在得到对方接受要约表示前撤回自己的要约，但撤回要约的通知必须不迟于要约到达。对已撤回的要约或超过承诺期限的要约，要约人不再承担法律责任。

2)承诺阶段

承诺表示当事人另一方完全接受要约人的订约建议，同意订立采购合同的意思表示。接受要约的一方叫承诺人，承诺是订立合同的第二步。它具有如下特征。

①承诺由接受要约的一方向要约人做出。

②承诺必须是完全接受要约人的要约条款，不能附带任何其他条件。即承诺内容与要约内容必须完全一致，这时协议即成立。如果对要约提出代表性意见或附加条款，则是拒绝原要约，提出新要约，这时要约人与承诺人之间的地位发生了交换。在实践中，很少有对要约人提出的条款一次性完全接受的，往往要经过反复的业务洽谈，经过协商，取得一致的意见后最后达成协议。

篇3：血站设备的采购程序探讨

关键词：血站,设备,采购程序

随着血站管理相关法规的实施和血站质量管理体系的建立, 设备采购的管理也逐步形成了程序化, 本文对本中心的设备采购程序进行归纳与探讨。

1 建立质量体系文件

在中心的质量手册和程序文件中, 对设备采购的程序作出规定, 明确了在设备采购过程中各部门的职责和采购步骤, 使设备采购有章可循。

2 设备购置申请

设备购置申请是设备购置的第一步, 由本中心各使用科室提出, 使用科室在提出申请前应对拟申请购置的设备进行评估, 中心物采科接到购置申请后组织论证并交上级部门批准, 制定购置计划。

2.1 申请前评估

申请购置设备前, 使用科室对拟购置设备目前和使用年限内的工作需求、经济效益、应用范围、技术品质、所需环境及售后服务等方面进行评估, 避免设备购置申请的盲目性。

2.1.1 工作需求评估:

依据发展规划、专业建设和业务增长的需要对拟购设备的工作需求进行评估, 估计拟购设备的功能和性能满足设备购进后若干年内满足工作需求的程度。

2.1.2 经济效益评估:

依据市场调研、运行成本和预期效益的分析对拟购设备的经济效益进行评估, 估计拟购设备的使用效率和性价比。

2.1.3 应用范围评估:

依据使用目的、工作项目和运行程序的调研对拟购设备应用范围进行评估, 估计拟购设备所能进行的项目满足工作项目的程度。

2.1.4 技术品质评估:

依据技术先进、产品成熟和质量上乘的原则对拟购设备的技术品质进行评估, 估计拟购设备的先进性、可靠性和安全性, 做用户调查以了解拟购设备的实际应用情况。

2.1.5 所需环境评估:

依据环境设施、环境要求和环境改造的状况对拟购设备所需环境进行评估, 估计拟购设备对环境要求的满足程度, 使拟购设备始终能在其所需环境中运行。

2.1.6 售后服务评估:

依据耗材供应、维修能力和服务质量的保障对拟购设备进行售后服务评估, 估计拟购设备的生产商/供应商的售后服务满足设备正常运行的程度。

2.2 购置申请

经评估确定需购置的设备, 由使用科室提交设备购置申请, 申请单包含拟购设备名称、购置目的、所需规格、参考价格等基本内容, 并附拟购设备评估报告。

2.3 购置论证

中心物采科收到使用科室提交的设备购置申请后, 组织相关专家进行可行性论证, 对使用科室提交的购置申请和拟购设备评估报告进行审核, 评价其适用性、正确性及可信度。

2.4 购置计划

经批准购置的设备, 由中心物采科制定购置计划。购置计划有临时购置计划和年购置计划。临时申购通常适用于小设备和急需设备的购置, 大型设备的购置根据年度预算制定年度购置计划。

3 设备参数制定

设备参数是设备购置的依据, 设备参数制定的适宜与否关系到所购置的设备能否满足质量和技术要求, 能否满足工作需要, 能否采购到心仪的设备。设备参数由使用科室提出, 经专家论证和上级部门批准。

3.1 参数制定的原则

参数应清楚的说明用户对新设备的期望, 但内容中又不宜出现满足参数要求的具体方法。参数的制定不仅要求制定者有专业知识还要有很强的分析能力。制定参数时可遵循以下原则:

3.1.1 每条参数要求应单独列出, 字数不宜过多。

3.1.2 前后没有重复和矛盾。

3.1.3 参数制定是提出要求而不是设计方案。

3.1.4 每条参数都应是可被测试的。

3.1.5 用户和供应商都能正确理解参数且用词无岐议和含糊不清。

3.1.6 可将参数分为强制性参数 (关键参数) 和期望参数 (一般参数) 。

3.2 参数的分类

3.2.1 技术参数:

指设备的功能和性能方面的参数, 如检测设备的检测项目、检测能力、检测功率、检测精度, 血液分离设备的运行状态、分离能力、容量、温度及转数控制, 制冷设备的制冷功率、制冷能力、温度控制、冷藏或冷冻容量等参数。

3.2.2 环境参数:

指设备的使用和运行环境方面的参数, 如设备适应的温度、湿度、空间面积、电源功率等参数。

3.2.3 服务参数:

指设备的保质期、保质能力、维修和校准等方面的参数, 如具体保质期限, 保质期内需提供的保质项目, 维修响应时间和能力, 定期校准以及耗材供应等参数。

4 设备的选择

设备的选择要考虑的因素很多, 不同的设备有不同的选择因素, 但资质、参数、型号、价格是通常选择设备时要考虑的因素。

4.1 厂商资质

选择设备首先要考虑设备的生产商和供应商应具有国家法律、法规所规定的相应资质, 设备应符合国家相关标准。其次还应考虑厂商的销售业绩。

4.2 参数选择

选择设备首选完全满足技术、环境和服务等方面参数的设备, 但在选择设备时可能会遇到参数不能完全满足的情况, 此时权衡利弊, 选择关键参数和多数参数满足的设备。

4.3 型号选择

一种设备往往有不同的型号, 不同型号的设备其功能、性能和环境要求等方面会有所不同, 选择性能最优、功能满足设备的使用寿命年限内的工作需求, 适应于当前环境条件的设备型号。

4.4 价格选择

根据经费情况选择设备的价格。价格选择遵循价格最优的原则, 即在满足资质、参数等要求的前提下选择价格最低的设备。

5 设备的采购

设备的采购方式分为政府采购和自行采购, 政府采购一般适用于大型设备或国家财政拨款的设备采购, 需经过采购代理机构进行采购;自行采购适用于小型设备或单位自筹经费购置的设备, 无需经过采购代理机构进行采购。

5.1 政府采购

政府采购是指各级国家机关、事业单位和团体组织, 使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的设备的行为。政府采购采用如下方式, 公开招标为政府采购的主要采购方式。

5.1.1 公开招标, 是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标。

5.1.2 邀请招标, 是指招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或者其他组织投标。

5.1.3 竞争性谈判, 是指采购人或代理机构通过与多家供应商 (不少于三家) 进行谈判, 最后从中确定中标供应商。

5.1.4单一来源采购, 也称直接采购, 是指达到了限额标准和公开招标数额标准, 但所购商品的来源渠道单一, 或属专利、首次制造、合同追加、原有采购项目的后续扩充和发生了不可预见紧急情况不能从其他供应商处采购等情况。该采购方式的最主要特点是没有竞争性。

5.1.5询价, 询价采购方式就是我们通常所说的货比三家, 这是一种相对简单而又快速的采购方式。询价就是采购人向有关供应商发出询价通知书让其报价, 然后在报价的基础上进行比较并确定最优供应商的一种采购方式。

5.1.6国务院政府采购监督管理部门认定的其他采购方式。

5.2自行采购

自行采购指由本中心根据自身需求直接向设备生产商或供应商购买设备的一种采购方式。为了购得最佳性价比的设备, 也可采用竞争性谈判、询价等采购形式。自行采购常用的订货方式是现货交易, 以实际报价为依据及时提货验收。

综上所述, 设备的采购应依据规范的程序进行, 避免设备采购中的盲目现象和不正之风, 确保采购的设备符合国家标准, 满足质量要求和工作需求。

参考文献

[1]中华人民共和国政府采购法.北京.2002.6.

篇4：确保政府集中采购业务程序规范化

规范是政府采购制度永恒的主题，更是集中采購机构得以健康发展的核心与基石。辽宁省政府采购中心自成立以来，按照“高起点开局，超常规发展”的总体要求，认真贯彻执行《政府采购法》，始终坚持以提升政府集中采购业务程序规范化水平为核心，带动各项工作的开展，取得明显成效。截至2008年年底，中心已累计组织完成采购项目571个，项目预算为35.9亿元，实际支出为31.4亿元，节约资金4.5亿元，节支率为12.53％。采购规模逐年成倍增长，年均递增164.58％，2008年达到23.5亿元。

中心着力加强自身建设，依法规范操作每一个政府采购项目，在逐一推进工作的同时，也根据自身工作需求科学设置集中采购业务流程，运转顺畅的同时还实现了各司其职又相互制衡的公正透明新格局。

按照《政府采购法》关于“集中采购机构应当建立健全内部监督管理制度。采购活动的决策和执行程序应当明确，并相互监督、相互制约。经办采购人员与负责合同审核、验收人员的职责权限应当明确，并相互分离”的规定。中心成立伊始，即打破传统的一个采购项目由一人或一个处室承担“一竿子插到底”的做法，而实行一个采购项目由不同处室按流程操作的“四段式”的方式，进而形成合理分工、流转顺畅、相互制衡，有效监督的运行机制：即综合处负责接受政府采购管理机构下达的采购项目任务单，并按职责分工提出交由承办处的意见，报主任审定后，送达归口采购处承办。同时，承办供应商询问、质疑和投诉受理以及对各业务处室的工作考核。各归口采购处负责承接综合处转来的采购项目承办单，明确项目负责人，与采购单位签订委托代理协议。制订操作方案，编制和发放采购文件，在指定媒体上公开发布采购信息，并将采购项目移交招标处依法组织采购项目开标(谈判、询价)和评审工作。招标处负责承接归口采购处转来的采购项目的采购文件、采购文件发放情况、采购项目评审所需专家情况等文本资料；负责开标(谈判、询价)前的准备工作，组织开标(谈判、询价)和评审工作，组织采购单位与中标(成交)供应商签订采购合同，并将采购合同文本移交归口采购处。归口采购处负责承接招标处转来的采购单位与中标(成交)供应商签订的采购合同文本，负责协调督促采购单位和供应商做好采购合同的履行和验收工作。

篇5：物品采购报销程序

一、物品申购：

1、物品申购由部门负责人签字申请，必须填写正规物品申购单，如实填报详细内容、申报日期、数量、种类、用途、要求及物品到位的期限时间。

2、物品申购单送交库管员确认审查库存及填写价格、上次采买时间、数量等并出具意见签字。

3、呈报总经理审批签字。

4、物品申购单送交采购员按时、按量、保质采买入库。

5、特殊紧急物品经请示总经理后及时购买。

二、财务报销：

1、费用报销人必须提供申购单、入库单、发票，装订整齐后贴上费用报销单，如实填写清楚费用产生理由及用途、日期、数量、金额大小写并签具自己姓名。

2、呈报会计审核签字。

3、呈报总经理终审签批。

4、出纳见到手续齐全单据后再次复核无误方可报销。

5、各部门经办的费用、当月支出须在当月月底前结清账单。

三、要求：

1、物品采购和报销制度是财务制度中重要一环，各部门必须严格执行并遵守。

2、财务部有权拒绝不符合报销程序的账务，由此产生的损失由采买经办人自行承担。

3、采购员、库管员如不能按时保质保量提供已经审批的采买物品，将承担造成的一切损失，并对当事人进行处罚。

篇6：酒店采购程序

酒店经营成本的控制方法诸多，其中最主要的莫过于控制进货的成本价，怎样才能把好物料的采购关，在采购程序上有许多方面值得研究学习。

一、物料申购单形式与种类：

酒店通常使用的物料申购单中应有详细的物料相关资料，如：序（代）号、物料名称、物料规格、记数单位、目前库存申购数量、要求到货时间、上次进货时间和数量单价及本次申购供应商的报价、供应商资料等并有财务结算方式和仓务或使用部门、采购部门、财务总监和具体分管领导及总经理的签批。

酒店的经营物料可分成四类：

一）补仓室的申购：

当一个酒店通过试运行调整后，各部门的经营状况基本趋于稳定，在各使用部门或酒店财

务总仓，任何一类酒店经营物料都需要有一个存量，存量额怎样制定呢？必须从五个方面考虑：

1、流动资金状况

2、固定资产的配备情况

3、本期预计的客流量

4、物料的采购周期

5、物料的保存期

部门小仓库和财务总仓应根据上述五个方面来制定物料的最低存量数和最高限量数。一旦有了这些规定，财务在会计运作中可合理利用流动资金、减少库存量，并能保证使用部门的正常经营的使用和物料的质量；同样仓管人员在见到库存量以达到物量存量的最低数值 线时，这便是提出该物料申购的最佳时期，由采购部门专职采购。

二）集中式的申购：

一家酒店的办公用品及文化用品涉及到一个酒店对外形象，由于要考虑到下述几个因素，所以可由酒店的行政办公室来进行统一管理，统一提出申购。

1、酒店管理之需的前台见客文具与后台操作作用文具的区分

2、酒店管理人员的级别区分

3、酒店视觉形象设计效果的统一。

行政办公室可以统计各方面的数据每月统一提出文具用品申购单，并由行政办公室、采购部门、财务总监和总经理签批，由采购部门专职进行日常采访

三）紧急需求的采购：

紧急采购一般只限于紧急需求的情况下，价格并不是很大并在事先酒店政策允许的规定范围中进行，如：

1、工程急修门开关零配件等

2、经营中不常备的经营物料或常备物料，但某一时使用量超出常规的库存范围。遇到上述情况可以随时出单而不受常规的限定，单此类情况的采购首先可由采购部进行优先采购或在政策规定的范围中经部门经理同意后由使用部门进行紧急采购。

四）部门所需物料的日常申购：

酒店各部门在日常的经营管理中，需要大量物料，为了不占仓位，通常进货是直接存放在使用部门中的，所以这批物料的短缺，均由使用部门直接提出物料的申购单，这些物料申 购单的数量较大，涉及面较广，几乎所有酒店部门都有，因此在申购与审批过程中均需严格 控制，考虑因素有下面两个方面：

1、部门在提出物料申购单的时候，应详细了解该物料的现存数、每日用量、采购和审批期、目前物料的价格和涉及的成本因素、物料的质量情况有无需请采购部门寻找新的替代品种的建议等等。

2、采购部门在接到使用部门的《物料申购单》后，应充分审阅并明确其内容，根据 内容来寻找物料的供应商，并且在多家供应商之间进行寻价和询价工作。要了解物料的性能、用途、价格等等，使采购人员完全将使用部门物料采购意图落实在供应商的物料之中,使供应商了解酒店使用部门的物料的真正用途,同时采购部门也将与供应商的谈判中,得到价格、质 量等方面的信息，以便与其他供应商比较。

二、物料采购程序

1、使用部门经理签发的《物料申购单》

2、采购部门根据《物料申购单》内容寻找供应商和报

3、财务总监根据酒店的实际情况审核申购数量和供应商情况

4、饭店分管领导审定圈价并经总经理签署

5、供应商根据酒店采购部门的书面通知或合同向酒店供货

6、酒店验收部门根据审定情况验收并处书面凭据给供应商

7、供应商根据酒店物料验收情况向酒店财务部门索取物料货

三、物料的采购

物料的采购并非单是物料的购置，所以物料的采购过程中须考虑更多方面的情况，除名称外产地、规格、报价、批号、生产日期、有效期限、运输、包装和装运规格、存放、冰冻 品含冰率、物料的净重、物料的生产季节、合同的签订方式、付款内容等等、这些因素在 物料的采购中应随时考虑到，要由2-3家同类供应商的选择并寻价，在供应商背靠背的寻价 中得到启发并如实向上级报考。有些重要的物料货长期供应的物料，还需签订供货合同，合 同的条款须请专家和上级主管的确认方可。

在采购过程中，为使自己处于主动地位，应尽可能在事先取得经使用部门认可的物料样品

和支付供应商最少量订金，待符合样品物料的全部到货后，再支付一定比例的货款，并 有一定数额的尾款，以防物料中有不符合样品的物料夹带。

采购部门在落实使用部门的申购任务时，应严格遵守申购单上的规定，在采购中由于时间、价格、质量、等因素的变化而定购不到某一物料时，应急时通知申购部门。如果需要进 行物料调整或寻找代用品时，需由申购使用部门主管、财务总监和高级管理人员签署的《物 料样品确认书》同意后方可。

采购部门若发现申购单上的物料，属于新近增加而以往是未曾采购过的物料，采购部门应将新采购《物料样品确认书》一起保送财务总监，物料申购部门主管及有关专业人员验证 签署后方可履行下一步的采购程。

四、通过物料的验收给申购部门把关

物料验收部门是代表酒店监督采购程序时是正确与否的一个重要部门，常用物料是由验收部直接验收，而有些专业性较强的物料，通常须请使用部门的专业人员共同参与验收。在验收工作中可能会发现许多采购中存在的问题并可以在验收现场予以及时制止，从而减少酒店的损失。若发现有不符合酒店政策与程序，甚至有违法交易的行为，即可指出，同时及时 上报有关领导请求给与帮助。

验收人员需有较高的物料识别能力和质量确定能力，同时应具备公正、公平、公开、的工作态度，在验收过程中，采购人员应积极配合验收部门对物料的验收，在验收中须详细核 对物料申购单，对照申购单中每一项内容是否与物料相符合，其中包括物料名称、规格、审 定价格、审定数量、物料质量等等。

篇7：采购合同评审程序

保证所签订的合同合法有效，确认合同是否符合国家法律法规的规定;确认合同条款及内容的合理性，确认供需双方对合同规定的内容是否理解一致，确认在技术、质量、价格、付款方式、交货期等方面的履约能力，从而满足供需双方的要求。

2. 范围

适用于各子分公司采购合同。

3.职责

3.1 集团采购部负责采购类购销合同样本的编制、修改;

3.2 各子分公司采购负责人负责组织采购合同的评审;

3.3 综合部档案管理员负责合同资料的整理、归档工作;

3.4 各公司总经理负责在授权范围内签订合同。

4.合同拟定

4.1 集团公司采购部门负责采购类购销合同样本的拟定;

4.2 各子分公司无权对合同样本进行修改，仅可按照已有样本内容填写相关信息;

4.3 对于合同拟定过程中需单独约定或所加特殊条款，需由集团公司采购部审批后方可执行;

5 合同评审

5.1 评审内容

(1)对方当事人的真实性和合法性; (2)产品质量的要求; (3)产品品种的要求; (4)产品数量的要求; (5)交付期限; (6)运输方式; (7)接受价格; (8)结算方式; (9)合同表述是否准确; (10)合同条款内容是否完备; (11)合同条款是否对抗法律法规; (12)特殊要求; (13)违约责任;

(14)发生争议的解决方式; (15)其他。

5.2 评审方式

根据实际情况，物资的购销合同评审由各分公司采购负责人组织各公司总经理、工程部、财务部、综合部及相关部门进行评审，并填写《采购合同评审记录表》。《采购合同评审记录表》需与签订的合同一同存档。

5.3 评审依据

依据《中华人民共和国合同法》和燃气设计、施工相关标准、规范，并结 合公司实际情况，对合同的相关条款进行评审。

5.4 经一次评审不能确定，应再次举行相应等级的合同评审，直至产生决议为止。 6.引用文件

篇8：幼儿园采购程序

物资采购学就是研究工业品生产资料采购理论的科学。商品生产和商品流通是物资采购的前提和条件。反过来, 物资采购保证了商品生产和物资流通的顺利进行。国民经济各部门、社会集团和个人, 是物资采购的主体。

1. 物资采购的地位和作用

物资流通的地位, 是由其在社会再生产过程中所处的关键位置和环节决定的。社会再生产的总过程包括生产、分配、交换和消费四个环节。物资流通则是执行分配和交换职能的, 它处于连结生产又连接消费的中间环节地伙, 是生产与消费的纽带和桥梁。从宏观角度考察, 物资采购在社会再生产和物资流通过程中, 处于关键位置和环节, 它是社会再生产和物资流通远行的“启动器”。

物资采购在企业生产经营中的地位, 就决定了它在企业生产经营中必然发挥出重要的作用。物资采购的作用, 主要表现在物资采购村企业生产经营活动产生的影响、影响产生

的活动、影响产生的效果和效能, 以及物资采购的作用点、作用面和作用力等诸多方面。

2. 物资采购的要求和原则

物资采购既涉及企业的生产经营, 又涉及外部市场等多方面。对物资采购的要求, 概括地说, 就是要与它所涉及的诸方面相适应, 简要概括为以下几点:要与企业生产经营活动相适应;要与企业生产经营目标相适应;要与企业物资储备相适应;要与物资市场供求状态相适应;要与科技发展相适应;要与产业政策、物资分配供应序列相适应;要与自然资源合理开发利用相适应。

物资采购与其他经济活动一样, 有自己的活动目标。要实现物资采购目标, 必须遵循一定的行为准则, 用以约束物资采购活动。物资采购原则有包括规范化原则、效益原则、核算原则、技术先进性原则、经济合理性原则、质量适合需要原则、功能与价值相匹配原则、发展协作采购原则、比较与选择原则等。物资采购的上述原则, 是一个相互联系的原则体系。在物资采购活动中, 要综合权衡利弊得失, 不能顾此失彼。

二、规范物资采购程序

物资采购活动是一项纷繁复杂的工作, 物资采购科学与否, 是物资采购活动成败的关键。任何不恰当的采购, 都可能导致诸如效益下降、生产中断等不良后果。物资采购同其他经济活动一样, 有其必须遵循的科学程序。各项工作之间客观上存在着一定的、内在的、不可破坏的先后顺序和联系。由此可见, 规范物资采购程序具有重要的意义。

1. 购买决策阶段

在这一阶段中购买与否的抉择作为工作的起点具合决定性意义。以物资采购任务书的编制完成为基础, 进行如何购买的讨论, 其结果成为编制物资采购实施方案的重要依据。在生产过程中, 每个企业部需要不断地获得和使用各种不同的物资。由于取得它们的途径多种多样, 所以, 在每个企业获得其所需物资以前, 都必然会面临选择。尽管企业性质各不相同, 所需物资千差万别, 但获得企业所需物资的途径的选择, 却是每家企业在进行物资采购活功时所必须进行的工作。

(1) 决策购买

决策购买一般通过以下两项工作来进行:分析企业内外部环境和可行性研究。工商企业经营管理史上无数事例都已证明, 企业所处的内外部环境的任何变化, 都将给企业不断地造成新的机会和新的威胁。作为购买与否决策依据的企业内外部影响因素, 则大致包括以下几方面内容:企业的现状和发展趋势;企业长期发展战略规划;本企业技术特点;物资需求的原因;市场现状和发展趋势;经济形势和发展趋势;有关政策法规;行业现状和发展趋势。

其次还要对拟进行的物资采购进行可行性研究, 其研究主要包括考察拟采购的物资市场来源是否可靠、企业所需物资在市场上是否能及时得到、企业所需物资的技术要求与市场现有物资的技术性能之间的差距、以及企业所需物资采购的经济效益的高低等。

(2) 编制采购任务书

当企业最终确定购买所得物资之后, 有关物资采购部门就应与需要单位联系, 开始着手编制物资采购任务书。科学地编制物资采购任务书, 对于合理进行采购工作、保证生产经营所需, 提高产品质量、降低产品成本、加速资金周转有着重要的作用。

(3) 讨论如何购买

讨论如何购买的目的在于解决在多大的采购批量上, 从何种渠道, 以怎样的价格进行购买等问题。这一环节不仅是购买决策阶段的中心工作, 决定着物资采购工作科学与否的基础, 同时也是物资采购活动经济效益好坏的前提。讨论如何购买涉及物资采购批量决策、物资采购渠道决策、物资采购价格决策等环节。

(4) 编制采购任务实施方案

根据企业的物资计划管理、目标管理基本原则的要求为了真正地实现物资采购的既定目标和任务, 在物资采购程序中, 还要进一步编制采购任务实施方案, 具体明确地指出何时、何地、由何人去实施何种物资采购行为。首先把为达到既定目标所要完成的全部采购任务分解为若干子任务, 其次明确各个分任务之间的必要顺序与相互关系, 然后明确分工, 弄清有关机构或人员的职责范围、权利大小和应得的利益, 相继确定每一采购分任务实现所需的条件和时间, 最后确定每一采购分任务的进度表。

2. 购买阶段

根据不同的采购任务, 物色供应企业是这个阶段的基础性工作, 同时也为精选供应企业提供了对象, 为供应企业的最后确定提供了必要的准备。

(1) 物色供应企业

物色供应企业不仅是物资采购业务工作的起点, 同时也是选挥、确定供应企业的基础。这个环节由以下三项工作构成:调查和收集信息;征求建议;编制可能的供冲企业的相关情况表。

(2) 精选供应企业

精选供应企业同样不等于供应企业的最后确定, 它只是为即将开始的采购活动提供接洽对象。精选供应企业的工作, 涉及的方面和问题也是十分复杂的。其中关键是进行供应企业选择决策。另外, 有关采购人员还要编制供应企业精选说明书, 对被精选的供应企业的有关情况产以说明, 为物资采购执行情况的核变提供依据。

(3) 确定供应企业

确定供应企业对物资采购任务能否圆满完成具有决定性作用。与供应企业进行物资采购方式讨论、洽谈具体内容、以及签订相关协议。

(4) 协议的履行

物资采购活动的最终目的, 是要获得企业生产经营所需的物资, 即要履行物资采购协议。通常情况应作好以下几项工作:办理运输业务、入库验收、支付货款, 以及检查合同履行情况等。

3、购后反思阶段

这一阶段主要包括合同履行情况的检查、经济效益的评价等两项基础性工作。企业经营管理的中心思想——不断提高企业经济效益。在物资采购活动结束后, 还应对其进行经济效益评价。同时, 在物资采购活动之初, 由于经济效益预测存在着许多不确定出素, 客观上也要求在物资采购活动结束之时, 及时进行经济效益的评价工作, 真正地掌握物资采购活动的确切效益。

三、控制物资采购成本

用户购买某种产品时, 不是购买产品本身, 而是购买产品的功能以满足某种需要, 并且希望费用最低。价值工程就是以最低的总费用, 实现产品或作业的必要功能所进行的有组织的活动。所以在物资采购过程中应遵循价值工程原则。

1、把物资的价值作为衡量物资优劣的标准

评价物资的好坏, 应该从功能和费用两个方面来综合考虑。选择功能高, 费用低的物资。降低物资的成本, 且能收获最大的价值。物资产品的选择首先, 应根据供应企业生产经营选择产量大的主导产品、成本低而利润高的产品、在市场竞争中处于有利地位的产品, 其次, 应选择存在问题较少、提高价值的可能性较大的物资。

2、以所需物资的必要功能为首选条件

生成产品所需要的功能就是必要功能, 其不需要的功能就是不必要的功能。在各种物资的供应中, 大多数物资往往存在着不必要的功能, 实现这些不必要的功能需要付出一定的费用, 这部分费用对企业来说, 都是一种浪费。因此.企业在物资购买的过程中应该尽量以物资的必要功能为首选条件。

3、衡量实现物资的必要功能所需的最低总费用

这里强调的是一个“总”字。物资的费用可分为生产费用和使用费用两部分, 生产费用是指为制造和销售产品所支出的费用, 对物资购买者来讲, 物资的价格就是生产费用。使用费用就是指用户在使用产品过程中支出的费用, 加能源消耗、维修等费用, 对于物资购买者来说, 不仅要考虑物资的生产费用, 同时也要考虑物资的使用费用, 更加追求这两者之和——总费用最低。

参考文献

[1]周瑜玫.现代企业物资采购的监督与控制研究[J].中国商贸, 2009;21

[2]王艳.企业物资采购活动中的会计风险控制[J].会计之友, 2010;21.

[3]张永文.企业物资采购效益审计初探[J].价值工程, 2010, 29;18.

篇9：高校物资采购全过程的审计程序

关键词：高校 物资采购 审计程序

高校物资采购对高校的发展具有重要作用。仪器设备主要用于学校教学及教研工作中，如果学校具有完善的设备设施，就可以促进教学及教研工作发展，提高教学及科研水平，为学生提供更好的教育。但高校物资采购过程中常出现不法行为，增加了采购风险。这就需要高校对物资采购进行审计。高校审计部门要严格做好自身工作，严格监督采购环节，保证物资采购工作有效开展。

一、高校物资采购中的事前审计

事前审计过程分为立项审计和预算审计。立项审计主要指检查工作人员是否从本校教学、科研要求出发，购买符合实际需求的仪器及设备，是否了解设备信息；预算审计是指在购买仪器设备前，检查工作人员是否对市场情况进行了充分调研，是否对市场价与预算进行审计。如果发现问题，检查工作人员应重新编制预算，了解预算编制是否包含了全部信息；了解预算有无变化，如果有变化，能否按程序进行调整；了解预算资金是否及时到位。通过事前审计，可以最大限度地提高采购工作效率，节省资金投入。

二、高校物资采购中的事中审计

事中审计可分为审查招标方式、审查专家资质、审查招标文件、审查公告和开标评标的监督。

在审查招标方式过程中，需要审核以下内容：如果采用邀请招标方式，是否邀请五个以上的供应商前来招标；如果选择竞争性谈判方式或询价采购方式，是否比较三个以上的供应商报价；如果选择单一来源采购方式，是否从正规渠道购买。

在审核专家过程中，需要审核专家人数是否达到标准要求、专家知识与技术水平是否过关。

在审查招标文件的过程中，需要审核招标文件内容中是否对购买仪器设备提出了详细要求，文件是否符合法律要求。

在审查招标公告的过程中，需要审核招标相关信息是否正确，有没有发布出来。

在开标、评标监督过程中，首先，检查工作人员要对招标人进行有效监督，监督招标人是否将招标文件相关内容泄漏给他人，与他人恶意串通，进行虚假招标；其次，需要进行开标审计。

在开标审计过程中，需要审核以下内容：招标会议是否如期严格按照既定的程度举行，是否选择了合同规定的招标方式。开标后，招、投标人双方是否不考虑采购方法意愿，随意更改既定内容；招标会议中是否公布预算价，中标价是否合理；投标单位相关资料是否真实。最后，进行评标审计，同时监督评标委员会是否倾向于某方，是否始终严格遵守公开、公平、公正原则。通过实施事中审计，能有效避免不法行为。

三、高校物资采购中的事后审计

事后审计可以分为合同审计和验收审计。对采购合同进行审计，能最大限度地保障双方当事人的合法权益，防止经济纠纷。在审计合同的过程中，审核内容包括：检查采购合同签订是否符合法律要求；检查采购合同条款是否详细，合同文本是否存在偏差；检查采购合同中仪器设备的相关信息，是否与描述一致；检查采购合同中是否提出售后服务等内容；检查采购合同要求的具体时间、地点及价格等是否明确。

验收审计可督促采购人员认真做好自身工作，节省资金，节约资源。验收审计过程中，审核内容包括：检查购买仪器性能、型号等相关信息是否与合同规定一致；检查中标人是否将仪器设备配套送达；检查仪器设备能否正常运行；检查验收单上采购三方是否全部签字盖章。

四、结语

高校物资采购经过严格审计程序，能有效降低采购风险。在事前审计过程中，审计人员要做好立项及预算审计，审核采购人员选择购买仪器设备的审核预算是否合理等；在事中审计过程中，需要审查好专家资质、公告、招标文件内容及方式等信息，并对开标、评标全过程进行全面监督；在事后审计过程中，审计人员要做好合同及验收审计，审查合同上相关信息是否存在偏差，验收仪器设备是否存在问题。

参考文献：

[1]陆静.新形势下高校内部控制审计的几点思考[J].江苏科技信息，2014，（10）.

篇10：采购控制程序

1、目的

确保公司采购产品的符合性。

2、范围

适用于向公司提供原材料的供方。

A类产品：提供原材料可能造成产品致命缺陷的供方； B类产品：提供原材料可能造成产品一般缺陷的供方；

3、职责

本程序归口业务部，品管部、生产部配合执行。3．1业务部职责

3．1．1负责收集供方资料及原材料样品； 3．1．2负责组织对供方进行评定； 3．1．3负责编制合格供方名单； 3．1．4负责拟制采购计划； 3．2品管部职责

3．2．1按标准对原材料进行检验，并出具《检验报告》； 3．2．2参与对供方的评定；

4、工作程序

4．1采购部要根据生产的需求，及时、保质、保量地进行物料的采购，同编制出月、年采购计划，作到按计划进行采购；

4．2采购部组织生、品管对新的供应商进行评审，并收供方的相关资料，然后确定其为合格供方； 4．3采购部要编制合格供方名单，并于每年12月对所有合格供方进行评审，重新编制合格供方名单，总经理批准后发放到相关部门； 4．4 A类供方有一次不合格，暂取消其合格供方的资格，并要求其出书面的整改措施，同时采购部重新组织相关部门对其进行评审通过后，再将其定为临时合格供方，连续供货三批货物并无质量问题后，再将其列为合格供方；

4．5 B类供方有三次不合格，暂取消其合格供方的资格，并要求其出书面的整改措施，同时采购部重新组织相关部门对其进行评审通过后，再将其定为临时合格供方，连续供货三批货物并无质量问题后，再将其列为合格供方；

篇11：采购控制程序

为保证公司项目满足顾客和相关方的要求，确保采购的物资符合质量、环境及职业健康安全要求，使材料采购过程受控，特编制本程序。2.0适用范围

适用于公司工程需用物资的采购全过程。3.0相关部门职责 3.1采购部

3.1.1负责建立和保持《物资采购控制程序》，并监督执行。3.1.2负责组织对需要控制材料的供应商进行评审，协同合同预算部、项目部共同编制《物资采购合格供应商名册》，并定期审核和修订。3.1.3协助签订与工程物资有关的购货合同。3.2项目部

3.2.1项目部负责组织编制工程物资的月需用计划。在施工过程中执行本计划。

3.2.2对采购物资进行入库、保管和出库，并做好相应的标识记录台帐等，以便追溯。3.3合同预算部

3.3.1负责编制《项目物资需求总计划》，对项目管理部提出的物资需求进行审核。3.3.2参与采购物资的商务谈判，保管与工程物资有关的购货合同。4.0工作程序 4.1物资的分类

依据物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度，将工程物资的供应商划分为三类：

A类供应商——物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度较大，如水泥、防水防火材料、钢材、钢挂件、轻钢龙骨、厨卫具、石材、门窗、灯具、水电暖设备材料、建筑装饰材料、安全防护用品等。

B类供应商——其所提供的物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度不大，如各类填充材料等。

C类供应商——其所提供的物资对建筑工程最终产品质量、环境及职业健康安全的影响程度较小，如辅材耗材等。4.2选择、评价和重新评价的准则

4.2.1选择评价的基本准则：质量合格、环保达标、健康安全、价格合理、供货及时、服务周到。

4.2.2按照《北京市建筑工程材料供应备案管理办法》的要求，结合公司的实际情况，物资供应商应提供的资质证明有：A类供应商——《营业执照》，《生产许可证》或“资质证明文件”，《检验（测）报告》或《法定检测单位的检测证明》，《质量体系认证证书》。

4.2.3对供应商选择评价的内容包括：供应商《营业执照》中经营范围是否符合采购要求；注册年限是否过期（没有标注年限日期的，要有年检证明章的复印件）；供应商是否提供合格产品的资质证明，如《生产许可证》、“资质证明文件”、《检验（测）报告》、《法定检测单位的检验证明》、《质量体系认证书》和《环境体系认证证书》；供应商的供货能力和体系现场情况；产品的样品及产品使用的历史情况等 4.2.4选择评价的标准：《营业执照》中经营范围不符合采购要求的不选用；注册年限过期的不选用；不能提供合格产品资质证明的不选用；供货能力强的作大批量的合作；供货能力一般的选择其特色物资进行合作；供货能力弱的不合作；产品使用的历史情况好的多合作；信誉不好的不合作；

4.2.5其它物资采购应验证B类供方——《营业执照》，“资质证明文件”，《检验（测）报告》；C类供方——《营业执照》，《检验（测）报告》。

4.3确定物资采购的合格供应商

由项目部、合同预算部及采购部人员共同组成供应商评价小组。4.3.1物资采购人员根据供应商的资料，填写《物资采购供应商评价审核表》的基础内容，供应商评价小组写出评价建议及审核意见，将合格的供应商备案记录。

4.3.2经多方评价审核合格的供应商，编入《物资采购合格供应商名册》，总经理批准发布。

4.3.3对公司指定或推荐的供应商，需收集评价资料并审核、审批，然后选用。

4.4供应商业绩考核评价 4.4.1由项目部（在施中）的技术负责人、库管员、合同预算部及采购部人员，负责对供应商的物资质量、服务质量、物资环保质量、环保行为及职业健康安全进行总结。

4.4.2采购人员根据总结内容填写《物资采购供应商考核评价表》（每个项目每对其主要的合作供方进行一次考核评价），并把《物资采购供应商考核评价表》报送采购部经理。

4.4.3采购部的采购人员再根据相关的资料对供应商进行考核，供应商小组写出最终的评价意见。

4.5重新评价供应商，再确定合格供应商

4.5.1采购部根据有关的资料，对《物资采购合格供应商名册》中已合作过的主要供应商（厂家或代理商）重新评审，以《物资采购供应商考核评价表》形式体现评价结果。评审内容：实物质量、环保质量、服务质量、供货信誉、环保行为及职业健康安全等。

4.5.2重新评价原则：根据物资采购等信息资料，采购部会同项目部及合同预算部填写《物资采购供应商考核评价表》，对违反合同、不能保质、按量、及时供货的供应商，经评价小组审核，报公司领导批准后将其从《物资采购合格供应商名册》除名； 5.0采购信息 5.1物资需求计划

5.1.1合同预算部根据施工图编制《物资汇总表》，对工程实行物资总体控制。

5.1.2项目部按“工程项目制造成本”中的《物资汇总表》并结合设计变更和工程洽商情况，提出工程项目的物资月需求计划； 5.1.3采购人员接收项目部的《月物资需求计划表》，按需落实计划，并将该单据按编号存档；

5.1.4《月物资需求计划表》一式四份，制表人和项目部各执一份，合同预算部和采购部各存档一份。

5.2《月物资需求计划表》除按规定的要求填写外，还应注意以下事项

5.2.1清楚表明国标产品或行业标准产品的名称、规格、型号、质量和环保等级。

5.2.2特殊要求的非标产品或按企业标准生产的产品，要明确质量和环保要求。

5.2.3有质量体系认证要求时，要写明质量保证模式标准。5.2.4有环保体系认证要求时，要写明环境保证模式标准。5.2.5需在供应商货源处进行检验的采购产品，要在计划中规定验证的质量和环保要求；

5.2.6发现计划中有漏项时，编制人要及时追补计划，并履行相应的手续。

5.3物资采购的供应商评审

5.3.1供应商评审的原则和程序是“全员推荐，资格预审，几家投标，部门评审，公司定标”；

5.3.2工程项目施工合同签订后，在实施物资采购前，由公司领导或合同预算部组织相关部门参加的综合评审小组，进行物资采购策划。5.4物资采购计划

5.4.1采购部的采购计划以《月物资采购计划表》的方式体现，采购的执行部门是采购部；由采购部的采购人员协助采购部经理制定《月物资采购计划表》并组织相关人员实施；

5.4.2《月物资采购计划表》按不同的工程项目分别列表；采购部的《月物资采购计划表》要对应项目管理部的《月物资需求计划表》编制；

5.4.3《月物资采购计划表》一式四份，采购部、项目部、合同预算部和财务部各一份。6.0采购物资的验证

按国家的标准规范及地方、行业、企业的标准规定进行验证。物资验证应根据采购单仔细查对实物的品名、规格、型号、质量、数量等，按照规定的计量方法，分别进行点数、检尺、过磅等，对防水材料要做材质复试，对有环保和健康安全有要求的物资（如石材、涂料等）要作相关指标的测试。6.1在供方货源处进行验证

《月物资需求计划表》中，要求在供应商货源处进行验证的采购物资，采购人员协同项目质检人员要按照表中规定的质量、环境及健康安全的验证要求在供方货源处进行检验，只有验证符合质量、环境及健康安全要求的产品才能接收并填写《物资验收单》。6.2进货检验与试验

6.2.1由采购人员与供应商联系，为工程项目送货上门；采购员要及时通知项目部物资进场时间。

6.2.2采购部根据有关标准规定，组织相关部门共同对进场物资进行验证；包括复查采购物资的名称、规格、型号、数量、生产厂家、质量标准、环保标准、批准人、批准日期，并填写《物资验收单》。6.2.3未经检验和检验不合格的进场物资，不准投入使用。对需要复检的材料应根据项目属地的管理要求提交齐全的相关资料，经见证取样后送指定检验机构进行检验。

6.2.4对质量、环保及健康安全有怀疑的物资，采购员协同项目部技术负责人对该物资进行取样并送外委试验室（中心）或具有法定检验资格的机构作质量、环保及健康安全的检验或试验，完成检验和试验后，再按验证程序处理。进货手续不全的的物资，库管员要单独堆放并标识，以示待验。验证合格的物资，库管员要给予合格标识，以示可用；

6.3进口物资的验证

6.3.1采购部的相关人员按运输单上的数量或商检记录全数验证。6.3.2必要时按政府规定请国家商检机构派人共同开箱检验；损坏、短缺，质量、环保及健康安全不合乎要求的物资请商检机构出具商检证明，以便据此向供应商提出索赔。7.0采购的环保及健康安全检查

7.1采购部按有关要求对物资进场情况进行环保及健康安全方面的检查，将发现不符合的次数填入《物资采购供应商考核评价表》。7.2某供应商在我公司出现一次以上（含一次）三次以下环保及健康安全不符合项，采购部向其提出警告；累计出现三次以上（含三次）环保及健康安全不符合项，采购部将把此供方从《物资采购合格供应商名册》中删除，公司不再与其签订购物合同并终止已签订的合作协议。8.0危险物资的采购管理

8.1项目部根据工程需要，提出物资需用计划，交物资采购部进行采购。

8.2采购部在采购前，要查询或向供应商索取所购物资的MSDS（化学物质安全数据表）资料，随物资发放，逐级传达有关使用中的注意事项，直至具体操作人员。9.0相关记录

9.1物资采购供应商评价审核表 9.2物资采购合格供应商名册 9.3物资采购供应商考核评价表 9.4项目物资需求总计划 9.5月物资需求计划表 9.6月物资采购计划表 9.7物资验收单 9.8入库单