学校内控培训心得体会

学校内控培训心得体会（通用9篇）

篇1：学校内控培训心得体会

王老师把内控管理讲得文思泉涌，滔滔不绝；但无论多么完美的内控制度，如果得不到有效的执行，也只能是聋子的耳朵——一种摆设而已。通过这次培训，使我对企业内控管理有了更加深刻的认识。

首先，规范是防范操作风险的需要。全面防范风险，提升经营管理水平的需要。因为成本控制、风险控制、是企业核心要素具有一定关系，能为企业创造价值，而且有效的内控管理能将不合规的风险消除于无形。

其次，规范是完善内控制度体系的需要。企业赖以生存的质量效益源于依法合规经营，源于产生质量和效益的每一个环节，源于每一个岗位的员工。所以企业的发展一定要以合法、合规经营为前提，这样才能从源头上预防风险。

篇2：学校内控培训心得体会

导语：对基层社的管理力度还有漏洞。对基层社的管理，往往是任务指标布置的较多，对完成任务的过程和手段检查不够。本文是品才网小编精心编辑的企业内控培训心得体会，希望能帮助到你！

企业内控培训心得体会

众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命体是不可能健康成长的，而内部控制就是企业“生命体”的免疫系统。因此，欲使农村信用社不断成长壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有效地推进其自身免疫系统——内控制度建设，以保证农村信用社的稳健发展。农村信用社尽快建立起规范、科学而运转良好的内控制度不仅是日益加强的金融监管的外在要求，同时也是实现预定发展战略目标和防范金融风险的内在需要。运行良好的内部控制可以发挥如下作用：一是确保国家法律法规和监管规章的贯彻执行；二是确保将各种风险控制在可承受的范围内；三是确保自身发展战略和经营目标的全面实现；四是有利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健运行。

我区联社开展案件专项治理活动，其目的是进一步落实各项内控制度，提高全体员工团结务实、审慎经营、爱岗敬业、遵章守纪的自觉性，查摆、堵塞工作中的漏洞，遏制各类案件的发生，全面提高工作质量和服务水平。转变工作作风，大兴求真务实之风，使全体员工以满腔的热情和昂扬的斗志全身心投入到工作中去，为我辖农村信用社的发展提供有力的保障。现就案件专项治理情况谈谈自己的体会：

一、当前内控制度存在的问题

1、对内控制度的认识不到位。有的把内部控制简单地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制；有的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关系等问题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。

2、对基层社的管理力度还有漏洞。对基层社的管理，往往是任务指标布置的较多，对完成任务的过程和手段检查不够。

3、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制度的有效落实。稽核、监察部门不能起到查错防漏、纠正违规、强化管理、控制风险的作用。内部稽核、监察体制不顺，本身没有处理问题权，有的问题得不到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制约措施。

4、现行的内控制度不健全，不适应业务发展的需要。在现实管理和经营的有效性目标方面，其沿用的各项考核规章制度还是过去的考核办法，虽然每年在数量上考核指标有所变动，但考核的内容和方法明显陈旧，导致部分社从自身利益出发，置各种制约于不顾，违章操作。有的机构抢拉客户，乱用核算科目、篡改账表、以贷收息等问题，都说明了内控制度与业务发展不同步的问题。有的领域、有的岗位内控环节至今还处于真空。

5、风险控制系统不健全，对内部控制的评价与监督不够。风险控制是金融机构内部控制中的一个难点，目前我区农村信用社以整体风险控制为目标的资产负债比例管理尚处于软约束阶段，以局部风险控制为内涵的贷款分责管理还执行不严格，缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险管理体系.管理制度也极不完善。贷款发放还没有实行风险度管理，对计算机系统的风险控制能力差，而且对信用社内部控制的考核还缺乏具体的标准和办法。

二、本人的体会

所谓有效的内部控制包含有四层含义，即：其一，它是无时不控的贯穿于业务操作的始终；其二，它是无处不控的——与业务的速度和空间同步，甚至有所超前，以体现内控优先的思想，其三，它是无人不控的——上到管理者，下至每位员工，只有严格执行内部控制才是至高无尚的；其四，它是无事不控的——小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活动无不在其控制之下进行，没有例外与“个案”处理。

农村信用社要建立怎样的内部控制呢？首先我本人认为：增强自律意识是根本。一切活动离不开人，人是生产力中最活的因素，内部控制不能例外。良好的内部控制既是经营管理者设计构造的产物，也是其遵循维护的结果。如果说设计构造不易，那么有颜色遵循维护则更难。因为，需要持之以恒孜孜不倦，一以贯之。从这一意义上说，自律意识牢固树立之日，才是内部控制运行完全到位之时。

增强自律意识，从基本面来看，就是要增强全员的自律意识。即：每位员工首先要强化按规章制度办事的观念，不再是凭“经验”操作。其次，要树立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是从。再者，要树立内部控制人人有责，从我做起的思想，不再是事不关己，高高挂起。

增强自律意识，从重点对象看，就是要增强两级经营管理班子的自律意识，真正做到经营与管理两手抓，业务发展与内控建设两手抓，效益与守规两手抓，做自律的表率。

企业内控培训心得体会

听了高伟老师的一堂课，关于内部控制。先感慨一下，女老师的善于总结，男的善于行动。也许工作中也是这样。经常看到这样的情景：女同志在指手画脚用嘴工作，但是男同志则是默不吭声做完了再讲。

一下是学习心得：

1、内部控制十一哥完整的系统，一个好的运作体系对于企业运作的风险降低有很大的帮助。调查结果表明，企业内部偷窃行为中，主管员工占了很大一部分。

2、内部控制基本准则、规范，作为一个会计人，我们应该好好要学习一下。在企业管理中，风险管理，风险偏好以及其企业战略管理、内部控制都很有关系。

3、一个企业越大，系统越大，就越混乱，越需要一个好的框架体系来管理。内部控制需要会计人员财务工作者有好的专业能力，在我们今后的工作中，对我们的工作能力要求越来越高。

4、COSO法案中，现在也加入了战略管理。难怪CPA考试也加了一门

5、SOX法案。想要发展到一个层次，就应该要有所了解。中国正在与国际接轨。

6、内部控制也有自身的局限性，要了解内部控制的目标，那就是为了企业的管理战略。要站在一个更加高的角度来看待内部控制和管理

篇3：学校完善内控制度的具体措施

学校虽然不属于盈利性单位, 但是随着财政性资金对学校投入量越来越大,,如何提高学校的管理效率和财务管理效果是学校制度建设的重要内容,是防止教育腐败的有效手段,从这一角度出发,学校作为事业单位的重要组成部分,要认识到制度建设的必要性,应根据学校管理实际积极构建健全的内控制度, 实现对学校财务管理的有效监督和管理,保证学校的财务管理处在可控状态。 但是从学校的实际管理过程来看,受到多种因素的制约,学校内控制度的现状还不能令人满意,内控制度也存在一定的不足,为此,我们应结合学校管理实际,对内容制度予以不断完善,使内控制度的作用得到充分发挥。

二、学校内控制度的现状和不足

目前来看,学校内控制度的现状和不足主要表现在以下几个方面:

(一)财务人员缺乏执行系统的内控制度的专业素质

很多学校, 尤其是中小学的财务人员有一大部分是从教师转入财务管理工作的,凭借的是多年的工作经验,没有系统的财务理论基础和专业敏感度,对于内控这样一个系统工程缺乏执行能力。

(二)对内部会计控制认识有偏差

内部控制制度制定不切合实际,执行起来难度大;单位领导不重视内控管理,有关人员不执行相关制度,导致执行效果差。

对于学校而言, 内控制度作为基础的管理制度, 要想保证实行效果,除了领导要高度重视之外,还要在学校内部形成内控管理的良好氛围。 但是从学校目前的管理来看,领导不重视、工作人员不执行,成为困扰内部控制制度取得积极效果的关键。 所以,在学校管理中必须明确内部会计控制的重要性。

(三)岗位设置不合理,职责不清

在学校等行政事业单位里使用会计、 出纳工作管理规定及现金管理规定,这些规定明确了财务人员的工作内容,但规定之间缺乏横向联系,并偏重于财务人员职责方面问题,不能称作内部控制制度。

从学校的内部控制制度建设来看, 内部控制不明确是存在的主要问题。 由于内部控制不明确,岗位设置不合理及职责不清等问题,制约了内部控制制度积极效果的发挥, 不利于学校内部控制制度取得积极的执行效果,同时也制约了内部控制制度的发展。 为此,岗位设置不合理问题必须得到改善。

(四)缺乏实质性的内部审计监督

多数学校没有设审计部门或人员,由财务人员兼任,内部审计人员多数未经过专业培训,审计知识、技术能力参差不齐,很难发挥应有的作用。

三、完善学校内控制度的具体措施分析

从学校内控制度存在的问题来看,要想完善学校内控制度,就要从以下几个方面入手:

(一)针对目前队伍现状,进行有效的培训

应该针对单位实施内控的目标和方法、 建立内控组织架构和工作机制、 内控的设计和实施等市政事业单位内控的相关问题进行系统的培训,针对目前涉及到的相关领导及执行层面的人员特点,以现行单位的具体案例进行讲解,根据学校的特点制定出标准的工作实施细则,给予参考。

(二)必须引起领导,即 “一把手”的足够重视

制度制定的再完善,要落实的关键仍然是“人”的因素,内控制度的第一责任人是学校法人,但是中小学校的法人往往是教学骨干,重视教学,忽视总体的后勤管理,有些学校甚至提出“大课堂,小行政”的理念, 要求一切为了课堂服务,不重视内控程序,造成很多以教育名义的违规行为,因此在内控管理中,除了应从成本效益原则出发,将提高财务管理效益作为内控管理的重要内容,并以此为依据制定内部控制制度,保证内控制度能够最大程度的满足学校管理需要, 达到提高学校内部控制制度执行效果的目的, 使内部控制制度成为促进学校发展的基础制度,为学校管理和发展提供有力的制度保证外,必须明确内控制度的严肃性,“一把手”必须给予总够的重视。

(三)建立必要的检查评价机制

为了保证学校内部控制能够实现有效监督, 我们应从建立检查评价机制入手:

1、设置检查评价组织

进一步健全学校内部控制监督管理体系, 赋予内部控制监督员一定的权力,实现对学校内部控制制度的有效监督和评价。

2、健全检查评价制度

为了保证内部控制监督机制取得积极效果, 应根据学校内部控制实际,进一步健全检查评价制度,保证内部控制取得积极效果。

3、完善奖惩制度

在建立检查评价机制的过程中, 为了使监督机制能够发挥积极效果,应在健全制度建设的同时,不断完善奖惩制度,提高检查评价机制的实效。

四、结束语

通过本文的分析可知, 学校作为非营利性单位要想提高整体管理效果,就要积极建立内部控制制度,并根据学校管理实际,认真分析内部控制制度的不足,制定具体措施不断完善内控制度,使内控制度成为提高学校管理水平的重要手段。

参考文献

[1]张振华.高校内部控制制度初探[J].市场周刊.理论研究;2006年06期

[2]宁宏茹.我国高校内部控制系统设计[D].陕西科技大学;2006年

[3]范丽炜.我国高等学校内部控制制度建设研究[D].山东大学;2007年

篇4：学校内控培训心得体会

【关键词】培训 教师 创新 中职生 文化 工匠精神等

【中图分类号】G715.7 【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2016）29-0247-01

今年七月二十五号至八月十二号校领导安排我和另外一个男教师去我市柘城县的职教中心进行省级骨干教师培训。培训安排了十八天，这次培训收获颇丰，我认为最重要的有以下几点：

一、中职新生入学军训是培养学生良好生活习惯的重要途径

这些学生学习不是很好，主要是因为日常行为习惯，学习习惯，基本上都有问题，通过军训能培养学生良好的日常行为习惯。通过部队教官训练，学生能做到站有站像，坐有坐像，齐步走，跑步走的姿势都很标准，和军人一样。每个学生在这种特殊的集体中，使他相信，依靠集体，关心，维护集体，不断克服不良行为和习惯，不断克服个人主义，不断塑造集体主义思想，到班级中学生会主动的为班集体荣誉增光添彩。

二、人生过程中会经历各种磨难，坎坷，甚至有挑战自己极限的困难，不能退缩，不能畏惧，而应该迎难而上，克服困难，最后会有成就感的感觉

这一点也是教育学生的主题，有利于学生成长。漫漫人生路，不可能总是一帆风顺的，难免会遇到困难与挫折，这时，就需要我们乐观的面对，需要我们用顽强的毅力去面对，去克服遇到的困难！

“意志顽强，山岳可搬。”这是千真万确的道理。愚公移山的典故，红旗渠的故事，充分证明了，作为我们老师和学生遇到的困难和历史相比真是微乎其微。

三、学到老，活到老，勤学好问，勤奋学习

在培训期间，专家老师讲到的和现在信息技术有关的内容。在这个信息飞速发展的今天，现如今互联网时代正盛，全世界都被网络所覆盖，更应该不停地学习。应该是学习的慢就落后了，互联网+农产品==农村淘宝互联网+教育==网络课程（在线教育）等等出现了宅男，宅女，不用出门就能挣钱，不用出门逛街，在网上就能逛，并且还非常丰富。如果不学习，不上网真是落后了，好多新名词，网络红词，都不知道。比如说我们教师，微课，慕课，翻转课堂，等这些词汇，若不出去培训学习，不上网，真是不知道。

四、收获到了如何培养小孩从小到大的良好的学习习惯，我们的中职生更应该养成好的学习习惯

专家讲述到自己教育自己女儿的亲身经历，孩子是每个家长和家庭一生的财富。很重要。孩子是我们的希望，谁都疼爱自己的儿女，谁都想让自己的孩子成才，跳入龙门。从上小学开始培养小孩的学习习惯很重要，这样的好习惯影响孩子的一生，多鼓励，少批评。独立完成作业，自己找到适合自己的学习方法，合理安排学习时间，自己的事自己做，父母都有自己的工作，不可能时时刻刻围着孩子转，所以各有各的活，各有各的事，各拉各的车，父母做好榜样就行了。

五、如何让一位普通教师逐渐成长为一名教育专家

我个人认为，從一个普通教师成长为一位教育专家，有这样一个过程，要平时多用心，在教学上或班级管理上，多细心，多留心把平时工作中教学或管理学生中起到好作用所用的方法，和过程，心得体会，记录下来，整理一下，这就是论文，论文发表多了，就可以出书，出著作，在哪一方面，有了成绩，就成了哪一方面的专家。

六、同行是竞争，跨行是创新

体现了创新精神的重要性，这也是我们国家对各行各业提出的要求，国家非常重视。不创新就落后，可以说创新的速度慢了，就落后了，就被淘汰了，对于我们职业学校教师来说，现在的知识更新速度飞快，所以我们要创新的教学，在教学方法，教学设计上一定不停地创新，适应社会，适应我们的学生。这样我们职业教育才能发展。职业教育才算成功。

七、大国工匠，工匠精神，为国家培养高精端的技工人才

大国工匠，技艺精湛，令人叹为观止，有人能在牛皮纸一样薄的钢板上焊接而不出现一丝漏点，有人能把蜜蜂精度控制到头发丝的五十分之一，还有人检测手感，堪比x光那般精准等等。我以后一定努力好好教学，学习他们的刻苦认真精神，把这些精神应用到我的专业课教学中来，刻苦扎实的学习专业课知识，在实训时认真教学生实训，让学生多练习。

八、家庭和谐是其它一切快乐工作的前提

我们县一所职业中专的校长他专门研究了生命点，家庭点，学校点。在学校会议中多次穿插到教职工一定要家庭和谐多次提到家庭和谐对工作的重要性。

假如在家刚给爱人吵了架，心理的恼火一下子就想爆发到学生身上，如果打了学生，又犯法，都能闹得沸沸扬扬，工作甚至都能丢了。冲动是魔鬼，真是真理。不能违背。当班主任的负责那么多学生，学校还得考核，积分，学生违纪，更是生气。家里一生气，就想把火撒到学生身上，后果不堪设想。

九、通过几位我市职业学校的校长报告中都提到了共性的话题

这些学生招生难，并且难管理。因为中职新生是十六岁左右的初中毕业生，并且这些学生是义务教育的失败者，成绩不好，习惯不良，心理上有或多或少的小问题。有的学生家庭方面都有问题，可能有单亲家庭，父母离婚，父母有一方蹲监狱，这都有可能。给学生心理上造成了严重的不良影响。

所以，我们学校在对待这些特殊的学生教育管理方面，要下大功夫。玉不琢不成器。我们一定要把我们的学生培养成才，只有这样我们职业学校才有发展，才能招到学生。

总之，通过这次的培训是我有很多值得深思的地方，各行各业的专家讲的真是有道理，针对我们学校的情况，对我的教学和班主任管理都有很大指导意义，也同时对我的家庭孩子教育问题，也受到了很大启发，感谢教育部门组织的这次培训活动，感谢参与讲课的各行专家给我们一线教师带来了很多宝贵的精神财富。

参考文献：

[1]《中华人民共和国国防教育法》.解放军报（第二版），2001.4.29

[2]教育部，总参谋部，总政治部.关于在普通高等学校和高级中学开展学生军训工作的意见.国办发[2001]48号文件

[3]孟兰洲；苏春青；学困生的元认知特征分析及教育干预[J]；赤峰学院学报（自然科学版）；2007年03期

篇5：流程管理与内控与内控培训

讲师：谭小芳

培训时间：天

流程管理与内控课程有哪些？

流程管理与内控讲师有哪些？

流程管理与内控内训专家哪位最权威？

流程管理与内控方面的培训讲师哪里找？

国内最知名的流程管理与内控专家是哪位？

欢迎进入著名流程管理与内控专家谭小芳老师课程《流程管理与内控》！

培训对象：

集团公司董事长、总裁及副总裁、总经理，及其他高层经理；独立事业部高级决策人、总监及部门经理、子公司高管、人力资源总监、财务总监、人事经理及主管；办公室主任、中层管理者、部门经理、公司法律部、国家机关以及事业单位的领导者

课程收益：

及早发现可排除或使其最小化的失效模式，提升企业的核心竞争能力。

保证组织的业务内控流程运作良好，使APQP成为企业内外部相互的沟通工具；

提升内控流程的组织质量的先期策划能力，降低业务运作失败成本发生的风险；

加强对质量工具的了解和使用，提高业务流程与产品开发过程的效率及有效控制成本；

课程背景

长久以来企业管理的焦点都着重在产品的质量，然而经实证研究发现组织的质量有85%是发生在管理，而只有15%的责任是发生在基层作业人员。因此，吾人有必要将组织的经营管理拉回到原点，重新策划内部的控制流程标准化中，并应用APQP的先期质量策划原理，清楚地描述怎样确定顾客的需要和期望，以计划和定义业务流程的质量计划。所有的内控流程都应考虑到顾客，以提供比竞争对手更好的产品和服务。内部控制的早期阶段就是要确保对顾客的需求和期望有一个明确的了解。用于业务过程的输入输出可以根据产品过程和顾客的需要与期望而变化。

为确保组织流程设计或产品的设计开发满足客户的要求，并于内控流程开发的同时先期策划流程质量系统以确保组织质量的有效控制，达到客户满意需求。期使流程开发过程即控制生产成本及提升技术与管理水平，并使企业能有效提升整体水平，增强竞争能力。欢迎进入著名企管专家谭小芳老师的《流程管理与内控培训》课程！

课程推荐：

主要特点：详细阐述流程管理与内控的操作精髓 案例指导：分析流程管理与内控内训的经典个案 案例训练：掌握流程管理与内控的技能提升方法 行动建议：流程管理与内控培训的实战模拟练习

提升建议：引爆流程管理与内控潜力的行动方案

谭小芳老师的《流程管理与内控培训》课程内容如下：

1企业内控流程质量的基本要求

何谓企业流程质量要求？

达成全面组织质量保证之目的企业内控流程质量的APQP流程概念

企业内控流程质量的PDCA管理循环 分析：流程管理与内控培训案例！解析：流程管理与内控内训案例!案例：流程管理与内控课程案例分析！讨论：流程管理与内控经典案例讨论!分组：流程管理与内控培训案例学习指南 分析：流程管理与内控学习中的八大陷阱！APQP运营结构设计的思想体系

组织与企业活动的需求识别

组织业务产品设计的目的、要求与原则

组织结构设计的步骤与方法

组织结构设计的工作质量控制

组织结构设计的业务产品质量目标 互动：流程管理与内控培训案例评估 分享：某集团流程管理与内控培训案例 分享：哈佛经典流程管理与内控案例分析示范 分享：企业流程管理与内控培训三步走！

案例：联想(中国)公司的流程管理与内控培训案例 讨论：明天的道路——企业如何做好流程管理与内控？ 组织内控流程质量的优化

明确部门任务、职掌、权限

业务流程的优化

关键控制点的识别与控制

业务流程的管控标准建立

内控流程的有效运作

定期举行管理评审

分享：流程管理与内控培训四部曲！分享：流程管理与内控内训五步骤！分享：企业流程管理与内控六技巧！

分析：某药业集团所面临的流程管理与内控难题！分享：企业流程管理与内控七方案； 分享：公司流程管理与内控八大军规！分析：企业流程管理与内控十大黄金法则 业务流程质量的控制

设计内控流程要项管理方法

内控流程质量的控制方式

流程数据收集的方法

业务流程FMEA分析

关键流程控制计划的制作

标准作业程序培训

内控流程的PDCA管理循环

分析：领导者流程管理与内控做什么？ 分析：流程管理与内控内训哪些步骤很重要？ 分析：流程管理与内控培训哪个环节很重要？ 分析：企业如何贯彻流程管理与内控全过程？ 分析：流程管理与内控培训，我们做对过什么？ 案例：海尔集团流程管理与内控咨询方案案例研究

5内控流程实绩的检讨、评价与改善

内控流程的实际绩效管理

流程运作的差异分析

异常原因的处理与纠正

管理阶层的项目改善

公司与部门实绩的管理评审

异常与项目改善的效果追踪

讨论：企业流程管理与内控的八面金刚 案例：一次失败的流程管理与内控培训案例 分组：如何打通企业流程管理与内控的任督二脉？ 案例：麦当劳的流程管理与内控UP计划

分享：流程管理与内控培训师一句话说清楚流程管理与内控

流程管理与内控七宗“最”：从失败中寻找经营秘诀，从检讨中探索成功之道。

篇6：内控培训

（一）注意配备必要的内控合规和反洗钱岗位人员，并按照《关于加强保险业反洗钱工作的通知》保监发„2010‟70号，在筹备期完成反洗钱制度体系、组织机构和系统设置等相关工作

第一，反洗钱工作开展情况已成为保监局对机构进行开业验收时重点关注的内容之一； 第二，反洗钱外部监管处罚金额较高，保监会《关于加强保险业反洗钱工作的通知》（保监发„2010‟70号）规定的反洗钱重大行政处罚罚款金额下限较低，即五十万元以上即可认定，该标准远远低于保监会《关于明确保险公司分支机构管理有关问题的通知》（保监发„2010‟49号）中对《保险公司管理规定》规定的重大行政处罚标准，即“保险机构受到其他金融监管机构作出的单次罚款金额在300万元以上的行政处罚”。

（二）注意筹备期间筹备组的主体资格问题 作为签约主体的问题？

第一，批筹后一般以筹备组名义签约；

第二，对外签订协议一律须经总公司审核。

（三）筹备期与开业初期公章管理问题

筹备期和开业初期，人少事多，但公章管理等关键环节管控不得有丝毫放松！

2008年某分公司下辖营销服务部开业初期，该营销服务部卢某用为营销服务部办理营业执照的机会，在空白纸上偷盖公司印章，擅自以公司名义向外借款。后经他人举报，公司才察觉此事。截至2010年9月7日已发现盖章借条3张，金额10万元。迄今已有1位出借人向当地法院起诉我公司还款3万元。

（四）分支机构开业初期是不规范问题的高发期

某分公司2010年自查发现的三起严重违规案件的发生时间集中在08、09年，说明该分公司在成立初期，内部管控和监督薄弱，对机构高级管理人员的选任不够严格，给一些合规意识淡薄的经营者留下了可乘之机，2010年上半年，分公司通过自查等方式发现了问题，并以严厉、坚决的态度对问题进行了处理，体现出分公司的合规经营基础有所健全，发现、查处问题的能力有所提升，但前期违规问题的暴露仍给我们敲响了警钟，希望各分公司引以为戒，加强对机构设立初期经营事项的监督核查，防范此类风险的发生。

（五）分支机构开业初期应避免盲目求快，而应注重“稳重有进”、“好中求快”

某分公司2008年开业后本着快速开拓市场的目的，不计成本拓展市场，产生了大量的应收保费。为应付总部应收保费清收工作要求，该分公司多家营销服务部通过以营销服务部名义对外高息借款的方式充抵应收保费，单笔最高借款额达到140万。两年后该营销服务部被起诉，公司对外还款本息合计203万。

（六）分支机构开业初期高度重视劳动用工风险

第一，筹备组应该严格按照《劳动合同法》要求及时与正式录用的工作人员签订书面劳动合同； 第二，筹备组应该严格按照公司内部人力资源等相关制度要求，严格按照规定与相关人员分别签署劳动合同、劳务派遣合同和代理合同；

第三，不能通过签订代理合同并向相关人员支付佣金方式向内勤岗位人员支付工资； 第四，在劳动合同制员工尤其是高管引进过程中，应注意审查拟录用人员与原单位是否签署了有效的“竟业禁止条款”，避免盲目挖角风险被相关同业列为共同被告的风险。

二、新机构应开展的依法合规工作

（一）迅速熟悉公司合规制度体系，完善分公司合规组织架构 第一，省级分公司合规责任人和支公司合规责任人由本级公司总经理担任，对本辖区的合规管理工作负有直接和第一位的责任。

第二，省级分公司和支公司的总经理每年至少组织一次对公司合规风险的识别和评估，并审核下公司合规风险管理计划；发现公司有不合规的经营管理行为的，及时采取适当的补救措施，追究违规责任人的相应责任，并按规定进行报告。

第三，公司按照统一管理、分级负责的原则设置合规管理机构。合规管理机构由各级合规管理部门的合规岗和各部门合规联系人组成。

（二）做好合规教育工作

1、合规资料库 充分利用内网资源，在总分公司OA平台上分别建立合规资料库，整理汇总重要法律、法规、监管规定和公司内部管理制度及实施细则，建立健全合规资料库。

2、合规培训

定期对员工进行有针对性的合规培训和专题讲座。

3、合规测试

拟建立合规测试系统，对员工进行定期测试和不定期测试。

（三）贯彻落实合规经营承诺制度和合规问责制度

司将组织员工签署合规承诺书，落实合规责任制。

公司正式员工，均应签署《合规承诺书》。

合规承诺书》是员工承担合规风险责任的重要依据。

据监管要求和业务发展，公司每年对《合规承诺书》进行修订更新并组织员工签署。规要求因岗位调整发生变化的，转岗员工须签署与新任职岗位合规要求相对应的《合规承诺书》。内控合规部提示其及时进行新岗位合规知识学习并安排相关的合规测试。司将员工合规测试及遵守合规承诺的情况作为其绩效考核和岗位评估的依据之一。违反合规承诺给公司造成损失或不利影响的员工，按照公司有关规定进行处理。省级分公司负责人应与总公司签订《合规经营承诺书》，承诺本人及所辖机构做到： 1.坚决杜绝交强险违规经营

2.坚决杜绝设立账外账小金库账外经营 3.坚决杜绝撕单埋单阴阳单 4.坚决杜绝制作假赔案 5.坚决杜绝经营数据造假

（四）做好合规经营检查工作

 以单证管理、交强险管理、承保理赔品质管理和中介业务管理为重点。

篇7：学校培训心得体会

父母是孩子的第一任教师，也是孩子 的终身教师。一个学生在什么样的家庭环境中成长，就会有什么样的性格，这就是说每一个孩子都是其所在家庭或是其父母的缩影。这一点我在做班主任后深有体会。因此，了解学生家庭情况，了解学生父母职业、文化程度，家庭结构等，是班主任与家长沟通的前提，有助我们与家长沟通时对症下药，采取针对性的措施。只要家长是重视孩子的学习的，那么我们就有沟通的机会和希望，所以在家长会上跟家长说：“孩子是你们的未来，是你们这一生最重要的作品，我们奋斗一辈子，其实就是为了孩子，在校时间我会尽心尽力地教育好你们的孩子，在家时间请你们尽力而为，但你们一定要在思想上重视孩子的成长。”

二、尊重家长是与学生家长沟通的第一原则

教师是我们的职业角色，生活中大家也是孩子的家长，或未来是孩子的家长，我们在工作的时候一定要换位思考，许多教师是爱学生的，但在“恨铁不成钢”的时候，说话会不选择用词，有的时候说出来的话很伤害家长的自尊心。“如果你想得到一个人的认同和好感就夸他的孩子吧;如果你想最大可能地伤害一个人，使你们的关系中止就责骂他的孩子吧。”这一句直白的话揭示了人际交往的原则。

三、以诚相待架起沟通的桥梁，充分利用新的网络平台与家长进行交流。

对学生家长要像对待同事、朋友一样平等友好，和家长谈话，发短信要客气，要注意礼节，不起高调，不发火。要有包容心，以平常心对待学生的冒失和错误与学生家长沟通，讲究一个“诚”字。只有诚心诚意，才能打动家长的心，使他愉快地与你合作，班主任应用诚心架起与家长沟通的桥梁。我觉得只有家校一体，共同努力，你就不会为教育所累，而是能切实享受教育。交流、信任是班主任实现与学生家长良好沟通的基础，这样常联系的一个好处是：你在与家长交流时，就能让他感觉到老师对他的孩子特别关心、重视，留下你工作细致、认真负责的好印象，家长也会提升其责任心;另一个直接好处是，有助于达到效果。这样从情感上容易迅速沟通。构筑信任，就要充分发挥“爱”在教育中的特殊而奇妙的功能。“教育植根于爱”，爱是班主任工作的根本，只有爱学生的教师，他才可能教育好学生。“爱”主要体现在关心学生、爱护学生、帮助学生解决学习和生活中的困难、消除学习心理障碍、为学生创造一个舒适的学习环境。班主任在与学生家长沟通中，若能流露出对学生的爱，往往会迅速、有效地缩短家长与班主任的心理距离，“亲其师而信其道”，大大增强家长的信任感。班主任对学生的真心实意的关怀，要体现诚恳的态度。教师与家长谈话时，千万要避免只“告状”，除将孩子的问题告诉家长，对孩子的进步也要实事求是地谈。在谈孩子的缺点时，教师还应主动、坦诚地检视自身在工作中的失误，商讨纠正、改进的措施。让家长觉得你是在真心实意地爱护他们的孩子，从而接受你的意见并积极合作。

那么，如何进行有效的家校沟通呢?我认为主要有这么几个方面：

(一)、适时进行家访

家访既是教师的一种教育手段，更是教师在教育教学中的一种感情投资，它可以加固家庭、学校之间的桥梁，缩短教师和家长的距离，拉近教师、学生、家长间的关系，促进学校与家庭共同担负起培养学生成才的责任。

(二)、精心组织好家长会

组织家长会是家校教育过程中的必要环节，是班主任同家长沟通，凝聚教育合力的主要方式之一。学校通过家长会，向家长汇报学校教育教学的工作情况及今后工作计划，并向家长提出教育的具体要求，听取家长的意见，共同研究改进工作，从而协调学校教育与家庭教育的关系;家长通过家长会，不仅能了解到自己子女的学习成绩、思想表现，还能了解子女所在班级其他学生的成绩与表现等，从而能更客观地了解自己子女发展水平在集体中的位置。这是对学生施以教育不可缺少的信息。因此，组织家长会是不容忽视的。

(三)、利用电话促进家校沟通

利用电话促进家校沟通。这是最方便、最普遍的一种联络方式。如果能够善用，这一条线会成为拉近距离，凝聚力量的“感情专线”。在给家长打电话时，要注意到以下几方面：

(1)多赞美，少批评。孩子都是父母心目中的宝贝，没有一个家长喜欢听老师只诉说罪状。所以，我会多表扬孩子的优点、成就，例如：“这孩子长得很可爱”“挺聪明的”，家长在听了这些好话后，自然就比较听得进去孩子的其他缺点，以及需要父母加强管教孩子的种种了。

(2)注意电话中的语辞和声调。电话看不到对方表情，所有的感觉、印象都来自电话中的声音，不论家长的语气、言语如何?我们都要会控制自己的情绪。至始至终以亲切、自然、流畅的语调，心平气和地、耐心地与家长交谈。

(3)发挥语言艺术的魅力。在家校交流中，难免会谈到孩子的缺点，一般需要我们老师会避实就虚，不马上切入正题，而是待家长心情趋于平静的时候再自然引出主题。

篇8：学校内控培训心得体会

一、内控制度概要

1、高等学校内控制度的含义

高校内部控制制度是指高校为了确保学校各项活动有序、高效运行,维护资产的完整性,防止资产流失,提高会计信息的真实性和可信性,确保学校各项规章制度得以贯彻和执行,降低办学成本,提高办学效益,实现发展战略和办学规划而制定的组织规则、计划和调节控制的方法、措施等一系列制度的总称。

2、高等学校内控制度的作用

在高等学校全面组织实施内部控制制度建设,可以规范学校各项经济和业务活动,对各级权力运行实行有效的制约,防止内部权力滥用,建立健全科学高效的制约和监督体系,促进学校各项事务规范有序运行,为实现国家治理体系和治理能力现代化奠定坚实基础、提供有力支撑。

3、高等学校内控制度的目标

规范单位经济和业务活动有序运行,着重规范重点领域、关键岗位的经济和业务活动运行流程、制约措施,对各项经济活动的风险进行全方位的管控。

4、高等学校内控制度建立的范围

根据规范和指导意见的要求,高校需在全面预算管理、资金管理、采购与招标管理、资产管理、工程项目、经济合同管理、财务报告管理、税务事项管理、经济业务信息系统管理、内部审计管理、附属单位经济活动管理、经济活动风险管理这十二个方面建立全口径的内控制度。

5、高等学校内控制度的要素

内部控制环境,风险评估,控制活动、信息与沟通、监督构成了内控制度的五个要素,这五个要素之间相辅相成,不能厚此薄彼,内部控制环境是基础,风险评估是前提,控制活动是核心,信息与沟通是桥梁,监督是保障。

二、目前高等学校内控制度建设的现状

1、对内控的认可度还停留在政策层面

虽然国家对高校内控制度建设出台了一个规范和一个指导意见,但高校内部无论从管理者还是普通教职员工,习惯了一些传统的管理理念,认为只要制订一些简单易操作的规章制度即可,虽然有的高校已建立了内控制度,但这些内控制度的建立主要是基于二个方面的因素,一是国家政策规定,二是为解决经济业务中出现的问题,特别是学校管理层,对内控制度、法规、文件学习研究不够,政策把握不准,致使有些学校在关键岗位、关键业务环节甚至出现违法违规现象。

2、内控制度体系不健全

根据规范的要求,内控制度应当贯穿单位经济活动、决策、执行和监督的全过程,实际情况却不尽然,各高校比较重视学校内部会计控制制度的建设,如建立健全了货币资金、实物资产、收入与支出、采购与付款、学生收费等会计实务领域的内控制度,缺失对外投资、筹资、二级核算单位、后勤集团公司、资产经营公司等方面的内控制度,如没有明确的对外投资决策机制和程序,存在对外投资决策失误和个人专断的现象,而且重大投资损失无人负责,造成国有资产的投资损失。

3、内控制度执行力不强

许多高校对内控制度重视不够,没有设立内控职能部门或牵头部门,内控制度没有完全落实,认为内控制度是针对财务部门的,没有形成全员参与、全员监督的内控环境。

4、信息与沟通不畅

建立健全单位内控制度体系,信息与沟通是桥梁。内控制度就是采用一定的方法对单位的经济活动进行风险评估,确定应该控制的活动和环节,这项控制工作的开展,没有信息的支持是无法达成目标的,目前学校内部各部门虽然都有其信息化系统,但这些信息相对独立,共享性不够,更没有与内控机制相融合,内控制度没有通过信息化平台得到更好的贯彻落实。

5、监督和评价机制不健全

监督是内控制度得到贯彻执行的保障,没有监督作为保障,内控制度设计的最好,也只是一纸空文,无法达到内部控制的目的;在内控评价方面,一是缺乏科学手段,评价人员的专业知识和业务能力不足,依靠印象等因素主观评价,二是独立性不强,受管理层干涉。

三、加强高校内控制度建设的对策

1、加强宣传,树立全员内控意识

高校内部控制制度的建立和实施是一个复杂的且关联性极强的系统工程,需要学校各级领导及所有教职工共同参与并承担各自的职责。在实施过程中会与相关部门和教职工的自身利益相冲突,因此必须做好内部控制的有关宣传引导工作,增强全体教职工的内部控制意识,从而树立全面、全员、全过程的控制理念,形成良好的控制环境,使每个部门、教职工都能自觉按内控要求开展学校的各项工作。

2、组织构架,确定内部控制主管或牵头部门

高校要建立健全内部控制体系,第一步是要设立内部控制主管部门或确定牵头部门,负责本单位各职能部门之间内部控制工作的组织协调工作,并根据各职能部门提供的人员岗位职责和工作流程,联合制订内部控制制度并组织实施。

2、构建内控体系,制订覆盖所有经济业务的内控制度

学校内控制度的主管部门应根据本单位的机构设置、经济业务范围、各项业务的运作方式、内部权力运行结构、各级领导干部的决策管理能力、学校发展的环境因素等进行深入分析研究,了解本单位各类经济活动的业务范围和流程,明确各职能部门的职责权限,采用多种内控方法,制定与本单位各项经济业务管理状况和内部控制要求相适应的一系列规章制度,这些制度至少应包括决策议事规则、岗位责任制、财务系统、信息技术运用等单位层面的内部控制制度,同时也包括预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理等业务层面的内部控制制度。

4、风险调控,确定各项业务的风险点,制定相应对策

根据岗位职责和工作流程,分析各项业务运行过程中可能出现的风险,并要能根据学校的实际情况预测出哪些业务和流程上容易出现风险,从而制订出应对风险的内控制度,并及时根据各级主管部门和学校的管理要求进行修正,不断完善,从而达到内控的最终目标-防错纠弊。

5、信息化建设,搭建顺畅的交流和共享平台

内部控制的全过程最终必须以信息化手段加以表现。高校在信息化建设方面,应当注意以下几点:一是学校应当运用现代信息化手段建立内部会计控制系统,减少和消除人为操纵因素,确保内部会计控制的有效实施,保证资金的安全和完整;二是高校的财务管理人员,要树立信息化观念,以财会电算化为龙头,全面启动高校财务信息化管理工程,实现现代财务管理理念下的信息流程-信息集成、资源共享、平台共用,从而为高校的发展提供科学、及时的预测、决策信息。三是充分利用互联网平台,形成信息交流机制,提高信息共享程度,从而建立与高等学校发展相匹配的内控体系。

6、监督评价,建立监督考核体系

为保证内部控制能有效实施,高校应建立和落实内部控制监督考核体系,加强考评问责力度,将内部控制责任目标落实到具体部门及个人,通过建立合理的考核指标,对各责任部门和个人的业绩进行定期考核和客观评价,并与绩效考评相结合,考核结果作为责任部门和员工的奖惩依据。高校要发挥纪监、内审部门的作用,让纪监、审计部门根据学校情况,分析内控制度建设是否完善,定期核查内部控制的薄弱点和风险点,提出风险防范措施。

参考文献

[1]《行政事业单位内部控制规范(试行)》,财会[2012]21号.

[2]财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见,财会[2015]24号.

[3]高庆峰.高等学校内部控制制度建设问题及对策[J].会计之友,2013(1)中.

[4]李心合.高校内控若干问题,2016年江苏省教育厅内控制度培训班培训课件.

[5]刘正兵.内部控制视觉下的高校财务风险问题探讨[J].商业会计,2012(6).

[6]马祥兰.新常态视阈下高校实施内控制度过程中的缺陷及对策[J].中国总会计师,2015,08总第145期.

篇9：农民培训学校

在网上遨游了几个月后，还真有收获。他发现，当下“农民”这个角色很火：农民歌手、农民画家、农民导演、农民魔术师……同样的水平，只要是农民出身，就能得到大众的推崇，并迅速火起来。赵长海为自己的发现兴奋不已，致富的机会来了！办一所“农民培训学校”，一定赚得盆满钵满。他当即起草了一则招生广告贴到了网上，摘要如下：

莽山嘴儿农民培训学校招生简章

朋友，当农民歌手、农民画家、农民导演、农民魔术师们火遍大江南北的时候，正在苦苦奋斗，却离成功越来越远的您，难道没有意识到什么吗？是您的技艺平庸吗？不！那是因为您的起点不够低，你没有获取人们的同情、迎合人们的猎奇等复杂心理。为使您早日成功，请到莽山嘴儿农民培训学校来学习深造。

办校理念：帮您把起点降到最低，为您铺就成功捷径。

办校目标：以最快的速度把您打造成最土的农民人才。

办校特色：一对一教学，确保教学效果；全天候教学，确保教学时间；纯实践教学，确保教学质量。

招生对象：所有有志出人头地的非农民人士。

……

广告打出才一天，赵长海的手机就被打爆了。一个星期后，第一期十名学员到位了。一看学员的简历，赵长海吓了一跳，十个人都是大学生，但他们都是奋斗路上的失败者：有音乐学院毕业却唱不红的歌手、有美术学院毕业却卖不出画的画家、有戏剧学院毕业却始终跑龙套的演员、有参加了上百场演出却始终出不了名的魔术师……

赵长海从村里挑了十个最土的农民来当师傅。他郑重承诺：学期期满，保证让你们变成师傅的样子。十名学员看看头发凌乱、皮肤黝黑、衣衫褴褛的师傅，信心满满地点了点头。

学员们通过抓阄儿各自拜下师傅，然后正式开课。学员跟师傅同吃同住同下地干活，形影不离；赵长海作为校长主管监督指导工作。吃饭时，他要求学员使劲吃，不用顾及吃相是否雅观；睡觉前不允许学员刷牙洗脚，倒头就睡；干活时，不准学员带太阳帽和手套，赤膊上阵；平常说话不允许文绉绉的，要说当地的土话；衣服要穿够半个月才洗而且不准熨烫。十位学员面对苛刻的校规，百分之百地服从，只想尽快把自己打造成真正的农民。同时，为了尽快得到师傅的真传，学员们还对师傅敬重有加，干农活时，学员们让师傅去树荫里休息，自己把农活全包。干完农活，学员们还想着法子让师傅高兴。有的给师傅唱歌、有的给师傅变魔术、有的教师傅画画、有的给师傅演小品……师傅们看著高兴，也跃跃欲试，便跟着学员们学唱歌、学魔术、学画画、学演戏……一时间，师生相处和谐、学风渐浓，成绩自然稳步提升。

一个月后，学员已经皮肤黝黑、手掌长茧；两个月后，头发凌乱、衣衫褴褛；三个月后，都能说一口流利的土话了。

学习期满，赵长海傻眼了：学员们倒是变成了先前师傅的模样，可是师傅们也发生了翻天覆地的变化，一个个皮肤白皙，衣着干净整齐。

十名学员满怀信心回到城市，以农民的身份参加选秀节目，却没有获得预想的成功。三个月时间塑造的农民，终究经不住考验，漏洞百出，纷纷铩羽而归。

头一脚没有踢出去，“莽山嘴儿农民培训学校”的招生工作遇到了困难。师傅们见赵长海一时招不来学生，又厌烦了干农活，几个人一合计，决定进城去参加选秀节目。有了先前从学员们那里学来的本领，竟然有两个师傅成功夺魁，并迅速红遍全省，更有向全国进军之势。赵长海听闻此消息，长叹一声——看来办学理念和目标都要改了。