年审工作总结及计划

年审工作总结及计划（精选8篇）

篇1：年审工作总结及计划

2007年，我局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，以“抓建设、练内功、提效能”五年行动计划为契机，深入开展“审计法制年”活动，突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，加大对重大违法违纪问题和经济案件的查处力度，高效率、高质量地完成了全年审计工作任务。截至目前，共完成上级指令性任务5大项11个单位，经济责任审计20个

单位。审计资金总额46763.19万元，查处违纪违规资金596.8万元，提出合理化建议32条。在维护经济秩序，服务宏观调控，促进太和经济发展等方面发挥了重要作用。

一、2007年审计工作成效显著

1、认真开展预算执行情况审计。

从3月开始，我局认真组织开展本级预算执行情况审计。审计发现，2006年度本级预算收支执行结果基本体现了预算安排原则，但也存在一些问题。如：预算安排不够细化，编制批复不够规范；预算收入反映不够完整；财政负债较重，财政风险增大；未及时清理财政资金占用等。我局对审计发现的问题进行了深度剖析，并结合实际从加强预算管理、加大财源建设力度、提高财政运行质量和效益等方面提出了具体整改措施8条。9月27日，马少云局长受县人民政府委托，在县第十四届人民代表大会常务委员会第五次会议上作《关于2006年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告》。县人大常委会对审计报告进行了分组审议。常委们在审议中对县审计局工作给予了充分肯定，认为今年审计报告内容丰富，质量很高，既审计出问题，又提出很好的建议。县人大常委会要求，对审计机关揭示的问题，相关部门要高度重视，认真整改审计发现问题。对严重违纪违规问题，要追究有关人员的党纪政纪责任；对屡查屡犯的问题，要从体制机制上分析原因，从根本上进行整改，防止屡查屡犯。

2、围绕“重点”、“热点”、“难点”问题，认真开展专项审计和审计调查。

围绕社会关注、与人民群众息息相关的重点、热点、难点问题，开展审计和审计调查。如社会保障资金专项审计、财政涉农资金审计调查和粮食直接补贴、良种补贴、阳光工程补助资金审计等，保障惠民政策落实到位，为全面推进社会主义新农村建设服务。我局坚持把查处问题与完善制度结合起来，剖析产生问题的原因，从标本兼治的角度有针对性地提出审计意见和建议15条，提高了审计工作的层次和水平，保障了专项资金的稳步运行。

3、圆满完成工商行政管理系统2006年度财务收支审计。

按照省审计厅统一部署，我局对工商行政管理系统2006年度财务收支情况进行审计，通过审计，重点查处了滞解财政收入30.2万元、以拨代支34.4万元、漏交营业税及附加5.5万元等问题，并深入分析原因，提出改进管理、提高资金使用效益的建议。

4、认真开展农村公路建设项目审计调查。

按照省审计厅统一部署，我局对农村公路建设项目进行审计调查，重点调查了解有无侵占、挪用建设资金，有无重大损失浪费等问题。针对审计发现的建设项目未完全执行招投标制度、资金管理体制不够规范、部分竣工项目未及时进行竣工验收及财务竣工决算等问题，我局分析原因，提出对策，促进提高财政建设资金使用效益和项目工程质量。

5、开展领导干部任期经济责任审计，从源头上预防和治理腐败。

按照纪检、组织部门的委托，我局组织力量对29个单位的36名领导干部任期经济责任进行审计，已审结20个单位，审计资金总额34511.17万元，审计查出主要问题338.33万元，为严肃财经法纪，从源头上预防和治理腐败，发挥了重要作用。针对经济责任审计“先离后审”、审计结果得不到运用的问题，我局大力推行对领导干部进行任中审计，今年共对9名领导干部实施任中审计，占全年计划任务的30％。经济责任审计领导小组组长、纪委书记王明华同志在2007年领导小组第二次会议上强调：任中审计效果好，能将监督关口前移，便于及时发现和处理一些问题，避免“生米已成熟饭”的事后无奈。

6、认真学习贯彻十七大精神，推动审计工作又快又好发展。

我局组织全体干部职工认真学习胡锦涛总书记的十七大报告，要求全体党员干部一定要把学习贯彻十七大精神作为一切工作的灵魂和主线，要紧紧抓住“四个坚定不移”这个核心，深入贯彻落实科学发展观，以饱满的热情，进一步做好审计工作，推动审计工作又快又好发展。为把党的十七大精神落到实处，局党组研究提出了下一步的工作思路：一要以十七大文件精神引领我们进一步解放思想，不断拓展审计理念，切实增强政治意识、大局意识、责任意识，努力提高审计工作的能力和水平。二要进一步探索效益审计、强力推进计算机审计，更好地反映太和审计的特色，当好审计工作的“排头兵”。三要进一步抓好审计质量，提高广大审计人员的责任意识、风险意识和工作能力。四要加大审计

篇2：年审工作总结及计划

计划

今天小编为大家收集资料整理回来了有关于月工作总结的文章，希望能够为大家带来帮助，希望大家会喜欢。同时也希望给你们带来一些参考的作用，如果喜欢就请继续关注我们()的后续更新吧!

审计七月工作总结(一)

一、加强理论学习，不断提高自身素质。

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、党 的十六大和十六届三中、四中、五中、六中全会及党的十七大会议精神，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用***理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、***主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和***现象的侵袭，正确行使手中的权力。

同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

二、注重党性锻炼与修养。

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。

三、依法审计，求真务实。

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够

积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。

四、廉洁自律、清廉从审。

作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国***党内监督条例(试行)》、《中国***纪律处分条例》等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系;坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时

时刻刻用一个***员的标准规范自己的言行。注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反封建的道德防线。

五、今后努力的方向。

在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全球经济一体化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。因此，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义现代社会中的作用。

审计七月工作总结(二)

我市的内部审计工作在市委、市政府和省审计厅的正确领导下，在各内审单位领导的重视支持下，紧密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心，进一步拓展工作思路，积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的财务审计向财务审计与管理审计并重的转型，把内审工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益，强化内部控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监督工作，取得了明显的成绩。据不完全统计，全市215家内审机

构共完成审计项目6819项，查出损失浪费2488万元，增加效益13008万元,提出建议意见被采纳1386条。内部审计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。

全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。

一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势，2014年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评

价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险，提出了加强管理的6条意见，并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准，制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》(合公通[2014]18号文件)，强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理，提高了建设项目资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流程，进一步明确任务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》，成立了独立的内审室，配备了两名专职内审人员，加强了对医疗收费、一次性耗材收费等

工作的监督检查，制定了《二院内审工作职责(细则)》等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成效显著。

二是突出建设项目审计。为了节约建设资金，全市各内审机构都针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计，到12月底，内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司审计部2014年继续严把审计质量关，严格按照省公司的要求，对具备条件的工程项目做到100%审计，截止到11月底统计，共审计认定通信工程项目4299项，工程送审总金额万元，审减万元。建筑安装工程66项，送审金额万元，审减万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个，送审金额万元，审减额万元,审减率15%;合肥市建设投资控股(集团)有限公司接审项目121个，涉及工程86项，送审金额万元，部分已审定项目的核减率达20%;合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项，送审金额万元，审减额

万元，审减率%。通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目高估冒算行为，保证了工程项目质量，节约了建设资金，发挥了内部审计监督与服务的功能。

三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检查监督，累计完成财务收支审计214项，促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试验区财政局对政府采购环节，注意严格把关，极力提升采购资金节约效率，强化对政府采购的监管。截至2008年10月份，全区自行采购预算亿元，实际支付亿元，节约资金273万元，资金节约率高达%。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、岗西村、水库村计13个村居2014年1-6月份财务收支情况进行了审计。市公路局对所属11个单位2007年财务收支进

行了全面审计,审计面为100%,通过审计，发现问题36个，提出审计意见38条，所审项目均下发了审计意见书，并进行跟踪落实。

四是大力开展经济责任审计。据统计，全市内审机构已对196个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审计。通过审计，强化了领导干部和企业领导人员的经济责任意识、自我约束意识，促进了党风廉政建设。如市邮政局2014年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点，实施了对蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计，努力做到三个结合，即经济责任审计与财务收支审计相结合;经济责任审计与廉政工作相结合;经济责任审计与职业素质相结合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、蜀山区教育局等单位，也积极开展经济责任审计，切实使经济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。

五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂审计部为了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法规定，对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把关，全年共审核审签经济合同342份，金额达万元，无违约合同发生，很好的规避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截至2014年11月底共审核集团、锦邦等5个公司的合同1742份，合同进展报告259份。合肥市建设投资控股(集团)有限公司严格按照《集团公司合同管理暂行办法》规范合同的订立、审查，从维护公司利益角度出发，修改不合法不合规之处，避免潜在风险，全年共审查合同300余份，较好地履行了风险控制职能。

篇3：年审工作总结及计划

在数据年审过程中了解了全国科技统计领域的最新发展, 也深知本省企业还存在很多不足之处, 总结此次数据年审存在的问题, 客观分析问题所在, 进一步加强统计工作的重要性。

1 审核工作中的几点认识

1.1 应交增值税的填写问题

由于该指标为2013年企业新增指标, 很多企业对该项指标的理解不够深入, 对其计算方法尚未掌握, 导致该项指标存在漏填和错填的问题。

应交增值税的计算公式是:销项税额- (进项税额-进项税额转出) -出口抵减内销产品应纳税额-减免税款+出口退税。

该指标在填报过程中, 应注意两点:一是如果填报企业为一般纳税人企业, 根据“增值税纳税申报表”计算该指标, 计算公式为:应交增值税=销项税额- (进项税额-进项税额转出) -免抵退货物应退税额。另外, 财税部门规定的对某些产品实行税额减征的一般纳税人企业, 还应扣除“应纳税额减征额”;二是如果填报企业为小规模纳税人企业, 根据“增值税纳税申报表”中“本期实际应纳税额”填报。

由此可见, 企业的性质不同, 决定了其增值税的计算与处理也有差异。

1.2 工业增加值的比率问题

工业增加值率是反映企业效益好坏的一个重要指标, 可以体现企业盈利能力和发展水平的综合水平。

工业增加值率评价方法是: (本年应付职工报酬+本年折旧+应交增值税+营业税金及附加+营业利润) /工业总产值。

工业增加值率的大小反映投入产出效率, 比率越高, 说明盈利水平越高。通常情况下, 该比率在40%~50%之间是代表企业效益好, 超过70%和低于30%的企业需要着重审核数据是否真实。在审核中对比率的判断需要多因素考虑, 如一些行业的企业的增加值率就会很高, 例如, 石油和天然气开采业的工业增加值率在77%及以上是合理的, 但是石油加工、炼焦及核燃料加工业的工业增加值率仅17%及以下是合适的。另一方面, 不同区域也可能决定所在地企业的工业增加值率存在不同的规律, 资源丰富的地方工业增加值率相对高, 经济发达的地方工业增加值率普遍低;第二种需要凭借经验的判断, 比如, 有的企业营业利润为负值, 净利润也为负值, 而它的工业增加值率却在75%, 那就说明有问题需要核实。另有的企业产值和收入相当, 但是工业增加值率只有4%, 也是存在明显问题需要和企业核实。

所以, 通过用平衡式的方法来评价企业几项指标是否填写正确, 并通过经验判断, 再和企业核实, 才能将指标填写无误。

1.3 营业利润问题

该指标是2013年新增指标并出自财务报表, 通过计算营业利润的近似值, 检查其他各项指标填写的正确性和统一性。

营业利润近似平衡式:总收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用+投资收益。

营业利润是体现商业经济活动中的行为目标, 没有足够的利润企业就无法继续生存。影响营业利润的因素包括:营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用和投资收益。第一种情况是相关任一指标不合理, 都会影响营业利润的数据失真。有的企业在这几个指标中漏填或者有的企业对财务费用填写过低, 都导致平衡数据大, 超出该企业营业利润;第二种是特殊行业也会因为营业利润高的情况, 例如, 资源型行业类。

所以, 营业利润高与低, 也不能单纯光靠平衡式的方法去判断对错, 也需要从其他相关因素考虑, 这就需要平时经验的积累和不断的学习。

2 对甘肃省火炬计划统计数据的几点思考

1) 高新技术企业规模小。本省区外高新技术企业数不断增长, 2013年仅区外高新技术企业133家比上年新增24家。虽然近年来区外高新技术企业数连年递增, 但是我省企业规模仍然并不大, 总收入上亿元的企业55家, 上十亿元的企业7家, 区外高新技术企业总收入排名第一位是中核四○四有限公司总收入55.71亿元, 但该企业靠国家大力资助。从历年本省高新技术企业的统计中看, 至今尚无百亿元以上的大型企业, 本省高新技术企业竞争力明显偏弱;

2) 高新技术创新人才缺乏。甘肃省高新技术企业的创新能力仍然比较弱, 水平低。2013年区外高新技术企业从业人员59495人, 研究生仅占2.45%、本科生占22.21%, 科技活动人员占20%, 企业创新团队能力不强。区外高新技术企业专利申请量1020件, 占全省9.29%, 专利授权量871件, 占全省18.38%。人均拥有发明专利数、专利授权数分别为0.015项、0.049项, 处于较低水平;

3) 企业数量少, 区域分布不均衡。与其他省区外高新技术企业数量相比相差很大, 区外高新技术江苏1000多家, 厦门企业500多家, 云南400多家, 与其他省有一定的差距。区外高新技术企业集中分布在兰州市、酒泉市、天水市, 企业数共90家、总收入共362.54亿元, 分别占区外所有高新技术企业总数的67.67%、60.68%。而其他市州高新技术分布较少, 尤其是平凉市、庆阳市、陇南市仅为1到2家, 甘南州无一家高新技术企业;

4) 高新技术企业统计队伍建设欠缺。随着统计事业的不断发展, 工作方法在不断变化, 工作要求在不断提高, 信息化、电子化数据统计程度越来越高, 使得各市州科技局和企业统计人员带来困扰。高新技术企业指标时有所变化, 高新技术企业统计人员的业务培训较少, 统计人员对适应新的工作要求需要一段时间。

3 政策建议

1) 通过自主创新缩短与外省间高新技术差距。本省高新技术产业存在的问题与差距不仅仅是自身的问题, 如果仅从发展的状况和经济效益角度看, 应该说本省的高新技术产业的高速发展还需要很长一段路要走, 与发达省份相比还存在很大差异, 表现在:一些产业发展所需要的核心技术、关键零部件和工艺装备严重依赖进口他省甚至是国外;缺乏有自主知识产权的技术和产品;高技术产品的生产以组装工序为主等。要解决这些问题, 需要提高本省高新技术产业的研发投入水平, 在引进消化吸收中自主创新, 增强管理创新, 提高本省高新企业的竞争力与高新技术产业的创新能力;

2) 壮大本省高新技术企业队伍。调整高新技术企业的支持政策, 促进了企业加大对研发经费的投入, 促进高新技术企业健康发展。以市场为先导, 不断加大实施高新技术成果转化项目和运用高新技术改造提升传统产业的力度, 提高高新技术产品的市场竞争力, 推进高新技术产业化, 使高新技术企业成为本省高新技术产业发展的第一推动力;

3) 重视加强统计人员的教育培训。随着企业一套表等统计方法的不断更新, 统计工作对统计人员业务素质的要求越来越高。但目前企业统计人员大多由财务人员兼任, 一些统计人员没有接受过相关的统计知识学习和培训, 对工业报表指标把握不当、填报不准的现象时有发生。为此, 应将加大工作力度, 有计划、有组织、多形式地举办此类专业培训, 主动适应新的工业发展对统计工作提出的新任务和新要求, 为提升火炬统计服务水平作出努力。

摘要：通过参加2014年全国火炬计划统计数据会议年审, 对此次年审中企业填报数据存在的主要问题做了简要的分析。概括了甘肃省2014年区外高新技术企业最新的统计数据发展, 针对甘肃省区外高新技术企业存在的问题进行了分析并提出了相关性的建议。对进一步提高甘肃省高新技术企业发展, 推动高新技术领域创新性做出决策性参考。

篇4：《文物拍卖许可证》年审工作展开

一、年审企业范围

2011年12月31目前取得《文物拍卖许可证》的文物拍卖企业(以下简称企业)。

二、企业应提交资料

(一)《<文物拍卖许可证>年审申报表》。

(二)2010至2011年度文物拍卖经营情况报告。

(三)《文物拍卖许可证》副本原件(若正本有效期在2014年6月30日之前，须一并将正本原件交回)。

(四)《企业法人营业执照》、《拍卖经营批准证书》(均为加盖企业公章的副本复印件，其中《拍卖经营批准证书》副本复印件须包含“变更记录”页)。

(五)2010至2011年度省级文物行政部门审核文物拍卖会的批复文件(复印件)。

(六)2010至2011年度文物拍卖图录(电子文本光盘)及拍卖记录(纸质件、电子文本光盘各一份)，光盘标明拍卖会时间及场次名称后附于对应纸质拍卖记录首页左上角。

(七)按《企业聘用人员申报材料说明》要求，提交所聘文博专业高级职称人员及(或)文物拍卖企业专业人员材料。

以上材料一式一份，须按顺序装订成册。

三、年审程序及时限要求

(一)企业于2012年6月30日前向注册地省级文物行政部门报送年审材料。

(二)省级文物行政部门于2012年7月31日前完成年审材料初审，填写《<文物拍卖许可证>年审情况汇总表》，按照《年审材料寄送要求》报国家文物局复核。

(三)国家文物局对年审材料进行复核后，于2012年9月30日前向社会公布年审结果。

四、其他注意事项

(一)2012年度批准增加第一类文物拍卖经营资质的文物拍卖企业(见下文名单)不参加此次年审。

篇5：年审工作总结及计划

2016年审计工作计划

国电电力发展股份有限公司审计部: 2015年国电电力和禹水电开发公司（以下简称：和禹公司）监察审计部在国电电力审计部、和禹公司党政领导班子的正确领导下，根据年初审计工作计划，夯实开展了内部审计工作。截止本年10月末，已独立完成专项审计3项，系技改工程专项审计，成本管理审计，一至三季度八项费用”专项审计；配合中介机构完成审计项目3项，系大兴川水电项目基建跟踪审计，原和禹公司总经理任井利、原东北水电公司总经理袁普银离任审计；正在独立开展检查评价工作1项，即2015内部控制评价工作；正在配合中介机构完成工作1项，即和禹公司全面风险管理体系建设工作。截止本年10月末，提出审计建议1条，整改完毕，审签各种经济合同92份，审签金额4439.82万元，审减金额0.9万元，已上报审计信息20篇，预计全年上报24篇，现将2015完成的主要工作及2016年审计工作计划简要汇报如下： 一．2015完成的主要工作：

2015和禹公司审计工作以年初国电电力审计部下达的工作计划为中心，夯实开展各项内部审计工作。积极采取因地、因事、因人制宜方式，使得本的内部审计工作开展的较为顺畅，取得了宝贵的工作经验，及时将审计中发现的管理 缺陷上报和禹公司相关管理部门，及时准确地做出了风险提示，具体如下：

1.加强制度学习，夯实开展“八项费用”专项审计项目

和禹公司审计部组织审计人员，认真学习国电集团、国电电力及和禹公司“八项费用”的相关管理办法，加强与费用管控部门的沟通，清晰掌握各项费用的使用流程及相关要求。在实际审计过程中，始终秉承“精、细、实”的工作理念，运用现场查阅费用明细账、费用报销凭证、询问相关费用管控部门负责人等审计技术手段，确实将发生的每笔“八项费用”业务尽收眼底，对和禹公司“八项费用”的合理使用、风险把控等方面做出了详尽的调查，对其中所发现的诸如审批程序不够规范、制度执行不够彻底等方面的事项，及时准确的做出了审计风险提示及审计建议，为和禹公司“八项费用”使用的“刀刃”效用，起到了积极的督促作用。

2.紧密配合中介机构，完成离任及基建跟踪审计项目 根据国电电力审计工作的安排，聘请外审中介机构对总经理离任、基建项目进行审计工作，在配合审计过程中，本着“机遇难得、虚心请教、配合协调、沟通顺畅”的工作理念，积极配合完成相关工作。在实际工作中，外审人员的工作视角、深度及专业素养，给和禹公司内审人员留下了深刻的影响，使得和禹公司内审及相关管理人员受益匪浅。中介机构的审计工作，是对和禹公司近4年的生产、经营、基建管理工作的一次 “单元测验”，通过专业中介机构的“检测”，暴露出和禹公司在生产、经营、工程管理等方面存在着一些不够规范的地方，尤其是在相关政策的理解掌握及灵活应用、规范解决历史遗留问题的创新思路等方面存在着不小的差距。为此，和禹公司党政班子高度重视，要求相关管理部门，抓住这次难得机遇，对照审计报告，虚心请教、逐项分析、实事求是、规范整改，规避“暗礁、旋流”，确保和禹公司这艘大船乘**浪、高速前行。截止目前，通过审计追踪调查，绝大多数事项已做出根本性的整改，对于个别由于历史原因形成的问题，将在下一步的工作探讨、研究、请示汇报的基础上，逐步加以规范和解决。3.高度重视、精心组织、紧密协作，确保高标准完成和禹公司全面风险管理体系建设工作

和禹公司作为国电电力全面风险管理体系建设的第一批推广单位，这既是一种荣誉亦是一种责任。监察审计部作为此项工作的牵头部门，更是倍感责任重大，为此我们决心做好以下几个方面的工作，从而确保高标准完成公司全面风险管理体系建设工作。一是要保证工作设计层面的高标准，严格按照国电电力的工作指导思想、工作原则，充分结合和禹公司各项管理工作实际，切实拿出针对性、适用性较强的工作方式、方法，为全面风险管理体系建设工作顺利完成铸造基石；二是要保证工作环节严丝合缝、紧密相连，加强与相关业务部门、咨询公司进行广泛、紧密、深入的沟通交流，为顺利完成全面风险管理体系建设工作注入一剂顺畅的“润滑油”。三是要切实提高 工作效率效果，下达力气、加足马力，扎实、高效的推进各项工作，确保全面风险管理体系建设工作进程与工作质量，为国电电力全面风险管理体系建设工作的深入推行，做出监察审计部应尽的职责与奉献。

3.其他内部审计工作完成情况

根据年初审计工作计划的安排，和禹公司监察审计部一并完成了技改工程专项审计及成本费用管理审计工作，通过上述两项专项审计工作，使得和禹公司在成本管理及技改项目管理的规范性得到了切实保障与提高。另上报国电电力内部审计报告3个，审计信息20篇。截至目前，正在按照国电电力审计部的相关工作要求，按计划有条不紊的开展2015内部控制评价审计工作，预计此项工作将在年末完成。

二．当前审计工作面临的形势分析与预测、工作中存在的主要问题及实际困难

1.当前审计工作面临的的形势分析与预测

一是伴随着计算机技术、互联网的进一步的普及运用，相信审计的工作的网络化时代即将如期而至，审计人员会面临着一个审计环境、线索及审计技术手段全面革新的时代；二是依据和禹公司总体发展情形，开发新能源、工程建设、对外承揽工程、资产处臵等项目将陆续“涌现”，审计人员会面临着相关业务知识匮乏的窘境。

2.审计工作中存在的主要问题及实际困难

一是面对日益繁杂的审计项目，和禹公司审计人员自身的 专业技能、专业素养与实际工作要求还有着一定的差距，故导致在审计工作的过程中，相关专业知识还比较匮乏，审计方法还略显业余，审计成果还略显稚嫩，审计工作质量尚需进一步提升；二是部分管理部门、人员对内审工作尚存有认识误区，导致审计所提出的风险提示，未能引起足够的重视，使得审计成果未能得到良好的转化运用。三．2016工作思路及工作计划

2015年和禹公司监察审计部将在国电电力审计部的正确领导下，结合和禹公司生产、经营、基建管理的实际状况，以加强内部控制和风险防范为导向，努力推动审计工作创新和质量提升，充分发挥审计价值创造和监督职能，继续扎实有效地开展内部审计工作，为和禹公司保驾护航。具体工作计划如下：

1.做精、做细、做实2016的内部控制评价工作。2.结合和禹公司工程建设、资产处臵项目的具体实际，努力配合完成工程项目审计工作。

3.适时开展资金管理、技改、关联交易、物资管理等方面的专项审计工作。

4.积极参与企业决策，推动审计成果的应用。

5.进一步加强审计人员业务学习培训，不断提升工作能力和工作质量。四．工作建议

1.建议进一步加强审计人员的培训力度，为确保审计质量打 下坚实的理论基础。

2.建议内部审计人员以学员身份参加外审项目组，配合完成具体审计审计项目，从而内审人员有利于快速提高审计业务水平。

3.适时、适地域开展审计人员岗位交流活动的开展，拓展业务领域，丰富工作经验，为确保审计工作质量充实丰富的经验累计。

篇6：2011年审计工作计划

根据油田审计处的统一部署，结合采油厂实际，经采油厂研究，2011年度审计工作计划安排如下：

一、指导思想

以科学发展观为统领，以“大审计、免疫系统、审计增加价值、审计监督与服务并重”四大审计理念为导向，以服务为宗旨，以监督为己任，紧紧围绕采油厂2011年生产经营管理重点，充分发挥内部审计在采油厂经济运行中的服务和监督职能。不断加强审计创新，切实提高审计项目质量和审计管理水平，为采油厂持续有效健康发展保驾护航。

二、审计项目安排

2011年度计划安排审计项目6项，其中：常规性必审项目4项，自定项目2项（具体项目安排见附表）。各项目说明如下：

（一）经济责任审计。以落实经济责任、促进和提高管理水平为重点，进一步深化和规范领导干部任期经济责任审计。

一是通过对领导干部经营管理的效益性、重大决策流程的规范性、内部控制的健全性进行综合考评，促进提高领导干部责任意识、效益意识、依法行政意识和经营管理水平。二是以科学发展观为指导，探索建立行政领导干部经济

责任审计量化评价办法和评价体系，使评价行政领导干部履职更为全面，便于领导和有关部门掌握和利用审计结果，为组织部门选拨、评价干部提供参考和依据。

（二）财务收支审计。以促进生产经营管理进一步规范为重点，继续深入开展采油厂所属三级单位承包经营审计。

一是检查各单位责任指标、复合考核指标、控制指标的实际完成情况,核实真实性。

二是在核实各单位承包经营指标完成情况真实性的基础上，分析和落实各项成本指标和实际发生数的差异及原因，对管理不善、内控有漏洞、效益不佳的方面开展调查和综合分析，提出合理的审计建议，达到完善单位内部管理体制和提高生产经营管理水平的目的。

（三）内部控制独立审计评价。以揭示本单位内部控制执行中存在的问题，评价生产经营中存在的风险为重点，抽取3个业务流程开展内控独立评审。

通过对业务流程和控制点的设计、执行情况，相关管理制度的建立、健全和执行情况进行检查评审，发现内控执行中存在的问题，评价生产经营中存在的风险,提出整改意见和建议，完善内部控制评价标准，逐步提高内部控制审计的质量和水平。

（四）10万元以下维修工程审计。以降本增效、提高工程效益为目的，继续加大10万元以下维修工程项目审计力

度。

通过核定实物工作量和取费依据及标准，审定维修工程结算价格，并在工程设计、招标、合同审签、合同执行、变更、竣工结算等各个环节严格审核把关，堵塞漏洞，控制工程造价，节约成本，进一步提高建设资金的使用效益。

（五）专项管理效益审计。加强对管理局专项投资项目的资金管理和使用情况的审计。

从2011年的管理局专项投资项目中，选取重点投资项目，通过对项目资金下达、使用的经济性、效果性等进行评价，发现管理、使用过程中存在的薄弱环节和问题，分析问题产生的原因和影响，有针对性提出审计建议，确保专项投资项目的资金合理有效使用并实现预期效益，为单位经济效益提高发挥建设性作用。

（六）整体管理效益审计

2011年度采油厂整体管理效益审计,以促进规范预算管理、提高资金使用效益为目标，重点领域是青苗赔偿费使用管理。

从监督青苗赔偿内控点入手，在掌握青苗赔偿费资金总量的基础上，重点对管理规章制度、污染现场管理、资金运行流程进行跟踪审计和综合分析，提出合理的审计建议，及时纠正管理不善、效益不佳的问题，让青赔资金在采油厂生产建设中尽可能地发挥最大效用。

三、审计管理工作计划

（一）审计制度建设

建立和完善与新审计理念相适应内部审计制度体系，实现采油厂内部审计工作的科学化、制度化、规范化。继续完善《采油厂内部审计实施细则》，为将来全面构建符合现代内部审计发展要求的内部审计管理制度体系奠定基础。

（二）审计队伍建设

一是继续提高审计队伍的思想政治水平。以作风建设为保证，坚持客观公正、实事求是的工作原则和敬业、廉洁、严谨、开拓的工作作风，树立审计人员的良好形象。努力营造一种积极向上、团结敬业、追求卓越的团队精神。

二是继续提高审计人员的业务素质。以业务建设为重点，参加油田审计处组织的各项业务培训，订阅审计及相关专业报刊、杂志，不断学习总结先进的审计技术与方法，全面提高审计人员熟练掌握和运用法规、政策去分析、判断和处理问题的能力,为科学实施审计提供技术支持与方法保证。

四、对审计处审计工作计划编制的意见和建议

建议审计处进一步加强对二级单位审计工作的监督与指导。

在要求二级单位编制一年一度的审计工作计划的基础上，进一步加强对二级单位审计工作的监督，定期或不定期的检查指导审计项目完成情况和审计管理工作开展情况，建

立完善的监督约束机制，以更好地发挥二级单位审计部门的审计职能。

采油厂

篇7：审计局2012年审计工作计划

三、任期经济责任审计。重点加大任中经济责任审计力度，安排对县科技局、统计局、农机公司、x镇和x镇等5个单位领导干部任中经济责任审计。领导干部的离任审计，按照县委组织部的安排及时组织实施。审计中，一方面要把经济责任审计与财政财务收支审计、专项审计结合起来，减少重复进点，实现审计资源的综合利用；另一方面，对被审计的领导干部履行经济责任情况作出客观评价，为加强干部监督管理，积极发挥审计的监督作用。

四、民生审计。重点对社保、低保、救济、救灾以及教育卫生等事关群众生活的基金、资金的管理、使用情况进行审计，涉及民政局、劳动和社会保障局、教育局、卫生局等5个单位。在揭露和查出违规违纪问题的同时，提出加强管理、完善制度、深化改革的建议。

五、“涉农”专项资金审计。一是围绕新农村建设，对重点村、推进村使用财政资金情况进行效益审计；二是全面对农村转移支付资金进行审计调查，重点对x镇、x镇、x镇、x乡等4个乡镇的农村转移支付资金进行审计；三是开展对农业局、林业局、水利局、畜牧局等4个单位惠民政策资金落实情况进行项目跟踪审计，促进惠农政策真正落到实处，使农民真正得到实惠。

范文网

六、企业审计。一是对x煤业公司、x煤矿、x煤矿3个煤炭企业2012年度税收、基金上交和财务收支真实性进行审计；二是对商业总会所属商贸公司的财务收支和国有资产保值增值情况进行审计和审计调查，防止国有资产流失。

七、效益审计。对林业局承担的退耕还林项目和农业局承担的农村沼气项目的效益情况进行审计，要审计调查到户，调查面不低于30%。

篇8：年审工作总结及计划

管理离退休人员的工作过程中, 除正常地发放各项资金费用给离退休人员以外, 每年还需要对离退休人员进行年审, 以防止有人错领、冒领各项离退休人员的资金费用。现在这项工作的模式是: (a) 离退休人员本人持户口、居民身份证、离退休证 (证件上应注明个人编号) 办理年审;城区户籍的遗属本人持遗属待遇核发证 (证件上应注明个人编号) 、社区出具的未享受低保的证明、16岁以上在校的遗属须持学籍证明办理年审, 村改居人员本人持户口薄、居民身份证, 亲自到指定的社会保障部门或管理单位进行当面审核, 包括填表、照相、按手印等事项; (b) 对于年老有病而行动不便的人员, 由社会保障部门或管理单位上门年审核, 内容也包括填表、照相、按手印等事项; (c) 对于移居外地的离退休人员, 原则上要返回领取保障金所在地亲自参加年审;或到居留地社会保障部门填写相关资料进行当面审核, 该社会保障部门将当事人的《资格验证协查表》等报表、照相、手印等资料寄给领取保障金所在地的社会保障部门以便证明本人健在。全国各地社保部门都规定离退休人员年审不能找人代办。

对离退休人员进行年审的工作起到了管理的作用, 有效地预防了领取养老金过程中的作弊行为, 但也存在一些问题。离退休人员的年龄较大, 老弱多病或是身患残疾, 行动不便, 有些岁数大的人甚至精神或智力出现障碍等等原因, 要他们亲自到社会保障部门参加年审, 填表、照相、按手印等确实不方便, 老年人出行费时费事也不安全, 某种程度上成为离退休人员的负担。虽然现在不少地方提供了对行动不便离退休人员的上门服务, 但仍然要填表、照相、按手印, 这样的工作效率也不高。对于移居外地的离退休人员就近年审, 但当地社会保障部门要将年审表格资料邮寄, 时间慢, 效率低, 成本也大。总之, 在年审工作中, 一是费时间, 离退休人员需要填表、照相, 对付一个人的年审, 工作人员和离退休人员要忙活大约30~40分钟, 尤其到了年审期末的那几天时间里, 更是忙得不可开交;二是成本大, 有两个方面: (1) 每个离退休人员的出行成本, 他们有不少人利用交通工具或家人相送; (2) 表格制作和打印成本, 一个城市、一个省乃至于全国的离退休人员是一个庞大的数字, 表格纸张量很大, 保管的费用也可观。建立服务型政府, 社会工作讲究的是效率和节约。随着信息技术的迅猛发展, 推动了政府开展各项贴近民众、节约高效的工作。我们考虑重新设计离退休人员年审的工作流程, 利用信息技术, 改善管理和服务离退休人员的工作质量。

基本技术思路:采用指纹技术, 运用数据库系统, 由工作人员上门服务, 改变为由大家忙变成少数几个人忙。

年审业务流程:有以下四个步骤, 核心是第二个步骤。

第一步:离退休人员办理退休手续时, 填写好各种表格, 以便作为资料档案保存;同时将表格信息录入到计算机管理信息系统中, 留备后用。这些内容, 目前各地的离退休管理工作中都已做到了。现在, 只是在这项工作的基础上增加“离退休人员指纹”管理功能。

对于在原有系统中增加指纹管理功能, 一是操作简单易行, 录入一个指纹只要几秒时间;二是年审认证功能强, 因为指纹是无法造假的, 一次录入而终身可用;三是配置指纹识别仪不需要大量修改现有程序, 指纹仪一般一台只要400~500元人民币, 政府批量采购的话价格可能还要低, 资金投入量很小而且是一次投入可以长期使用。而且, 这一步工作, 对于大量人群的服务和管理, 其效率和效益都很高。

第二步:日常工作。工作人员在规定期间, 携带指纹仪上门录入每个离退休人员的指纹, 也就是指纹比对而实现身份的年审, 既快捷又减轻了各个离退休人员的负担。如果有关报表信息需要更新, 那么可以当场很快上电脑完成。

对于第二步工作, 我们分析可行性。年事已高的人员一般地说不在家而出去走亲访友或旅游的人不多, 尤其在秋冬季, 所以, 再辅以提前告知他们年审期间在家等候, 这样工作人员一般一两个巡回就可以审核结束。改变了过去离退休人员一起往社会保障处跑的局面, 而由社保人员上门审核。在服务区域内, 社保工作人员对当地居民分布情况也比较熟悉, 随着年复一年审核工作的开展, 他们对服务对象的了解也会增多, 今后上门服务工作也会更加快捷。社保人员上门录入指纹, 对于每一个离退休人员一般花费3~5秒钟的时间, 离退休人员无论身体状况、精神状况乃至于智力状况怎样, 社保处人员开展指纹录入工作不会有什么困难。特别对于孤寡老人、身边无人照看的老人, 录入指纹仪工作是没有困难的。

第三步:社保人员上门采集、比对了离退休人员的指纹信息后, 可以及时上传到离退休人员管理信息系统中;如果条件许可的话, 社保人员也可以携带笔记本电脑上门现场实时录入指纹进入到管理信息系统中。通信条件好的地方, 还可以利用无线上网技术将指纹信息直接上传到社保中心服务器的数据库中。

第四步:与原系统一样, 利用计算机管理信息系统进行统计、分析、处理报表等工作。还可以设置服务提醒、通知等内容。

综上所述, 重新设计的社保年审工作的业务流程, 一是采用了指纹管理技术。二是改变过去离退休人员到社保处亲自年审而变为工作人员上门服务的工作流程。全面节约了离退休人员的时间、出行成本, 减少他们出行的安全隐患;减少填表、照相等环节, 节约社会资源, 又能够保证年审工作的真实性和严肃性。三是扩大了计算机管理信息系统的功能, 提高了投入产出的效益比。四是拉近了政府与人民群众的距离, 塑造了和谐社会的形象。

系统实施的关键技术:

(1) 指纹仪与计算机的接口通讯技术。目前, 指纹仪的生产厂商一般地会提供接口通讯软件, 但往往是C语言开发的系统, 而离退休人员社保信息管理系统常常是PB、VB、JAVA等高级语言开发的, 因此需要根据系统要求重新开发指纹仪接口程序。建议使用VB工具开发, 其开发效率和系统应用的稳定性都比较好, 技术难度不大, 调试方便, 易于实现。

(2) 软件接口技术。在离退休人员社保信息管理系统中增加指纹录入和比对功能, 在离退休人员信息初始进入管理系统时, 要录入指纹, 在现场审核时要录入指纹进行比对。可以开发一个指纹处理的程序类, 提供给原软件使用, 既安全又高效。只要是面向对象的开发语言都可以用来实现程序类, 是当今的主流软件开发技术。

(3) 信息安全技术。运用指纹仪处理信息本身具有很高的信息安全性, 但将指纹信息保存到数据库系统中时, 也需要保证数据库的信息安全。因此设计时充分考虑数据库系统的安全, 一是增强读写数据库的权限管理, 二是数据密文处理, 三是完整性约束, 四是设计系统自动备份功能, 五是日志管理, 遇有异常情况系统能够自动记录操作信息并报警通知管理员。

(4) 异构数据通讯技术。社保数据中心的离退休人员社保信息管理系统一般采用的是大型数据库, 如SQL Server、ORCALE、SYSbase或Informix等, 而下属各社保工作站、移动笔记本可以使用小型数据库系统如Access、VFP等, 或直接使用text文本文件录入现场数据信息, 这样需要进行异构数据的处理, 主要是采用ODBC (开发数据库接口) 技术或ORCALE的专用数据管道技术, 系统配置比较简单、安全、易行。

另外, 对于指纹作弊问题的预防问题, 可以增强现场工作人员的责任心, 注意观察指纹录入时的状态, 即可起到预防的作用。

该系统的技术上简单可行, 扩展性也比较好。如果今后离退休人员社保信息管理系统基于互联网、全国建立统一的离退休人员数据中心, 那么对于年审工作可以不限于地点、时间的要求, 可以在网上年审, 并运用指纹功能进行资金发放处理。对于政府部门, 实现了“数据上行, 管理和服务下行”的目标, 提高了政府工作效率, 开创了节约型政府的典范。

摘要：离退休人员的管理工作保证了离退休人员老有所养的基本生活基础。运用信息技术、数据库系统, 不仅改善了离退休人员管理工作的流程, 而且还提高了政府管理和服务的水平, 降低了社会工作成本, 提高了人民群众对政府的满意度。本文论述了运用信息技术创新离退休人员年审工作的现实性, 设计了新的业务流程和关键技术, 开创了政府社会管理工作的典范。