稽核专员的岗位职责（共11篇）
篇1：稽核专员的岗位职责
稽核专员岗位职责
稽核专员岗是公司关键指标：妥投率的主要负责人，主要工作是核查员工在订单跟单过程中是否有效跟单和有效挽留做出核查工作并依据规范做出考核和情况汇报工作。
第一条：每天检查员工在跟单过程中是否存在未按照跟单规范和业务管理规范的要求执行跟单工作并进行考核；
第二条：每天检查员工是否有按照跟单规范和业务管理规范以及质检规范的要求执行服务用语和服务规范的要求；
第三条：每天检查员工的通话记录，当客户表示需考虑或者需要和家人商量、不确定购买的不允许下单。否则按虚假下单处理（误操作及时取消除外）；
第四条：每天抽听有异常的（客户退回或保留的录音）从中找出录音中存在的问题并及时将录音中的问题反馈给当时下单员工和告知员工改进建议。如有需要，会及时的开专题录音分享培训，争取关键指标的提高；
第五条：在每天抽检过程中第一时间把录音中发现的重要问题反馈给领导，及时解决客户问题，杜绝客户投诉和隐患的发生；
第六条：做好在每个月的各类疑难问题汇总并形成相关内容，每月汇总一次交至主管处，为未来员工培训和新员工入职提供相关依据；
第七条：如有异常情况，直接告知主管助理列入早会内容，进行重要话术进行统一讲解和对相关问题统一口径，并对违反业务流程操作及现场纪律等进行通报批评；
第八条：在跟单过程中如发现第三方物流反馈的问题等情况或者有异常的情况第一时间反馈给物流部解决处理，以便一线员工能够更加有效的处理订单；
第九条：负责每周和每月的周报及月报的汇总工作及时提交给领导审阅，同时，完成公司安排之其它工作。
篇2：稽核专员的岗位职责
2. 对应公司稽核室协助董事会及经理人检查及复核内部控制制度之缺失及衡量营运之效 果及效率,并适时提供改进建议,以确保内部控制制度得以持续有效实施及作为检讨修正 内部控制制度之依据。
3. 拟订年度稽核计划书,进行确实执行,据以检查公司之内部控制制度,并检附工作底稿及相 关资料等作成稽核报告。
4. 负责对于检查所发现之内部控制制度缺失及异常现象,据实揭露于稽核报告,并于该报告 陈核加以追踪,定期作成追踪报告。
篇3：做好社保稽核工作的设想
近年来, 各级社会保险经办机构认真贯彻《社会保险费征缴暂行条例》, 创造性地开展工作, 特别是劳动保障部的《社会保险稽核办法》公布实施后, 稽核工作进入了一个新阶段, 成绩比较明显, 对实现“两个确保”起到了积极的促进作用。但也必须清醒地看到这仅仅是一个良好的开端, 稽核工作中还存在不少的困难和问题。稽核工作发展还不平衡, 虽然养老保险稽核已初步形成制度化, 但医疗、失业、工伤等险种的稽核在一些经办机构还是空白, 或者说是对稽核工作的重视不够等等。为此必须高度重视存在的问题, 继续争取有力措施加以解决。
———不断拓展管理职能, 解决发展不平衡的问题。当前社会保险稽核明显存在三个方面的不平衡问题, 即:重缴费稽核轻支付稽核;重养老保险轻其他险种;重外部稽核轻内部审计监督。这些不平衡实际上已经在一定程度上影响了稽核工作的健康发展, 所以必须在稳固稽核成果的基础上, 逐步加大待遇支付的稽核力度, 同时做好内部审计和内控制度的完善工作, 指导医疗、工伤、生育、失业经办部门加大工作力度, 做好稽核工作、探索新思路、形成新机制。
———不断完善法律、法规, 解决法规政策和制度建设滞后问题。《社会保险稽核办法》是2003年颁布实施的。随着社会保险事业的快速发展, 已经出现了不少的新情况和新问题, 需要尽快对原有的法规和办法进行修订完善。
———不断创新方法手段, 有效解决管理方法与手段单一和不完善的问题。应该说我们目前的稽核方面还比较单一、手段也比较陈旧, 迫切需要通过创新加以改进完善, 同时要研究各险种待遇支付的规律和特点, 进一步强化待遇支付的稽核。还要将检查和树立典型结合起来, 表彰一批诚信缴费的典型单位和个人, 发挥典型示范带动作用, 更好地实现壮大基金规模的目标, 同时也能有效降低行政成本。
———加强能力建设, 逐步实现稽核机构队伍的规范化和专业化。国家劳动保障部副部长刘永富对提高社会保险经办能力建设归纳为最终实现经办机构管理服务的规范化、信息化和专业化。具体到稽核工作, 有效提高稽核能力的关键在于建立健全稽核机构、规范业务程序、提高稽核人员的素质, 逐步实现稽核机构队伍的规范化和专业化。比如要组织稽核人员学习社会保险政策、财务知识、审计知识、计算机知识和稽核纪律, 既要明白“干什么”, 又要明白“怎么干”, 真正培养一批思想硬、业务精、作风强的稽核队伍。
———坚持依法稽核, 努力提高稽核质量。依法稽核, 提高稽核质量, 是增收节支、开源节流的本质要求, 是打造稽核品牌、树立稽核形象的客观需要, 也是提高社会保险经办机构依法行政能力的主要体现。稽核质量是稽核工作的生命线。讲求质量的目的在于“求真”, 提升质量的过程则需要“务实”。这也是提高稽核绩效的前提和首要条件。只有做出客观、公正、规范的稽核结论, 才能充分发挥稽核的监督职能, 确保社会保险基金应收尽收, 维护基金的安全, 维护参保职工的合法权益。
———不断改进工作方法, 推动稽核工作健康发展。目前, 社会保险稽核工作逐步入法制化、制度化、经常化轨道, 其工作范围正在向全方位拓展, 各级经办机构和广大稽核人员当前所面临一个重要课题, 就是要牢固树立和贯彻落实科学发展观。一方面不断提升稽核水平, 为社保制度有序、高效、持续发展铺就坦途;另一方面要抓机遇、迎接挑战, 实现集合工作自身的全面、协调、可持续发展。
一是加强理论研究, 稽核工作的发展与稽核能力的提高是一个长期积累的过程, 要树立长期建设的思想, 干在今天, 想在明天, 研究将来。既要重视解决急需解决的问题又要特别注意抓长期管用的基础性工作。还要重视稽核理论的研究, 善于将实践经验总结出来, 经过总结提炼上升为理性认识, 反过来再指导实践, 推动稽核工作向前发展。
二是要处理好重点工作与日常工作的关系。目前, 社会保险领域存在的瞒报、冒领、欺诈行为比较突出。哪方面问题突出, 需要我们集中优势兵力, 撕开口子, 重拳出击, 但是我们在抓好突击性工作的同时, 一定要兼顾经常性工作。
三是要正确处理“点”与“面”的关系。稽核工作是项新的业务工作, 涉及到征缴、经办、管理、服务的方方面面, 各个环节。近年来的工作实践表明, 从点上突破、取得经验、指导全盘, 这是一种有效的工作方法。
篇4：稽核专员的岗位职责
摘 要 加强并完善企业内部控制制度，是企业目标顺利实现的有力保证，而企业内部物资稽核制度是其重要组成部分，发挥着不可小视的作用。本文通过分析物资稽核工作的重要性及对财务工作的影响，进一步提出了具体的加强材料稽核业务工作的几点建议，包括：明确职责，成立专门的稽核管理部门、加强监控，规范业务内容及流程、强化培训，提高稽核人员综合素质。本文旨在企业不仅能够意识到稽核管理的重要性，更能从工作实践上真正完善物资稽核制度。
关键词 物资稽核 内部监控 稽核管理
稽核是稽查和复核的简称。内部稽核制度是内部控制制度重要组成部分，而物资稽核则覆盖物资流转的全过程，对于提高物资管理的效率、效果，对集团物资管理及成本控制具有重要意义。当前，企业精益化管理进一步深化，如何而进一步加强物资稽核的事前控制、事后监督作用，尽量避免监督控制空白点，建立完善内部物资的稽核制度显得尤为迫切和重要。
一、物资稽核工作的重要性及对财务工作的影响
物资稽核岗位在物资管理工作中具有无法替代的作用，一个行之有效的稽核部门，具有事前预防，事中的控制，事后监督的监控职能。结合本单位物资管理的特点以及前期工作中出现的问题，有针对性地制定出物资流转和单据传递的控制点，事前预防、事中控制；在期末与库房核对单据及编制报表的过程中，保持高度的敏感性与谨慎性，对非正常的收发物资、非正常的价差、超常规的采购等情况及时发现，适时纠正并向相关管理部门反映，把问题纠正有初始发生时，提高了各部门工作效率，节约了管理成本。
除了对物资管理工作进行监管以外，物资稽核岗位的工作内容之一是为财务提供基础数据，所以其工作质量直接影响到财务数据的客观性和准确性。不精准的基础数据会使财务信息偏离实际，甚至误导领导决策。所以一支高素质的物资稽核队伍就显得尤为重要。
二、加强材料稽核业务工作的建议
（一）明确职责，成立组织机构
一是要成立专业的稽核管理部门，充分发挥其监管职能。主要责任是：负责稽核工作的组织和管理；负责制定、修订稽核工作的方法和流程、管理制度及奖惩办法；开展对稽核工作及稽核人员的监督考核，并负责全公司稽核人员的业务指导及业务培训。期末组织稽核人员对各单位在途及暂估物资进行清理和督查，对仓库收发中的非正常收付进行审核，对物资稽核报告进行监督审核，对账物、资金不符情况进行分析，定期向公司领导及有关部门提供稽核工作情况汇报。
二是要设专职稽核人员。对业务量较少的单位可设兼职稽核人员，但必须符合企业内部控制关于不相容岗位相分离的要求，稽核人员上岗前必须经过岗位培训，各单位稽核员由公司稽核管理部门统一管理。
三是要对各个岗位的稽核人员实行定期轮岗制度。以便从不同的角度发现业务流程中出现的问题。稽核人员应定期下库房或是在计算机信息系统内对物资流转及单据传递的流程进行业务跟踪，以便发现不合规的操作或是业务上的薄弱环节，优化业务流程。
（二）加强监控，规范业务内容及流程
一是要定期下库同保管员核对单据进行签账，对物资拨单、移库单、订正单、直付单、验收单等逐笔核对金额、数量、单价，检查单据是否完整，印鉴是否齐全，对正确无误的单据进行签收，对在差错的及时通知相关人员进行纠正。对涉及公司内部移库物资，由双方稽核员负责核对，确保单据稽核无误，稽核员应及时对手工及计算机物资台账进行稽核签收，确保物资台账与财务资金保持一致。并在核对后的单据上盖章，以明确稽核、保管员的责任。对于计算机信息系统产生的单据，以应有的职业怀疑态度去验证其正确性。
二是除定期核对单据、编制收付存明细表、材料稽核报表外，月度中间还应关注以下问题：抽调库存物资，检查库存结构是否合理，对长期库存未用物资分析原因，提出处理意见；检查物资计划价是否与计划本上一致，是否存在调价不及时的情况；关注市场采购价偏离计划价的程度，以及采购比重大的、单价高的物资市场采购价格变动趋势，为计划价的调整提供精确的数据资料；订正收入、支出的原因，减少或杜绝订正情况的出现。
三是加强对收付存明细表中数据的关注。首先要养成对表内异常情况的敏感性。稽核人员在期稽核过程中应关注报表中出现的异常变动及时发现，并分析查找原因后予以纠正，不影响数据的正确上报。例如期初期末余额的较大变化，上月估价入库与本月估价入库的较大变化，调价的出现是否有公司价格科的通知，订正收入（付出）出现较大金额等，此类情况的出现都应引起高度关注。其次要关注部门之间数据的核对。一直以来约定俗成的以专业科室稽核数据为主，各驻矿站数据与总库稽核数据一致，如果不一致，整个公司汇总的结果会是期末库存不实，若次月调整理的话尚可。再次个别单位因稽核人员请假或者疏忽，调价时间与公司其他部门不一致，容易引起价差反应不及时，不利于数据分析和公司财务方面的统筹安排。
四是对稽核报告中数据的关注。稽核报告是按十八大类对物资的收付存情况进行了细化，从该表上我们可以看到各类物资库存结构是否合理，储备占用情况，期内流转情况，能适时发现问题，及时建议相关部门做相应调整，优化资源配置。
（三）强化培训，提高稽核人员综合素质
一是加强业务学习。稽核的工作性质决定了稽核人员不仅专业知识扎实，更要对所有流程运作知识全面掌握，而且具备一定的超前防范意识和丰富的实务操作经验。这就要求稽核人员在实际工作中首先具备一定的专业素质，同时要不断加强业务学习和对新政策新制度的把握。
二是能有效防范操作风险。能准确把握工作方法，首先学会挖掘问题，预防问题发生；处理问题时，抓住关键找到真正的原因；分析发生问题的原因，防止再次发生。不存在工作盲点和监督控制的空白点。
三是熟悉公司相关制度和工作规程。稽核工作本身对从业人员要求很高，要全面掌握所稽核业务的所有相关知识，并具有发现问题和分析问题的能力。作为物资公司的材料稽核人员，应该明确自己的岗位职责，明确责任范围，熟悉公司制定的岗位责任制度，掌握仓库管理知识，以及物资传递、交易传递流程。指导并纠正保管人员的工作，发现问题时，能直接追查到相应节点，对处理有困难的问题及时上报以求解决。
篇5：稽核专员岗位职责
2.收集编制稽核工作底稿，并提交稽核报告草稿。.
3.建立稽核文档并实施有效管理。
篇6：稽核专员工作计划
(一)强化稽查人员对一级稽查系统模块的培训和系统操作的能力，为20__年系统全面上线做好战前准备，以确保每一个稽查干部都能够熟悉掌握、灵活运用，提高稽查工作效率。
(二)全面落实、层层分解市稽查局安排部署的各项检查工作任务，狠抓各项工作的监督和落实，以查处税收违法案件和专项检查为工作重点，规范执法程序、完善执法手段、优化稽查方法，确保税务稽查各项工作顺利实施。
(三)围绕组收中心工作，强化稽查各环节职能，充分发挥税务稽查职能作用，实现科学、规范、高效的税务工作目标，认真履行稽查工作职责，严厉打击涉税违法行为，完善考核激励机制，强化层级管理，改进工作方法，狠抓党风廉政建设，努力完成各项工作任务。
1、认真分析稽查组收形式，以提高纳税人税法遵从度和税收政策执行准确度为主线，力争以查促管、以查促查的工作目标，坚持利用信息化手段促进稽查工作的开展。
2、采用分类稽查模式，对企业分范围、分行业、分层次开展检查，在检查方案中，明确检查目标、预案具体、思路清晰、文书规范、法条严谨;充分地利用阶段性检查汇报形式对检查工作进度实行督导，确保检查成果。
3、实施多级审理制度，以确保案件审理的准确性，由检查科进行案卷纸质资料进行初审，对案卷质量、违法事实及证据陈述进行把关;案件审理部门对检查程序、违法事实认定及处理意见进行实质审查，同时，继续坚持由分局主管局长、稽查局长以及各科主要负责人、检查小组人员组成的稽查局内部审委会，集体审理每一案件，确保案件定性准确，执行公正，有效提高稽查案件查处质量，杜绝执法风险。
4、执行工作直接关系到稽查成果能不能最终得到体现，在执行查补税款入库的环节上，必须要与检查、审理等部门通力合作，在确保涉税企业的合法利益不受侵害的情况下，必要时，采取各种有效措施，与市局相关部门、企业所属征管部门以及公安机关等进行信息交流，沟通协调，从而确保查补税款及时足额入库，避免了稽查案件欠税的发生。
5、在贯彻稽查一体化要求，提高内部工作效率的基础上，加强与计统、管理、税政、征收等部门的沟通与协作，形成全局部门之间“信息共享、管理互动”的工作机制，保障稽查组收工作的开展，充分利用相关部门提供的疑点，查找企业在执行政策方面的漏洞，发现稽查组收新亮点。
(四)加强对涉税违法案件的查处力度
1、加大稽查办案力度。严格执行各环节相关的法定程序和手续，做到实体与程序并重，特别要注重对涉税违法案件的证据确凿、定性准确、程序合法、处罚适当、执行顺利。
2、加大对重大涉税违法案件的查处力度。对达到重大案件移送标准的案件，严格按照《涉税犯罪案件移送管理措施》及时移送司法机关追究刑事责任，同时加强移送案件的后续管理规定工作，提高案件移送工作质量和效率。同时，进一步发挥案件公告和网民以及媒体传媒，已达到教育警示作用。
3、加大案件协查和金税协查的工作力度。为进一步规范发票协查工作，我局将协查工作的各个环节责任到人，确保协查工作中发函、回函的质量;及时、准确、无误的录入每一份增值税发票，扎扎实实的做好发票协查工作。
4、加大案件检查成果，提高案件检查办结实效，按照市局督办要求，20__年，着重清理、解决长久未结案件，必要时主动与公安机关、法院等部门相户配合，稳妥的解决处理好此案，使其稽查成果最终得到体现。
(五)加强学习，提_部的政治素质和综合能力。有计划、有步骤的安排政治及业务学习，利用每周五下午时间安排学习，使大家即了解当今政治及社会形式，又及时学习领会目前税收政策的新变化，努力创建“学习型”机关。
(六)规范内部管理，提高依法行政的能力。以“规范执法文书”为突破口，提高稽查干部的综合能力。在组织培训的基础上，进一步规范稽查人员的各项执法文书，如：稽查报告、审理报告、工作底稿以及其他公文、信息、调研等文字要求，并以举办各项执法文书及公文写作展示、评比为契机，提高稽查干部的综合能力。
(七)认真落实市局关于开展税收执法专项检查实施意见，提高案件卷宗的管理质量，推行案卷制作规范化，从文书格式、取证粘贴、纸质规格、材料归类、文书规范、卷宗排序、装订等反方面提出新的要求，避免案件资料的破损和散失，保证案件资料的完整和安全，保守案件涉及的秘密，满足史料的积累，便于稽查人员参考历史经验，促进税务稽查工作的有效开展。
篇7：鞋厂稽核专员实习报告
A、对于新安装的电路，首先要在不通电情况下，认真检查电路是否有元件用错、元件引脚接错、元器件损坏、掉线、断线，有没有接触不良等现象。查找时可借助万用表进行。
B、若在不通电观察时示发现问题，则可进通电观察。此时采取看、听、摸、摇的方法进行查找。
2、功能和性能检测
故障排除后，一定要对其各项功能和性能进行全部的检验。主要是对该试验仪器所要要求的参数进行较验，然后调试。再对各功能键进行测试，看能否实现所要求的功能。
检验完一部试验机之后，还要对这部试验机的性能等进行记录，然后交给检验员进行检验、老化。
3、测试分析与判断故障
通过观察可能直接找出故障点，但有多故障点却隐藏着深一层的原因，必须根据故障现象，结合原理图进行仔细分析和测试再分析，才能找出故障的根本原因和真正的故障点。
4、排除故障
故障原因和故障的部位找到后，就要排除故障了。排除故障不能只求功能恢复，还要求全部的性能都达到技术要求，更不能不加分析。故障的根源和真正的部位都找后，应根
据故障原因，采取适当的方法，进行修补。如：补焊不良焊点，更换已损坏的元器件，调整电路参数，接线错位进行更改等。
热门阅读文章：
销售实习报告
电子厂实习报告
篇8：宽带融合业务的稽核
关键词：宽带融合业务；稽核
目前，通信行业竞争异常激烈。随着资费下调，利润空间的减少，运营商在控制成本的同时，更加注重保障收入的完整。实现收入保障和内控制度的健全，必须有充分的业务稽核。宽带融合业务是目前联通公司针对个人客户的主推业务。因此，宽带融合业务的稽核也成为稽核工作中的重要一部分。
一、融合业务概述
联通融合业务，一般指的是两种或多种业务融合在一起的新业务即为融合
业务。
（一）沃·家庭
沃·家庭融合业务（以下简称沃家庭）是面向家庭客户提供的基于高速宽带及3G特征的、集固定电话、手机、宽带、增值应用及家庭服务于一体的融合套餐产品。套餐采用全国统一的结构，套餐内用户统一账户，合帐缴费；套餐内固话、2G手机用户长市合一共享时长，套餐内所有用户本地互拨免费，同时提供通信管家、电脑保姆、高清视频、可视电话、平安家居等多种附加产品。3G用户加入时，还可以享受到套餐月使用费优惠、3G用户与套内其他用户本地互拨免费及可视通话优惠。
（二）沃商务手机版
为进一步提升商务宽带与4G全国套餐存费送机产能，突出产品组合优势，特推出沃商务手机版业务。沃商务手机版通过宽带折扣、4G全国套餐终端合约、礼品等促销手段拉动商务宽带与4G全国套餐终端合约发展。沃商务手机版业务含2M/4M/10M包2年宽带，采用存费送机终端合约。
（三）沃家庭畅享版
为进一步提升宽带与4G全国套餐终端合约产能，突出产品组合优势，推出沃家庭畅享版业务。沃家庭畅享版业务含2M/4M/10M包2年宽带，采用存费送机终端合约。套餐首付款=10M两年宽带 +4G智能手机+合约期赠款。
二、 融合业务稽核规则
（一）沃·家庭
沃家庭业务的稽核点主要在以下几个方面：1.手机号码与宽带账号是否合帐消费；2.手机套餐是否符合融合产品文件规定；3.宽带产品价格计划是否符合融合产品文件规定；是否办理了融合产品文件规定的增值业务包。
（二）沃商务手机版
沃商务手机版业务的稽核点主要在以下几个方面：1. 4G产品终端合约计划套餐是否符合融合产品文件规定；2.宽带产品价格计划是否符合融合产品文件规定；3.受理部门是否符合融合产品文件规定；4.用户所缴纳预存款是否符合融合产品文件规定；5. 4G产品与宽带产品的用户名称及证件号码是否一致。6.合约期内是否做了变更资费业务。
（三）沃家庭畅享版
沃家庭畅想版业务的稽核点主要在以下几个方面：1. 4G产品终端合约计划套餐是否符合融合产品文件规定；2.宽带产品价格计划是否符合融合产品文件规定； 3.受理部门是否符合融合产品文件规定；4.用户所缴纳预存款是否符合融合产品文件规定；5. 4G产品与宽带产品的用户名称及证件号码是否一致。6.合约期内是否做了变更资费业务。
三、受理系统
目前我们所使用的受理系统为BOSS系统。固网、宽带、2G、专线等业务在BSS系统进行受理，3G业务在ESS系统进行受理，4G业务在CBSS系统中进行受理。
（一） BSS系统
营业受理业务时将用户信息（合同号、速率、地址、价格计划等）按工单录入BSS系统，形成用户档案。用户所有信息都在档案中体现。其中‘优惠信息一项体现用户的收费标准。‘优惠信息一项通常包含几部分价格计划：一条标准价格计划，一条收费主价格计划，以及折扣，优惠百分比等。优惠价格计划优先级大于标准价格计划。
（二）ESS系统
在受理3G业务时，通过ESS系统录入用户的基本信息，以及用户套餐信息等服务信息。用户所有信息都在档案中体现，其中用户套餐信息体现用户基本月费。
（三） CBSS 系统
4G业务是当前推广发展的的主流业务。营业在受理4G业务时，将用户信息按工单录入CBSS系统，形成用户档案。并将办理合约机的机型、合约类型等录入系统，修成报表。“优惠信息”一项体现用户的收费标准，及其他优惠信息。
每月初，从以上系统中提取融合产品相关信息，对宽带融合产品的价格计划、组合产品优惠信息、G网产品套餐类型、以及办理融合产品的优惠机型等进行逐项核查。
四、常见问题及处理方法
在稽核过程中，会发现各种各样的问题，这时就需要我们根据不同的情况进行相应处理，并不断完善系统和规范受理流程，减少和避免同类差错的再次发生。
（一）宽带组合产品
在稽核过程中发生的各类差错中，组合产品价格计划产生的差错较多，多为营业员将优惠参数录入错误，或漏加折扣。
对于此类问题，首先应加强营业员的业务培训，熟练掌握公司主流业务资费；其次应加强营业一级稽核，在差错产生后，能够在第一时间发现并整改，避免收入流失。
（二） G网产品
融合业务中的G网产品（主要为3G和4G），存在的问题多为套餐选择错误，违规选择较低套餐，导致漏收费。
对于此类问题，除加强业务培训外，对于故意为用户办理较低资费以提升个人业绩的行为，应制定相应的考核措施。
（三） IPTV业务
融合产品中的IPTV业务，能够让用户较好地感知高速率带来的试听享受，相对于传统的有线电视，在价格和影音资源上有均有较大优势。此业务受理中存在的问题主要是营业员漏收设备押金及租金。
对于此类问题，除加强业务培训外，还应在对系统进行完善，如能实现受理此业务需先缴纳设备押金或租金，否则无法进行下一步受理，则可避免此类差错产生。
五、结束语
宽带融合业务是目前通信行业的主推业务，在发展4G业务的同时，兼顾了家庭宽带业务，降低了用户的消费成本，也方便了用户。作为稽核部门，及时准确地发现并解决受理中出现的差错，能够有效避免用户投诉，提高用户感知度。也为业务的拓展和服务的高质量提供了保障。业务受理系统仍在逐步更新和完善，对受理人员的加强培训管理也会使服务质量得到进一步的提升。稽核部门也将进一步完善自身稽核体系，工作方法，更好的为企业服务，为业务的发展提供支撑。
篇9：银行稽核的岗位职责
2.对总行与计财、运营业务条线相关的高级管理人员进行经济责任稽核;
3.对总行与计财、运营相关的各部门和条线进行内部控制评价，并对内控隐患和缺陷提出改进意见;
4.制定并完善与计财、运营业务条线相关的稽核方法和程序。
1.负责对总行与计财、运营相关各专业委员会、各部门和条线的运作、经营管理情况进行独立的检查、监督和评价，提出稽核建议，并对稽核发现问题进行持续整改追踪;
2.对总行与计财、运营业务条线相关的高级管理人员进行经济责任稽核;
3.对总行与计财、运营相关的各部门和条线进行内部控制评价，并对内控隐患和缺陷提出改进意见;
篇10：财务在线稽核的意义与改进
关键词：在线稽核；财务风险；提高效率
财务在线稽核就是利用ERP系统平台，通过信息系统集成，运用事前建立的稽核规则库中设定的规则，对相关数据进行对照、分析、判断，在线查找问题并完成整改的现代化稽核技术，是在传统财务稽核的基础上随着信息化发展创新的稽核手段。财务在线稽核通过梳理、分析会计核算与财务管理的关键风险点，事前建立财务稽核规则库，定期由集团公司的各层级单位财务稽核人员开展日常稽核和专项稽核，对稽核事项进行穿透追踪，查至原始凭证及发票，或通过财务稽核人员现场稽核，判断稽核疑点并得出稽核结论。
一、实施在线稽核的意义
目前我国处于经济社会发展的关键转型期，与国际社会接轨的过程中，内外部监管压力巨大，财务稽核作为企业的重要监管手段，传统的稽核方式和手段远远无法满足日常管理的需求，在线财务稽核能大大提高稽核的效率和效果，意义重大。
（一）在线稽核提升财务风险预防能力。在线稽核针对日常管理的关键风险点、依法治企专项检查事项、公司管理层关注的重要事项，建立并完善财务稽核规则库，通过把握企业存在的风险和薄弱环节进行财务稽核，有效降低财务风险。在线稽核实质为事前事中稽核，能够在业务信息产生过程中进行检查，有效防范风险。
（二）在线稽核拓展财务稽核广度与深度。在线稽核可以针对同一检查事项涵盖所有样本量（所有下级单位），穿透到底层业务数据，稽核覆盖面能最大范围延伸，稽核力度最大拓展与深化。即针对同一稽核问题，穿透集团公司各层级的数据，直接发现问题，有效监督各层级单位，提高了集团公司的管控能力，可全天候网络远程实施检查，不受时间与地域限制。
（三）在线稽核提高效率与效果。传统的现场稽核，需要带领浩浩荡荡稽核队伍，到稽核单位现场翻看大量的纸质报表和凭证，不仅耗时耗力，而且效率低下，然而财务在线稽核，通过建立丰富的财务稽核规则库，植入财务信息系统，借助集团公司统一的信息平台，由信息系统自动稽核，稽核人员可以远程自由地获得各种数据、资料，完成大部分在现场所做的工作。在线稽核方式最大限度地解决稽核力量不足的问题，大大提高财务稽核的效率和效果，有利于建立新型的财务管理模式。
二、在线稽核的改进措施
笔者所在的集团公司在线稽核虽然取得一定的成果，但在应用实施中还存在着复合型稽核人员不足，有效实用型稽核规则比例不高，财务稽核的问题不能真正整改等问题。针对财务在线稽核存在的问题与不足，特提出以下改进措施：
（一）加强财务稽核岗位建设。绝大部分单位管理层对财务稽核工作重视程度不够，导致财务稽核岗位不健全，稽核人员多是兼职，即使集团公司三令五申要求开展稽核，但基层单位却没有开展过真正意义上有效的日常稽核及专项稽核。只有基层单位领导越重视，稽核岗位越健全，财务稽核的独立性越强，财务稽核的建议才越能够落实，才能更有效发挥在线稽核的价值最大化。
（二）完善财务稽核规则。进一步加强对财务稽核规则的研究，将财务语言最大程度转化为信息技术语言，实现稽核规则在信息系统的固化。进一步完善丰富稽核规则库，尤其是实用性稽核规则，鼓励并发动基层单位财务稽核人员，搜集整理相关性高的、实用性强的稽核规则。同时也充分利用各部门的成果，比如充分利用传统的审计体系、预算管理体系和风险管理等体系，建立起财务在线稽核审计模块、预算模块、税收模块、内控模块、风险管理模块的系统集成和信息数据共享，实现最大程度的成果互化。
（三）提高财务稽核人员的素质。顺利开展在线稽核需要财务稽核业务知识与信息化技术的充分结合，在线稽核的有效应用依赖于财务人员与技术人员的充分融合，精通技术与财务的复合型人才较少，这是稽核应用的难点。财务稽核工作水平和质量，很大程度上依靠稽核人员的专业素质，财务稽核工作涉及面广，若想提供相关，可靠的经济业务的评价和建议，充分发挥财务稽核工作的价值，要求稽核人员熟悉掌握内控制度、风险管理、财务、会计、管理、法律等比较全面的专业知识，因此应用在线稽核的单位需不断加强财务人员培训，拓宽知识面，切实提升稽核队伍整体素质。
（四）保证财务稽核的建议落地。财务稽核的目的是提出合理的稽核建议并保障其落实整改，来降低企业的经营风险和财务风险，不断提升管理水平。企业财务稽核建议的落实，有两个关键因素：一方面财务稽核人员要善于沟通，让稽核单位管理层意识到稽核的价值，稽核是发现经营中的薄弱环节和风险点，降低企业管理风险，稽核的问题核心且相关，提出的建议清晰并合理；另一方面要建立财务稽核建议落实的监督与考评机制，制定详实的奖罚措施，将稽核发现问题的整改与落实情况纳入基层单位企业负责人的年度绩效考核，并持续跟踪整改情况。
参考文献：
[1]何显祥.基于信息化环境下的财务在线稽核实践[J]，财会学习，2014，05：67-69.
[2]邵方媛，财务在线稽核：企业经营的“安全锁”[J]，国家电网，2012，04：88-89.
[3]王天庆，供电企业财务在线稽核与运营监控协同机制探索[J]. 中国总会计师，2014，11：48-49.
[4]杨晓岚，优化在线稽核，全面防范风险[J]，全国商情（理论研究），2013，24：71-72.
篇11：关于强化油田财务稽核职能的思考
摘要：内部财务稽核是企业自我管理的重要手段，本文探讨油田财务稽核职能的强化手段，旨在为相关工作提供借鉴。
关键词：油田；企业管理；财务稽核；内部管理
长期以来，石油一直是各行各业赖以生存的资源，随着能源局势和环境问题的日益严峻，全球各国都在积极研发新型绿色能源，但是在现阶段以及未来很长一段时间内，石油仍然是社会发展中不可或缺的资源，油田企业依然在国民经济中发挥着重要作用，由此可见，一定要加强油田企业的内部管理，确保油田企业的稳定健康发展，这对国民经济具有重要意义。
1.财务稽核的定义和职能
所谓财务稽核，主要是指在企业内部构建一个独立专职机构，由该机构对被稽核对象实施评价和监督，评价被稽核对象是否切实的履行经济责任，财务稽核是企业自我管理、自我约束的一种有效手段，财务稽核的最终目的，就是要加强企业内控，纠正企业内部的违规行为，降低企业的风险，而财务稽核的职能则主要体现在三个方面，即经济监督职能、经济评价职能以及服务职能。
首先，油田企业的财务稽核具有经济监督职能，经济监督主要是将财经法规以及相关制度作为评价依据，严格检查被稽核对象的经济活动和财务收支是否合规、合法、合理，检查被稽核对象是否切实履行经济责任，检查被稽核对象是否存在损失浪费、违纪违法行为，如果被稽核对象存在违规行为，则根据检查结果，解除或者追究其经济责任，通过财务稽核的经济监督职能，可以促使被稽核单位遵纪守法，帮助企业防弊纠错，提高企业的管理水平，对企业经济效益和社会效益都具有保障作用。
其次，油田企业财务稽核具有经济评价职能，经济评价职能是在经济监督职能的基础上派生出来的，主要是通过检查和审核，对被稽核对象的预算、计划、方案、决策进行评价，评价其是否具有可行性以及先进性，同时还要评价被稽核对象的经济活动是否按照既定的目标及决策来执行，评价被稽核对象的内部控制制度是否完善，进而根据评价结果，制定改善措施，以推动企业的良好的运营。
再次，油田企业的财务稽核具有服务职能，服务职能是将企业的发展目标最为核心，充分利用财务稽核机构的客观性、独立性、咨询性等特性，切实搞好评价与监督，并且要在此基础上搞好服务，为企业决策层提供帮助。笔者认为，油田企业财务稽核的服务职能不容忽视，这不仅是企业提升竞争力的客观需要，同时也是财务稽核机构未来发展的实际需求。
2.目前油田企业财务稽核存在的问题
2.1财务稽核机构的独立性和权威性有待提高。就眼下来看，在一些油田企业中，财务稽核部门是隶属于财务部的，财务部是财务稽核机构的上级，并非是在总经理直接领导，因此财务稽核机构在实际工作中，通常要受到组织体制的干扰。另一方面，在一些油田企业中，财务稽核机构在人事任免等方面缺乏独立性，在这种情况下，势必会导致财务稽核机构在履行职责的过程中也缺少独立性，总之在现阶段，油田企业财务稽核机构的独立性和权威性有待提高。
2.2财务稽核机构与政策制定部门的沟通不足。在油田企业的实际运营中，财务稽核机构是企业内部中的重要监督部门，想要切实发挥财务稽核结构的作用，就应该对规章制度以及相关政策具有深刻理解，同时财务稽核部门还应该针对政策制度提出建议，帮助完善企业内部的各项制度。然而在目前的一些油田企业中，财务稽核机构并没有参与政策的制定，财务稽核机构无法及时掌握新政策，导致财务稽核工作时常陷入被动，这样一来，新政策的贯彻和落实就会受到影响，更不利于财务稽核机构开展工作。
2.3存在“重监督、轻服务”现象。对于油田企业的财务稽核而言，“服务”可谓是“监督”的目的，而“监督评价”则是“服务”的一种手段，目前还需要认识到，在一些油田企业中，财务稽核机构通常是对已经发生的经济业务实施评估，之后对查出的违规行为提请处理。另外在个别油田企业中还存在下述问题：被稽核单位对财务稽核的认识不到位，把财务稽核当作是多余的一道手续，认识财务稽核是找麻烦，在这种情形下，财务稽核机构与被稽核对象不能够协调一致，被稽核对象往往只是消极被动的配合财务稽核机构的工作，甚至一些被稽核单位对财务稽核机构具有很强的反感。导致上述问题的根本原因，就是因为财务稽核工作存在“重监督、轻服务”现象。
2.4财务稽核工作缺乏深度和广度。在眼下的很多油田企业中，财务稽核工作还在重复着老套的模式，没有把工作重点放在企业深层次的经营管理之上，例如在一些油田企业中，财务稽核机构没能对企业的成本预算编制、投资决策效益等情况实施监督稽核，这样一来，财务稽核工作无法实现事前监督，无法对企业的内控机制做出准确评估。
3.油田企业财务稽核问题的处理措施
3.1强化财务稽核机构的独立性和权威性。油田企业财务稽核工作想要取得实效，首先财务稽核机构必须要从财务部中脱离出来，不再让财务部来领导财务稽核机构，应该构建起总经理领导下的总稽核负责制，这样一来，财务稽核工作就可以免去组织体制的干扰，使财务稽核机构更加具有独立性和权威性。与此同时，还应该积极创新稽核机制，要实现稽核审计、技术监控、监察处罚的三位一体，利用技术监控来找出企业运营中的潜在隐患，再利用现场稽核来找出隐患的根源，对违规行为进行合理处罚。同时油田企业财务稽核机构的人事任免一定要具有独立性，这样才能使财务稽核机构可以切实的履行职责。
3.2加强财务稽核机构与政策制定部门的沟通。如今信息化技术的应用越来越广泛，油田企业财务稽核工作也应该充分运用信息化技术和设施，运用电子计算机等先进设备为财务稽核工作提供技术保障，例如物资采购系统、财务软件、工程定额预算系统、生产经营管理信息系统等等，应用信息化手段之后，财务稽核机构与政策制定部门可以实现信息共享，能够加强各个机构之前的交流和沟通，这样可以确保财务稽核机构能够及时掌握新政策，并且针对新政策提出建设性意见，帮助完善企业内部的各项制度，只有加强财务稽核机构与政策制定部门的沟通，使财务稽核机构参与政策的制定，才能够更好的完善并落实新政策，同时保证财务稽核工作能够取得实效。
3.3树立服务意识。不管是监督还是管理，其实最终目的都是服务于企业的发展目标，都是为了实现企业整体利益最大化，保证企业健康稳定发展，因此油田企业财务稽核机构必须要认清工作性质和目标，树立良好的服务意识，随时接受被稽核对象的咨询，及时向企业管理层通报被稽核对象的缺陷和隐患，帮助企业提升经营效益，帮助被稽核对象消除隐患。另一方面，只有财务稽核机构树立起服务意识，才能取得被稽核对象的认可，使被稽核对象积极配合财务稽核工作。
3.4抓住工作重点。油田企业应该把工作重点放在企业深层次的经营管理之上，工作重点不能仅仅停留在以会计账目为基础的经纪业务活动上，一定要对财务稽核工作进行延伸，对企业的成本预算编制、投资决策效益等情况进行稽核，这样就可以对企业各方面的运营情况进行全面评估，从而及时发现企业经营中存在的问题，及时采取应对措施。
总结
在油田企业的实际运营中，需要自我管理、自我约束，财务稽核能够促进企业的经济评价和经济监督，帮助企业防范风险，及时处理企业内部的违规行为，是企业自我管理的重要手段，本文介绍了财务稽核的定义和职能，分析了目前油田企业财务稽核存在的问题，在此基础上提出了油田企业财务稽核问题的处理措施，希望文中观点对相关工作有所帮助。（作者单位：胜利石油工程有限公司渤海钻井总公司）
参考文献：
[1]朱云霞.浅谈如何实现内控与财务稽核有机结合[J].财经界（学术版），2014，22：168+173.
[2]卞娅华.浅析事业单位财务稽核的作用与意义[J].财经界（学术版），2014，22：224.
[3]杨鸣.财务稽核在企业内部控制中的作用及应用[J].北方经贸，2014，04：95-96.
[4]徐俭宁，张艳军，王莉.关于强化企业财务稽核职能的分析[J].中国商贸，2014，05：38-39.