财务自查工作总结

时间的流逝很快，我们在季节的变化中，也积累了众多工作佳绩。回首看不同阶段的工作，个人的业务水平也有着提升，为了更好的了解自身工作水平，可以为自己写一份工作总结。以下是小编整理的关于《财务自查工作总结》，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

第一篇：财务自查工作总结

财务工作自查报告

财务工作自查报告市政府办公室：

我委根据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

三、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

四、存在问题

通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

【扩展阅读篇】

工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、署名四部分。

(1)标题。一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。同一事物因工作总结的方向——侧重点不同其标题也就不同。工作总结标题有单标题，也有双标题。字迹要醒目。单标题就是只有一个题目，如《我省干部选任制度改革的一次成功尝试》。一般说，工作总结的标题由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作总结的内容或种类三部分组成。如“××市化工厂1995年度生产工作总结”“××市××研究所1995年度工作总结”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作总结”，省略了单位名称。毛泽东的《关于打退第二次反共高潮的总结》，其标题不仅省略了总结的单位名称，也省略了时限。双标题就是分正副标题。正标题往往是揭示主题——即所需工作总结提炼的东西，副标题往往指明工作总结的内容、单位、时间等。例如：辛勤拼搏结硕果——××县氮肥厂一九九五年工作总结——

(2)前言，整改报告《财务工作自查报告》。 即写在前面的话，工作总结起始的段落。其作用在于用简炼的文字概括交代工作总结的问题;或者说明所要总结的问题、时间、地点、背景、事情的大致经过;或者将工作总结的中心内容：主要经验、成绩与效果等作概括的提示;或者将工作的过程、基本情况、突出的成绩作简洁的介绍。其目的在于让读者对工作总结的全貌有一个概括的了解、为阅读、理解全篇打下基础。

(3)正文。正文是工作总结的主体，一篇工作总结是否抓住了事情的本质，实事求是地反映出了成绩与问题，科学地总结出了经验与教训，文章是否中心突出，重点明确、阐述透彻、逻辑性强、使人信，全赖于主体部分的写作水平与质量。因此，一定要花大力气把立体部分的材料安排好、写好。正文的基本内容是做法和体会、成绩和缺点、经验和教训。

1)成绩和经验这是工作总结的目的，是正文的关键部分，这部分材料如何安排很重要，一般写法有二。一是写出做法，成绩之后再写经验。即表述成绩、做法之后从分析成功的原因、主客观条件中得出经验教益。二是写做法、成绩的同时写出经验，“寓经验于做法之中”。也有在做法，成绩之后用“心得体会”的方式来介绍经验，这实际是前一种写法。成绩和经验是工作总结的中心和重点，是构成工作总结正文的支柱。所谓成绩是工作实践过程中所得到的物质成果和精神成果。所谓经验是指在工作中取得的优良成绩和成功的原因。在工作总结中，成绩表现为物质成果，一般运用一些准确的数字表现出来。精神成果则要用前后对比的典型事例来说明思想觉悟的提高和精神境界的高尚，使精神成果在工作总结中看得见、摸得着，才有感染力和说明力。

2)存在的问题和教训一般放在成绩与经验之后写。存在的问题虽不在每一篇工作总结中都写，但思想上一定要有个正确的认识。每篇工作总结都要坚持辩论法，坚持一分为二的两点论，既看到成绩又看到存在的问题，分清主流和枝节。这样才能发扬成绩、纠正错误，虚心谨慎，继续前进。

写存在的问题与教训要中肯、恰当、实事求是。

(4)结尾一般写今后努力的方向，或者写今后的打算。这部分要精炼、简洁。

(5)署名和日期。署名写在结尾的右下方，在署名下边写上工作总结的年、月、日，如为突出单位，把单位名称写在标题下边，则结尾只落上日期即可。

简而言之：

总结，就是把某一时期已经做过的工作，进行一次全面系统的总检查、总评价，进行一次具体的总分析、总研究;也就是看看取得了哪些成绩，存在哪些缺点和不足，有什么经验、提高。 那么，工作总结怎么写?个人工作总结的格式是怎样的?详情请看下文解析。

(一)基本情况

1. 总结必须有情况的概述和叙述，有的比较简单，有的比较详细。这部分内容主要是对工作的主客观条件、有利和不利条件以及工作的环境和基础等进行分析。

2. 成绩和缺点。这是总结的中心。总结的目的就是要肯定成绩，找出缺点。成绩有哪些，有多大，表现在哪些方面，是怎样取得的;缺点有多少，表现在哪些方面，是什么性质的，怎样产生的，都应讲清楚。

3. 经验和教训。做过一件事，总会有经验和教训。为便于今后的工作，须对以往工作的经验和教训进行分析、研究、概括、集中，并上升到理论的高度来认识。

今后的打算。根据今后的工作任务和要求，吸取前一时期工作的经验和教训，明确努力方向，提出改进措施等。具体可以参考部分工作总结范文。

(二)写好总结需要注意的问题

1. 一定要实事求是，成绩不夸大，缺点不缩小，更不能弄虚作假。这是分析、得出教训的基础。

2. 条理要清楚。总结是写给人看的，条理不清，人们就看不下去，即使看了也不知其所以然，这样就达不到总结的目的。

3. 要剪裁得体，详略适宜。材料有本质的，有现象的;有重要的，有次要的，写作时要去芜存精。总结中的问题要有主次、详略之分，该详的要详，该略的要略。另外，在结尾处也可以附上下一步个人工作计划。

第二篇：财务工作自查报告

为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神，进一步规范中小学收费行为，加强财务监督和管理，严肃财经纪律，提高学校资金使用效益，促进我校教育教学事业健康发展，对我校财务管理情况自查如下：

一、强化学校收费行为的管理

1、严格执行收费管理制度。统一收费时间，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，无发现自立收费项目、提高收费标准现象，

2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前，能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式，将收费政策、项目、标准在校外公示，接受师生和学生家长的监督。

3、我校认真对家庭经济困难学生进行摸底排查，使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足，并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布，接受社会各界监督。

4、学生参加平安保险，坚持自愿的原则，没有硬性规定学生必须统一着装穿校服，没有强行安排学生统一购买学习生活用品。

二加强对资金的管理，保证学校日常开支顺利进行

1、为了加强财务管理，实行财务监督，每次收费我校安排两名收费人员，一人管钱，一人管帐。及时准确完成收费工作，把所有收费全部上缴市局财务。

2、每学年开始，学校都能制定学年财务工作计划，通盘考虑，

全面管理，能合理使用有限资金，集中力量，加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划，由上级财务部门批准后才能具体实施，做到收支活动心中有数，从不盲目开支。

4、学校有理财小组，能监督学校财务工作，有财务制度，大项

开支有审批、教代会通过制度。

虽然我们都能按照上级要求去做，但是由于我们工作能力所限，对上级精神领会不透，也可能在工作中有一些失误的地方，以后我们要纠正错误做法，规范工作行为，管理好学校财务工作。

谢庄子联小

2013.09

财务工作自查报告

遵化镇谢庄子联小

2013.09

第三篇：财务工作自查报告

大石家小学

2012年秋季至2013年秋季收费工作自查报告 为了切实贯彻落实国家和省规范教育收费、治理教育乱收费工作，进一步规范学校收费工作，推动教育系统政风行风建设，切实维护人民群众的切身利益，进一步提高人民群众对教育的满意度。学校从大局出发，从小处着手，开展了一次彻底的教育收费自查工作。

一、提高认识，成立机构，加强领导，落实责任。

学校行政班子充分认识到任何教育乱收费行为，都有损于教育的形象，有损于教师的形象，有损于党和政府的形象。规范教育收费工作，是推动教育事业持续、健康、协调发展的必然要求，是教育系统党风廉政建设的重要任务。这次检查很有必要也很重要。因此，学校成立了以校长为组长的教育收费自查领导小组。

二、自查工作及情况

本次自查工作首先由各班开展认真的自查，将有关情况向分管人员汇报，分管人员在此期间要进行严格督查，然后由学校自查领导小组复查。

1、严格执行义务教育收费政策

严格执行上级部署和要求，坚决不参与应由有关部门收取的代收费项目的行为;无强制性收费和从中谋取个人利益的行为;无各种形式的强制服务、强制收费的行为。学校更没有擅自私立收费项目，提高收费标准。尤其是对农民工子女没有收取择校费，一律免费入学。

2、严格执行教育收费公示制度

学校严格执行收费管理，开学初按规定的项目，标准和范围收费，统一使用规范票据，严禁私设小金库现象，执行了教育收费公示制度，并按规定的内容和方式进行了公示。并且公示的项目和内容标准已经有关管理部门审核，并实行校务、政务公开，自觉接受教师、学生和社会的监督。

3、严格执行学校财务管理制度

(1)规范收费行为

一是学校无超标准、超范围和自立项目收费。

二是学校无违反规定举办收费辅导班、补习班，学校也没有在节假日期间办各种补习班的办班活动和以竞赛的名义收取任何费用。

三是我校严格禁止以各种名目向学生摊派钱物。未组织学生统一购买教辅材料，没有向学生收取赞助费、捐资费等情况发生。

四是学校对学生着装采取自愿原则，不强制收费。

五是学生参加平安保险，坚持自愿的原则，不强制参加。

六是学校每学期初按照

一、二年级7.5元/人，

三、

四、五年级10元/人标准收取作业费，并存入指定银行账户，皆有据可查。

( 2)规范办学行为和用书行为

一是严格规范办学行为,努力营造有利于学生健康成长的育人环境，扎实推进素质教育;二是学校严格执行《中小学教材证订目录》征订学生用书，没有强制学生订购《中小学教材征订目录》以外的用书及各种复习资料，学习用品和其他物品，在中小学教材、教辅材料的发行等环节中，未出现违规收费行为。学校也无使用盗版、盗印和

非法出版教学用书的现象。

以上是我校2012秋季至2013秋季学校收费情况自查说明。我校将始终严格执行上级的收费政策，进一步规范学校收费行为，做好收费政策的宣传，依法治校，坚绝杜绝乱收费行为，进一步提升学校整体办学水平。

附：2012年秋季至2013秋季学校收费情况：

2012年秋季作业费：

一、 二年级 ：35人×7.5元/人=262.5元

三、

四、五年级：31人×10元/人=310元

合计：

2013年春季作业费：

一、二年级 ：35人×7.5元/人=262.5元

三、

四、五年级：31人×10元/人=310元

合计：

2013年秋季作业费：

一、 二年级：22人×7.5元/人=165元

三、

四、五年级：43人×10元/人=430元

合计：

572.5元 572.5元 595元

第四篇：财务稽核自查工作规范

一、自查目的：为规范各公司财务基础工作，避免同类问题重复发生，通过稽核自查工作及时发现问题，及时整改问题，逐步实现基础工作规范化、标准化。

二、自查方式：各公司设置一名或两名兼职稽核专员，负责所在公司日常财务稽核自查工作，对检查内容可采取普查或抽查(抽查率不低于50%)方式，各公司每季度结束后15日内，向公司稽核检查部上报自查报告。

三、自查项目及权重：会计基础工作及档案管理(权重为20%)、货币资金及资产管理(权重为15%)、会计核算制度执行(权重为10%)、合同管理(权重为10%)、预算执行情况(权重为10%)、资金计划及付款管理(权重为15%)、报告数据准确性(权重为10%)、销售政策执行情况(权重为5%)、经理基金管理(权重为5%)九个方面。

四、自查具体内容及自查标准：

(一)会计基础工作及档案管理自查：包括凭证、账簿管理，报告、合同、文件管理和交接管理。

1、凭证、账簿管理。(本项计分为60分，每发现一处问题扣减2分，该项最低得分为零分。)

(1)原始凭证：要求粘贴齐全、合法、有效;

(2)记账凭证编制：要求及时，当天发生的业务必须当天编制记账凭证，记账凭证的编制要以原始凭证为依据，保证记账凭证与原始凭证相符;

(3)记账凭证打印：要求当天编制的记账凭证必须当天打印，并与原始凭证粘贴在一起;

(4)记账凭证审核：要求当天的记账凭证当天审核，审核后要求审核人签字或签章;

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(5)会计凭证装订：要求在每月5日前将上月记账凭证分类装订完毕，封面记录填写完整并加盖财务专用章;

(6)打印凭证存档的记账凭证与财务软件内的记账凭证必须一致;

(7)会计凭证保管：要求专柜保管，保证齐全，编制清册; (8)会计账簿按总账、现金日记账、银行日记账分类装订成册，明细账按会计科目分类装订，按编制账簿清册;

(9)会计账簿按年立卷，电算化账套需打印纸制账薄，贴具印花税票或取得完税凭证。

2、报告、合同、文件管理。(本项计分为30分，每发现一处问题扣减2分，该项最低得分为零分。)

(1)月度会计报告、税务报告、预算执行情况报告、资金会议资料、内部利息报告等例行报告要求保存电子版，会计报表要求在每月十日前打印归档，其他专项报告在定稿后三日内归档;

(2)会计报表要求有编制人员、财务负责人、总经理签字确认，并加盖公章存档;

(3)商品房买卖合同分楼号归档管理;

(4)公司下发的文件按发文部门和发文年限由专人负责分类归档;

(5)银行开户、销户申请要求打印归档(包括内部审批单及银行开户销户申请单);

(6)凭证等会计档案借出须按规定办理，并有调阅及借出记录;

3、业务交接管理(本项计分为10分，每发现一处问题扣减2分，该项最低得分为零分。)

(1)财务人员的调岗或离职有详细的书面交接记录; (2)有相应的监交人。

(二) 货币资金及资产管理自查：包括现金库存、现金支出管

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理，现金、银行日记账管理，银行存款余额调节表管理，业务借款及报销管理，发票、收据、支票及印章管理，应收账款管理、存货、固定资产管理。

1、现金库存、盘点及现金支出管理。(本项计分为15分，每发现一处问题扣减0.5分，该项最低得分为零分。)

(1)是否取消备用金;特殊情况借备用金是否有审批单，审批单是否符合规定;

(2)是否实现了现金零库存;

(3)对于现金支出范围之外和结算起点以上的业务一律使用转账方式支付;

(4)特殊情况支付现金，须按规定审批; (5)不得以白条抵库; (6)不得“坐支”现金。

2、现金、银行日记账管理。(本项计分为15分，每发现一处问题扣减0.5分，该项最低得分为零分。)

(1)现金、银行存款日记账采用订本式账页; (2)现金、银行存款日记账登记及时; (3)按发生额逐日逐笔登记，按日结出余额; (4)记账发生错误采用正确的更正方法;

(5)现金、银行存款日记账要将启用页信息填写完整并加盖印章、贴印花税票或取得完税凭证。

3、银行存款余额调节表管理。(本项计分为15分，每发现一处问题扣减0.5分，该项最低得分为零分。)

(1)银行存款余额调节表由会计编制、出纳复核、财务负责人审核;

(2)银行存款余额调节表编制正确，未达账项分项列示，注明发生的具体日期和内容;不得出现差额倒挤的现象;

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(3)银行存款余额调节表编制及时，当月发生的未达账项要求下月必须处理完毕;

(4)银行存款余额调节表、银行对账单保管齐全有序，于每月10日前装订成册归档。

4、业务借款及报销管理。(本项计分为15分，每发现一处问题扣减0.5分，该项最低得分为零分。)

(1)明确规定借款审批人的权限;

(2)借款审批人严格在权限范围内进行借款审批;

(3)特殊情况下购买材料、业务招待等性质的业务借款在借款之日后的报销日还款或报销，特殊情况不得超过一个月，不得以业务借款的形式支付工程款，不得连续借款;

(4)费用报销需执行集中报销管理规定; (5)借款单需注明用途并专款专用; (6)借款人离职或调动必须还清业务借款。

5、发票、收据、支票及印章管理。(本项计分为15分，每发现一处问题扣减0.5分，该项最低得分为零分。)

(1)专人负责发票、收据、支票的领取、保管、开具及其他业务;

(2)建立发票、收据、支票购买、使用、缴销登记簿; (3)妥善保管各类票据，及时整理归档;

(4)印章执行分管制(财务专用章由财务负责人指定专人保管，个人名章由出纳人员保管)。

6、应收账款管理、存货、固定资产管理。(本项计分为25分，每发现一处问题扣减1分，该项最低得分为零分。)

(1)建立资产责任人负责制;

(2)客户逾期还贷扣保证金、一年以上应收帐款按期反馈给销售部门催收，未收回执行法律诉讼程序;

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(3)收款责任人的交接手续完整;

(4)由于客观原因确实无法收回，符合公司坏帐确认条件的应收款项，各公司应在取得核销证据后及时按照规定程序上报公司核销坏帐。

公司所有坏帐核销必须经公司总经理批准同意后，财务部门方可办理坏帐核销手续，并按照税法规定进行有关税务备案事宜。

(5)公司原材料主要是甲供材料，未经公司批准不得甲供材料。公司不设仓库，不储存原材料，特殊情况需储存原材料的，应经公司董事长批准方可办理。

(6)甲供材验收手续完备，建立台帐，并按月对账; (7)建立低值易耗品台帐、固定资产台帐、样板间资产台帐，每半年核对台帐与明细账，并定期做好盘点，盘点表要求保管人或使用人签字确认，根据盘点结果出具盘点报告;

(8)资产调拨必须按规定程序办理调拨手续，并依此进行账务处理;

(9)安排专人每年盘点开发产品，核对销售部台帐与明细账。

(三) 会计核算制度执行自查。(本项计分为100分，每发现一处问题扣减3分，该项最低得分为零分。)

1、按制度规定科目要求设置、使用会计科目;

2、编制调整凭证，必须附调账说明，注明调整原因，经财务负责人签字确认后方可进行调整;

3、所有付款凭证(包含费用类凭证)均必须执行会计先编制凭证，出纳方可付款的原则;

4、财务费用入账需由财务负责人签字确认;

5、独立商业、会所、车库、幼儿园等产品是否单设项目辅助账核算;

6、开发主体成本按单体核算，结转开发产品程序符合会计核算

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细则要求;

7、年末编制成本计算单，合理预提外线、绿化、公共配套成本，未签订合同的外线、绿化、公共配套工程按结算会要求计提;

8、应收客户逾期还贷保证金计入应收账款核算;

9、样板间根据建造性质计入开发成本或开发产品核算;

10、按季结息的借款利息应每月预提;

11、收取标书款不得冲减管理费用等费用类科目，工程类罚款不得冲抵开发成本科目;

12、会计报表中往来款明细科目不得以负数列示。

13、年末结账后“本年利润”科目余额为零;

(四) 合同及付款管理自查：包括合同审批、签订、执行、结算及合同档案管理。

1、合同审批、签订。(本项计分为45分，每发现一处问题扣减1分，该项最低得分为零分。)

(1)合同签订(付款)在预算范围内;

(2)原则上要求必须有质保金,主体完工付款不得超过80%; (3)合同签订要明确发票提供办法、具备廉洁约定条款、指定双方开户行名称及账号，须具备“若在合同签订前乙方开始履行合同义务，乙方承诺接受合同总额20%的处罚，此罚款在第一次工程款支付时开始扣除，罚款完全扣除后方可进行工程款支付”的条款

(4)公司法定代表人不能亲自签订合同的，有书面委托书，财务部留存备查;

(5)对外签订合同必须使用合同专用章; (6)合同文本达两页以上的须加盖骑缝章; (7)不得签订开口合同，不得先施工后签合同;

(8)合同签订是否符合规定审批流程,变更合同是否按原流程审批,是否存在拆分合同未变更原合同现象;

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(9)所有装修工程(样板间装修、售楼部装修、商业及住宅批量装修以及不包括在总包内的公共部分装修)和园林绿化工程必须与实业公司签订总承包合同;

(10)签订关联方合同须由董秘处审批;

(11)财务部设专人保管合同专用章，并建立合同章使用登记表。

2、合同执行、结算。(本项计分为35分，每发现一处问题扣减1分，该项最低得分为零分。)

(1)须在合同约定范围内付款，超合同约定比例付款应按制度进行审批;

(2)按新版台帐格式建立合同付款台账，并及时更新，信息填写齐全;

(3)工程结算后应及时核对结算金额，进行账务处理;

3、合同档案管理。(本项计分为20分，每发现一处问题扣减1分，该项最低得分为零分。)

(1)建立合同档案，并按项目分期、分成本大项分类归档，合同连续编号;

(2)每一份合同须附合同审批表，合同审批表内容要填写完整，合同结算完毕后需附结算单。

(五)预算执行情况自查。(本项计分为100分，每发现一处问题扣减5分，该项最低得分为零分。)

1、各项支出须在预算范围之内，严禁无预算支出，项目预算应按销售面积单位成本进行控制;

2、财务部须将预算执行情况及时反馈各经济责任中心;

3、及时编制项目分解预算，并按新版台帐格式建立项目预算台账，并及时更新，确保预算金额、付款情况准确无误;

4、预算调整必须报财务管理部备案;

5、定期编制预算执行情况分析报告。

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(六) 资金计划及付款管理自查：包括资金计划、付款管理。

1、资金计划管理。(本项计分为40分，每发现一处问题扣减1分，该项最低得分为零分。)

(1)每月定期召开资金会议，出具会议纪要并存档; (2)资金会议资料编制及时、数据准确;

(3)付款调整比例在批准额度的20%之外的须报批后支出。

2、付款管理。(本项计分为60分，每发现一处问题扣减2分，该项最低得分为零分。)

(1)出纳付款审核付款审批单手续、收款单位与发票单位、合同签订单位一致，发票完整;

(2)预付款需履行预付款审批手续，并取得对方营业执照复印件(加盖公章);

(3)委托付款需签订委托付款三方协议，无法签订三方协议时，须委托方出具“委托付款证明”，提供委托方营业执照复印件、法人身份证复印件，经所在公司总经理、财务负责人及总公司分管领导批准后方可付款;

(4)500万以上付款报董事长审批，取得资金划拨令; (5)付款需在资金计划额度内支付，合同付款须符合合同约定; (6)支付工程进度款，需附工程形象进度合格工程量确认表; (7)工程结算付款，需同施工单位核对帐务，施工单位确认后，经工程部经理、项目经理、分管副总、总经理审批后财务挂帐，再付款;

(8)工程质保金支付经物业部门确认工程无问题后审批付款; (9)付款时必须扣除为施工单位代垫(如水电费、甲供材超供等)、代付款项(代垫劳动统筹保险、安全文明措施费)和对施工单位的罚款等应扣款项;

(10)工程付款需执行集中付款管理规定。

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(七)销售政策执行情况自查。(本项计分为100分，每发现一处问题扣减5分，该项最低得分为零分。)

1、按照公司批复价格执行;

2、优惠使用符合公司规定;

3、不存在越权优惠的现象。

(八)经理基金管理自查。(本项计分为100分，每发现一处问题扣减3分，该项最低得分为零分。)

1、基金借支需填写预支审批表;

2、财务核销应获得执行委员会签批的核销单;

3、基金开支用途合规：开拓费、薪资补贴、员工奖金、特殊奖励、节日费用;

4、核销及时，分公司经理每季度述职时、预支金额单笔达到经理基金年初总额的1/

5、未核销金额累计达到年初总额的1/3时;

5、基金账务处理必须合理、规范。

(九)报告数据符合性自查。(本项计分为100分，每发现一处问题扣减3分，该项最低得分为零分。)

1、报告编制及时、准确，按时上报;

2、各项报告之间勾稽关系复核无误。

五、自查结果考评与奖罚：

1、《稽核自查报告》于每季度结束后15日前上报公司稽核检查部，凡没有按时上报的公司，每延误一天，对稽核员罚款100元，对财务负责人罚款200元，依次类推。

2、稽核部定期对各公司上报的稽核自查结果进行逐项复查，如发现存在未认真自查虚假上报自查报告的，将对稽核员和财务负责人进行严厉处罚。

3、根据稽核部复查、检查结果，对排名前三位的公司财务部进行奖励，对排名后三位的公司财务部进行处罚。

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4、各公司财务部对检查存在的问题要彻底整改，以后不应出现同类问题。在下次检查中，对仍存在上次检查中的同类问题，每发现一项同类问题，对所在公司加倍处罚。

六、附则

1、本制度由公司稽核检查部负责培训和解释;

2、本制度从下发之日起执行。

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第五篇：财务检查工作自查报告

财务检查工作自查报告一、专项活动组织与开展情况

(一)根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：

1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高，财务检查工作自查报告。

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发109号)(以下简称《专项活动通知》)、《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷>(以下简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各种财务制度与文件。

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审核。

4、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开展审计。

(二)根据工作方案，本次专项活动开展情况如下：

1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告

2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查核查结果，提交财务负责人审核。

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动自查报告。

4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交公司审计室。

5、审计室按照制定的审计计划，依据深圳证监局相关文件要求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自查工作的指导。

6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报，整改报告《财务检查工作自查报告》。

7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报告提交董事会审议。

二、自查内容、发现问题及整改措施

依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此，提出以下整改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实：

(一)关于财务人员专业培训方面存在问题：会计人员的专业培训需要进一步加强。整改措施：财务部将根据会计人员实际情况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外汇管理等方面的针对性培训计划，同时安排财务人员积极参加各政府职能部门与银行举行的专项培训。整改期限：2010年9月30日前，并长期坚持。

(二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告存在问题：(1)公司尚未建立财务会计相关负责人管理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等作出规定;(2)《公司财务管理制度》中未对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;(3)未专门对公允价值计价、资产减值和预计负债制定标准与程序;(4)《公司财务管理制度》中仅仅规定了原则性的责任追究条款，缺乏可操作性。整改措施：根据《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理制度》，提交公司董事会审议批准;拟修订《公司财务管理制度》，对亲属回避、定期轮岗作出明确规定;根据对公允价值计价、资产减值和预计负债核算要求，制订出可操作性的标准与程序;拟修订《公司财务管理制度》中的责任追究条款，对责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等作出明确的规定，且责任追究与财务负责人的绩效考核挂钩。

(三)关于财务信息系统建设方面存在问题：财务人员对金蝶财务软件K3-V10.4版本的一些功能运用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟练的情况。整改措施：财务负责人组织财务人员进行会计电算化知识全面业务技能与操作技巧的专门培训，同时与金蝶财务软件的售后技术支持加强联系，获得其技术指导和支持。

(四)关于财务会计内部管理控制方面存在问题：财务部与客户的对账书面确认执行不到位。整改措施：财务部对重点客户核对销售货款，并书面确认核对结果。整改期限：2010年7月31日前整改责任人：财务总监梁新辉、审计室负责人王秀玲通过专项活动的自查阶段工作，进一步提高了财务人员对规范财务会计基础工作重要性的认识，加强了财务会计基础工作系统性学习。对查找到不足之处，公司将严格按照整改措施认真加以落实。开展规范财务会计基础工作专项活动自查报告.